第一篇：財務管理部部門職責

環城城建企業管理標準HC 103-2009

財務管理部職責及員工崗位職責

HC 103-2009總則

1.1為規范公司財務管理部的職責，以便于財務管理部建立和規范財務管理體系，特制訂本標準。

1.1本標準規定了財務管理部及員工崗位的職責范圍。

1.2本標準適用于公司的財務部門及員工。

2組織職責

本標準的制定、實施由財務管理部負責。部門職責

根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際貫徹執行國家有關財經政策規定，加強財務管理，規范財務工作。

負責按照相關法律、法規的規定建立健全公司內部財務管理控制制度，完善會計核算體系，組織實施全公司的會計核算；保證資金正常運行，維護資金安全，降低財務風險。

負責編制公司年度收支預算計劃；參與籌劃公司資本的運行和長期投資的論證；合理籌集、調度和使用資金。做好會計基礎工作，做好財務預算、控制、核算、分析和考核工作。加強財務核算管理，提高財務數據的及時性和準確性。即建立適當的財務預算管理體系，促使形成科學合理的約束激勵機制。

主管公司資產管理工作，編制公司固定資產發展計劃、年度購置計劃、大修計劃，擬定添置、改良、處置的優選方案，負責購置/調配的管理同時有效監督、檢查公司的財產保管及使用，并定期盤查。

負責對安全生產專項費用進行管理,制定相關管理制度,設置安全生產費用專項科目,編制年度安全生產資金使用計劃/規定,對項目部安全生產專項資金的使用等進行監督檢查。

負責對口專業的榮譽申報，協調與銀行、稅務、財政等相關部門的關系，及時提報稅務要求資料，準確核算交納稅款。

負責公司內會計科目、賬簿的設置和管理，保證會計檔案資料、財務印鑒、票據的安全完整。負責現金、票據、項目資金管理辦法的制訂，做到手續完備、資金安全。

準確掌握財務運行情況，定期分析、整理、考核財務計劃執行情況，及時為領導決策提供準確的財務信息，并提出合理化建議。

根據相關制度規定和領導授權對公司機關的日常費用開支進行審批、報支。編制財務人員的崗位職責及考核標準，組織財務人員加強業務知識學習，提高整體素質，提高服務意識。

全面審核資金的支出及協調工程款的收取。完成公司領導交辦的其他工作。

4崗位職責

4.1財務管理部經理（主管會計）崗位職責

4.1.1 在公司總經理領導下全面負責本部門工作。

4.1.2 主持本部工作，負責公司財務管理和會計核算工作，對本部門職責范圍

工作負有領導責任。

4.1.3 具有會計專業技術資格，熟悉國家財經稅務法律、法規，國家統一的會

計核算制度，會計監督制度，會計機構和會計人員管理制度及會計工作制度。依據國家規定，結合企業特點，制定本企業會計核算辦法，具有良好的組織能力和會計職業道德，負有會計責任。

4.1.4 組織企業全面預算管理，編制公司財務計劃，加強定額管理、成本控制、預測、分解，落實各項財務指標，考核評價各項目目標管理經濟責任制，貫徹執行情況。

4.1.5 加強資金管理，努力開源節流，搞好流動資金的核定和資金的融通、籌

集、分配工作，全面協調公司資金的支配情況，審核現金的流出。

4.1.6 按照國家有關會計工作規范要求設置會計帳簿進行會計核算，負責日常

財務報銷、結算、審核，履行會計監督，控制費用支出，及時填制憑證、登記帳簿、編制財務報告。提供合法、真實、及時、準確、完整的會計信息。

4.1.7辦理有關工商、稅務事宜及發票申購使用管理，負責公司各項稅費的交

納，監督和檢查工作。

4.1.8 組織協調公司各部門對工程款的收取工作，組織指導項目部與甲方項目

工程的財務決算工作，負責審核匯總各項目部的財務報表，定期編制企業財務會計報告，負責向公司領導及相關部門提供財務狀況和經營成果報表、資料。

4.1.9 組織公司全面經濟核算、清產核資、參與經濟合同的會簽、經濟決策，定期對公司經濟形勢、財務狀況成本管理進行預測、分析，對實物資產管理進行監督稽查，保證公司的財產物資完整無缺，保證公司凈資產的保值沖值，提高企業管理水平和盈利能利。

4.1.10 協助公司領導搞好資本經營，公司運作，對公司的投資決策、融資決策、分配政策，分析論證、項目評估。

4.1.11 協助人力資源部組織會計人員、成本核算員的業務培訓和考核。

4.1.12 保守公司商業秘密，妥善保管會計憑證、帳表及其他會計資料，定期整

理會計檔案，負責會計檔案的裝訂、整理、保管、存檔，遵守財政部、國家檔案局的《會計檔案管理辦法》。

4.1.13 客觀公正，廉潔正直，遵守維護內部會計控制制度、稽核制度，會計人

員逥避制度及規定，防止欺詐及舞弊。

4.1.14 負責公司財務印鑒的保管工作。

4.1.15 完成公司領導交辦的其他工作。

4.2會計崗位職責

4.2.1 在財務管理部經理領導下開展工作。

4.2.2 負責公司對各項目部的工程結算、統計分析、成本控制情況編制與匯總。

4.2.3 建立公司成本費用臺帳，完善公司成本分析資料。負責公司各職能部門

費用指標的制定，并對費用的使用監督考核。

4.2.4 指導監督各項目部的進行成本控制工作，對成本費用進行事前、事中控

制。并負責負責組織公司及項目部的經濟活動分析工作。

4.2.5 按照主管稅務機關要求，按時辦理稅務登記，稅務年檢，編報各種稅務

報表，按期交納各項稅費。

4.2.6 對固定資產進行正確的分類核算。定期盤點公司所屬固定資產，做到帳

實相符。

4.2.7 負責審核原始憑證的合理性、合法性、數字的正確性。

4.2.8 負責職工工資計算，職工欠款、備用金帳務處理，隨時與經辦人核對帳

目。負責公司機關及各項目部管理和施工費用的審核報銷。

4.2.9 負責日常報帳業務，協助財務管理部經理對原始單據審核把關，對手續

不完整、不合理、不合法的開支拒絕辦理。

4.2.10 負責各項計提、攤銷和低值易耗的結算工作。

4.2.11 定期編制各種會計報表。負責公司發票的購買、保管及開具工作。

4.2.12 根據人力資源部提供的人員增減變化記錄按月繳納保險金，協助辦理勞

動部門的年檢并負責公司各類與財務有關證件的年檢、換證工作。

4.2.13 完成財務管理部經理交辦的其他工作。

4.3出納崗位職責

4.3.1嚴謹勤奮，廉潔奉公，具有會計從業資格，熟悉國家會計法規、企業會計制度和國家金融法規，支付結算辦法，銀行開戶、管理票據結算、支票、匯票、信用卡、匯兌，現金管理制度，有較好的業務能力和會計職業品德。

4.3.2根據審核無誤的會計憑證，辦理現金、銀行存款的收付結算業務；付款時，應復核記帳憑證及原始憑證，對不合理、不合法的憑證堅決拒付。；收款時，要當面點清，防止差錯，貨幣要防止假鈔，票據要注意印鑒、手續。

4.3.3每日依據所收付的現金，銀行存款會計憑證，序時、明細、準確登記現金、銀行存款，記帳及其他支出帳，并保證其發生額與余額和總帳一致保管資金一致。

4.3.4遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金支付，遵守庫存現金限額管理，及時將多余的現金交存銀行，每日盤點庫存現金做到帳款相符，日清日結，及時做好與銀行對帳工作，月末或季末編制銀行存款對帳調節表，防止公司的資金流失。

4.3.5嚴格保存和使用現金支票及轉帳支票，不得將空白支票轉交他人，支票和印鑒要分別存放，和會計分別保管支票印鑒，以防損失；不得簽發空頭支票，不準出借銀行帳戶。

4.3.6保證庫存現金和各種有價證券的安全完整無缺，嚴禁挪用現金，嚴禁白

條，若出現此類情況或現金、有價證券發生短缺，屬于出納人員責任的要由出納人員賠償。

4.3.7辦理各種轉帳結算業務，負責和銀行的溝通，取回單、對帳單，了解銀行的管理信息，及時核對銀行存款。

4.3.8負責保管庫存現金和各種有價證券，注意資金安全防范錯施保守保險柜密碼的密秘，保管好鑰匙，不得任意交與他人。

4.3.9對于空白收據等會計重要單據，必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用、注銷手續。

4.4.10負責公司法人印鑒的保管，負責公司收據、支票的保管及開具工作，對已開出款未收的收據登記管理。

4.4.11負責員工工資表的編制工作，按時發放工資。

4.4.12負責財務管理部合同及協議的保管工作。

4.4.13完成財務管理部經理交辦的其他工作。

5檢查與考核

5.1本部門職責履行情況的檢查與考核由公司總經理負責，員工崗位職責 的履行情況的檢查由本部門經理負責。

5.2檢查與考核采用考察完成任務狀況，審查工作總結和檢查歸檔資料等方法。

5.3考核周期和時間由主管領導確定，但每年至少應有一次。

5.4經考核對職責履行差、不作為、瀆職等當事者，依照相關管理標準處置。6歸檔材料

6.1述職報告。

6.2工作總結。

6.3財務相關憑證、賬本、報表。

6.4檢查考核形成的資料。

本標準由總經理提出

本標準由財務管理部負責起草并解釋

本標準于2009年8月20日發布，2009年9月1日實施

第二篇：財務管理部職責

財務管理部工作職責

一、根據國家財稅政策、法規和上級公司財務管理制度的規定，制定公司有關財務會計方面的規章制度；

二、編制公司財務計劃、經營預算及各管理處財務考核指標，并對計劃及預算的實施進行分析、檢查和考評；

三、負責組織全公司財務決算及會計報表編制、匯總等工作；

四、負責公司成本、費用及利潤的預測、控制、分析和考核工作，定期組織經濟活動分析，及時向公司董事會提供可靠的財務會計信息，直接對總經理負責；通過月度工作會進行項目各項財務管理指標的分析與點評，指導項目財務管理工作；

五、負責公司固定資產的管理及組織財產清查工作；

六、負責公司日常財務信息的處理及財務事務的管理；

七、負責組織公司及所屬管理處的會計核算，檢查、監督、指導管理處財務工作；

八、負責公司資金及銀行帳戶的管理，確保資金的安全；

九、負責協調及處理公司及所屬管理處的財務審計；

十、負責公司經營類統計工作，按時向政府部門和上級公司報送各類統計報表；

十一、協助品質管理部與地區公司進行有關賣場或專項服務的經濟結算工作；

十一、配合人事行政部門做好員工薪酬、福利的復核及發放；

十二、負責公司及所屬管理處的稅務管理，定期編報各類稅務報表，配合稅務檢查；

十三、負責公司工商營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等的申辦、年檢及保管工作；

十四、負責公司財務電算化及財務人員的考核、培訓及交流；

十五、負責牽頭公司所有對外合同、協議的分判、評審，并登記、立卷、歸檔和保管工作；

十六、負責公司的法律事務工作。

第三篇：財務管理部工作職責

財務管理部主要職責

1、財務管理部職責

（1）、撰寫、修改各項財務管理規章制度，提交中心總監審核后執行，并對制度的執行力度及效果進行監督檢查，發現問題應及時采取應對措施。

（2）、根據分子公司業務規模，設計、調整分子公司財務部的崗位設置。

（3）、負責對分子公司財務部派出財務經理，審核分子公司財務經理提名的財務人員。

（4）、指導、監督分子公司財務部的日常財務管理工作。

（5）、根據《隆基泰和實業有限公司會計人員工作手冊》和《隆基泰和實業有限公司稽核工作手冊》對分子公司日常財務核算進行稽核，包括記賬憑證、財務報表、管理報表等。

（6）、負責集團及各分子公司預算的編制審核、調整及執行監督工作。

（7）、負責編制集團公司月度、季度、合并財務報告。

（8）、根據調整后的合并財務報告，撰寫財務報告分析。

（9）、負責財務報告及其他的相關審計配合工作。

（10）、負責組織系統內財務人員的培訓工作。

（11）、負責保管上交到集團公司的各類財務檔案。

（12）、制定適合公司發展的業績考核管理制度，并根據制度對分子公司財務經理進行月度、考核。

（13）、協助稅務管理部，結合公司業務性質進行稅務籌劃，項目結束時，負責牽頭進行土地增值稅清算工作。

（14）、其他臨時性的工作。

第四篇：集團財務管理部職責

管理部門職責

財務管理部

一、集團公司財務管理

1、負責擬訂集團公司的財務、會計核算等規章制度，健全和完善財務管控體系和會計核算體系，規范會計基礎工作，并組織實施；

2、協同集團資金部組織實施資金計劃和行使集團公司資金統一調度權；

3、負責組織編制集團公司財務預算，并對財務預算執行情況進行分析和反饋；

4、負責集團公司的日常財務管理和會計核算工作，編制、季度財務報告，定期進行財務分析，提出合理化建議及風險提示；

5、定期組織進行集團公司清產核資，確保經濟效益的真實和資產的安全完整；

6、負責集團公司日常經營、以及投資、籌資活動過程中的稅務籌劃和安排。

二、成員企業的財務管控

1、會同集團相關部門審核各成員企業的財務預算、決算（含專職董事長和經營班子成員職務消費的專項預算），并監督、指導各成員企業預算執行情況；

2、協同集團財務資金部監督、指導各成員企業資金計劃的執行情況；

3、負責審核各成員企業預算外固定資產的購置、處置；

4、負責審核各成員企業對外出借資金；

5、負責對成員企業重大財務事項管理、財務負責人和財務部經理的考核、任免提出建議；

6、定期對成員企業財務制度的執行情況、會計核算情況、成本費用控制情況、會計基礎工作進行檢查、指導和考核；

7、定期組織成員企業進行清產核資，促使各成員企業及有關部門加強資產管理，確保經濟效益的真實和資產的安全完整；

8、會同集團相關部門定期開展成員企業經濟運行情況分析，利用數據分析對成員企業的經營管理提出建議和指導；

9、負責指導成員企業日常經營、以及投資、籌資活動過程中的稅務籌劃。

三、集團公司投資管理

1、參與集團公司的投資活動及資本運作，參與集團公司投資項目的可行性論證，參與集團公司合同評審，為決策提供財務相關數據；

2、對集團公司直接投資、資金由集團公司統一調配的項目或企業進行資金收付審核、管理，并通過資金收付過程，及時發現問題，進行成本管控；

3、參與集團公司的項目投后管理，定期了解投后項目的運營狀況，獲取財務報表、經營數據、三會決議等文件，了解投后項目的財務狀況、經營成果，對出現重大不利變化情況時及時提出風險提示。

6、審核、會簽集團本級重大經濟合同；

7、審核集團本級資金支付和費用報銷事項。

二、知情權：

1、有權要求成員企業按時報送各類財務信息資料；

2、有權向成員企業隨時了解、掌握真實的財務信息情況；

3、參與公司的投資活動及資本運作。

三、監督、檢查權：

1、定期組織對各成員單位的財務制度執行情況、會計核算情況、成本費用控制情況、會計基礎工作進行檢查，促使加強財務管理和實施有效的財務監督。對檢查發現的違規操作有權糾正，或提出限期整改的要求；

2、監督、檢查成員企業財務負責人和財務經理的履職情況。

四、考核、獎罰權：

1、負責對成員企業財務負責人和財務經理的考核，并根據考核結果提出獎罰、留任、提拔、調崗和待遇調整等建議；

2、參與對成員企業的考核，確定企業財務指標及本部門主管的管理指標考核結果，并對整體考核結果及獎罰提出建議；

3、對未按照集團公司有關財務規定進行財務事項處理或由于工作不負責任、玩忽職守致使財務資金管理混亂，給企業造成較大經濟損失的財務負責人和財務經理，提出處罰建議；

4、對企業未按時上報財務信息資料的行為給予通報。

第五篇：環境保護部部門職責

環境協調部部門職責

1、貫徹執行中華人民共和國《環境保護法》及國家、地方和項目部下發的有關環保方面的法律、法規、標準、規范和技術交底書。全面負責項目的環境保護及監督管理工作。

2、負責制定本項目部環境保護工作規劃、管理目標；建立健全環境保護管理體系；完善現場環境保護的各項管理制度。

3、定期組織環保大檢查，對發現的各類隱患及時提出整改措施，配合監理、業主單位的日常檢查，并督促各施工單位落實整改措施。

4、配合項目部做好環境監測和各類環保資料的統計上報及檔案管理工作。

5、負責與政府相關環保部門的溝通、協調和聯系工作。

6、負責開展項目的環保宣傳，普及環保科學知識，推動項目環境保護工作順利、有效地進行。

7、審定工程的設計、施工方案，以及在施工中會用到的新技術、新設備、新工藝、新材料等是否符合環保要求。

8、負責本項目施工區、辦公區以及生活區的現場環境檢查，杜絕跑、冒、滴、漏污染環境現象，負責對施工現場揚塵、躁聲、廢氣、廢水、廢渣的處理、監控、檢測、檢查及管理記錄存檔工作

9、負責匯總、編制本項目《環境因素調查評價表》、《重要環境因素清單》，形成《重要環境因素合規性評價表》并報上級環境管理部門。

10、負責項目環保物資采購計劃的制定以及環保經費的管理