第一篇：清代離奇的銀行詐騙案

清代離奇的銀行詐騙案

眼下的生活中，網(wǎng)絡(luò)詐騙、電信詐騙、金融詐騙等屢屢發(fā)生，令人防不勝防。而詐騙案在歷朝歷代均不鮮見，在大清朝，堂堂的慶親王奕劻也曾嘗到類似的被詐騙滋味。

A 緣起日俄戰(zhàn)爭和爭風(fēng)吃醋

說到慶親王奕劻，這個世襲罔替的“鐵帽子王”，大家都知道他是晚清著名的貪官。據(jù)《清代官場奇聞》載：奕劻自從擔(dān)任大清首席軍機(jī)大臣以后，倚仗權(quán)勢，巧立名目，大肆收受賄賂，手段之卑劣、名目之繁雜，為清朝開國以來，歷代軍機(jī)大臣之最。

王府每月除由北洋公所送3萬兩銀子供家用外，還有公開索要的門包。每個門包最低價(jià)定為72兩銀子。從門丁到廚房跟役及丫環(huán)等人，王府只管膳食，不給工錢，工錢全都在門包中提取，余額上交“歸公”，進(jìn)了奕劻的腰包。凡是外官進(jìn)京、京官外放，都要到王府謁見。謁見時，又必然當(dāng)面呈遞紅包，以示敬意。這類紅包，多則上萬，少則數(shù)千，全歸奕劻所有。而他賣官鬻爵所受的賄金，還不在這其中。幾年下來，奕劻共積攢了100萬兩銀子，一次存入日本正金銀行和華俄道勝銀行的就有60萬兩銀子。這在當(dāng)時可不是一筆小數(shù)目。

一天，奕劻的老朋友、日本駐華公使內(nèi)田康哉派人向他通報(bào)：日俄兩國在朝鮮與東三省問題上有沖突，準(zhǔn)備開仗；還說，日本對俄國開仗，完全是為了中國的安全，所以一旦開火，希望中國采取中立。奕劻聽到此消息，吃了一驚，因?yàn)槭玛P(guān)國際事端，未經(jīng)廷議，不敢貿(mào)然表態(tài)，只是裝出十分感激的樣子說：“謝謝公使的關(guān)照，我知道了。”

來人剛剛告辭，隨從又遞上一封電報(bào)，拆開來看，是駐日公使楊樞發(fā)來的，內(nèi)容與內(nèi)田康哉所告完全相同。奕劻拿著電報(bào)，十分焦急。但他急的不是日俄在自己領(lǐng)土上開戰(zhàn)，百姓遭殃，而是怕這幾年他積聚起來的私財(cái)不保，特別是存入那兩國銀行的60萬兩銀子的現(xiàn)款。

奕劻趕緊找來自己的得力助手那桐商量。那桐，字琴軒，滿洲鑲黃旗人，生得體肥臉白，人稱“天官菩薩”，為人工于心計(jì)，是奕劻身邊的智囊人物，遇有疑難之事，奕劻都找他商議。那桐聽了奕劻所說情況，給他出主意，不如將款提出來，存到別家銀行去。當(dāng)時的外國銀行中，以英國匯豐銀行的資格最老、牌子最硬，他們最后商定，把錢存到那里。

第二天，奕劻派心腹到匯豐銀行去打聽，回來說，匯豐銀行利息較低，月息只有二厘，聽此消息，奕劻又猶豫了一陣。他心里算了一筆賬，60萬兩銀子，改存到匯豐銀行去，一年要少收利息7萬兩，怎么辦呢？思來想去，還是保本為上，于是下定決心，派人將存在正金、道勝兩家銀行的銀子取了出來，轉(zhuǎn)存到匯豐銀行。而匯豐銀行經(jīng)手這筆錢的是買辦王竹軒。

王竹軒是直隸永平府人，父母早亡，12歲時被在京城經(jīng)商的叔父送到一家錢莊做學(xué)徒。王竹軒生性聰明，又勤奮好學(xué)，跟著錢莊一位留過洋的管賬先生學(xué)得一口流利的英語。不久，被匯豐銀行董事看中，聘請入行，兩年后，晉升為買辦。他生得儀表俊逸、倜儻風(fēng)流，不但工于心計(jì)，還極好漁色，是北京八大胡同的闊客。

奕劻的長子載振，也是八大胡同的常客，與王竹軒經(jīng)常相遇。年底臘月了，各個衙門都已封印。有一天，王竹軒閑著無事，又獨(dú)自來到山西巷閑逛，正巧碰到了載振，也就是這次偶遇，他們因?yàn)闋庯L(fēng)吃醋，打了起來。結(jié)果王竹軒讓載振的手下給當(dāng)眾胖揍了一頓，鬧得鼻青臉腫、滿嘴是血。盡管王竹軒因?yàn)閼c王府將60萬兩銀子改存匯豐，在計(jì)算利息上大撈了一把，可是這一頓胖揍，卻讓他對慶親王府恨得牙根疼。

蒙受如此恥辱，王竹軒好幾天沒出門。他在想怎么辦。向有司申訴，奕劻父子財(cái)多勢大，誰敢受理；就此罷休，這口氣又著實(shí)難以咽下。想來想去，終于想出來了一個復(fù)仇之計(jì)。但還需要一個人，他就是蔣式瑆，王竹軒立即派人把他找來。

這個蔣式瑆，字性甫，直隸玉田人。光緒十八年壬辰科的翰林，時任廣東道監(jiān)察御史，負(fù)責(zé)巡視南城，雖是個窮官，沒有多少外快，但交游甚廣，結(jié)交了許多朋友，與王竹軒交情很深。

王竹軒知道蔣式瑆當(dāng)時家庭困難，悄悄對他說：“我問你，你想不想弄個二三十萬兩銀子花花？”聽說有二三十萬兩銀子的收入，蔣式瑆心中一陣狂喜。

王竹軒接著說：“我知道你的困境，如果這一招生效，嫂夫人一定對閣下另眼相看的。”這幾句話更是說到了蔣式瑆的心坎里。原來蔣式瑆兩年前續(xù)弦娶了一位老小姐，岳父姓王，家道殷實(shí)，陪嫁的首飾與現(xiàn)款約摸一萬兩銀子。蔣式瑆自覺發(fā)了一筆大財(cái)，于是花天酒地，花錢如流水，不到3年功夫，現(xiàn)款花完又變賣了太太的首飾。從此，夫妻經(jīng)常吵架。此時被王竹軒說到心病，頓覺渾身血液流轉(zhuǎn)加速，激動得站起身來一躬到地說：“我知道你是財(cái)神爺，必能救我的窮，如有差遣，萬死不辭。”

“你真有膽量？”王竹軒又激了一句。“只要能發(fā)財(cái)，上刀山、下火海我也敢。”王竹軒看蔣式瑆如此堅(jiān)決，就將慶親王存款的經(jīng)過，如何巧用妙計(jì)，便有二三十萬兩銀子收入的辦法細(xì)說了一遍。

聽完，蔣式瑆沉思了一會兒，神情嚴(yán)肅地說：“四哥，這確是一個發(fā)財(cái)?shù)暮棉k法，不過還要等待時機(jī)。”

B 合伙演雙簧戲，親王乖乖就范

不久，機(jī)會果然來了。朝廷因?yàn)閲鴰炜仗摚_支龐大，資金周轉(zhuǎn)不靈，經(jīng)過廷議，決定由戶部出面籌設(shè)一家官商合辦的銀行，資本為400萬兩銀子，戶部籌集200萬兩，另一半招商入股，月給利息6厘。上諭發(fā)出后，商人卻反應(yīng)冷淡。為了解除商人的顧慮，戶部尚書鹿傳霖帶頭入股，但是響應(yīng)的人依然很少。于是，蔣式瑆便借這個題目做文章，參了慶親王奕劻一本。

蔣式瑆的奏章開頭敘述了商民對官商合辦銀行反應(yīng)冷淡的原因，在對鹿傳霖吹捧了一番后，接著筆鋒掃向奕劻，說風(fēng)聞慶親王奕劻在正金銀行和道勝銀行存有私產(chǎn)120萬兩，聽說日俄開戰(zhàn)，乃將此款轉(zhuǎn)存英國匯豐銀行，月息僅2厘，如能在召見慶親王時，命將此款提出，移交官立銀行入股，月息由2厘升為6厘，這樣不僅可使該親王獲利，且使天下商民解除疑慮，踴躍投資……

蔣式瑆的參本送到宮中，有意將存款數(shù)字加大了一倍，慈禧太后看了，非常重視，當(dāng)天就在養(yǎng)心殿召見奕劻。奕劻還以為是垂詢國家大事，匆匆趕來，拜見之后，只見慈禧臉色嚴(yán)峻地將參本擲到地上。奕劻拾起參本一看，臉色大變，心想，此事如若承認(rèn)，追查起來，一系列貪贓枉法行為，將被牽出。正在他轉(zhuǎn)著念頭想對策時，慈禧太后厲聲問道：“奕劻，有人告你在匯豐銀行存有大量現(xiàn)款，可是屬實(shí)？”

“臣沒有……沒有現(xiàn)款存入銀行。”奕劻矢口否認(rèn)。

“沒有？你經(jīng)得起查嗎？我馬上要派人到銀行去查。”

“奴才實(shí)在沒有存款，請?zhí)笈扇巳ゲ椤！鞭葎寥匀灰豢谝Ф]有此款。

第二天，果然有道上諭發(fā)出，上諭中說：御史蔣式瑆奏，慶親王奕劻在匯豐銀行存有私款，“著派清銳、鹿傳霖帶同該御史，即日前往該行確查具奏”。

清銳是左都御史，接到上諭，立刻去拜會戶部尚書鹿傳霖，商量如何去確查，又派人將蔣式瑆找了來。蔣式瑆見了上諭，知道參本已起作用，暗暗歡喜，表面卻異常鎮(zhèn)定。因?yàn)樯现I說是即日，3人不敢遲延，于是兩乘轎子一輛車來到東交民巷的匯豐銀行。近前一看，吃了一驚，只見鐵門緊閉，冷冷清清。除了兩名工役在打掃清潔外，再無第三人。

鹿、清二人親自詢問工役，才知道今天是禮拜天，西人規(guī)矩，禮拜天這一天，不單是匯豐銀行，凡是洋人經(jīng)營的行號，一律休息，停止辦公。鹿傳霖、清銳只好打道回府，約定明天在都察院門前會齊再來。

自從派遣大臣到匯豐銀行查存款的上諭發(fā)出后，慶親王府內(nèi)一片緊張氣氛。奕劻表面上裝著沒事人一樣，其實(shí)心中十分焦急，派出心腹暗中跟蹤清查大臣窺探動靜。他久涉洋務(wù)，當(dāng)然知道今天是禮拜天，銀行停止辦公，但生怕鹿傳霖、清銳二人皇命在身，堅(jiān)持要見銀行司事，又怕洋人見是圣上派遣，破例接待。這樣，存款查出，自己欺罔之罪難逃，丟錢事小，如遭重譴，勢必難以東山再起，所以派出專人跟蹤后一直坐臥不安等候消息。及至聽說鹿、清二人沒有入行，掃興而歸，奕劻這才稍微放心，忙找來兒子載振商量對策，讓載振趕緊去找王竹軒，提款銷賬，要做得不露痕跡。載振只怕王竹軒記住年前的過節(jié)，不肯實(shí)心幫忙。奕劻說：“不要緊，有錢能使鬼推磨，你告訴他，這幾個月的利息不要了，送給他作酬勞，事情辦妥了，還要照應(yīng)他的。

載振得了父命，匆匆來到王竹軒家拜訪，誰知門丁告知王竹軒昨天禮拜六到天津去看朋友去了。載振趕緊返回，向父親稟報(bào)。奕劻聞知更加著急。夜幕降臨，父子二人晚飯咽不下，關(guān)在書房中急得長吁短嘆，無計(jì)可施。

正在這時，門丁來報(bào)：”有個銀行職員求見。“銀行職員？奕劻感到很是詫異，忙問：”哪家銀行的？“說是匯豐銀行職員夤夜求見，奕劻父子精神一振，急忙請進(jìn)。

不一會兒，一個年約三十歲的人，身穿西裝，跟著門丁，走進(jìn)書房，見了奕劻父子，深深一躬。來人自稱姓姜，是匯豐銀行職員，受委派來辦理王爺那筆存款之事： ”今天兩位大臣和一位御史奉旨前來敝行查賬，司事都沒有出面，借口禮拜天不辦公，但是今天過了，明天必來，敝上問王爺，如若查賬，是直告這筆存款，還是說沒有？“來人望著奕劻父子，等待回答。

奕劻想了想，說：”只能說沒有這筆存款。“"那就請王爺將慶記印章和存折交給我，銷賬后，另外改個戶名，小人將更改的印章、存折連夜送來，保證賬上不留絲毫痕跡。”

奕劻沉吟一會，又與兒子耳語一陣，點(diǎn)頭說：“那就這么辦，一切都麻煩姜先生。”“那么改個什么名稱，請王爺取名。”奕劻略加思索：“就用安記好了。”“好，根據(jù)敝上意見，存款改戶名后，存期暫定為3個月，3個月后，王爺續(xù)存也好，提款也好，悉聽尊便。”

商定后，載振從內(nèi)室取來慶記印章和存折交給姜先生，姜先生接過后，慎重地放進(jìn)內(nèi)衣之中，然后起身告辭，臨行時，答應(yīng)兩個時辰以后，將印章、存折送來。

送走姜先生，奕劻父子如釋重負(fù)。這時才想起未進(jìn)晚餐，于是喚來下人，安排廚房弄了幾個菜，父子二人在書房里，一邊喝酒，一邊等姜先生。一直等到二更天，姜先生跑得滿頭大汗，匆匆趕來，送上一本安記的新存折，是3個月的定息存款，另外兩枚圖章，一枚“慶記”，一枚是代刻的“安記”。至此，奕劻父子才算寬下心來。為了酬謝姜先生，臨行時還賞了一張兩千兩的銀票。

C 機(jī)關(guān)算盡，卻被別人算計(jì)

一夜過去了。第二天，鹿傳霖、清銳等人來到匯豐銀行，會見管事西里爾，提出奉旨查賬之事。鹿、清二人以為系朝廷差遣，銀行方面一定遵旨，誰知要求剛一提出，便遭到了拒絕。

西里爾金發(fā)碧眼，大腹便便，一臉傲氣。他在中國居住多年，說得一口流利的漢語，他對鹿、清二人說：“存戶的名單，按照敝國銀行定下的規(guī)章，是不準(zhǔn)公開的。”

鹿傳霖見西里爾盛氣凌人的氣勢，便懇求道：“我們是奉旨辦事，如果賬都沒看，怎能復(fù)命？還望貴管事通融一下。”

“不行，這是敝國定下的章程，我不敢違背。” 西里爾仍然一口拒絕。

“那就請管事告訴我們一下，慶親王在這里有沒有存款？” 清銳提出另一個要求。

大概是兩位查賬大臣的再三懇求，西里爾的態(tài)度終于有了轉(zhuǎn)變，他喚來一名司員，用洋語嘰嘰咕咕說了一遍，司員點(diǎn)頭答應(yīng)，轉(zhuǎn)身入內(nèi)，過了好一會兒，才出來對查賬大臣說：“我們已經(jīng)查了，存款賬上沒有慶親王的名字。”

只要有了結(jié)果，鹿傳霖和清銳二人也不辨真?zhèn)危瑢ξ骼餇柕懒酥x，就回到都察院，將兩次到匯豐銀行查賬的經(jīng)過寫成奏章。奏章寫好后又發(fā)給蔣式瑆過目，然后呈遞到慈禧太后手中。奕劻得此消息，又看了鹿、清二人復(fù)奏的抄本，心中一塊石頭才算真正落地。

慈禧太后本來就袒護(hù)奕劻，上次蔣式瑆的參本中說奕劻存有120萬兩巨款，才打動了她的心。看了鹿、清二人復(fù)奏，知道所參不實(shí)，心中十分惱怒，于是發(fā)了一道上諭，將蔣式瑆申斥了一頓，說他以“毫無根據(jù)之詞，率臆陳奏”，“著回原衙門行走，以示薄懲”。蔣式瑆是由翰林院編修考選的御史，“回原衙門行走”就是仍回翰林院去當(dāng)編修，實(shí)際上等于降調(diào)。

事情過去了3個月，奕劻這天下朝回來，忽然想起這筆存款。他想，那位姜先生轉(zhuǎn)的戶頭是“安記”，當(dāng)時是3個月的定期，現(xiàn)在定期已滿，還是提出來存到自己的手上安全得多，于是喚來兒子，派了個親信侍衛(wèi)持了存折、圖章去提款。侍衛(wèi)去了約摸半個時辰，空手而回。說款早讓人提走了，圖章也被換，現(xiàn)在的圖章不管用了。王府有個很懂銀行規(guī)矩的管事插嘴說：“王爺，不用問了，一定是受了人家的騙。”

奕劻父子大吃一驚，問道：“你說說看，誰這么大膽，又用怎樣的辦法騙我們的？”

“王爺想想，3個月前，有沒有人為存款的事找過王爺？還有，王爺是否將圖章和存折交付給別人？”

管事的疑問，一下子提醒了奕劻父子，想起了那位夤夜來訪的姜先生，于是把那晚匯豐銀行派姜先生前來，又怎樣更換圖章、存折的情況，說了一遍。

管事聽后，頓足嘆息：“問題就出在那位姜先生身上。王爺千不該萬不該，不該將存折、圖章都交給那人，這等于把錢拱手送給了他，這人得到存折和圖章，可以毫不費(fèi)事地搞鬼。'安記' 的存折和圖章，最初是真的，但可以預(yù)先鈐印在兩份空白表上，一份用來掛失，申請發(fā)給新折；一份申請更改'安記'印鑒，這樣一來，王府的那份存折和'安記'印鑒，都變成了廢物。”

說到這里，奕劻父子驚呆了，立即命人持名片去匯豐銀行找姜先生。一會兒，派去的人回來稟報(bào)：“匯豐銀行說沒有姜先生這個人。” 聽此消息，奕劻父子更加著慌，載振又親自到王竹軒家中去了一趟，門上人說，這里姓王的主人早已調(diào)往上海，門宅已易新主。

至此，奕劻父子二人才恍然大悟，蔣式瑆的參本，姜先生的夤夜來訪，換取存折、圖章和王竹軒的調(diào)到上海，都是王竹軒一手籌劃的騙局。載振也在暗暗后悔幾個月前自己年輕氣盛，一頓拳腳竟然打掉了60萬兩銀子。但是，錢被騙走了，卻不能聲張，真是啞巴吃黃連，有苦說不出。

原來，參奏得計(jì)后，王竹軒雇請來一個把兄弟，扮成匯豐銀行的姜先生，將存折、圖章騙走，采取偷梁換柱的方法，取走了60萬兩銀子，分給蔣式瑆20萬兩，自己得了40萬兩，賣掉在北京的房屋，舉家搬遷到了上海，仍在匯豐銀行當(dāng)差，給了那個把兄弟1萬兩銀子，要他遠(yuǎn)走高飛。

慶親王奕劻父子失去巨款后，固然心疼，但他們只是痛心了幾天便忘了，因?yàn)殄X雖然丟了，可是權(quán)力還在，每天大大小小的紅包依然源源而來。

需要補(bǔ)充的是，對于慶親王的存款是否當(dāng)真被騙瓜分，不同資料有不同的說法；而另有史料記載，慶親王存在匯豐銀行的是120萬兩而不是60萬兩；御史蔣式瑆的確因參奏慶親王匯豐銀行存款核查不實(shí)，而遭到了降職處理。但是他卻因禍得福，因?yàn)閼c親王懼怕慈禧核實(shí)存款后對己不利，所以私下跟銀行老板說，銀子不要了，這才使核查大臣沒有查出問題。而銀行老板得到此天上掉下的餡餅，并沒有獨(dú)吞，也給參奏有功的蔣式瑆分了三十多萬兩，因此人們認(rèn)為蔣式瑆參奏是有盈利目的的。當(dāng)然也有史家對此進(jìn)行了質(zhì)疑，認(rèn)為蔣式瑆沒有收錢。這一切的真真假假，還有待史家進(jìn)一步考證，能否還蔣式瑆一個清白，我們拭目以待。

來源：羊城晚報(bào)

第二篇：銀行承兌匯票詐騙案

票據(jù)詐騙案的方式

1.齊魯銀行巨額票據(jù)詐騙案

齊魯銀行原名濟(jì)南市商業(yè)銀行是山東省成立的首家地方性股份制商業(yè)銀行，總部設(shè)在山東省濟(jì)南市，1996年6月6日在濟(jì)南市16家城市信用社和1家城信社聯(lián)社的基礎(chǔ)上組建濟(jì)南城市合作銀行。1998年6月6日，更名為濟(jì)南市商業(yè)銀行;2004年9月8日，濟(jì)南市商業(yè)銀行與澳洲聯(lián)邦銀行(CBA)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略合作，成為山東省第一家、全國第四家實(shí)現(xiàn)中外合作的城市商業(yè)銀行 2011年1月，濟(jì)南市公安局破獲一起涉案金額60億元的特大偽造金融票證案，涉及濟(jì)南當(dāng)?shù)囟嗉毅y行，包括中信、工行等等，其中齊魯銀行涉案金額預(yù)計(jì)在10億-15億元。

齊魯銀行案的發(fā)現(xiàn)始于2010年12月。12月6日，濟(jì)南市公安局經(jīng)偵支隊(duì)接齊魯銀行報(bào)案，稱在受理業(yè)務(wù)咨詢過程中，發(fā)現(xiàn)一存款單位所持“存款證實(shí)書”系偽造,并在進(jìn)一步的調(diào)查中抓獲名叫劉濟(jì)源的關(guān)鍵人物。其實(shí)齊魯銀行案發(fā)并非從劉濟(jì)源的一個“有瑕疵”的存款證實(shí)書才開始，“那些被放大額度放出去的款有很多被投到了資本市場，趕上資本市場不景氣，有些出現(xiàn)了巨虧，資金鏈斷裂，騙貸的內(nèi)幕就已經(jīng)逐漸開始暴露。”

此案的核心是劉濟(jì)源和銀行、企業(yè)之間運(yùn)作多年、原本皆大歡喜的第三方存貸質(zhì)押業(yè)務(wù)。

1.劉濟(jì)源案發(fā)主要是在第三方存貸質(zhì)押業(yè)務(wù)上。第三方存貸質(zhì)押業(yè)務(wù)是指在銀行存款的企業(yè)，可將存款質(zhì)押，為自身或幫助他人再從銀行貸出款來。即企業(yè)在商業(yè)銀行協(xié)議存款后，為第三方從商業(yè)銀行貸款提供存單質(zhì)押，作為第三方貸款的第二還款來源。存款行和貸款行可為同一家，也可是不同銀行，后者即為跨行存單抵押貸款業(yè)務(wù)。協(xié)議存款的利息要比官方利率高一些，這也是此案最初傳出齊魯銀行“高息攬存”的消息緣由。

為控制風(fēng)險(xiǎn)，這種貸款業(yè)務(wù)有一定的上限，并要求相關(guān)企業(yè)提供存款證實(shí)書。其中的奧妙在于存款證實(shí)書。存款企業(yè)、貸款企業(yè)、資本掮客和銀行內(nèi)部人員之間相互串通，在存款證實(shí)書這個環(huán)節(jié)上造假，將存款的額度做大，以便可以貸出更多的資金。由此循環(huán)往復(fù)，連環(huán)作案，產(chǎn)生放大效應(yīng)，風(fēng)險(xiǎn)迅速累積。一旦放出去的資金收不回來，銀行和提供抵押的企業(yè)都要受損，并且受損金額可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過實(shí)有的提供抵押的存款金額。

2．或歸因攬儲大戰(zhàn)

一位資深銀行業(yè)人士表示，2010年，受存貸比考核壓力的各家商業(yè)銀行紛紛展開攬儲大戰(zhàn)。而在拉存款競爭白熱化背景下，通過“高息攬儲”吸引單位存款，勾結(jié)銀行人員偽造金融票證詐騙案屢見不鮮。劉濟(jì)源的獲利空間主要來自兩大塊：一是高息攬儲，以高于國家規(guī)定的利率吸引大型企業(yè)的存款，與企業(yè)的負(fù)責(zé)人分享超額利息；二是在促成貸款業(yè)務(wù)后，從企業(yè)拿到好處。

所謂偽造、變造金融票證罪是指偽造、變造匯票、本票、支票、委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證、信用證或者附隨的單據(jù)、文件或者偽造信用卡的行為。一位大型銀行信貸部人士指出，常見的偽造金融票證罪有幾種：一是“克隆假票”，即通過偽造承兌匯票或大額定期存單，以此為質(zhì)押獲得銀行貸款;二是，犯罪嫌疑人謊稱幫助銀行完成拉存款任務(wù)，以高息為誘餌騙取企業(yè)或個人存款。若存款人是企業(yè)，犯罪嫌疑人往往通過偷出企業(yè)預(yù)留印鑒偽造票據(jù)實(shí)施詐騙，若是個人存款，則在客戶辦理存折時，偷辦信用卡掛于該賬號下，再實(shí)施詐騙。

市場人士稱，近年各銀行攬儲大戰(zhàn)加劇，在監(jiān)管部門整治“高息攬儲”惡性競爭的同時，亦有部分人勾結(jié)銀行職員偽造金融票證，詐騙資金。市場人士警示，城市商業(yè)銀行近年大幅擴(kuò)張或是誘因之一，其中金融風(fēng)險(xiǎn)需及早發(fā)現(xiàn)并整治。

對跨行存單質(zhì)押，各行的標(biāo)準(zhǔn)不同，一家全國性的股份制銀行人士告訴本刊記者，他們多年前就不做跨行存單質(zhì)押，只做本行的存單質(zhì)押，就是擔(dān)心出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)2007年7月銀監(jiān)會頒布的《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》，企業(yè)在金融機(jī)構(gòu)辦理定期存款時，金融機(jī)構(gòu)會為其開具《單位定期存款開戶證實(shí)書》，即為前述濟(jì)南市公安局提及的“存款證實(shí)書”。

“第三方存單質(zhì)押貸款是銀行一個低風(fēng)險(xiǎn)的常規(guī)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)流程相對成熟，正常操作的話不會出現(xiàn)問題。”接近監(jiān)管當(dāng)局的人士如是說。

歸案的“主角”劉濟(jì)源被山東當(dāng)?shù)厝耸啃稳轂椤盀槿说驼{(diào)，一心賺錢”。知情人士透露，劉濟(jì)源發(fā)動了很多社會上有“能量的”下線幫他高息攬儲，其中就有齊魯銀行一名部門經(jīng)理的妻子。

在此案中，劉某某的角色是一個資金掮客，為商業(yè)銀行引來存款大戶，同時，他也是通過存單質(zhì)押獲得貸款的資金使用大戶。他為銀行做大存款和貸款規(guī)模，可謂功不可沒，亦必有內(nèi)線接應(yīng)。而他和提供存款的企業(yè)之間，也存在著可疑的合作關(guān)系。他給予相關(guān)人等高息攬存的利益，亦用投資收益來 覆蓋高昂的資金成本。

對于中國的中小銀行而言，拉存款始終是巨大壓力。各行都給出了非常誘人的“返點(diǎn)獎勵”，這也是觸發(fā)票據(jù)造假、高息攬儲等違規(guī)行為的直接原因;同時也不排除部分貸款被嫌疑人移作他用，追求超額回報(bào)。

“案件的基本原理是：該業(yè)務(wù)經(jīng)理與劉濟(jì)源勾結(jié)開具了有瑕疵的存單，將該存單抵押貸款，貸款獲得的現(xiàn)金再去存款，循環(huán)往復(fù)，以此做大存貸款規(guī)模。”知情人士介紹，而初始入庫的存單可能真實(shí)，后經(jīng)出庫再入庫的存單就有很大水分。

在他看來，這種手法可以方便銀行制造業(yè)績，“如此大規(guī)模且長期的操作，很難想象沒有銀行高層的默許。”

但據(jù)前述接近監(jiān)管層的人士分析，涉案企業(yè)在齊魯銀行均有存款，而劉濟(jì)源用以抵押貸款的存單本身可能是虛假的，但企業(yè)給劉開具的第三方質(zhì)押貸款合同的印鑒卻可能是真實(shí)的。

商業(yè)銀行對本行存單質(zhì)押的驗(yàn)證程序主要是驗(yàn)證印鑒而非存單本身，因此，商業(yè)銀行可能并無法律責(zé)任。所謂印鑒通常由企業(yè)財(cái)務(wù)或會計(jì)經(jīng)理保管。這意味著，相關(guān)企業(yè)很有可能有內(nèi)鬼參與其中，為假存單提供真印鑒。“問題是為什么劉濟(jì)源能平趟商業(yè)銀行和這些國有企業(yè)，既拉存款又用貸款?”前述人士問。

案例總結(jié)：

“操控審計(jì)”要比“偽造票據(jù)”更兇險(xiǎn)

金融業(yè)從來都不會風(fēng)平浪靜，相反，風(fēng)險(xiǎn)是如影隨形，無處不在。然而，與其他行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)相對單純不同，金融風(fēng)險(xiǎn)與銀行危機(jī)無論是在影響面還是破壞力上，顯然都不容低估。一旦銀行這個金融中樞發(fā)生了危機(jī)，將直接影響到與銀行金融業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的各行各業(yè)，直至危及到儲戶的存款。不過，幸運(yùn)的是，有了過去的太多經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，對于銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，現(xiàn)在是日漸完善起來了。為了防范由于銀行內(nèi)部對于利潤和規(guī)模的過度追逐而導(dǎo)致的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與道德失控，不僅有內(nèi)部管控，也有了外部審計(jì)機(jī)制作為監(jiān)管之策。

盡管齊魯銀行“６０億偽造票據(jù)案”仍在偵破之中，案件的具體細(xì)節(jié)和成因仍有待事實(shí)真相的公布，但早在２００９年就被普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所提出質(zhì)疑并發(fā)出預(yù)警的齊魯銀行，卻遲遲到２０１０年底才被曝案發(fā)，而當(dāng)初要將保留意見寫入審計(jì)報(bào)告的普華永道中天會計(jì)師事務(wù)所反被更換，恐怕要比案件本身更值得反思。

外部審計(jì)制度原本是為了防控銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，然而，當(dāng)堅(jiān)持說出真相的會計(jì)師事務(wù)所可以被隨意更換時，審計(jì)其實(shí)依然受著內(nèi)部的操控，本該消滅于萌芽狀態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)，則極有可能因?yàn)閷徲?jì)機(jī)制的形同虛設(shè)而被隱瞞，并放大。而從虛假存單到虛假審計(jì)，齊魯銀行爆出的，會不會只是“冰山一角”？

一言以蔽之，早有警示，卻依然“出事”，其實(shí)已不僅僅是銀行業(yè)本身出了問題，失靈的監(jiān)管，虛假的審計(jì)，其實(shí)要比“６０億偽造票據(jù)”本身更危險(xiǎn)。

渤海銀行1.49億

事件緣起是南京宇揚(yáng)集團(tuán)董事長楊軍今年8月底失蹤。今年9月初，本報(bào)及多家媒體曾報(bào)道過楊軍卷走巨款失蹤事件。包括一些國有大行和股份制銀行，都被卷入其中，貸款總量不少于3億元。而宇揚(yáng)集團(tuán)通過高息從民間吸收的資金估計(jì)也不少于3億元。

宇揚(yáng)集團(tuán)前身是南京宇揚(yáng)金屬制品有限公司，成立于2001年，初期靠做腳手架起家，一年銷售收入不過一兩百萬元。伴隨著房地產(chǎn)業(yè)的急速發(fā)展，公司規(guī)模逐漸擴(kuò)大。事發(fā)前，宇揚(yáng)集團(tuán)擁有六家分公司，涉及金屬制品、進(jìn)出口、腳手架、文化傳播、置業(yè)等領(lǐng)域，主要生產(chǎn)建筑用系統(tǒng)腳手架、腳手架鋼管和腳手架扣件。楊軍的“跑路”令向宇揚(yáng)集團(tuán)發(fā)放貸款的多家銀行陷入緊張。據(jù)南京銀行界權(quán)威人士透露，宇揚(yáng)集團(tuán)獲得的總貸款額逾5億，涉及南京十多家銀行。

渤海銀行向宇揚(yáng)集團(tuán)開具的兩張銀行承兌匯票，分別為9000萬元和5960萬元。兩筆合計(jì)逾億元，是宇揚(yáng)集團(tuán)總計(jì)超5億元貸款中最大的一宗，盡管在十幾家銀行中，渤海銀行加入得其實(shí)較晚。

南京一家擔(dān)保公司的老板告訴本報(bào)，銀行匯票，一般需要有貸款額一定比例的存款作為保證金，其余部分就是風(fēng)險(xiǎn)敞口，一般要有抵押或擔(dān)保來加以覆蓋。

但據(jù)一位曾向宇揚(yáng)集團(tuán)發(fā)放過貸款的銀行人士透露，宇揚(yáng)集團(tuán)的擔(dān)保，其實(shí)是一個集團(tuán)成員企業(yè)的相互擔(dān)保，“左手倒右手”。

渤海銀行的風(fēng)控固然是問題重重，但這也能夠反映當(dāng)下銀行業(yè)的某種生態(tài)：一些在競爭中不占優(yōu)勢的中小銀行，不得不走上不顧風(fēng)險(xiǎn)、盲目擴(kuò)張的道路。

江蘇一位金融系統(tǒng)的監(jiān)管高層私下承認(rèn)，有些小銀行急于做大，為了完成考核，太過急躁：“在經(jīng)營者自身利益和上級任務(wù)的雙重驅(qū)動下，有時明知道是火坑，先跳進(jìn)去再說。其實(shí)銀行系統(tǒng)有完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，但制度在任務(wù)面前，只能退居次要。到最后，任務(wù)有效，制度為零。”

中小銀行激進(jìn)的業(yè)務(wù)擴(kuò)張，是銀行集體淪陷宇揚(yáng)集團(tuán)事件的深層次原因之一。近年來中小銀行急于擴(kuò)張，在各地招兵買馬，戰(zhàn)線拉得很長。

銀行內(nèi)部也承受著巨大的業(yè)務(wù)壓力，一名銀行業(yè)內(nèi)人士告訴本報(bào)，從內(nèi)部管理來看，由于擴(kuò)張過快，管理人手匱乏，往往一人多崗，缺乏相互制衡，內(nèi)控機(jī)制形同虛設(shè)，極易釀成重大風(fēng)險(xiǎn)。

煙臺銀行近5億

根據(jù)煙臺知情人士向理財(cái)周報(bào)記者透露的細(xì)節(jié)還原，煙臺銀行春節(jié)后按照監(jiān)管要求，組織對部分支行行長進(jìn)行強(qiáng)制性崗位交流，劉維寧被通知去其他支行擔(dān)任副職，并即刻辦理交接，而人們下午便發(fā)現(xiàn)，這位行長已不知去向。經(jīng)現(xiàn)場核對，發(fā)現(xiàn)部分票據(jù)賬實(shí)不符，2月2日，煙臺銀行保安部報(bào)案，警方隨即介入調(diào)查。

出逃后，劉維寧駕車前往浙江境內(nèi)。2月7日下午途經(jīng)金華西站，在接受當(dāng)?shù)刂伟补芾泶箨?duì)民警例行檢查時神色慌張，引起懷疑，最終被捕。

劉維寧從2011年4月開始，分276次將所在銀行庫存承兌匯票取走，涉案金額高達(dá)4.36億元。其中有1.7億已經(jīng)轉(zhuǎn)入個人賬戶，被捕時隨身攜帶29萬現(xiàn)金。

一時間，“4億”在煙臺，甚至全國銀行業(yè)中成為了被討論最多的敏感數(shù)字，記者查閱煙臺銀行年報(bào)后發(fā)現(xiàn)，作為一家小型城商行，煙臺銀行2010年凈利潤僅為1.87億元，換言之，高達(dá)4.36億元的票據(jù)款項(xiàng)一旦不知去向，幾乎等于煙臺銀行近三年凈利潤總和。公安回應(yīng)：調(diào)查顯示或有同案出現(xiàn) 然而就是這樣一個“心思縝密”的支行行長，卻在一個即將接受檢查的下午倉皇出逃，看似缺乏必要的事前準(zhǔn)備，許多做法也讓人感覺并不“高明”，這讓不少人的心中都充滿了解不開的疑慮，每個人都想知道這背后隱藏了什么樣的秘密。

另有消息稱，劉維寧提取的1.7億元資金，全部投到一家叫“興源木業(yè)”的企業(yè)，以幫助這家企業(yè)走出資金周轉(zhuǎn)困境，據(jù)上述人士稱，興源木業(yè)是煙臺一家老牌的木材企業(yè)，最近在做新西蘭的輻射松生意，而一直以來坊間的說法，劉維寧在國外擁有多處產(chǎn)業(yè)，同樣位于新西蘭。

煙臺市公安局宣傳處相關(guān)負(fù)責(zé)人向理財(cái)周報(bào)記者表示，此案正在偵查辦理中，可能還會有同案人員出現(xiàn)，目前不能夠接受采訪。

“同案人員可能出現(xiàn)”的說法似乎早已在所有人的意料當(dāng)中，北京某股份制銀行票據(jù)業(yè)務(wù)工作人員在接受采訪時表示，劉維寧取走的是銀行承兌匯票，單獨(dú)一個人變現(xiàn)是不可能的。“肯定是團(tuán)隊(duì)作案，一張承兌匯票從開出到貼現(xiàn)，需要走多個流程，至少得5個人經(jīng)手，他一個人是完成不了的。”而對于劉維寧的作案手法，該人士表示，可能采取兩種方式，一是直接挪用抵押在支行的承兌匯票套現(xiàn)；二是與外部企業(yè)“合作”，開出承兌匯票來套現(xiàn)資金。

“之前有一些例子，銀行內(nèi)部人員將票據(jù)套現(xiàn)后將錢投資于民間借貸等，收回利息后再去補(bǔ)窟窿，劉維寧的案子也不是沒有這種可能，為什么不出境而選擇逃到浙江是個值得想想的問題。”

但無論哪一種方式，都很明顯說明，劉維寧的背后一定有一個神秘的“團(tuán)隊(duì)”來幫助他完成整個過程。

在幾位接觸過劉維寧的消息人士眼中，這位行長其實(shí)是“非常好的一個人”，雖然好像有親屬在煙臺銀行高層任職，但依舊是從基層開始一點(diǎn)點(diǎn)做起，很會“為人處世”，因此在行內(nèi)一直發(fā)展得順風(fēng)順?biāo)趧倮分幸呀?jīng)呆了八年。

“按理說，即使是突擊檢查，以劉維寧的人脈也早就該得到消息了，倉皇出逃有可能跟他的背后團(tuán)隊(duì)有關(guān)。”

煙臺市公安局相關(guān)負(fù)責(zé)人對記者表示，暫沒有涉及其他銀行，其余未得到證實(shí)。拷問銀行：大案頻出劍指風(fēng)控短板

劉維寧案爆出后，其服務(wù)的煙臺銀行自然也無法獨(dú)善其身，而被普遍拷問的重點(diǎn)，就是這家銀行的風(fēng)控問題，到底是什么能讓一家支行行長挪用4億票據(jù)，銀行的內(nèi)控體系卻渾然不知。

據(jù)了解，煙臺銀行是在原煙臺市商業(yè)銀行基礎(chǔ)上更名而來，是在煙臺市區(qū)12家城市信用社基礎(chǔ)上，組建成立的地方性股份制商業(yè)銀行。成立之初，注冊資金1.28億元，后經(jīng)多次增資擴(kuò)股，注冊資本達(dá)20億元。截至2010年末，全行存款余額255.8億元，貸款余額185.3億元，總資產(chǎn)291.2億元。然而，幾件影響力巨大的案件還是一再把煙臺銀行的風(fēng)控管理缺失問題推至風(fēng)口浪尖。前述張姓業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，煙臺銀行由12家城市信用社演化而來的歷史，讓其難以避免地面對很多遺留問題，特別是支行行長權(quán)力獨(dú)大的問題一直存在，勝利路支行的高層管理也基本上由劉維寧一人說了算。

為強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī)制，國內(nèi)銀行業(yè)廣泛推廣輪崗制度，包括領(lǐng)導(dǎo)輪崗和員工輪崗，然而這一制度在很多銀行都并未真正落實(shí)，基層重要負(fù)責(zé)人權(quán)力過大又缺乏有效監(jiān)督制約成為了滋生犯罪的溫床，本次案件雖是在強(qiáng)制輪崗中被查出，但是劉維寧已在勝利路支行工作8年未作調(diào)整，此前的輪崗制落實(shí)是否到位存疑。

事實(shí)上，這已不是煙臺銀行被牽扯進(jìn)入的第一起票據(jù)類重大犯罪案件，煙臺市某不愿具名的消息人士向理財(cái)周報(bào)記者透露，煙臺銀行與恒生銀行合作后開始大量涉足票據(jù)類業(yè)務(wù)，部分操作環(huán)節(jié)涉嫌違規(guī)，早在幾年前，山西警方就曾因?yàn)槠睋?jù)問題前往煙臺銀行調(diào)查，結(jié)果不詳。

上述消息并未得到官方的確認(rèn)，而另外一起事件在煙臺的金融圈內(nèi)，則早已被傳得人盡皆知。

坊間傳言，早在2004至2006年間，當(dāng)時煙臺銀行煙臺山支行的行長張群利就涉嫌票據(jù)承兌貼現(xiàn)后收回資金不入賬，帳外放款給多家公司，帳外經(jīng)營資金達(dá)5億元，收回帳外利息4000多萬，之后煙臺銀行高管出面將此事“擺平”，如今張群利已離開煙臺銀行，前往當(dāng)時發(fā)放貸款的某企業(yè)就職。

這樣的說法也并沒有得到煙臺銀行的證實(shí)，而與記者進(jìn)行溝通過的多位煙臺業(yè)內(nèi)人士均認(rèn)為此消息屬實(shí)，在他們看來，此次的劉維寧案件與上述消息如出一轍，或者說對于風(fēng)險(xiǎn)控制問題的漠視，讓劉維寧的案件早有預(yù)兆。

而票據(jù)問題上風(fēng)控管理的缺位，也讓煙臺銀行的另一樁舊事被重新提起。去年9月，專業(yè)從事白銀、鉑金等貴金屬網(wǎng)上交易和實(shí)物交易的新山東標(biāo)金曾經(jīng)出現(xiàn)“爆倉”事件，遭受損失者超千人，而山東標(biāo)金的“實(shí)際控制人”正是煙臺銀行二十多位內(nèi)部人員。分析人士認(rèn)為，城商行成立不久，許多地方還存在不規(guī)范之處，擴(kuò)張又比較激進(jìn)，但假如風(fēng)控沒跟上，就很容易出現(xiàn)問題。

第三篇：齊魯銀行百億詐騙案

齊魯銀行百億詐騙案

2013-06-16 世界上任何的賭博游戲都是數(shù)學(xué)和人類行為心理游戲,任何的期貨和金融衍生品也是如此,如果你了解這一塊,并懂得且使用,總有一天你會成為很好的玩家。

金融市場會像你家里的印鈔機(jī)

2012年的外匯流失數(shù)千億美元,下半年看央行負(fù)債表的變化,央行拼盡全力才維持貨幣流動性；13年上半年,全靠虛假貿(mào)易套利資金,也就是外匯債務(wù)才維持了貨幣引發(fā)通道不萎縮到失調(diào).接近十萬億的社會融資額,沒有讓經(jīng)濟(jì)給一點(diǎn)面子,外貿(mào)和克強(qiáng)指數(shù)都顯示糟糕的一面,貨幣蛇吞其尾,此時要放開資本賬戶? 此時開放資本賬戶,無論你是有序還是無序,瞬間或是漸進(jìn),死路一條。齊魯銀行百億詐騙案

騙取 銀行、企業(yè)100多億元資金的2010年“12·06”偽造金融 票證案，14日由濟(jì)南市中級人民法院進(jìn)行了一審公開宣判，被告人劉濟(jì)源被判處無期徒刑。

1968年出生的劉濟(jì)源，祖籍湖北應(yīng)山，出生、成長于濟(jì)南。其父母均任職于濟(jì)南鐵路局。高中畢業(yè)在濟(jì)南市建筑設(shè)計(jì)院工作八年后，劉濟(jì)源在聊城開發(fā)房地產(chǎn)起家，后又陸續(xù)投資股票和房地產(chǎn)生意。2004年，他成立上海全福投資管理有限公司，相繼在上海、北京與山東實(shí)際控制18家公司。

法院經(jīng)審理查明，被告人劉濟(jì)源自2008年11月至2010年11月，采取私刻存款企業(yè)、銀行印鑒，偽造質(zhì)押貸款資料、銀行存款憑證、電匯憑證、轉(zhuǎn)賬支票及以企業(yè)的名義在銀行開立賬戶，冒充銀行工作人員，讓企業(yè)向其控制的賬戶內(nèi)存款等手段，騙取銀行、企業(yè)資金共計(jì)101.3億余元。案發(fā)后，依法追繳贓款贓物合計(jì)82.9億余元。

法院認(rèn)為，被告人劉濟(jì)源的行為構(gòu)成貸款詐騙罪、金融憑證詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、詐騙罪。四罪分別判處無期徒刑，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財(cái)產(chǎn)。

案件回顧

2010年年末，“12·06”濟(jì)南偽造金融票證案引起社會廣泛關(guān)注。2010年12月24日濟(jì)南警方透露：2010年12月6日，濟(jì)南市公安局接報(bào)案，齊魯銀行在受理業(yè)務(wù)咨詢過程中發(fā)現(xiàn)一存款單位所持“存款證實(shí)書”系偽造。案件發(fā)生后，濟(jì)南市公安局將嫌疑人劉濟(jì)源及其他犯罪嫌疑人抓獲歸案。經(jīng)初步偵查確定，犯罪嫌疑人劉濟(jì)源通過偽造金融票證多次騙取資金，案件涉及齊魯銀行在內(nèi)的幾家銀行和部分企業(yè)。2011年3月銀監(jiān)會稱，已責(zé)成涉案銀行內(nèi)部做出問責(zé)處理，并將根據(jù)案件偵辦結(jié)果依法嚴(yán)肅追究有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員責(zé)任。濟(jì)南市已建議免去齊魯銀行董事長邱云章、行長郭濤、監(jiān)事長張?zhí)K寧職務(wù)，法定程序已經(jīng)啟動。（撥打邱云章和郭濤的手機(jī)。從邱云章的手機(jī)里不斷傳來齊魯銀行的廣告語，未有人接聽；而郭濤的手機(jī)號碼已不存在。）

2012年1月山東省紀(jì)委相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，“紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)先后對涉案的20名黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)負(fù)責(zé)人立案調(diào)查，其中涉及廳級干部9人、處級干部6人、企業(yè)管理人員5人。”省商務(wù)廳原副廳長郭偉時（,“案件審理”是指2011年8月17日，泰安市中級人民法院公開開庭審理郭偉時案。郭偉時被檢方指控收受賄賂272萬元，而此受賄與齊魯銀行案相關(guān)。

泰安市人民檢察院指控，郭偉時利用擔(dān)任山東省外經(jīng)貿(mào)廳副廳長的職務(wù)便利，接受上海全福投資管理有限公司總經(jīng)理劉濟(jì)源的請托，為其謀取將山東五征集團(tuán)、浪潮集團(tuán)兩企業(yè)資金存入齊魯銀行之利益，于2007年4月至2009年5月，收受劉濟(jì)源所送人民幣共計(jì)272萬元。案發(fā)后，贓款已予以追繳。當(dāng)時，法庭宣布郭偉時受賄案將擇期宣判。

郭偉時于2004年6月至2009年6月任山東省外經(jīng)貿(mào)廳副廳長、黨組成員；2009年6月任整合后的山東省商務(wù)廳副廳長、黨組成員。

據(jù)上述知情人透露，2010年年底齊魯銀行案爆發(fā)后，郭偉時即被有關(guān)部門帶走調(diào)查。）

淄博礦業(yè)集團(tuán)原董事長、黨委書記馬厚亮,新汶礦業(yè)集團(tuán)原董事長、黨委書記郎慶田

2012年3月時任山東省省長姜大明介紹，山東方面用了1年時間，已經(jīng)把案件基本搞清，已經(jīng)確定為這是一樁金融詐騙案件，涉案罪犯已經(jīng)抓獲，涉案 企業(yè)和政府機(jī)關(guān)工作人員已經(jīng)歸案，即將起訴

在齊魯銀行領(lǐng)導(dǎo)層大換班之后，山東省政府秘書長張萬青的下課最為引人關(guān)注，甚至被傳其有三十多套房產(chǎn)。

之前，2012年3月20日，山東省財(cái)政廳監(jiān)督檢查局原副局長李福祿，站在聊城市中級法院第十三審判庭的被告席上，被控受賄罪。這只是齊魯銀行案的一個分支。

光大銀行濼源支行副行長牟國慶也牽涉其中，因劉濟(jì)源可為之?dāng)垉Γ渖嫦訉⑵髽I(yè)儲戶的賬戶及財(cái)務(wù)印鑒借給劉濟(jì)源在支付款項(xiàng)時走賬。而華夏銀行濟(jì)南分行行長趙琴波，則在案發(fā)三個月后被調(diào)離。

2012年1月16日，霍玉生已因受賄748.8萬元于臨沂市中級法院獲刑14年

另一名協(xié)助劉濟(jì)源攬儲的中間人韓桂英，則因行賄罪被濟(jì)南市檢察院立案調(diào)查。

掮客韓桂英

2002年起，劉濟(jì)源就開始從齊魯銀行城南支行貸款。至遲于2005年，劉就通過其朋友韓桂英為齊魯銀行向有關(guān)國企攬儲。韓桂英曾任職山東省直機(jī)關(guān)，后下海經(jīng)商，成立山東偉達(dá)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司。由于人脈廣闊、辦事能力強(qiáng)，1995年，她與劉濟(jì)源結(jié)識并相熟。

2005年起，劉濟(jì)源央求韓桂英幫忙在相關(guān)國企拉存款，以解決其公司的貸款問題。自此直至案發(fā)，韓陸續(xù)為劉從棗礦集團(tuán)、青島熱電公司、黃島電廠和藍(lán)天控股集團(tuán)等公司為齊魯銀行拉到累計(jì)近20億元的存款。其中僅從霍玉生任職的棗礦集團(tuán)，即攬儲約10億元。

2005年3月至4月間，劉濟(jì)源通過韓聯(lián)系到了棗礦集團(tuán)負(fù)責(zé)人，想為齊魯 銀行攬儲并許諾給付高息。該負(fù)責(zé)人讓劉與霍玉生具體商談。

在與霍玉生見面后，劉濟(jì)源提出讓棗礦集團(tuán)在齊魯銀行城南支行開戶并存款。霍玉生提出，存款可以，但是要確保資金安全，資金要存在正規(guī)的銀行，而且操作程序必須規(guī)范合法。劉給予肯定的答復(fù)，并允諾在銀行利息之外可以給棗礦集團(tuán)支付10%-15%的高息，并給霍個人一定的好處。

自此，棗礦集團(tuán)及其下屬的公司先后向齊魯銀行存入約10億元，劉濟(jì)源也按照約定支付高息，霍玉生個人被法院認(rèn)定收受734.8萬元其中九張銀行卡存有695萬元，另外現(xiàn)金46.8萬元。大部分賄款系經(jīng)韓桂英之手送達(dá)。

2007年4月，霍玉生電話韓桂英表示上一任工作快結(jié)束了，想留在濟(jì)南工作。韓說：“留在濟(jì)南，你還能為我們拉存款。該打點(diǎn)關(guān)系就打點(diǎn)關(guān)系，回來我給你報(bào)銷。”霍玉生最終如愿留在濟(jì)南，就任山東高速集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)。在此過程中，劉濟(jì)源分別以購車、購房及支付現(xiàn)金等方式，累計(jì)回贈韓桂英約5460萬元。據(jù)山東方面今年2月的通報(bào)，韓因涉嫌行賄1500余萬元，被濟(jì)南市檢察院立案調(diào)查。

之前山東省委組織部常務(wù)副部長耿文清較有代表性，耿文清的夫人此前在齊魯銀行任職。

耿文清今年56歲，與張萬青同齡，他從2008年2月開始擔(dān)任山東省委組織部常務(wù)副部長，此前曾擔(dān)任山東泰安市市長、市委書記。

耿文清落馬的時間比張萬青要早。2010年12月，身為山東省委組織部常務(wù)副部長的耿文清突然被調(diào)往山東省委統(tǒng)戰(zhàn)部任副部長，且位次排在最后。當(dāng)時坊間就認(rèn)為，耿“遲早要出事”。在這次調(diào)動之后僅兩三周時間，耿文清夫婦即被“雙規(guī)”。

核心人物劉濟(jì)源被控貸款詐騙罪、金融憑證詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、詐騙罪 四宗罪。身為上海全福投資管理有限公司董事長兼總經(jīng)理，劉濟(jì)源是齊魯銀行詐騙案的主要犯罪嫌疑人。

劉濟(jì)源的公開身份是上海全福投資管理有限公司總經(jīng)理。另外，他還在北京開設(shè)了一家外貿(mào)公司，涉及信用證業(yè)務(wù)。2010年下半年開始，劉濟(jì)源的投資項(xiàng)目出現(xiàn)問題，導(dǎo)致資金鏈緊張，從而導(dǎo)致后來的東窗事發(fā)。

他在當(dāng)?shù)乇蝗诵稳轂椤盀槿说驼{(diào)，一心賺錢”。知情人士透露，劉濟(jì)源發(fā)動了很多社會上有“能量的”下線幫他高息攬儲，其中就有齊魯銀行一名部門經(jīng)理的妻子。

“劉濟(jì)源每次都將攬存的事項(xiàng)記錄在一個賬本上。”上述知情人士介紹，賬本已經(jīng)被專案組掌握，并按圖索驥展開調(diào)查。

知情人士分析稱，在此案中，劉濟(jì)源是一個資金掮客，為商業(yè)銀行引來存款大戶，同時，他也是通過存單質(zhì)押獲得貸款的資金使用大戶。他為銀行做大存款和貸款規(guī)模，可謂功不可沒，亦必有內(nèi)線接應(yīng)。而他和提供存款的企業(yè)之間，也存在著可疑的合作關(guān)系。他給予相關(guān)人等高息攬存的利益，亦用投資收益來覆蓋高昂的資金成本。

對于中國的中小銀行而言，拉存款始終是巨大壓力。各行都給出了非常誘人的“返點(diǎn)獎勵”，這也是觸發(fā)票據(jù)造假、高息攬儲等違規(guī)行為的直接原因。同時，也不排除部分貸款被嫌疑人移作他用，追求超額回報(bào)。

為什么劉濟(jì)源能在商業(yè)銀行和這些國有企業(yè)之間游刃有余，既拉存款又用貸款？這里面，銀行內(nèi)部人員又起了至關(guān)重要的作用。

在歸案的“內(nèi)部人員”中，除齊魯銀行總行營業(yè)部經(jīng)理趙連成，還有一位女性業(yè)務(wù)經(jīng)理，她每年都可以給齊魯銀行拉來數(shù)以億元計(jì)的存款，是齊魯銀行的“明星”經(jīng)理。

被劉濟(jì)源涉嫌詐騙的企業(yè)包括陽光財(cái)險(xiǎn)、陽光人壽、生命人壽、正德人壽等金融機(jī)構(gòu)，亦包括棗莊礦業(yè)集團(tuán)、淄博礦業(yè)集團(tuán)等大型國有企業(yè)。

根據(jù)起訴書涉案金額統(tǒng)計(jì)，齊魯銀行案涉案金額超101億元，其中涉嫌詐騙銀行100億元，涉嫌詐騙企業(yè)1.3億元，案發(fā)后追回贓款79億余元，實(shí)際損失恐超21億。

劉濟(jì)源于2010年12月7日被拘留，全案共形成1883本案卷，為司法史上罕見。記者得知，劉濟(jì)源辯護(hù)律師于今年12月7日介入該案后，在濟(jì)南市中級法院不間斷復(fù)制案卷，但截至12月25日開庭前，案卷復(fù)制仍不足一半。在律師無法完成閱卷情況下，劉濟(jì)源辯護(hù)權(quán)是否得到保障成疑。

記者了解，被告人方面曾向法院申請延期開庭，但未獲采納。知情人士透露，12月25日的開庭因沒有律師到場而未能進(jìn)行。

高達(dá)10%的存款利息

劉濟(jì)源今年44歲，系上海全福投資管理有限公司董事長、總經(jīng)理，從1992年開始炒股。

起訴書稱，從2002年起，劉濟(jì)源產(chǎn)生騙取銀行信貸資金想法。隨著資金出現(xiàn)巨大虧空，劉濟(jì)源涉嫌詐騙手段逐步升級，從涉嫌騙取銀行貸款最后轉(zhuǎn)為直接詐騙企業(yè)。

司法文件顯示，劉濟(jì)源以支付高額利息、好處費(fèi)等方式，引誘企業(yè)到其指定的銀行辦理定期存款，而后采用虛假質(zhì)押的手段，以騙貸的方法從銀行詐騙巨額資金。

這一涉嫌貸款詐騙罪的行為集中在2009年和2010年，共被指控10起事實(shí)，涉案金額71.6億元。

最早的受害企業(yè)為陽光財(cái)險(xiǎn)。2009年9月和10月，在劉濟(jì)源的聯(lián)系下，陽光財(cái)險(xiǎn)在齊魯銀行分兩次存入25億定期存款。2010年1月，陽光人壽又存入15億元。司法文件顯示，劉濟(jì)源許諾的存款利息高達(dá)10%。

被劉濟(jì)源“引誘”的金融機(jī)構(gòu)還有生命人壽，2010年1月，該企業(yè)存入齊魯銀行5億元。

資金實(shí)力雄厚的礦業(yè)集團(tuán)也是劉濟(jì)源的拉攏目標(biāo)。其中，棗莊礦業(yè)集團(tuán)在2009年11月和2010年4月將7億元存入齊魯銀行，在2010年5月將1億元存入華夏銀行。淄博礦業(yè)集團(tuán)在2010年9月分兩次存入齊魯銀行6億元。新汶礦業(yè)集團(tuán)在2010年4月存入齊魯銀行2億元。龍口礦業(yè)集團(tuán)在2010年6月和9月共存入華夏銀行2億元。

此外，被劉濟(jì)源引誘存入的款項(xiàng)還包括山東五征集團(tuán)的7億元，此筆款分兩次存入齊魯銀行，其中一部分存款被劉濟(jì)源質(zhì)押給工商銀行大觀園支行，貸款0.9億元。金額較小的企業(yè)包括東營山信新型材料有限公司和東營優(yōu)泰克制動系統(tǒng)有限公司，分別存入齊魯銀行0.7億元和0.3億元。

濟(jì)南之外被拉存款的企業(yè)還有煙臺藍(lán)天投資和藍(lán)天實(shí)業(yè)有限公司，兩者存入齊魯銀行1.1億元，此外，藍(lán)天投資公司還存入華夏銀行2億元。

本案中涉案銀行均為其山東省內(nèi)機(jī)構(gòu)。在拉入這些定期存款后，檢方指控，劉濟(jì)源虛構(gòu)了貿(mào)易合同、承兌證明文件、借款合同，偽造了存款單位質(zhì)押保證合同、董事會決議等，利用這些存款作虛假質(zhì)押，詐騙銀行資金71.6億元。起訴書還稱，至劉濟(jì)源案發(fā)時，這些資金均未歸還。灌醉他人偷走印章

知情者透露，盡管獲得了巨額資金，但劉濟(jì)源并未有明顯揮霍行為，“最奢侈的消費(fèi)就是開一輛路虎車”。未經(jīng)證實(shí)的消息是，劉濟(jì)源將這些錢投入了 股市，他曾是一名出色的操盤手，業(yè)績輝煌。

但一次銀行對貸款客戶的壓力測試，令劉濟(jì)源資金鏈突然變緊。知情者透露，銀行曾宣布收回劉濟(jì)源一筆20多億元的貸款，劉濟(jì)源只好賣出所有股票還貸，為此還借了高利貸，此后為了補(bǔ)上這個窟窿，劉濟(jì)源的涉嫌詐騙行為開始升級。

2010年7月至11月，劉濟(jì)源“引誘”了6家企業(yè)到銀行存款，但隨后，劉采取私刻、竊取企業(yè)印章、偽造單位定期存款開戶證實(shí)書、定期存款提前支取手續(xù)，冒開存款企業(yè)活期賬戶等方法，利用偽造的金融憑證詐騙銀行資金13億余元，這被檢方指控涉嫌金融憑證詐騙罪。

最早的事實(shí)發(fā)生在2010年7月8日，劉濟(jì)源聯(lián)系上海華元房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，將2.2億元存入光大銀行)濟(jì)南山大路支行，然后利用私刻的上海華元印章加蓋于電匯憑證，轉(zhuǎn)走了這筆錢。

此后的10月27日，劉濟(jì)源分別聯(lián)系東營信拓汽車消聲器有限公司和山東德曼橋箱有限公司，存入齊魯銀行0.9億元和0.3億元，同樣利用私刻的兩家企業(yè)印章加蓋于電匯憑證，轉(zhuǎn)走了錢款。被劉濟(jì)源以同樣手段欺騙的，還有新汶礦業(yè)在齊魯銀行的5億元存款。

11月10日，上海旗遠(yuǎn)投資股份有限公司存入齊魯銀行0.4億元，被劉濟(jì)源利用虛假進(jìn)賬單轉(zhuǎn)走。

兩天后，劉濟(jì)源聯(lián)系正德人壽存入齊魯銀行5億元。當(dāng)晚，劉濟(jì)源將來濟(jì)南辦理存款的正德人壽員工灌醉，竊取了公司印章，加蓋在其事先偽造的單位定期存款開戶證實(shí)書和定期存款提前支取手續(xù)上。此后，他還私刻了齊魯銀行相關(guān)印章，轉(zhuǎn)走了這筆錢。

在這6起事實(shí)中，僅發(fā)生在齊魯銀行西門支行的就有4起，涉案金額6.6 億元。

直接詐騙企業(yè)

劉濟(jì)源最早的涉嫌犯罪行為是票據(jù)詐騙。

2008年11月，劉濟(jì)源聯(lián)系泰安泰山重工有限公司存入光大銀行濟(jì)南濼源支行0.1億元。此后，劉濟(jì)源利用私刻的印章加蓋于轉(zhuǎn)賬支票，將這筆錢轉(zhuǎn)走。這也是劉濟(jì)源案中金額最少的一項(xiàng)。

但“大案”隨后發(fā)生，2009年2月，劉濟(jì)源聯(lián)系生命人壽存入光大銀行濟(jì)南山大路支行20億元，劉濟(jì)源同樣用私刻的印章加蓋于轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)走此款。至案發(fā)時，還有15億沒有歸還。

知情者透露，劉濟(jì)源的涉嫌犯罪行為系逐漸“升級”，在從銀行“騙錢”愈發(fā)困難后，劉開始直接詐騙企業(yè)，其手段甚至包括假冒銀行。

2010年10月，劉濟(jì)源聯(lián)系了諸城市服裝針織進(jìn)出口公司(下稱諸城服裝公司)往中信銀行)濟(jì)南分行存款。10月25日上午，諸城服裝公司財(cái)務(wù)人員將開戶資料傳真給了劉濟(jì)源，劉收到傳真并復(fù)印后，加蓋了其私刻的諸城服裝公司印章，偽造了開戶資料并指使其公司員工在中信銀行濟(jì)南分行開立了賬戶。

當(dāng)天下午，諸城服裝公司匯入了這個賬戶1億元，劉濟(jì)源指使人轉(zhuǎn)走了這筆錢。4天后，諸城服裝公司員工來濟(jì)南辦理活期轉(zhuǎn)定期業(yè)務(wù)，為了掩蓋錢被轉(zhuǎn)走的事實(shí)，劉濟(jì)源“開了一間銀行”。他租了中信銀行濟(jì)南分行所在的中信大廈803房間，把這個房間裝飾成了中信銀行的貴賓室，并指揮自己的員工穿上中信銀行工作服，給諸城服裝公司員工辦理了業(yè)務(wù)。

知情者稱，劉濟(jì)源妻子參與了此案，同樣被以詐騙罪起訴，將于近日開庭。

卷入齊魯銀行詐騙案的不止企業(yè)，甚至包括一所大學(xué)。起訴書稱，2010年10月，劉濟(jì)源以幫助辦理授信、貸款為由，騙山東經(jīng)濟(jì)學(xué)院在齊魯銀行存款。劉濟(jì)源將偽造的學(xué)院印章交給員工，在齊魯銀行開立了學(xué)院賬戶。幾天后，山東經(jīng)濟(jì)學(xué)院向這個賬戶里存入了3000萬，這筆錢被劉濟(jì)源指使人轉(zhuǎn)走。此事成為齊魯銀行詐騙案案發(fā)的導(dǎo)火索。知情者稱，山東經(jīng)濟(jì)學(xué)院發(fā)現(xiàn)賬戶里沒有存款之后，找到了齊魯銀行了解情況。劉濟(jì)源再次試圖賣出手里的股票補(bǔ)上這3000萬的窟窿，但未果。未經(jīng)證實(shí)的消息稱，劉濟(jì)源幾年來輪番騙出的錢被用于彌補(bǔ)上次貸款、支付承諾給企業(yè)的高額利息以及打點(diǎn)各方面關(guān)系等。最后，齊魯銀行選擇了報(bào)案。

案發(fā)后，公安機(jī)關(guān)追回了79.6億余元，尚有一宗被凍結(jié)的土地正在處置中。2010年12月7日，劉濟(jì)源被濟(jì)南市公安局刑拘。2012年4月移送濟(jì)南市檢察院起訴后，曾兩次退回補(bǔ)充偵查。歷時一年半的偵查結(jié)束后，劉濟(jì)源最后被以涉嫌貸款詐騙罪、金融憑證詐騙罪、票據(jù)詐騙罪、詐騙罪起訴。

1886本案卷半月只復(fù)制一半

事發(fā)后，劉濟(jì)源面臨死刑的最高判決。但2011年5月1日施行的刑法修正案(八)救了劉濟(jì)源一命。為貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)原則，減少經(jīng)濟(jì)犯罪死刑，刑法修正案(八)取消了票據(jù)詐騙罪、金融憑證詐騙罪的死刑，劉濟(jì)源最高只會被判處無期徒刑。

根據(jù)起訴書和本報(bào)從濟(jì)南方面得到的消息，劉濟(jì)源一案共產(chǎn)生了1883本卷宗和3本會計(jì)檢驗(yàn)報(bào)告，案卷擺滿了濟(jì)南市中院法庭的一面墻，卷宗數(shù)量之多為司法史罕見。這些卷宗被法院分為重要內(nèi)容、資金流向內(nèi)容、涉嫌行賄內(nèi)容等四大部分。值得一提的是，齊魯銀行案已導(dǎo)致多名官員和國企負(fù)責(zé)人落馬，知情者透露，其中部分人員涉嫌受賄高達(dá)千萬，但劉濟(jì)源并未被控行賄罪。

據(jù)接近案件人士透露，今年12月7日，劉濟(jì)源家人為其委托了辯護(hù)律師，1886本案件材料的復(fù)制成為難題。其辯護(hù)律師開始每天在濟(jì)南市中級法院不間 斷復(fù)制案卷，盡管被告人方面曾提出延期審理申請，法院仍確定了12月25日的開庭日期，而截至當(dāng)天，劉濟(jì)源辯護(hù)人復(fù)制的案卷仍不及一半。

本報(bào)記者得到的消息稱，12月25日的庭審因沒有律師到庭未能進(jìn)行。按照常理，律師只有在閱卷了解案情之后，方能制定辯護(hù)意見，法律專業(yè)人士介紹，律師的閱卷權(quán)受到刑訴法和最高法院司法解釋的保護(hù)。知情者稱，偵查過程中，劉濟(jì)源對檢察機(jī)關(guān)“極其配合”，但在律師未能完全閱卷情況下開庭，其辯護(hù)權(quán)是否得到保障成疑。

隨著齊魯銀行“12·6”偽造金融票據(jù)案調(diào)查的深入，不斷有官員和國企負(fù)責(zé)人卷入其中。

淄博礦業(yè)集團(tuán)原董事長、黨委書記馬厚亮因涉及齊魯銀行案，被檢察機(jī)關(guān)提起公訴，成為山東省紀(jì)委披露的涉案廳級干部之一。

2月9日，馬厚亮案在濟(jì)南中級人民法院開庭審理。馬厚亮案牽扯出的銀行拉存款的利益鏈條逐漸浮出水面：銀行爭奪儲戶競爭激烈，在催生高息攬儲等行為的同時，也給不法分子內(nèi)外勾結(jié)進(jìn)行金融票據(jù)詐騙留下縫隙。

檢方指控“馬厚亮構(gòu)成受賄罪”

2010年年底齊魯銀行案爆發(fā)前，馬厚亮的仕途正順風(fēng)順?biāo)ｑR厚亮在掌舵淄博礦業(yè)集團(tuán)期間，業(yè)績顯著。在山東省整合省內(nèi)能源企業(yè)組建山東省能源集團(tuán)有限公司(以下稱“山東能源集團(tuán)”)過程中，馬正擔(dān)任山東能源集團(tuán)籌備工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員兼辦公室主任。

牽扯出馬厚亮的關(guān)鍵性人物是劉濟(jì)源。劉的公開身份是上海全福投資管理有限公司總經(jīng)理。另外，劉濟(jì)源在北京還開設(shè)一家外貿(mào)公司，涉及信用證業(yè)務(wù)。2010年下半年開始，劉濟(jì)源的投資項(xiàng)目出現(xiàn)問題，導(dǎo)致資金鏈緊張，從而導(dǎo)致后來的東窗事發(fā)。

2010年12月6日，齊魯銀行報(bào)案稱，在受理業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)一存款單位所持“存款證實(shí)書”系偽造，隨后劉濟(jì)源因票據(jù)詐騙被捕。由此，齊魯銀行特大票據(jù)案爆發(fā)。12月18日，馬厚亮因涉嫌齊魯銀行案被有關(guān)部門帶走協(xié)助調(diào)查。

記者獲得的山東省紀(jì)委的一份“魯紀(jì)字(2011)7號”文件稱，馬厚亮擔(dān)任淄博礦業(yè)集團(tuán)董事長、黨委書記期間，收取了劉濟(jì)源的好處費(fèi)，將該集團(tuán)的資金存入齊魯銀行，為劉騙取巨額銀行貸款提供了便利。

2月9日上午9點(diǎn)，馬厚亮案一審在濟(jì)南市中級人民法院開庭審理。庭審過程中，控辯雙方爭論的焦點(diǎn)是，馬厚亮是否接受了劉濟(jì)源3000余萬元的賄賂。

記者獲得的檢方起訴書認(rèn)為，馬厚亮構(gòu)成了受賄罪。其中涉及齊魯銀行案的部分共兩項(xiàng)，一、2008年11月～2009年12月，馬厚亮利用其擔(dān)任淄礦集團(tuán)董事長、黨委書記的職務(wù)便利，應(yīng)上海全福投資管理有限公司法定代表人劉濟(jì)源的請托，將淄礦集團(tuán)19億元資金存入齊魯銀行；

二、2010年8月至11月，馬厚亮利用其擔(dān)任山東能源集團(tuán)籌備領(lǐng)導(dǎo)小組成員兼辦公室主任的職務(wù)便利，應(yīng)劉濟(jì)源的請托，同意并指示有關(guān)人員將淄礦集團(tuán)在齊魯銀行的6億元存款辦理展期。為此，2009年6月至2010年11月，馬厚亮分4次收受劉濟(jì)源所送人民幣共計(jì)3545.5萬元。

對于檢方的指控劉濟(jì)源向自己行賄的情節(jié)，馬厚亮不予認(rèn)可。馬厚亮否認(rèn)自己曾接受劉濟(jì)源的賄賂。馬厚亮稱，劉濟(jì)源是在山東省國資委某領(lǐng)導(dǎo)的介紹下認(rèn)識的，該領(lǐng)導(dǎo)說劉濟(jì)源是山東省省委組織部某領(lǐng)導(dǎo)的親屬。看在領(lǐng)導(dǎo)的面子上，才將淄礦集團(tuán)的資金存入了齊魯銀行的賬戶，自己并未從中謀取利益。

在存款之前，馬厚亮和劉濟(jì)源曾協(xié)商，因淄礦集團(tuán)的資金在其他銀行存儲，如果提前提取轉(zhuǎn)存齊魯銀行，會有利息損失，為此劉濟(jì)源承諾支付6000萬元補(bǔ)償金。

淄礦集團(tuán)的資金存入齊魯銀行之后，劉濟(jì)源將6000萬元“補(bǔ)償金”打入淄礦集團(tuán)賬戶。但淄礦集團(tuán)將其中的3000萬元退還給了劉濟(jì)源。

馬厚亮稱，將6億元存入齊魯銀行的行為并沒有造成國有資產(chǎn)的損失，反而是淄博礦業(yè)集團(tuán)所有理財(cái)產(chǎn)品中收益率最高的產(chǎn)品。

除此之外，馬厚亮的第一辯護(hù)人北京市雍鼎律師事務(wù)所王桂香律師認(rèn)為，他的當(dāng)事人不構(gòu)成受賄罪。淄礦集團(tuán)向齊魯銀行存款是正當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)行為，馬厚亮沒有利用職務(wù)上的便利為劉濟(jì)源謀取利益。王桂香律師認(rèn)為，馬同意將淄礦在齊魯銀行存款有客觀因素。“山東省國資委某領(lǐng)導(dǎo)多次過問拉存款之事，說劉濟(jì)源是山東省組織部一位領(lǐng)導(dǎo)的親屬，馬厚亮不敢得罪。”

此外，王桂香認(rèn)為，決定將淄礦集團(tuán)的資金存入齊魯銀行，是經(jīng)過組織程序的，并非個人決定。“馬厚亮也曾派出淄礦集團(tuán)的財(cái)務(wù)人員對齊魯銀行進(jìn)行考察，結(jié)論是齊魯銀行也是合法銀行，信譽(yù)還可以。”王桂香說。

對于退還的3000萬元，控辯雙方同樣存爭議。檢方指控認(rèn)為，2009年6、7月間，馬厚亮收受了劉濟(jì)源所送的3000萬元，并將該筆款項(xiàng)存放于其朋友王星成立的青島大地投資有限公司。

王桂香律師認(rèn)為，淄礦集團(tuán)表示將3000萬元退還時，劉濟(jì)源只是表示不急用，而并非不要。馬厚亮提出能否借給其在青島的同學(xué)王星用，因?yàn)橥跤型顿Y項(xiàng)目，但是資金緊張。劉表示可以。雖然，馬厚亮將劉濟(jì)源介紹給了王星，但是他沒有參與具體細(xì)節(jié)商談。投資協(xié)議是劉濟(jì)源和王星自行商談簽訂的，可以說涉案的3000萬元，是劉濟(jì)源所有，由王星控制的，馬厚亮個人并未占有。

拉存款利益鏈條浮現(xiàn)

馬厚亮案背后，銀行拉存款的利益鏈條逐漸清晰。

據(jù)銀行業(yè)人士分析，劉濟(jì)源的操作模式是，首先利用各類社會關(guān)系，通過 一些重權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)打招呼，以說服一些資金雄厚的國有企業(yè)到齊魯銀行開戶存入大額資金，然后利用銀行和存款企業(yè)的管理漏洞，通過偽造金融票證向銀行辦理存單質(zhì)押貸款，從而騙取銀行資金。

在齊魯銀行票據(jù)一案中，劉濟(jì)源偽造的“金融票證”即《單位定期存款開戶證實(shí)書》，“存款證實(shí)書”可以換開存單，然后到銀行進(jìn)行質(zhì)押融資，這是銀行的第三方存單質(zhì)押業(yè)務(wù)，即指企業(yè)經(jīng)過協(xié)議在銀行存款，存單可作為第三方從銀行貸款的質(zhì)押物。

近年來，銀行為了拉存款而爭奪儲戶競爭十分激烈。深諳銀行業(yè)實(shí)情的劉濟(jì)源看準(zhǔn)這一點(diǎn)。一方面，他為中小商業(yè)銀行引來存款大戶；另一方面，他又通過存單質(zhì)押向銀行貸款，再將貸款轉(zhuǎn)投其他產(chǎn)業(yè)。據(jù)悉，劉濟(jì)源和銀行、企業(yè)之間運(yùn)作多年的“第三方存單質(zhì)押業(yè)務(wù)”原本皆大歡喜，但由于劉的項(xiàng)目出現(xiàn)資金緊張，銀行管理又存在漏洞，才導(dǎo)致如此巨額票據(jù)案發(fā)。

1月9日，山東省紀(jì)委有關(guān)負(fù)責(zé)人披露了齊魯銀行特大偽造金融票證案最新進(jìn)展：案件涉及廳級干部9人、處級干部6人、企業(yè)管理人員5人。目前，已移送司法機(jī)關(guān)14人，給予開除黨籍、開除公職處分9人。

發(fā)生在2010年年末的“12·6”濟(jì)南特大偽造金融票據(jù)案震驚業(yè)界，不但將齊魯銀行推向了風(fēng)暴漩渦，同時讓中國的銀行業(yè)也經(jīng)受了一次冷酷的信譽(yù)大考。

春節(jié)前的1月9日，山東省紀(jì)委新聞發(fā)言人、省紀(jì)委副書記、秘書長王喜遠(yuǎn)在新聞發(fā)布會上特別強(qiáng)調(diào)去年該委“集中力量查辦了‘12·6’特大偽造金融票據(jù)案涉及領(lǐng)導(dǎo)干部違法違紀(jì)問題”。

但在一位熟知內(nèi)情的人士看來，涉案金額至今仍是未解之謎，案件尚未有司法定論，齊魯銀行案還遠(yuǎn)未了結(jié)。

被查“廳官”只公開3人

盡管山東省紀(jì)委通報(bào)中提到了“9名廳級干部”，但到目前為止官方消息透露的涉案廳官只有3人，這3人早已在案發(fā)后一月內(nèi)（2011年1月底前）歸案。

最先歸案的廳官應(yīng)該是原山東省商務(wù)廳副廳長、黨組成員郭偉時。2011年8月19日，郭偉時被檢方指控收受賄賂272萬元，在山東省泰安市中級人民法院公開開庭審理。泰安市人民檢察院指控，被告人郭偉時利用擔(dān)任副廳長的職務(wù)便利，接受上海全福投資管理有限公司總經(jīng)理劉濟(jì)源的請托，為其謀取將山東五征集團(tuán)有限公司、浪潮集團(tuán)有限公司兩企業(yè)資金存入齊魯銀行之利益，于2007年4月至2009年5月，收受劉濟(jì)源所送人民幣共計(jì)272萬元。案發(fā)后，贓款已予以追繳。

據(jù)《華夏時報(bào)》了解，1955年出生的郭偉時在齊魯銀行案案發(fā)后即被有關(guān)部門帶走。但該案至今尚未作出判決。

山東省紀(jì)委披露的另一位涉案廳官是淄博礦業(yè)集團(tuán)原董事長、黨委書記馬厚亮，時年53歲的他案發(fā)時已經(jīng)出任山東省能源集團(tuán)有限公司籌備工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員兼辦公室主任，被認(rèn)為是山東省整合煤炭企業(yè)后的山東能源集團(tuán)首任董事長的不二人選。但就在山東能源集團(tuán)確定掛牌的當(dāng)天（2010年12月18日），他因齊魯銀行案被有關(guān)部門帶走調(diào)查。

山東官方尚沒有馬厚亮涉案的具體細(xì)節(jié)，坊間傳聞，在劉濟(jì)源的從中介紹下，馬厚亮曾將淄博礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司10億元左右的資金存入齊魯銀行，并因此收受了數(shù)額不小的“回扣”。

1949年出生的郎慶田在涉案廳官中被認(rèn)為是“最悲催”的一個。2011年1月，郎慶田因涉及齊魯銀行案件被抓時已經(jīng)卸任新汶礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司董事長兼黨委書記半年多時間。山東省紀(jì)委并沒有披露郎慶田涉案的具體細(xì)節(jié)，但據(jù)知情人士透露，郎慶田涉及齊魯銀行案的模式可能與馬厚亮類似。

“郎慶田1971年起在新汶礦業(yè)從掘進(jìn)工干起，到1996年便主政新汶礦業(yè)，在眾人看來已經(jīng)離職的他已經(jīng)圓滿了，誰料想會在這件事上出了岔子。”一位熟悉郎慶田的政府官員惋惜道。

資金掮客的能量

根據(jù)此前濟(jì)南市公安局的說法，劉濟(jì)源是“通過偽造金融票證等手段多次騙取資金”。但具體的路徑現(xiàn)在仍沒有官方的明確說法。

但在一位熟悉內(nèi)情的人士看來，發(fā)案的根源在于“拉存款”。

“涉及齊魯銀行案的人員主要包括四種，一是銀行內(nèi)部人士；二是當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)的董事長、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人；三是手握實(shí)權(quán)的黨政部門官員。”上述人士對本報(bào)說，“最關(guān)鍵的是穿梭于銀行、企業(yè)和政府官員之間的資金掮客，也就是劉濟(jì)源。”

因?yàn)槟軌蚶瓉砭揞~存款，劉濟(jì)源一度成為行里領(lǐng)導(dǎo)的座上賓。上述人士告訴本報(bào)：“劉十分清楚銀行追求的存款規(guī)模，所以他會知道現(xiàn)在的各家銀行都急于攬存,于是以高息唆使或同企業(yè)合謀到銀行協(xié)議存款并貸款。”

根據(jù)案情分析，劉濟(jì)源的主要操作模式應(yīng)該是，首先策動各類社會關(guān)系網(wǎng)羅一些資金雄厚的國有企業(yè)到齊魯銀行開戶存入大額資金，然后利用銀行和存款企業(yè)管理漏洞，通過偽造金融票證向銀行辦理存單質(zhì)押貸款，騙取銀行資金。

劉濟(jì)源的真實(shí)身份目前尚不得而知。但在了解案情的人士看來，能把這么多大型國企負(fù)責(zé)人乃至“諸多”廳官“擺平”的劉濟(jì)源顯然沒有那么簡單。本報(bào)注意到，2011年8月泰安市中級人民法院公開開庭審理郭偉時案，曾披露劉濟(jì)源的身份是“上海全福投資管理有限公司總經(jīng)理”。另據(jù)本報(bào)了解，劉濟(jì)源在北京還開設(shè)一家外貿(mào)公司，涉及到一些信用證業(yè)務(wù)。

但至今關(guān)于劉濟(jì)源的詳細(xì)涉案情況目前尚無官方定論。

本報(bào)注意到，案發(fā)后的2011年4月29日，齊魯銀行曾發(fā)布公告稱，將推遲2010年公司年報(bào)的發(fā)布。又一個春節(jié)過去了，這份遲發(fā)的年報(bào)依然沒有出爐公布。

更關(guān)鍵的是，齊魯銀行案涉案金額以及齊魯銀行的損失情況，至今仍是未解之謎。齊魯銀行案事發(fā)之后，關(guān)于涉案金額及齊魯銀行損失情況眾說紛紜，甚至有媒體稱涉案金額過百億，同時傳言山東的多家國有企業(yè)牽涉其中。但至今還沒有更明確的官方說法。

事件回放：齊魯銀行騙貸案

因一起始發(fā)于濟(jì)南的偽造存款證實(shí)書案件，牽出了齊魯銀行和其他多家銀行，最終證實(shí)齊魯銀行等已卷入“巨額騙貸案”之中。傳言該案件涉海外取款60億元。給當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)造成了巨大的負(fù)面影響，教訓(xùn)極為慘痛，令人深思。

“此案涉及濟(jì)南多家企業(yè)”指向了中國重汽集團(tuán)、山東高速、淄博礦業(yè)等位于山東的大企業(yè)。其中，中國重汽集團(tuán)涉案金額高達(dá)50億元。

中國重汽集團(tuán)總部位于山東省濟(jì)南市，集團(tuán)擁有兩家上市公司，包括在深交所上市的中國重汽（000951.SZ）和在港交所上市的中國重汽（03808.HK）。中國重汽集團(tuán)2010年中營業(yè)收入557億元。中國重汽A股去年第三季報(bào)顯示，A股上市公司貨幣資金多達(dá)51億元。

集團(tuán)總會計(jì)師突然辭職

根據(jù)中國重汽（香港）公司最新公告，母公司中國重汽集團(tuán)總會計(jì)師王光西于去年12月26日突然辭職。目前，王光西已與外界失去聯(lián)系，是否因此案接受調(diào)查還未獲中國重汽集團(tuán)方面確認(rèn)。中國重汽集團(tuán)包括發(fā)債在內(nèi)的資本運(yùn) 營計(jì)劃已經(jīng)暫停。

“沒什么好說的。”中國重汽集團(tuán)資本運(yùn)營部一位負(fù)責(zé)人在事發(fā)后匆匆掛斷了記者的電話。

據(jù)山東當(dāng)?shù)叵⑷耸客嘎叮筒┑V業(yè)集團(tuán)原董事長、現(xiàn)任山東能源集團(tuán)籌建辦公室主任馬厚亮可能涉及該案，已被司法調(diào)查。

案件主角一

資金掮客劉濟(jì)源高息攬儲

在齊魯銀行票據(jù)詐騙案中，作為資金掮客的劉濟(jì)源，目前已經(jīng)歸案。知情人士透露，劉濟(jì)源發(fā)動了很多社會上有“能量的”下線幫他高息攬儲，其中就有齊魯銀行一名部門經(jīng)理的妻子。“劉濟(jì)源每次都將攬存的事項(xiàng)記錄在一個賬本上。該賬本已被專案組掌握，并按圖索驥展開調(diào)查”。

在此案中，劉濟(jì)源的角色是資金掮客，為商業(yè)銀行引來存款大戶，同時，他也是通過存單質(zhì)押獲得貸款的資金使用大戶。他為銀行做大存款和貸款規(guī)模，給相關(guān)人員高息攬存的利益，同時用投資收益來支付高昂的資金成本。

一直以來，中小銀行拉存款壓力巨大，于是各行給出了非常誘人的“返點(diǎn)獎勵”，這是觸發(fā)票據(jù)造假、高息攬儲等違規(guī)行為的直接原因；同時也不排除部分貸款被嫌疑人移作他用，追求超額回報(bào)。

“案件的基本原理是：業(yè)務(wù)經(jīng)理與劉濟(jì)源勾結(jié)開具有瑕疵的存單，將該存單抵押貸款，貸款獲得的現(xiàn)金再去存款，循環(huán)往復(fù)，以此做大存貸規(guī)模。”知情人士介紹說，初始入庫的存單是真實(shí)的，后經(jīng)出庫再入庫的存單就有很大水分。如此大規(guī)模且長期操作，很難想象沒有銀行高層的默許。

雖然董事長、行長被免職，齊魯銀行內(nèi)部人士卻認(rèn)為，該行審貸委難辭其咎，“所有的大額貸款，不經(jīng)過市行審貸委的批準(zhǔn)是不可能發(fā)放的。” 據(jù)銀監(jiān)會2010年頒布的《流動資金貸款管理暫行辦法》，貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。其中，對有擔(dān)保的流動資金貸款，貸款人需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬情況。

案件主角二

齊魯銀行內(nèi)部多人涉案

據(jù)接近齊魯銀行的知情人士透露，該行總行營業(yè)部經(jīng)理趙連成和一名女性“明星”客戶經(jīng)理卷入了此案，另有一名與投資相關(guān)的總行部門負(fù)責(zé)人在出逃后投案自首。

除上述3名涉案人員外，齊魯銀行行長郭濤在公開場合向媒證實(shí)，該行某支行行長已被公安機(jī)關(guān)要求協(xié)助調(diào)查。

據(jù)了解，上述“明星”客戶經(jīng)理每年都給齊魯銀行拉來數(shù)以億元計(jì)的存款。而“趙連成很快交待出很多問題，嚴(yán)重程度令人震驚。”一名知情人士告訴記者。

揭秘

禍起第三方存貸質(zhì)押

去年年12月6日，濟(jì)南市公安局經(jīng)偵支隊(duì)接齊魯銀行報(bào)案，稱在受理業(yè)務(wù)咨詢過程中，發(fā)現(xiàn)一存款單位所持“存款證實(shí)書”系偽造。經(jīng)初步偵查，劉濟(jì)源通過偽造金融票證手段，多次騙取銀行資金。

據(jù)了解，此案的核心是劉濟(jì)源和銀行、企業(yè)之間運(yùn)作多年、原本皆大歡喜的“第三方存貸質(zhì)押業(yè)務(wù)”。

所謂第三方存貸質(zhì)押，是指企業(yè)在商業(yè)銀行協(xié)議存款后，為第三方從商業(yè)銀行貸款提供存單質(zhì)押，作為第三方貸款的第二還款來源。存款行和貸款行可 為同一家，也可是不同銀行，后者即為跨行存單抵押貸款業(yè)務(wù)。協(xié)議存款利息要比官方利率高一些。

山東五征集團(tuán)、浪潮集團(tuán)、青島熱電公司、黃島電廠和藍(lán)天控股集團(tuán)龍口礦業(yè)、肥城礦業(yè)、臨沂礦業(yè)、、萊蕪鋼鐵，以及其他一些關(guān)聯(lián)性銀行和企事業(yè)單位，都據(jù)聞卷入其中。

淄礦攬儲

到2006年，劉濟(jì)源在齊魯銀行的各項(xiàng)貸款總額已經(jīng)達(dá)到28億元。同年，劉被要求在兩個月內(nèi)，將這些貸款全部還清。為此，劉將所有的投資抽回，出現(xiàn)巨大虧空。

斷臂求生的劉濟(jì)源，暫時贏得銀行的信任，卻不得不面對資金鏈緊張的局面。對此，劉濟(jì)源選擇繼續(xù)以原有模式解困，他把目光瞄向淄礦集團(tuán)。

2008年11月，劉濟(jì)源在山東省國資委找到孔凡太，請其介紹認(rèn)識馬厚亮。此前2006年至2008年10月間，劉濟(jì)源曾隨山東省財(cái)政廳監(jiān)督檢查局副局長李福祿去淄礦攬儲，但與淄礦人員沒有過多接觸。當(dāng)時，淄礦在齊魯銀行城南支行開戶，辦理數(shù)千萬元的存款，存期一年，劉據(jù)此辦理了等額的質(zhì)押貸款。這期間，劉將所有貸款都及時歸還，沒有支付高息，企業(yè)的存款亦無任何損失。經(jīng)孔凡太引見，劉濟(jì)源花費(fèi)了14.8萬元，從山東省文物總店購得一幅花鳥畫作為見面禮，在馬厚亮的辦公室提出幫齊魯銀行拉存款6億元。馬厚亮提出兩個要求，一只做單純存款，保證資金安全；二是資金有成本，需要一定補(bǔ)償費(fèi)。隨后在馬厚亮的安排下，劉濟(jì)源與淄礦總會計(jì)師張波接洽。此時，劉在齊魯銀行城南支行的老相識傅人永已調(diào)至該行市行營業(yè)部工作，淄礦的戶頭也隨之挪到了市行營業(yè)部。2008年11月至2010年12月，淄礦實(shí)際投入本金14億元左右，滾動存款19億元。利用這些存款，劉先后辦理了近20億元的質(zhì)押貸款。他還清了大部分貸款，但其中有6億元存款因劉未及時還款而被銀行劃扣。

上述6億元存款是在2009年3月24日和9月26日，淄礦集團(tuán)分兩次打入齊魯銀行。劉濟(jì)源為這筆資金向淄礦開出6000萬元的補(bǔ)償金，并打算以高價(jià)向淄礦購煤再低價(jià)賣給電廠的方式，通過差價(jià)將這6000萬元留給淄礦，幫助后者合法入賬。隨后，他通過河北一家煤炭運(yùn)銷公司在威海市商業(yè)銀行濟(jì)南分行的賬戶向淄礦打款6000萬元。

但直至2009年5月，劉濟(jì)源也未找到合適的下家接手這些煤炭。于是張波建議，讓劉到淄礦重新簽一個違約罰沒協(xié)議，通過違約罰沒的形式入賬。馬厚亮稱，由于考慮到劉濟(jì)源系領(lǐng)導(dǎo)介紹，擔(dān)心補(bǔ)償費(fèi)要得太高會惹領(lǐng)導(dǎo)不悅，于是借去濟(jì)南辦事之機(jī)，與劉濟(jì)源見面后，主動提出將補(bǔ)償費(fèi)用減至3000萬元。此外，他也擔(dān)心營業(yè)外收入過多，在審計(jì)時會被發(fā)現(xiàn)。

據(jù)劉濟(jì)源供述，此時其資金雖已非常緊張，但在收到退回的3000萬元后，仍給馬電話表示“這錢我給了淄礦就沒想再要回來，還是馬總你看著處理”。庭審時，馬厚亮翻供稱，當(dāng)時他曾經(jīng)問過劉濟(jì)源是否急用這些錢，不急用的話可以借給青島的朋友用來投資兩三年的時間，并讓雙方簽訂投資協(xié)議。

之后劉濟(jì)源并未在協(xié)議上簽字。這3000萬元如何定性，日后成為庭審中控辯雙方交鋒的焦點(diǎn)之一。

2009年9月，由于第一期6億元定期存款到期，劉濟(jì)源電話馬厚亮請求“再支持一年”，并實(shí)際支付了1000萬元補(bǔ)償費(fèi)。劉還贈送給馬一套位于青島五四廣場附近200多平方米、帶閣樓的房產(chǎn)，并耗資進(jìn)行裝修布置。

同樣在庭審時，馬厚亮辯稱，購房時由于資金緊張，500多萬元的購房款是向劉濟(jì)源借的；且稱，關(guān)于劉濟(jì)源花費(fèi)45.5萬元為其裝飾濟(jì)南的房子之事，“自己并不知道劉濟(jì)源已經(jīng)支付裝修費(fèi)用”。

當(dāng)此之后，因?yàn)橘Y金鏈斷點(diǎn)不斷，忙于四處“補(bǔ)墻”的劉濟(jì)源開始頻繁地展期。2010年8月底9月初，馬厚亮已調(diào)至山東能源集團(tuán)任籌建辦主任，劉仍要求其幫忙協(xié)調(diào)，通過租賃使用的山東一家煤炭銷售公司賬戶支付380萬元給淄礦，將資金展期至11月1日。

由于劉濟(jì)源協(xié)調(diào)來自北京的10億元定期存款未按期到位如果到位后，淄礦就能收回6億元存款，其資金就能繼續(xù)周轉(zhuǎn)。因此，2010年10月中旬，他宴請馬厚亮，希望繼續(xù)展期到12月1日，并支付淄礦800萬元補(bǔ)償費(fèi)。

上述10億元存款因需要完善一些操作手續(xù)，會比12月1日約晚一周到位。雖僅數(shù)日差別，一旦淄礦向銀行取款，劉濟(jì)源涉嫌偽造質(zhì)押手續(xù)的事跡將敗露無疑。同年11月29日，心急如焚的劉濟(jì)源在馬辦公室要求再延期一周。

期間，淄礦集團(tuán)擬在內(nèi)蒙古鄂爾多斯購買煤礦，資金也開始捉襟見肘，因?yàn)樯鲜?億元展期無法償還，不得不在其他銀行貸款5億元，利息損失1180萬元。不過，劉濟(jì)源兩次支付的1180萬元，恰能填補(bǔ)利息損失。

由于多次展期，馬厚亮生氣之余，表示“不能再幫了”，12月1日必須將錢收回。實(shí)在“沒辦法”的劉濟(jì)源，再度找到孔凡太打電話給淄礦負(fù)責(zé)人，設(shè)法將存款延期至12月7日。

孰料12月6日，就在劉濟(jì)源即將再次堵住漏洞前夕，因銀行報(bào)案而事發(fā)。“影子銀行”

根據(jù)司法材料顯示，淄礦的閑置資金存放的渠道有二：一是以定期存款的方式存到銀行，在2006年與2007年之前，主要存在淄博地區(qū)的銀行，此后存在濟(jì)南的銀行；二是進(jìn)行理財(cái)投資，主要是通過銀行買理財(cái)產(chǎn)品或通過信托理財(cái)。這也是多數(shù)國企的投資之道：或委托信托投資公司或是銀行的信托部，或 投資理財(cái) 項(xiàng)目，或做委托貸款，即委托銀行將自有閑置資金放貸給別的單位，利息收益歸企業(yè)，銀行收取手續(xù)費(fèi)。

據(jù)淄礦集團(tuán)內(nèi)部文件規(guī)定，所有對外投資、預(yù)算3000萬元以上的經(jīng)營支出，須由董事會研究決定。但在大額資金存放銀行方面，董事長的話語權(quán)很大。據(jù)馬厚亮供述，當(dāng)大額定期存款到期后，按照管理程序，先由財(cái)務(wù)部部長與副部長商量存放方案；之后呈報(bào)總會計(jì)師；總會計(jì)師若認(rèn)為必要，可呈報(bào)分管財(cái)務(wù)的總經(jīng)理，后者由其本人或安排總會計(jì)師向董事長匯報(bào)。“總會計(jì)師張波匯報(bào)時，一般先問問我，存放銀行有無特殊安排，我如有安排，就直接告訴張波存在哪個銀行，否則財(cái)務(wù)部門自行處理。”

從形式上看，淄礦、齊魯銀行和劉濟(jì)源三方的資金往來，與委托貸款不無形似之處。事實(shí)上，作為淄礦集團(tuán)的總會計(jì)師兼法律顧問，張波在與劉濟(jì)源接洽向齊魯銀行存款事宜，劉表示要給淄礦6000萬元補(bǔ)償款時，張波曾提出，補(bǔ)償款最好由齊魯銀行支付。但劉濟(jì)源堅(jiān)持要通過自己控制的公司賬戶支付，并提出上述利用購煤差價(jià)入賬的方式。對此，張波并未予以堅(jiān)持。

馬厚亮供述，劉濟(jì)源當(dāng)時并未解釋攬儲的用途。但馬知道劉并非齊魯銀行的人，感覺只要自己把錢存入齊魯銀行，劉就可以從該行弄到錢進(jìn)行投資賺錢，“至于他用什么辦法從齊魯銀行弄錢，以及如何投資賺錢，我就不清楚了”。

“這暴露出國企對于存款的監(jiān)管不嚴(yán)。”一位熟悉國企資金監(jiān)管的人士分析，以每年的12月31日為界線，國企一般都需要做跨的內(nèi)外部審計(jì)尤其是在外部審計(jì)時，審計(jì)機(jī)構(gòu)需要向銀行發(fā)函，確認(rèn)企業(yè)存放在銀行的定期存款有無質(zhì)押。此外，馬厚亮作為企業(yè)高管，離職時也應(yīng)做離任審計(jì)，需要對企業(yè)的潛在負(fù)債進(jìn)行審計(jì)。但這些被辦理了質(zhì)押的企業(yè)存款，竟然逃過了重重審計(jì)。淄礦相對充裕的閑置資金，也引起了地產(chǎn)商的注意。2005年，陽光壹佰置業(yè)集團(tuán)（下稱陽光壹佰）董事長易小迪因急需資金，向馬厚亮提出從淄礦借款2億元。經(jīng)馬厚亮指示后，張波找到北京中誠信托有限責(zé)任公司（下稱中誠信托）操作此事，先由淄礦與中誠信托簽訂2億元的委托理財(cái)協(xié)議，后者再與陽光壹佰簽訂協(xié)議，將2億元專供其使用，期限一年，后展期至2010年12月。

馬厚亮認(rèn)為，當(dāng)時國資委并未界定國企不能搞企業(yè)理財(cái)，而且以信托這種方式，資金安全有保證，利息還比基準(zhǔn)利率高，淄礦通過這種方式與其他企業(yè)也有合作。2006年初，馬厚亮之女要到加拿大留學(xué)，馬在北京幫女兒辦手續(xù)時，易小迪將已移民加拿大的葉姓下屬介紹給其女。馬的女兒到加拿大后，葉多次看望，并幫她支付了房租，購買了家具家電和第一次的學(xué)費(fèi)。此后，還給其在加拿大的賬戶打過1萬加元。這些費(fèi)用共計(jì)4.1萬加元（按當(dāng)時匯率計(jì)約28萬元人民幣）。

大型國有企業(yè)往往擁有大量的現(xiàn)金儲備，但在資金管理上卻缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牧鞒坦芾恚耙话咽帧笨呻S意支配，這也為資金損失和腐敗產(chǎn)生提供了巨大的操作空間。近年由于民企資金緊張，還曾出現(xiàn)國有企業(yè)違規(guī)高息變相放貸的現(xiàn)象，都顯示出國有企業(yè)資金的管理存在隨意性，并蘊(yùn)藏巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

附加另一案例：

“百萬元定期存款，一年到期后想取出來，卻發(fā)現(xiàn)卡上分文不剩。錢存到銀行也能失蹤?”事件發(fā)生在山東高青，涉案金額達(dá)千萬之多，當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門的知情人士透露，存款失蹤者“遠(yuǎn)不止這些人，其中牽涉到非常復(fù)雜的高利貸借貸關(guān)系，金額非常大”。

懸而未決間，儲戶認(rèn)為銀行違約要求維權(quán)，而農(nóng)信社卻認(rèn)為儲戶蓄謀合同詐騙。“存款失蹤”事件中到底有怎樣的迷局?

“不翼而飛”的千萬元存款

2011年6月，山東省淄博市高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社被山東省農(nóng)信社表彰為“六型”團(tuán)隊(duì)的先進(jìn)基層單位。然而，就在這一年，該社多位儲戶在取款時發(fā)現(xiàn)自己的高額存款“不翼而飛”。

山東棗莊的張杰回憶說，2010年5月，同在棗莊的王愛民告訴他淄博一家信用社攬儲，只要把錢存一年定期，就可以每個月獲得3分的利息。“當(dāng)時，王愛民承諾這筆利息由他支付給我，與銀行存款利息無關(guān)；我想可能是銀行找來一些有社會關(guān)系的人幫忙高息拉存款，且王愛民說他自己也在那兒存了200萬元。”

高利息誘惑下，當(dāng)年5月29日，張杰駕車從棗莊到高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中心路分社開戶。他先見了這家分社的主任鄭保新，然后辦理了一張借記卡。為了檢驗(yàn)借記卡真?zhèn)危瑥埥芟群笤跅椙f的兩個信用社網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)柜臺上，通過原有的其他銀行存折轉(zhuǎn)賬到該卡10元錢，再取出9元，發(fā)現(xiàn)這張卡能夠正常使用。因此，他隨即通過轉(zhuǎn)賬的方式向該卡轉(zhuǎn)存了200萬元。

然而，令人費(fèi)解的事在這筆資金存入兩天后發(fā)生了。高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中心路分社的交易單據(jù)顯示，6月2日，張杰借記卡的附屬卡發(fā)生了一筆150萬元的轉(zhuǎn)賬交易，并且是柜面操作，轉(zhuǎn)入的戶名為項(xiàng)文杰，張杰稱他“并不相識”此人；業(yè)務(wù)代理人為韓磊，信用社授權(quán)人是鄭保新。

此后的2010年6月3日到6日，張杰名下剩余的50萬元也在高青縣農(nóng)信社不同的分社，陸續(xù)通過附屬卡取現(xiàn)以及PO S機(jī)消費(fèi)的方式被“取走”。

“哪來的附屬卡?不可思議!”張杰強(qiáng)調(diào)“當(dāng)時只填了一個開戶單，并且只辦理了一張借記卡，并沒有附屬卡。”張杰所持的這張借記卡標(biāo)明為山東省農(nóng)村信用社(農(nóng)村合作銀行)信通借記卡，有16位卡號和銀聯(lián)標(biāo)識。而交易單據(jù)上 顯示的附屬卡卡號和張杰持有的主卡卡號完全不同，但卻是5月29日張杰辦理信通借記卡后的5分鐘內(nèi)，以張杰的名義開的戶。兩張開戶單的經(jīng)辦人均為李娜，且有鄭保新蓋章。

和張杰同樣遭遇的還有山東東營的王心波等4人，他們均表示在不知情的情況下，其借記卡附屬卡“被開戶”。存款到期后，他們分別來到高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中心路分社取款，都驚愕地發(fā)現(xiàn)卡上余額為“0”。王心波提供的開戶單顯示，他2010年9月16日在高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中心路分社開戶，之后的5分鐘內(nèi)“被開戶”了附屬卡，經(jīng)辦人同樣為李娜，有鄭保新蓋章。

王心波的賬戶交易明細(xì)顯示，2010年9月17日、18日兩天，王心波向卡內(nèi)累計(jì)存入300萬元，此后9月18日-24日期間，這300萬元通過附屬卡在高青縣農(nóng)信社不同的分社被轉(zhuǎn)賬、取現(xiàn)。

“被轉(zhuǎn)賬”存款流向哪里?

調(diào)查了解，張杰等5人從事不同行業(yè)，有的做煤炭生意，有的做建筑材料生意，都是當(dāng)?shù)氐拿駹I小企業(yè)主，衣食無憂。

王心波告訴記者，“事發(fā)之后，我找到中心路分社的韓磊，他寫給我一份情況說明。”其上顯示，2009年8月，韓磊讓東營的林經(jīng)理去物色所謂的“投資人”，以月息6分的條件談存款業(yè)務(wù)，具體操作為“投資人”持有主卡，韓磊等持有附卡，而附卡由韓磊借用“投資人”的身份辦理。2009年9月，韓磊打電話給一位叫王小龍的人去銀行用名為王心波的附卡轉(zhuǎn)賬，韓磊稱這種轉(zhuǎn)賬為找王心波“貸款”。“此筆貸款的額度為300萬元，目前附卡在我手中。”韓磊在情況說明中寫道。

王心波后來得知他的這300萬元流向了河南一家企業(yè)，具體是什么企業(yè)他不清楚，只打聽到和韓磊等人放高利貸有關(guān)。

東營的毛先生2010年6月將300萬元存入高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中心路分社。“我存款時也是通過朋友介紹，給我3分的月息，存3個月。我通過電匯轉(zhuǎn)賬的方式將錢存入這家信用社的借記卡內(nèi)，事后才得知被分兩筆通過附卡轉(zhuǎn)走。2010年10月，我直接找到鄭保新，他向我承認(rèn)在資金轉(zhuǎn)賬過程中他幫了忙，而資金用作投資棉花生意了，短時間內(nèi)收不回來，希望我寬限一段時間，千萬不要把事情鬧大。”毛先生說，“當(dāng)時，鄭保新都給我下跪了。但2011年春節(jié)后，我再去找鄭保新，卻發(fā)現(xiàn)怎么也聯(lián)系不到人。”

東營的郝女士也對記者表示，她的300萬元同樣是陸續(xù)通過高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社所發(fā)的借記卡附卡“被轉(zhuǎn)賬”。據(jù)她事后打聽，這些資金流向了山東濟(jì)南一家房地產(chǎn)企業(yè)。

“實(shí)際上，牽涉這件事(存款失蹤)的遠(yuǎn)不止這些人，還有別人向我們投訴。”淄博銀監(jiān)局高青縣辦事處一位人士透露“我們?nèi)ツ陮Υ苏归_了一些調(diào)查，后來匯報(bào)給淄博銀監(jiān)局監(jiān)管二處，交由他們進(jìn)一步調(diào)查處理。整體來講金額非常大，具體我們不能透露，一切等公安機(jī)關(guān)調(diào)查的結(jié)果。據(jù)我所知，其中牽涉到復(fù)雜的高利貸借貸關(guān)系，還有的人是直接和鄭保新等人建立的借貸關(guān)系。聽說鄭保新得了神經(jīng)病，已被開除，其他員工也已被開除。”

山東農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)控制的“真空”地帶

記者來到高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中心路分社，只見該網(wǎng)點(diǎn)門可羅雀，面積非常小，僅有3個辦理業(yè)務(wù)的柜臺窗口，沒有專門的客戶休息區(qū)。當(dāng)記者詢問李娜、韓磊和鄭保新是否還在時，被告知“不清楚有這些人”。該網(wǎng)點(diǎn)員工透露“我們一年會輪一次崗，不是長期都在這里。”對于辦理借記卡附卡業(yè)務(wù)，員工說，“需要由本人持身份證辦理，不過現(xiàn)在這個業(yè)務(wù)已經(jīng)停辦了。”

“我們在2007年就推出了銀行借記卡辦理附屬卡的業(yè)務(wù)，目的是方便儲戶 由親友代辦業(yè)務(wù)，附卡和主卡的資金額度相通，只是卡不同而已。“高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社副主任王玉華表示，“2012年附卡業(yè)務(wù)辦理得比較少，我們也意識到了問題。”

對于儲戶存款“失蹤”，王玉華連連“喊冤”。他否認(rèn)李娜、韓磊、鄭保新是該信用社的員工，稱銀行員工不可能私自為客戶開卡，并認(rèn)為張杰等人儲蓄資金“被轉(zhuǎn)賬”和該信用社無關(guān)，很可能是儲戶合同詐騙。

然而，這5位儲戶如此大筆金額的頻繁轉(zhuǎn)賬，農(nóng)信社為何沒有警覺并且監(jiān)控?

高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社營業(yè)廳的大堂經(jīng)理告訴記者“一般超過5萬元的轉(zhuǎn)賬，在柜面辦理的話，必須由本人帶著身份證原件來填寫單據(jù)，如果有代辦也需要持卡人的身份證原件和代辦人身份證原件。額度十分大的轉(zhuǎn)賬，還需要復(fù)核并由主任簽字授權(quán)。”由此不難想象，如果高管參與或“協(xié)助”將儲蓄資金挪用，就能輕而易舉避開風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

在農(nóng)信社的監(jiān)管機(jī)制方面，據(jù)了解，地方農(nóng)信社管理和風(fēng)險(xiǎn)處置由省級人民政府負(fù)責(zé)，監(jiān)管部門組織制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，央行則提供再貸款支持及風(fēng)險(xiǎn)處置分工和機(jī)制安排。大多數(shù)省份已通過組建省聯(lián)社的方式負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理和處置。

不過，知情人士向記者透露，“縣級農(nóng)信社的領(lǐng)導(dǎo)一般由縣政府任命，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門沒有具體實(shí)權(quán)，而是在監(jiān)管上給予指導(dǎo)意見。”

“近年來，確實(shí)有銀行員工充當(dāng)資金掮客參與高利貸的案子，不過，多名員工作案、金額高達(dá)千萬元以上的應(yīng)屬大案，銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控必然存在問題。”中部地區(qū)一銀監(jiān)局合作監(jiān)管處負(fù)責(zé)人分析稱“銀行有向銀監(jiān)部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)案件的責(zé)任，而銀監(jiān)部門也會就此對銀行進(jìn)行考核。若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)案件，地方銀監(jiān)局 會派人到現(xiàn)場調(diào)查，情節(jié)嚴(yán)重的則要求更換高管。”

據(jù)悉，目前高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社主任為孫希榮，上任至今有一年左右的時間，也就是說，2012年初，該農(nóng)信社更換了主任。對于千萬元存款“失蹤”的事件，孫希榮對記者避而不談。

銀行緩兵計(jì)PK儲戶的維權(quán)觀望

2012年2月8日，張杰的儲蓄存款合同糾紛案在淄博市中級人民法院開庭，儲戶認(rèn)為銀行違約要求維權(quán)，而農(nóng)信社卻認(rèn)為儲戶蓄謀合同詐騙。張杰的代理律師鮑家振說，“當(dāng)天，對方律師稱鄭保新精神異常，且李娜、韓磊等關(guān)鍵人物都沒有出庭。法院遲遲不出判決結(jié)果，之后也沒有再開過庭。”

出乎意料的是，2013年1月11日，張杰收到淄博市中級人民法院的通知，被告知“山東省高青縣公安局已于2012年7月2日以張杰合同詐騙為由立案偵查。”因此，法院將該案件移送給高青縣公安局。

“這顯然是農(nóng)信社去公安局報(bào)了案。詐騙屬于刑事案件，按照我國經(jīng)濟(jì)審判中‘先刑后民’的原則，就需要公安機(jī)關(guān)先調(diào)查取證給予偵查結(jié)果，然后法院才能去審判張杰的民事訴訟。”一位處理經(jīng)濟(jì)案件的資深律師分析稱，“銀行采取緩兵之計(jì)，如此一來，法院的審判就不受法律審限期的限制，案子可以遙遙無期。還有種情況就是，銀行把責(zé)任歸咎于涉案員工，那么即便是案子判下來，也可以和自身撇清關(guān)系，免去額外賠償?shù)呢?zé)任。”

在電話采訪中，高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社副主任王玉華堅(jiān)稱，張杰等人儲蓄資金“被轉(zhuǎn)賬”和該信用社無關(guān)，很可能是儲戶合同詐騙。“我相信公安機(jī)關(guān)3個月后會有一個調(diào)查結(jié)果。”

除張杰外，王心波也起訴了高青縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社。毛先生則還未起訴：“ 現(xiàn)在是投訴無門，300萬不是個小數(shù)字。我只有先觀望張杰他們的審判結(jié)果 再做打算。”

截至發(fā)稿，高青縣公安局并未透露案件具體情況，僅表示“案件目前正處于偵查階段。”

另一案例：

2012年2月14日，乍暖還寒，煙臺這座海濱小城籠罩在一片霧氣中，街道邊“煙臺銀行”的招牌隨處可見，在霧氣中若隱若現(xiàn)。

煙臺銀行，這個總資產(chǎn)規(guī)模約348億元的山東省本土銀行正遭遇空前危機(jī)。該行支行行長劉維寧將價(jià)值4.3億元銀行承兌匯票取走后外逃，震驚業(yè)界。據(jù)《中國經(jīng)營報(bào)》記者了解，事發(fā)后，銀監(jiān)會二部副主任蔡江婷已帶隊(duì)趕來督查此案，而山東省銀監(jiān)局的調(diào)查組也已入駐煙臺銀行，目前已對該行進(jìn)行“特別監(jiān)管”。

“目前還不知道這個監(jiān)管到什么時候結(jié)束。”煙臺銀行副行長孫濤對記者表示，他以案情尚未明晰為由，拒絕回答記者其他問題。

不過，隨著記者調(diào)查的深入，眾多背后不為人知的玄機(jī)逐漸浮出水面，劉維寧案掀開的一角背后，煙臺銀行內(nèi)部管理亂象幾近瘋狂，涉嫌違規(guī)的操作手法亦令人瞠目結(jié)舌。

劉維寧案背后，赫然隱現(xiàn)一張灰色的權(quán)力尋租大網(wǎng)。劉維寧出逃前后

溫州民間金融斷鏈老板跑路或是劉維寧數(shù)額不菲的賬外經(jīng)營曝光的導(dǎo)火索。

劉維寧是在倉促中出逃的。

1月30日晚，劉維寧駕車逃離煙臺，躥入浙江。劉出逃時身上所帶錢財(cái)并不多，到了浙江向當(dāng)?shù)嘏笥呀枇?0萬元，準(zhǔn)備暫時潛伏下來。2月7日下午1

時許，金華市公安局刑偵支隊(duì)民警在金華火車西站例行檢查中，發(fā)現(xiàn)劉維寧神色異常，在劉亮出身份證后發(fā)現(xiàn)其是公安部A級逃犯，將其抓獲，劉維寧短暫的一周逃亡生涯也宣告結(jié)束。

一位煙臺銀行內(nèi)部知情人士向記者透露，劉的出逃皆因2011年年底，煙臺銀行實(shí)行的“末位淘汰”制度，根據(jù)煙臺銀行此前的規(guī)定，各個支行的存款將會在年底進(jìn)行比拼，排名倒數(shù)第一的行長將立即下馬，在年底考核中，劉維寧任行長的勝利路支行位于煙臺銀行所有支行中的倒數(shù)第一，故而被淘汰。

“因在支行長的交接工作中，需對此前經(jīng)手所有款項(xiàng)重新審核，劉無法交代巨額資金去向，故而匆忙跑路。”上述知情者說，此前幾年，勝利路支行存款一直發(fā)展不好，近兩年呈急劇下滑狀態(tài)，均未得到處理，直到此次末位淘汰。皆因其與煙臺銀行董事長莊永輝關(guān)系密切，有莊的力保，才能維系劉維寧支行長之位至今。

不過，去年年底，劉維寧未能如往年一樣“蒙混過關(guān)”，主要是多家支行行長反響過大，大家都認(rèn)為劉維寧在搞特殊化。在一次總行業(yè)務(wù)工作會議上，有人提出，“今年再不執(zhí)行，就沒法干了。”煙臺銀行決定免去其職，數(shù)日后，惶恐中的劉維寧選擇了外逃。

聞聽劉維寧出逃的消息后，煙臺銀行上下極為震驚，而后發(fā)現(xiàn)劉此前已將銀行庫存銀行承兌匯票全部取走，票面金額達(dá)4.3億元人民幣。“我們都以為他攜巨資逃到了國外，誰也沒想到他居然在浙江被抓捕歸案。”煙臺銀行一位人士對記者說。

記者獲得的煙臺市公安局經(jīng)偵支隊(duì)的一份《在逃人員登記信息表》中對案件的描述顯示，2月2日煙臺銀行安保部報(bào)案：劉維寧自2011年4月到2012年1月17日，分多次將該行庫存銀行承兌匯票276筆取走，用途不明，票面金額

合計(jì)4.3億元。

據(jù)煙臺銀行內(nèi)部人士稱，根據(jù)該銀行規(guī)定，對支行的相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)，總行每一個季度都有定期檢查，全年有多次不定期檢查，而到了年底，每筆相關(guān)業(yè)務(wù)，需要全面還原、核實(shí)，“如果認(rèn)真執(zhí)行，根本不可能讓劉得逞。”

出逃后，劉維寧所挪用的巨額承兌匯票去向不明。業(yè)界人士分析，劉維寧或有兩種操作手法：一是挪用抵押在支行的承兌匯票；二是勾結(jié)外部企業(yè)，開出承兌匯票來套現(xiàn)資金，套出資金后拿去放高利貸或做其他投資，等匯票到期之前，把錢收回來填補(bǔ)窟窿。

據(jù)記者了解，在煙臺銀行的支行一張承兌匯票的開出并非易事，要經(jīng)過，“票據(jù)中心”、“結(jié)算中心”、“財(cái)務(wù)部”等多個部門審核，要經(jīng)手多人，換而言之，劉維寧不可能憑一人之力就獲得天價(jià)承兌匯票。

目前尚未得知劉維寧“多次取走”的276筆、金額高達(dá)4.3億元的承兌匯票在哪貼現(xiàn)資金、貼現(xiàn)后是否將資金用于民間放貸。

一位知情人士向記者透露，劉維寧之所以出逃浙江，皆因其平日里的核心業(yè)務(wù)主要在浙江金華、溫州一帶，劉所取走的承兌匯票進(jìn)行賬外經(jīng)營，不排除用于放高利貸和投資房地產(chǎn)，其中有通過中間人所為，也有自己親自操作。“溫州一帶發(fā)生了高利貸崩盤危機(jī)，導(dǎo)致眾多老板跑路，讓劉維寧損失慘重，窟窿越來越大，劉輾轉(zhuǎn)騰挪也補(bǔ)不上，出逃前，劉已陷于極度焦慮狀態(tài)。”這位知情人士說。

劉維寧“熱衷票據(jù)業(yè)務(wù)”并非偶然。另一位知情者表示，劉維寧在任勝利路支行行長期間，對銀行其他業(yè)務(wù)幾乎從不過問，這導(dǎo)致該支行多項(xiàng)指標(biāo)位于系統(tǒng)內(nèi)部倒數(shù)，“劉是一門心思撲在票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)之上，只因其中收益巨大。”

據(jù)稱，煙臺銀行在票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)上，給予劉維寧返利頗高，一般在利

息的15%到20%之間，操作數(shù)額越大，獲利就越高。

“劉維寧在過去8年間通過這一手法，已獲得巨額收益，這也讓他對此越來越狂熱，卻沒料到突如其來的溫州金融動蕩，導(dǎo)致事情最終敗露。”上述熟悉劉維寧的知情者稱。

案例3：章丘

2011年11月19日中午，章丘市公安局接到市民郭某報(bào)案稱，他于當(dāng)月交給黃強(qiáng)2600多萬元銀行承兌匯票后，黃強(qiáng)一直沒有對匯票進(jìn)行貼現(xiàn)，反而在11月18日下落不明。隨后的兩天，章丘市公安局經(jīng)偵大隊(duì)又接到多起關(guān)于非法貼現(xiàn)銀行承兌匯票的報(bào)案，線索均指向犯罪嫌疑人黃強(qiáng)。

11月21日，章丘市公安局對黃強(qiáng)立案偵查，次日，黃強(qiáng)在家人的勸說下投案自首。根據(jù)其供述，警方又相繼抓獲了8名非法經(jīng)營銀行承兌匯票的主要嫌疑人。通過專案組民警的進(jìn)一步深挖細(xì)查，這一涉及200余人，案值30多億的特大非法經(jīng)營案漸漸浮出水面。

章丘市公安局在接到連續(xù)報(bào)案后，于2011年11月21日成立專案組，從基層派出所抽調(diào)20余名骨干力量，參與案件的偵破工作。專案組民警調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，這一涉及200余人的特大非法經(jīng)營案中，有10名主要嫌疑人，他們在案件中上串下聯(lián)，組成了上、中、下3層“關(guān)系網(wǎng)”。

“一般人倒賣匯票的都會‘低買高賣’，但黃強(qiáng)‘高買低賣’很讓人詫異。”專案組董警官說，如果用票面金額2%作為貼息的話，黃強(qiáng)收100萬的匯票需要98萬，而他在賣出時，竟然選擇票面金額的4%作為貼息，如此一來，賣出價(jià)就變成了96萬，也就是說，黃強(qiáng)平均每收100萬的匯票要虧損2萬。

黃強(qiáng)對此則交待說，他從“上線”手中高價(jià)買進(jìn)的銀行承兌匯票并不立即支付，但低價(jià)賣出的銀行承兌匯票收的則是現(xiàn)錢，他為了償還高利貸，只能利

用付錢和收錢的時間差去“拆了東墻補(bǔ)西墻”，臨時湊夠流動資金。等4名“上家”給打款后，再把錢通過網(wǎng)上銀行給下家轉(zhuǎn)過去。

為了方便交易，黃強(qiáng)還特意辦理了11張銀行卡，通過網(wǎng)上銀行進(jìn)行銀行承兌匯票的支付和收費(fèi)。其中，黃強(qiáng)先后使用了會計(jì)張喆、司機(jī)和黃強(qiáng)母親的身份證，分別在工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、齊魯銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和農(nóng)村信用社總共開立12個戶頭。

黃強(qiáng)說，他們在銀行承兌匯票的交易過程中，并沒有真實(shí)的貨物購銷合同和發(fā)票，并且交易時也不出具背書。因?yàn)榉芍R貧乏，他沒意識到已經(jīng)違法，并以為只要把所欠的款項(xiàng)支付了，便不會對社會經(jīng)濟(jì)秩序造成影響。

對于最后留下了1.2億的資金窟窿，黃強(qiáng)則坦言“沒有料到”。“我剛開始沒想到欠這么多錢，覺得也就欠個四千多萬。”面對3人的討債，黃強(qiáng)關(guān)了手機(jī)跑到了成都，聽說被報(bào)案了，只好趕緊回到章丘投案自首。

目前，該案所涉及的10名主要嫌疑人已被依法逮捕，案件正在進(jìn)一步深挖細(xì)查中。

案例4：

13名犯罪嫌疑人分別以金融憑證詐騙、票據(jù)詐騙、挪用資金等罪名，被山東省高級人民法院二審判處12年到3 年有期徒刑。至此，由濟(jì)南警方破獲的“12·12”特大金融詐騙系列案塵埃落定。從這一系列涉及多家銀行、企業(yè)和個人的金融詐騙案件中，可以看到長期存在于金融監(jiān)管體系中的漏洞。

一起詐騙案牽出“活爬”串案

2006年12月10日，濟(jì)南市公安局經(jīng)偵支隊(duì)接到山東某計(jì)算機(jī)公司報(bào)案稱，該公司通過資金中介人田某某和趙某某，于2006年9月21日將200萬元人民幣存入某銀行文東支行，同年10月9日，該公司與銀行打?qū)~單時，發(fā)現(xiàn)200

萬元存款在存入當(dāng)天即被轉(zhuǎn)走。12月12日，公安機(jī)關(guān)對該案立案偵查。

經(jīng)偵查，9月20日，犯罪嫌疑人趙某某謊稱幫助其銀行的朋友完成存款任務(wù)，并以高息為誘餌，騙取山東某計(jì)算機(jī)公司在該行存款。犯罪嫌疑人、該銀行工作人員霍某某利用工作之便，偷出存款企業(yè)開戶時的預(yù)留印鑒，再由犯罪嫌疑人田某某等比照刻出假章，并以存款企業(yè)名義冒領(lǐng)空白支票，然后將存款轉(zhuǎn)入急需資金使用的另一犯罪嫌疑人劉某某賬戶，最后四人將200萬元私分。2007年2月6日，濟(jì)南警方將四名犯罪嫌疑人全部抓獲歸案。

據(jù)犯罪嫌疑人交待，這種讓存款人誤認(rèn)為錢存在銀行，實(shí)際上卻將存款挪作他用的詐騙手段稱為“活爬”，即“活期爬賬”。隨著該案的破獲，一系列涉案金額分別達(dá)2000萬、500萬、5000萬元的票據(jù)詐騙案件，也被警方一一識破。

參與破案的濟(jì)南市公安局經(jīng)偵支隊(duì)一大隊(duì)民警褚洪泉告訴記者，在這種“活爬”詐騙犯罪中，犯罪嫌疑人利用金融機(jī)構(gòu)的信用以及高額利息做誘餌，誘騙企業(yè)或個人到銀行存款。若存款人為企業(yè)，犯罪嫌疑人往往通過偷出企業(yè)預(yù)留印鑒偽造票據(jù)實(shí)施詐騙；對于個人存款，犯罪嫌疑人則在為客戶辦理存折的同時，偷辦信用卡掛于該賬號之下，冒用他人信用卡再實(shí)施詐騙。由于作案手法隱蔽，金融機(jī)構(gòu)和存款人在短時間內(nèi)都難以察覺。

“克隆”假票案浮出水面

警方在追查本案200萬元資金流向時，一批票面總金額達(dá)6億元的偽造承兌匯票案，也逐漸浮出水面。

2006年9月22日，犯罪嫌疑人趙某某用其詐騙所得的132萬元作為高息，借得濟(jì)南某汽車公司2000萬元，從某銀行槐蔭支行開出票面金額分別為900萬、600萬、500萬的全額承兌匯票，隨后又將此2000萬承兌匯票交給濟(jì)南某汽車

公司用作還款。

此2000萬元承兌匯票的“克隆”票隨即在市面上出現(xiàn)。2006年12月，蘭州警方抓獲持票面金額分別為500萬、600萬假承兌匯票的犯罪嫌疑人4 人，此克隆票與趙某某辦理承兌時內(nèi)容、字體均一致，很難辨別真?zhèn)巍?007年初，另一批由趙某某開出的承兌匯票也出現(xiàn)克隆票，并在淄博成功詐騙400萬元。這兩起克隆票的出現(xiàn)，都與犯罪嫌疑人趙某某有直接關(guān)系。

據(jù)了解，現(xiàn)市面上已有總金額6億元的承兌匯票克隆票出現(xiàn)，全國各地20余家金融單位來函查詢承兌匯票的真?zhèn)危o金融秩序、資信安全帶來了極為惡劣的影響。

監(jiān)管薄弱留下交易漏洞

貪圖小便宜、受“高息”誘惑，是這些案件中受害人的共同特點(diǎn)；同時，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理不嚴(yán)、交易漏洞頻出，也為不法分子提供了可乘之機(jī)。

在一系列“活爬”案中，均有意志薄弱、法制觀念淡薄的銀行職員被拉下水合伙作案，霍某某就是一例。加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)工作人員的法制教育與行為監(jiān)管，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理，成為預(yù)防金融犯罪的重要環(huán)節(jié)。

案件發(fā)生后，濟(jì)南警方立即向金融機(jī)構(gòu)發(fā)出預(yù)警信息，其中就包括“恢復(fù)結(jié)算證制度”。據(jù)了解，銀行目前主要采用“印章折角”的方式辨別開戶企業(yè)的真?zhèn)危磳⒅鄙系膯挝还屡c預(yù)留印鑒通過折角方式進(jìn)行比對。然而通過激光手段偽造的印章，僅通過折角方式基本無法發(fā)現(xiàn)差別，這就為犯罪預(yù)留了極大空間。

警方辦案人員建議，銀行應(yīng)恢復(fù)原來的結(jié)算證制度，通過比對結(jié)算證上的內(nèi)容辨別真?zhèn)巍ｋm然該制度有可能加大金融機(jī)構(gòu)工作量，但資信安全將得到極大提升。如何加強(qiáng)對要害崗位、薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)督與管理，及時發(fā)現(xiàn)并填補(bǔ)交易

漏洞，這一系列案件也為金融監(jiān)管提出了新的課題。

資金中介陷入“灰色地帶”

對于資金中介這一邊緣行業(yè)的監(jiān)管真空，也隨著這一系列金融詐騙案件的破獲而暴露出來。

該系列案件中，已被判刑的資金中介宋某，曾自稱為資金圈里的“鼻祖”。他們一方面通過為銀行吸拉存款，另一方面替企業(yè)或個人尋找渠道辦理借貸，從中賺取高額回報(bào)。警方表示，資金中介的存在一定程度上滿足了民間融資的客觀需要，其行為并不能簡單地認(rèn)定為違法；而就目前破獲的各類金融詐騙案件來看，資金中介已經(jīng)成為犯罪鏈條中非常關(guān)鍵的一環(huán)。

第四篇：青春離奇

青春離奇

一部影片，在上映以前，已經(jīng)在全國大城小鎮(zhèn)刮起了一陣不小的風(fēng)，一陣賦予了青春的名義的風(fēng)。風(fēng)中的人們，有慕導(dǎo)演名氣而來的，有喜歡主題歌曲的，有支持出演影片的青年演員的，還有的，應(yīng)該是看了原著小說，愛上了那些富有哲理意味的美麗詞句，想去電影的世界再度感受一回吧。而我想更多的，是影片的主題詞吸引住了人們，是在那段歲月里有著這樣或那樣深刻體會的我們，聽到了它，心里某個地方的沉寂，被溫柔地?fù)軇恿耍嘁粞U裊，久久不肯停息。

它是《致我們終將逝去的青春》，一部幾個人的青春記憶，喚起的，是不同人在相同節(jié)點(diǎn)的共鳴：大學(xué)，夢想，愛情，現(xiàn)實(shí)，執(zhí)著與追求都有倒影在那潭奇妙的青春歲月里。不論現(xiàn)在還是未來，我覺得，青春這個話題都永不過時的，因?yàn)檎l沒有青春呢？對青春，每個人，每個年齡，都有他們的獨(dú)屬記憶：人們年少時是要憧憬、致意青春的；青年時都沉侵、揮灑青春的；而當(dāng)暮暮老矣時，多少都會要回憶懷念青春吧，因?yàn)槟鞘侨藗円簧凶罱k爛、最赤誠、最有生命力的歲月啊！

“多年后，感慨青春。還記得年少時的夢嗎？像朵永遠(yuǎn)不凋零的花。”美得多么離奇的話。作者辛夷塢寫下這行話時，她心中該是盛滿了青春的美好記憶的。讀到對青春這番深情的陳述，就像看到小孩子手中紙鳶，沒有玩過了的孩子不喜歡的，因?yàn)樵诤⒆拥男闹幸呀?jīng)留下了永遠(yuǎn)的快樂的回憶，孩子長大了想起，出現(xiàn)的將是嘴角那彎淺淺的笑。

現(xiàn)在，大學(xué)，我們，徜徉在青春的清泉里。多年后，也都得和青春揮手，告別。那時再看《致我們終將逝去的青春》，是否會和作者有同樣的感慨。時間的車輪無情的轉(zhuǎn)動，永不停息。是的，青春終將逝去，時臨了我們會用什么向它致意呢？無從而知。

席慕容曾說過，所有的結(jié)局都已寫好 ,所有的淚水也都已啟程 ,卻忽然忘了是怎麼樣的一個開始 ,在那個古老的不再回來的夏日；無論我如何地去追索 ,年輕的你只如云影掠過 ,而你微笑的面容極淺極淡 ,逐漸隱沒在日落后的群嵐；遂翻開那發(fā)黃的扉頁,命運(yùn)將它裝訂得極為拙劣,含著淚 我一讀再讀,卻不得不承認(rèn),青春是一本太倉促的書。那些流淌在光河里的過往，隨時光一點(diǎn)點(diǎn)的匯成了回憶的海洋。這海洋中，有我們的愛恨情愁，有我們的責(zé)任，有我們的淚水，有我們一切一切的難以遺忘。我們作別青春，一路前行。路遇青春，道一聲：一切安好如昔……

青春往復(fù)，引得路人駐足，光怪陸離，夢幻離奇。

第五篇：清代名人軼事

篇一：2011年----《清代名人軼事_將略篇》 羅 提 督

東鄉(xiāng)羅提督戰(zhàn)功，見于《圣武記》者詳矣。其智能亦自可韜，非徒以武力雄一時也。公嘗率兵入南山，搜余賊，村人苦猴群盜食田糧，晨必發(fā)火器驚之。公問故，令獲一猴來，剃其毛，畫面為大眼諸丑怪狀。明晨俟群猴來，縱之去，皆驚走。后不復(fù)至。

還沒有到，眾人認(rèn)為要等待禧恩來了再進(jìn)攻。羅提督說：“包圍時間長了我方軍隊(duì)會懈怠，叛軍必定會逃跑。”于是違背眾人的意見馬上進(jìn)攻，叛軍幾乎全部被消滅。

譯：東鄉(xiāng)人羅提督的戰(zhàn)功在《圣武記》中記載得很詳細(xì)了。他的智慧也足可以謀劃大事，不是只憑借武力稱雄一時。羅提督曾經(jīng)率領(lǐng)軍隊(duì)進(jìn)入南山，搜捕殘余的賊寇，村民深受猴群偷吃田里的糧食之苦，早晨必須用火器才能驚跑猴群。羅提督問明原因，讓人捕來一只猴子，剃除猴子身上的毛，在這只猴子的臉上畫上大眼睛等又丑又怪的形狀。第二早晨等群猴來時，把那只猴子放回去，猴群都驚嚇跑了，以后再也不來了。

羅每對人言生平作賊事，不少（稍）諱，并請文人歷敘其事，洵奇男子也。改行后，始娶妻，忽患奇疾，百方不治，一道人過門曰：“有方可救，但得錢三十千乃能配藥。”羅自念貧窶，安得三十千錢，語其妻曰：“吾病且死，汝亦餓死耳。茍鬻汝，得錢買藥，則兩活矣。”妻泣而從之，病果瘳。

譯：羅提督常向別人講述自己年輕時做賊時的事，一點(diǎn)都不忌諱，并且請讀書人詳細(xì)地記 載他做賊的事，真的是不一般的男子漢啊！（羅提督）改變品行后，才娶了妻子，他忽然患上了怪病，各種方法都治不好。一個道人路過門前說：“我有辦法可以救你，只是要拿三萬錢才能給你配藥。”羅提督自忖家里貧窮，哪里拿得出三萬錢，就對他的妻子說：“我病得就要死了，你也會餓死。如果賣掉你，得到錢去買藥，那么我們倆都可以活了。”妻子哭泣著聽從他，后來他的病果然好了。

官夔州游擊，夔關(guān)臨峽，山水迅急，瞬息千里，鹽梟至則鳴金叫呼，越關(guān)以過，船皆設(shè)炮械，兩旁系大竹，彎如弓，他船追及，斷系發(fā)之，船必覆，人莫敢攖。公募善泅者，持利鋸匿上流水中，俟船過，附而鋸其舵，抵關(guān)適斷，船不能行，觸石破，盡獲之。譯：（羅提督）官至夔州游擊時，夔州關(guān)靠近夔州峽，山水迅猛湍急，瞬間千里。販賣私 鹽的船到了（往往）就敲鑼吶喊，越過夔州關(guān)走了，他們的船都配備大炮器械，船兩旁綁著大毛竹，像弓一樣彎著。有別的船要追上時，就吹斷繩子將毛竹發(fā)射出去，追的船一定翻倒，沒人敢觸犯（他們）。羅提督招募擅長游泳的人，拿著鋒利的鋸子事先藏匿在上游的水中，等鹽船經(jīng)過時，靠近船用鋸子鋸鹽船的舵。鹽船抵達(dá)夔州關(guān)時舵正好斷掉，鹽船不能前行，觸碰礁石被撞破，販賣私鹽的人就全部被抓獲。

羅 既 官 游 擊，乃 遣 人 訪 其 妻，以 重 金 贖 還。為 夫 婦 如 初，報(bào) 其 鬻 身 救 夫 之 義 也。此 事 不 足 訓(xùn)，然 以（之）視（那些）少 共 艱 苦，既 貴而 厭 棄 其 糟 糠 者，其 厚 薄 之 區(qū)，殆 不 可 以 道 里 計(jì)。天 生 豪 杰，磊 磊 落 落，安 得 以 道 學(xué) 家 之 律 繩 之？

譯：羅提督做游擊官后，就派人尋訪他的妻子，用重金將妻子贖回，還像當(dāng)初那樣做夫 妻，報(bào)答妻子當(dāng)年賣身救自己的恩情。這事不值得效法，然而拿這與年輕時共同經(jīng)歷艱苦、富貴后厭惡嫌棄糟糠之妻的人比較，這當(dāng)中的重情與薄情的差別，幾乎不能用里來計(jì)算。羅提督天生豪杰，光明磊落，怎么能用道學(xué)家的法則來衡量呢？（選自葛虛存《清代名人軼事·將略篇》，有刪改）

羅少亡賴，數(shù)行竊，令捕之杖斃，棄諸野。中夜而蘇，匍匐（púfú）至一老嫗（yù）家，周之，乃改行，投身軍營，驍勇冠絕儕（chái等輩、婚配）輩。當(dāng)趙金龍之亂，羅受命，與總督盧公坤往平之，賊已困，將擒矣。時宣宗以尚書宗室禧恩來督軍，未至，諸公議待禧至，羅曰：“圍久師怠，賊必遁。”遂違眾一戰(zhàn)，殲賊且盡。譯：羅提督年輕時是無賴之徒，多次行竊，縣令抓捕到他，用棍杖將他打暈，將他拋棄在 荒野。（羅提督）半夜蘇醒過來，艱難地爬到一老婆婆家，老婆婆救了他。于是他改變品行，投身行伍，在同輩中是最驍勇善戰(zhàn)的。當(dāng)趙金龍發(fā)動叛亂時，羅提督接受任命，和總督盧坤前往平叛。叛軍已經(jīng)疲困，就要被擒獲了。當(dāng)時宣宗皇帝命令尚書宗室禧恩前來監(jiān)督軍隊(duì)，（禧恩）注釋 韜：（韜）tāo

1、弓或劍的套子。

2、隱藏，隱蔽：～光養(yǎng)晦（隱藏才能，收斂鋒芒，不 使外露。亦作“韜晦”）。

3、用兵的謀略：～鈐。～略。

夔：kuí

1、〔～～〕敬謹(jǐn)恐懼的樣子。

2、〔～立〕肅立。

3、古代傳說中的一種龍形異獸。攖：（攖）yīng

1、接觸，觸犯：～怒。～其鋒。

2、擾亂，糾纏：“不以人物利害相～”。～ 寧（道家所追求的一種修養(yǎng)境界，指心神寧靜，不被外界事物所擾）。

洵：xún

1、誠實(shí)，實(shí)在：～美。《詩·邶風(fēng)·靜女》：“洵美且異。”

2、疏遠(yuǎn)。

3、流淚：～涕（默默流淚）。窶：（窶）jù

1、〔～數(shù)〕用茅草結(jié)成的圓圈。放在頭上做頂東西的墊子。

2、貧窮，貧寒：～家子（貧窮人家的子弟）。瘳： chōu

1、病愈。

2、損害，減損。

鬻： 本義為“粥”，引申為“賣”。鬻文（為人撰寫文章而接受酬勞，即“賣文”），鬻技（出賣技

藝以謀生），鬻歌（賣歌，以歌唱謀生），鬻爵（出賣官爵）。成語“賣官鬻爵”，形容政治 腐敗，統(tǒng)治階級靠出賣官職來搜刮財(cái)富。訓(xùn)： 典式，法則。成語“不足為訓(xùn)”，不值得作為效法的準(zhǔn)則或榜樣。

糟糠：酒糟糠皮，是窮人賴以生活的食物。后常用“糟糠”形容窮困共患難。“貧賤之交不可忘，糟糠之妻不下堂”（富貴時不要忘記貧賤時的知心朋友，不要拋棄共同患難過的妻子）。道里：指道學(xué)家主張的法則、規(guī)律。

磊磊落落：分明的樣子，也形容胸懷坦蕩。

繩： 木工用的墨線，引申為標(biāo)準(zhǔn)、法則，又引申為按一定的標(biāo)準(zhǔn)去衡量、糾正。繩墨，準(zhǔn)繩，繩正，繩之以法。

【答案】c（a．為??所苦，苦于??，使困苦，困于。例：《列子·湯問》：“何苦而不平？”（苦于山挖不平）《史記·陳涉世家》：“天下苦秦久矣。” b．釋放；放走。例：縱火，縱虎歸山，七擒七縱。d．到達(dá)，抵達(dá)。例：抵京，抵臨，平安抵達(dá)。）

6、下列各組句子中，加點(diǎn)詞的意義和用法都不相同的一組是（）a、其智能亦自可韜語其妻曰?? ．．b、非徒以武力雄一時也 越關(guān)以過，船皆設(shè)炮械 ．．c、令捕之杖斃，棄諸野 妻泣而從之，病果瘳 ．．d、遂違眾一戰(zhàn)，殲賊且盡吾病且死，汝亦餓死耳 ．． 【答案】b（憑，介詞/相當(dāng)于“而”，表順承。a．他的，代詞。c．他，代羅提督。d．將，將近，副詞。）

7、下列各組詞語，都能表現(xiàn)羅提督“足智多謀”的一組是（）①嘗率兵入南山，搜余賊 ②畫面為大眼諸丑怪狀 ③俟船過，附而鋸其舵④乃改行，投身軍營 ⑤羅曰：“圍久師怠，賊必遁。” ⑥得錢買藥，則兩活矣。

a．①③⑥ b．②③⑤ c．②④⑤ d．②④⑥ 【答案】b（①敘述他曾經(jīng)率兵到南山。④敘述他投身行伍。⑥敘述他跟妻子商量賣身以求錢治病事，這點(diǎn)勉強(qiáng)可算是。）

8、下列對原文有關(guān)內(nèi)容的分析和概括，不正確的一項(xiàng)是（）

a．在南山的一個村子里，群猴偷吃莊稼，村民深受齊其害。羅提督巧用計(jì)策，幫助他解決了猴患。

b、為了對付鹽梟，羅提督因地制宜，巧妙部署，他令下屬避其鋒芒，暗中襲擊，取得了輝煌戰(zhàn)果。

c、羅提督年輕時曾經(jīng)誤入歧途，后洗手不干，投身行伍，在平定趙金龍之亂時，立下了汗馬功勞。

d、羅提督功成名就后，并不忌諱那段行竊經(jīng)歷，讓他人提醒自己，引以為鑒，再也不做違法之事。【答案】d（“讓他人提醒自己，引以為鑒，再也不做違法之事”無依據(jù)。）考 題

5、對下列句子中加點(diǎn)詞的解釋，正確的一項(xiàng)是（）a、村人苦猴群盜食田糧 痛苦 ．

b、明晨俟群猴來，縱之去騰躍 ．c、官夔州游擊，夔關(guān)臨峽做官 ．d、抵關(guān)適斷，船不能行 碰到 ．篇二：古代名人軼事 古代名人軼事

古代名人軼事<茶墨之爭> 宋代著名書法家、文學(xué)家、政治家蘇東坡既愛飲茶又擅長書法，一日司馬光問他：“茶以白為貴，墨卻以黑為貴;茶以身重為好，墨卻以身輕為好;茶講究在新，墨卻講究在陳。人們對茶與墨的追求正好相反，而您恰好喜好這兩樣?xùn)|西，這是為何？”蘇東坡巧妙答說：“上好之茶與妙品之墨都有陶然清香，這是他們共有的品德;茶與墨堅(jiān)結(jié)實(shí)在，這是他們同具有的節(jié)操.賢哲和君子都有共同的品德和節(jié)操，一個長的皮膚黝黑，一個卻長得白皙，這其實(shí)是同一個道理。”這就是歷史上有名的茶墨之爭的故事。

紀(jì)曉嵐對對聯(lián)

清朝大學(xué)士紀(jì)曉嵐一次奉旨巡查，乘船過一個河道。走到一處很窄的地方，正好與一大船相遇，互不相讓。紀(jì)曉嵐就呵斥對方讓路。沒想到對方是當(dāng)朝的一員戰(zhàn)功赫赫的老武將。對方也不示弱，正在僵持著。那個老武將聽說是紀(jì)曉嵐大學(xué)士，就提出了對對聯(lián)的要求。武將出上聯(lián)，紀(jì)曉嵐對下聯(lián)，如果對上了，老武將自己讓路，對不上，他紀(jì)曉嵐讓路。紀(jì)曉嵐一聽連說行，沒問題。武將的上聯(lián)是：兩船并行，櫓速不如帆快。（櫓速，暗含三國的文臣魯肅。帆快，暗指劉邦手下的武將樊噲。整句話是說”文臣不如武將。）紀(jì)曉嵐也看出來了這副對聯(lián)的巧妙，就是一時對不上。急得一頭汗也沒對上，只好認(rèn)輸，給武將讓路。紀(jì)曉嵐悶悶不樂乘船到達(dá)了目的地。剛一下船，歡迎他的場面特別熱鬧。有鑼鼓，有嗩吶，有吹笛的，有吹簫的。他突然來了靈感，想到了下聯(lián)：八音齊鳴，笛清哪如簫和。（笛清，暗指，西漢武將狄青。簫和，暗指劉邦手下的文官，有名的宰相蕭何。整句話說武將不如文臣。）正好對上句，可惜紀(jì)大學(xué)士當(dāng)時沒對上，輸了一回，總算知道了人外有人，天外有天了。

東晉詩人陶淵明，熱愛田園生活，喜愛讀書。他寫了一首《雜詩》：“盛年不再來，一日難再晨。及時當(dāng)勉勵，歲月不等人。”告誡人們要珍惜時光，好好讀書。唐代文豪韓愈在一首讀書詩中寫道：“讀書患不多，思人患不明。患足已不學(xué)，既學(xué)患不行。”指出在治學(xué)的過程中，要“多讀、多思、虛心、躬行”。唐代書法家顏真卿寫有一首留芳千古的《勸學(xué)》詩：“三更燈火五更雞，正是男兒讀書時。黑發(fā)不知勤學(xué)早，白首方悔讀書遲。”他勸誡人們要勤奮學(xué)習(xí)，不要錯過讀書的好時光。

晚唐詩人杜荀鶴，酷愛學(xué)習(xí)，他寫有一首優(yōu)美的《閑居書事》詩：“窗竹影搖書案上，野泉聲入硯池中。少年辛苦終事成，莫向光明惰寸功。”宋代愛國詩人陸游，對讀書情有獨(dú)鐘，他寫過多首關(guān)于讀書的詩。其中有千古流傳的《冬夜讀書示子聿》詩：“古人學(xué)問無遺力，少壯工夫老始成。紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。”告誡兒子，只從書本上得來的知識還是片面的，更重要的是要親身實(shí)踐。宋代哲學(xué)家朱熹，寫有一首富有哲理的《觀書有感》詩：“半畝方塘一鑒開，天光云影共徘徊。問渠那得清如許，為有源頭活水來。”這首詩把讀書和人的知識更新比喻得非常形象生動。明代大劇作家湯顯祖，著有《牡丹亭》，是我國戲劇史上浪漫主義的杰作。他在《正覺寺示弟儒祖》詩中寫道：“窗間白發(fā)催愁境，燭底蒼頭勸讀書。”明代科學(xué)家宋應(yīng)星，寫有勸人們讀書要專一，切忌糊思亂想的《憐思詩》：“一個渾身有幾何，學(xué)書不就學(xué)兵戈。南思北想無安著，明鏡催人白發(fā)多。”明代詩人于謙喜愛讀書，認(rèn)為讀書能得到美好的精神享受：“書卷多情似故人，晨昏憂樂每相親。眼前直下三千字，胸次全無一點(diǎn)塵。”

清代詩人袁枚，博學(xué)多才，他的一首讀書詩提醒了人們，讀書要求理解，切莫囫圇吞棗：“讀書不知味，不如束高閣。蠹魚爾何如，終日食糟粕。” 清代詩人蕭掄謂寫有《讀書有所見作》詩：“一日不讀書，胸臆無佳想。一月不讀書，耳目失清爽。”忠告人們要熱愛讀書，讀書要持之以恒，并將其道理表達(dá)得淋漓盡致。篇三：名人軼事錄 出版說明

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《名人筆》叢書八卷共收有100多位中國現(xiàn)代著名作家的名篇散文其 中主要的名作家有

魯 迅 林語堂 張愛玲李健吾

賈平凹 李大釗 端木蕻良

陳獨(dú)秀 徐懋庸 海 戈葉圣陶

楊 朔 胡 適 秦 牧陳西瀅

儲安平柯 靈 周犁庵豐子愷

茅 盾 俞平伯 郁達(dá)夫臧克家

劉白羽 梁實(shí)秋 沈從文文載道

朱自清 老 舍 徐蔚南周楞伽 徐志摩錢歌川許地山梁啟超 方令孺 周作人 許欽文 廖沫沙 鄭振鐸 陳子展謝冰瑩 碧野 廬 隱 曹聚仁 吳伯蕭郭沫若

夏丐尊 施蟄存李廣田 沙 汀 錢鐘書劉海栗

文潔若 朱 湘 章克標(biāo) 吳組緗 張秀亞 王了一 臺靜農(nóng)

冰 心 聶紺弩 梁遇春 陳從周 周瘦鵑 羅念生 鐘敬文 孫犁 文載道 林 庚 蘇雪林 靳 以 趙景深 吳秋山唐 弢 王任叔 夏 衍徐 訏 謝六逸 王魯彥 祝秀俠

馬國亮 陸侃如 王禮錫沈啟無 陳衡哲林徽音馬子華 吳 晗陳西瀅 潘序祖 秋 翁 柳無忌 繆崇群 邵洵美阿 英蘇 青 葉靈鳳 老 向 1《且說中國人》

本輯收五四以來魯迅胡適林語堂等三十余位文學(xué)文化大師的雜感 隨筆和雜文從不同角度和側(cè)面抨擊中國人的弱點(diǎn)揭示中國人性格描 畫中國人形象是對二十世紀(jì)中國人的傳神寫照文筆或莊重或辛辣或 委婉或幽默或莊諧雜出或沉痛評說干姿百態(tài)中卻皆顯現(xiàn)出一顆拳 拳赤子之心 2幽默人生語

幽默是智慧的象征是春日里會心的微笑中國現(xiàn)代散文史曾出現(xiàn)一 批智商極高的幽默大師他們多以生花妙筆笑說人間百態(tài)從種種人生情 狀中發(fā)現(xiàn)可笑可樂之事妙語連珠詞采風(fēng)趣讀之令人忘憂令人噴飯 令人會心一笑或樂不可支如參禪悟道一樣進(jìn)入妙可不言的境界 3《雪夜話讀書》

雪夜閉門讀禁書向被視為讀書人最大樂趣本書精選文化名人大師

近百篇美文看他們各以生花妙筆談讀書札記讀書的習(xí)慣方法與樂趣愛書買書賣書乃至?xí)駮贂目鄻窌謺捈爸型庵麜甑姆N種

軼聞趣事從書里到書外娓娓述說中包含有人間百態(tài)人生甘苦 4《山水名勝游》

俗話說看風(fēng)景不如聽風(fēng)景聽風(fēng)景不如讀風(fēng)景本書中的幾十位名人大 家足跡遍布海內(nèi)外一生好入名山游乘興游盡山水名月生之后復(fù)以生 花生色之筆將人間美景移在紙上令讀者在品味其游記美文的同時亦足 下出戶而能遍游天下一舉兩得美不勝收且名人之筆往往為山水增色 讀這類游記比親游

山水名勝往往有過之而無不及 5《煙酒茶食趣》

煙酒茶食為人生四樂不論偉人平民皆難以在割舍本書作者皆為文人 名人更與煙酒茶食為友為兄且比常人更能體味品嘗出其中之味之趣看 他們談煙之趣酒之味茶之品食之美 人生之樂盡在其中不是神仙勝似神仙 6《寵物雅品迷》