第一篇：碭山縣農村信用社現金管理實施細則

碭山縣農村信用社現金管理實施細則

第一章

總

則

第一條 為了維護正常的金融秩序,打擊防范和利用大額現金交易進行經濟犯罪活動,規避金融風險,保護存款人的合法權益,促進銀行轉賬結算業務的發展,根據《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《現金管理暫行條例》、《大額現金支付登記備案規定》、《關于進一步加強大額現金支付管理的通知》等有關規定，結合我市實際，特制定本細則。

第二條 本細則所稱開戶單位是指在農村信用社開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶辦理人民幣現金收付及相關業務的機關、團體、部隊、企業、事業單位、個體經營者、非銀行金融機構及其他機構。非銀行金融機構包括：證券公司、保險公司、信托投資公司、賬務公司、金融租賃公司、金融期貨公司。

第三條 本細則適用于在信用社辦理存取款的單位和個人。

第二章

開戶單位的現金管理

第四條 開戶單位可以通過在信用社開立的基本存款賬戶辦理日常轉賬結算和現金收付業務。

第五條 開戶單位可以通過在信用社開立的一般存款賬戶辦理轉賬結算和現金繳存業務，但不能從一般存款賬戶支取現金。

第六條 經信用社審查并報人民銀行批準，開戶單位可以通 過在信用社開立的臨時存款賬戶支取現金。

第七條 經信用社審查并報人民銀行批準，開戶單位（除非銀行金融機構處）可以通過在信用社開立的專用存款賬戶支取現金。經信用社核定的可以支取現金的專用存款賬戶只能用于個人支付的社會保障支出、房屋折遷、破產清算、勞務報酬、農副產品采購等特定用途。

第八條 經信用社審查批準，非銀行金融機構可以通過在信用社開立的自有資金專用存款賬戶支取現金。

非銀行金融機構按照規定開立的受托管理客戶資金專用存款賬戶可以辦理現金解繳業務，但只能選擇其中的一個受托管理客戶資金專用存款賬戶辦理現金支取業務，該賬戶由非銀行金融機構選定并由信用社報當地人民銀行審核，當地人民銀行在確認該非銀行金融機構尚無在其他開戶銀行申請開立的受托管理客戶資金專用存款賬戶辦理現金支取業務后簽署審核意見。

經信用社和當地人民銀行核定的非銀行金融機構可以取現的專用存款賬戶只能用于個人支付的社會保障支出、證券期貨保證金等特定用途。

第九條 非銀行金融機構對單位客戶辦理股票交易、債券、保險以及期貨交易業務，必須采用轉賬結算；對個人客戶從事上述業務應委托信用社收付現金。

第三章

大額現金登記備案管理

第十條 信用社必須建立大額現金登記備案制度，包括建立《大額現金支付臺賬》、填寫《個人大額現金存款登記表》、《大額現金支付登記表》及將前述登記表向當地人民銀行備案。

第十一條 信用社對單位或居民個人儲蓄賬戶存款，單筆金額超過20萬元（含20萬元）應逐筆登記，填寫《個人大額現金存款匯總登記表》，于每月隨月報報送聯社財務科備案，聯社財務科匯總后報送人民銀行。

第十二條 信用社對單位或居民個人一日一次性從其儲蓄賬戶提取現金5萬元（含5萬元）以上，柜臺經辦人員必須要求取款人提供有效身份證件（居民身份證、戶口薄、軍人證等），經審核后方可支付。信用社對一次性提取現金20萬元（含20萬元）以上的，應要求取款人至少提前1天以上以電話等方式預約。信用社對居民個人一日一次性提現或一日數次提現累計超過5萬元（含5萬元）以上，應逐筆登記，填寫《大額現金支付登記表》，于每月隨月報報送聯社財務科備案，聯社財務科匯總后報送人民銀行。

第十三條 信用社對單位或居民個人一日一次性提現或一日數次提現累計超過10萬元（含10萬元）但不超過30萬元，需填制《大額現金審批表》并由信用社負責人審批后登記《大額現金審批登記簿》，30萬元以上（含30萬元）需報送聯社財務科審批，50萬元以上（含50萬元），除填制審批表外，還應填制《異常大額現金交易報備表》并報送聯社財務科備案。

第十四條 信用社對登記備案的取款人的存取情況負有法律規定的保密責任。

第四章

居民儲蓄賬戶現金管理

第十五條 信用社必須嚴格遵守《商業銀行法》第四十條的規定，嚴禁公款私存套取現金，不得將機關、團體、部隊、企業、事業單位資金轉入個人儲蓄賬戶，不得為鄉鎮企業、私營企業和個體經營者將經營性資金轉入個人儲蓄賬戶提供方便，并為其通過儲蓄賬戶辦理結算。

第十六條 對于開戶單位按照國家規定支付給個人的下列款項，允許轉賬至個人結算賬戶。

（一）工資、獎金；

（二）小額勞務報酬（如附有完稅證明）；

（三）向個人收購農副產品的價款；

（四）證券期貨投資收益；

（五）證券期貨保證金；

（六）買斷工齡支出；

（七）社會保障支出；

（八）房屋拆遷；

（九）其他合法款項。

開戶單位將

（一）至

（九）等項轉入個人結算賬戶，應向信用社提供相關的依據。

第十七條 信用社按照規定發放給個人的住房貸款、汽車消費貸款、助學貸款等，應直接轉入房地產開發商、汽車銷售商、就讀學校等商品供應商的指定賬戶，不得為個人直接辦理提取現金的業務。

第五章

異常大額現金交易管理

第十八條 所謂異常大額現金是指在柜臺發生的下列現金支取活動：

（一）開戶單位提取的大額現金明顯超過其實際需求；

（二）開戶單位提出的大額現金的時間出現異常變化；

（三）開戶單位連續幾個工作日提取的大額現金出現異常變化；

（四）信用社認為的其它異常大額支取情況（如突發性的集中提現等）。

第十九條 信用社柜臺人員要盡到應有的異常大額現金交易的關注責任，對柜臺發生的異常大額現金交易活動，應及時向聯社財務科報告。經聯社財務科查實、確認為異常現金交易后，連同有關資料報告上級主管部門，并進一步關注尚未結束異常大額現金交易的進行。

第六章

信用社現金管理的內部控制制度建設

第二十條 信用社要固定現金管理崗位，確定現金管理人 員，強化現金管理的內部控制制度，使相關崗位能夠互相制約和監督，并對部分大額現金審批崗位實行輪崗以及進行離崗審查。

第二十一條 信用社要進一步堅持現金管理制度。必須按照《現金管理暫行條例》第九條的規定，核定機關、團體、部隊、企業、事業單位的庫存現金限額。庫存現金限額應由上述開戶單位向開戶銀行提出書面申請，由信用社審核后通知開戶單位執行，同時信用社應將審核文件存檔以備當地人民銀行檢查。

第七章

現金統計報表的規定

第二十二條 信用社在上報現金統計報表時，必須按照《現金收支統計操作規程》的要求進行檢查和復核，要對數字的準確性、真實性負責，未經復核的報表不得上報。

第二篇：現金管理暫行條例實細施則1

現金管理暫行條例實施細則

第一條 為了更好地貫徹執行國務院1988年發布的《現金管理暫行條例》，特制定本細則。第二條 凡在銀行和其他金融機構（以下簡稱開戶銀行）開立帳戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位（以下簡稱開戶單位），必須執行本細則，接受開戶銀行的監督。開戶銀行包括：各專業銀行，國內金融機構，經批準在中國境內經營人民幣業務的外資、中外合資銀行和金融機構。企業包括：國營企業、城鄉集體企業（包括村辦企業）、聯營企業、私營企業（包括個體工商戶、農村承包經營戶）。

中外合資和合作經營企業原則上執行本細則，具體管理辦法由人民銀行各省、自治區、直轄市分行根據當地實際情況制定。

部隊、公安系統所屬的保密單位和其他保密單位的現金管理，原則上執行本細則。具體管理辦法和其他單位可以有所區別（見第四條第二款）。

第三條 中國人民銀行總行是現金管理的主管部門。各級人民銀行要嚴格履行金融主管機關的職責，負責對開戶銀行的現金管理進行監督和稽核。

開戶銀行負責現金管理的具體執行，對開戶單位的現金收支、使用進行監督管理。一個單位在幾家銀行開戶的，只能在一家銀行開設現金結算戶，支取現金，并由該家銀行負責核定現金庫存限額和進行現金管理檢查。當地人民銀行要協同各開戶銀行，認真清理現金結算帳戶，負責將開戶單位的現金結算戶落實到一家開戶銀行。

第四條 各開戶單位的庫存現金都要核定限額。庫存現金限額應由開戶單位提出計劃，報開戶銀行審批。經核定的庫存現金限額，開戶單位必須嚴格遵守。

部隊、公安系統的保密單位和其他保密單位的庫存現金限額的核定和現金管理工作檢查事宜，由其主管部門負責，并由主管部門將確定的庫存現金限額和檢查情況報開戶銀行。各開戶單位的庫存現金限額，由于生產或業務變化，需要增加或減少時，應向開戶銀行提出申請，經批準后再行調整。

第五條 開戶銀行根據實際需要，原則上以開戶單位三至五天的日常零星開支所需核定庫存現金限額，可以適當放寬，但最多不得超過十五天的日常零星開支。

對沒有在銀行單獨開立帳戶的附屬單位也要實行現金管理，必須保留的現金，也要核定限額，其限額包括在開戶單位的庫存限額之內。

商業和服務行業的找零備用現金也要根據營業額核定定額，但不包括在開戶單位的庫存現金限額之內。

第六條 開戶單位之間的經濟往來，必須通過銀行進行轉帳結算。根據國家有關規定，開戶單位只可在下列范圍內使用現金：

（一）職工工資、津貼；

（二）個人勞務報酬；

（三）根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。

（四）各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；

（五）向個人收購農副產品和其他物資的價款；

（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

（七）結算起點以下的零星支出；

（八）確實需要支付現金的其他支出（見第十一條第四項）。

第七條 結算起點為一千元，需要增加時由中國人民銀行總行確定后，報國務院備案。第八條 除本條例第六條第（五）、（六）項外，開戶單位支付給個人的款項中，支付現金每人一次不得超過一千元，超過限額部分，根據提款人的要求在指定的銀行轉為儲蓄存款或以支票、銀行本票支付。確需全額支付現金的，應經開戶銀行審查后予以支付。

第九條 轉帳結算憑證在經濟往來中具有同現金相同的支付能力。開戶單位在購銷活動中，不得對現金結算給予比轉帳結算優惠的待遇；不得只收現金拒收支票、銀行匯票、銀行本票和其他轉帳結算憑證。

第十條 開戶單位購置國家規定的社會集團專項控制商品，必須采取轉帳方式，不得使用現金，商業單位也不得收取現金。

第十一條 開戶單位現金收支按下列規定辦理：

（一）戶單位現金收入應當于當日送存開戶銀行。當日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間；

（二）開戶單位支付現金，可以從本單位庫存現金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付（即坐支）。

需要坐支現金的，應當事先報經開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位必須在現金帳上如實反映坐支金額，并按月向開戶銀行報送坐支金額和使用情況。

（三）開戶單位根據本條例第五條和第六條的規定，從開戶銀行提取現金，應當如實寫明用途，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，經開戶銀行審核批準，予以支付。

（四）因采購地點不固定、交通不便、搶險救災以及其他特殊情況，辦理轉帳結算不夠方便，必須使用現金的開戶單位，要向開戶銀行提出書面申請，由本單位財會部門負責人簽字蓋章，經開戶銀行審核批準后，予以支付現金。

第十二條 開戶單位應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結，做到帳款相符。不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金；不準單位之間相互借用現金；不準謊報用途套取現金；不準利用銀行帳戶代其他單位和個人存入或支取現金；不準將單位收入的現金以個人名義存入儲蓄；不準保留帳外公款（即小金庫）；禁止發行變相貨幣，不準以任何票券代替人民幣在市場上流通。

第十三條 對個體工商戶、農村承包經營戶發放的貸款，應以轉帳方式支付。對于確需在集市使用現金購買物資的，由承貸人提出書面申請，經開戶銀行審核批準后，可以在貸款金額內支付現金。

第十四條 在開戶銀行開戶的個體工商戶、農村承包經營戶異地采購的貨款，應當通過銀行以轉帳方式進行結算。因采購地點不固定，交通不便必須攜帶現金的，由客戶提出申請，開戶銀行根據實際需要予以支付現金。

未在銀行開戶的個體工商戶、農村承包經營戶異地采購，可以通過銀行以匯兌方式支付。凡加蓋“現金”字樣結算憑證，匯入銀行必須保證支付現金。

第十五條 具備條件的銀行應當積極開展代發工資，轉存儲蓄業務。

第十六條 為保證開戶單位的現金收入及時送存銀行，開戶銀行必須按照規定做好現金收款工作，不得隨意縮短收款時間，大中城市和商業比較集中的地區，應當建立非營業時間收款制度。

第十七條 開戶銀行應當加強柜臺審查，定期和不定期地檢查開戶單位執行國務院《現金管理暫行條例》和本細則的情況，并按規定向其上級單位和當地人民銀行報告現金管理情況。各級人民銀行要定期不定期地對同級專業銀行和其他金融機構（包括經營人民幣業務的外資、中外合資銀行和金融機構）的現金管理情況進行檢查監督，并及時解決有關現金管理中的問題。

各開戶單位要向銀行派出的檢查人員提供有關資料，如實反映情況。

第十八條 各開戶單位的主管部門要定期和不定期地檢查所屬單位執行國務院《現金管理暫行條例》和本細則的情況，發現問題及時糾正，并將檢查情況書面通知開戶銀行。第十九條 各級銀行要支持敢于堅持原則、嚴格執行現金管理的財會人員，對模范遵守國務院《現金管理暫行條例》和本細則的單位和個人應給予表彰和獎勵。

第二十條 開戶單位如違犯《現金管理暫行條例》，開戶銀行有權責令其停止違法活動，并根據情節輕重給予警告或罰款。

（一）超出規定范圍和限額使用現金的，按超過額的10-30%處罰；

（二）超出核定的庫存現金限額留存現金的，按超出額的10-30%處罰；

（三）用不符合財務制度規定的憑證頂替庫存現金的，按憑證額10-30%處罰；

（四）未經批準坐支或者未按開戶銀行核定坐支額度和使用范圍坐支現金的，按坐支金額的10-30%處罰；

（五）單位之間互相借用現金的，按借用金額10-15%處罰。有下列情況之一的，一律處以罰款：

（六）保留帳外公款的，按保留金額10-30%處罰；

（七）對現金結算給予比轉帳結算優惠待遇的，按交易額10-50%處罰；

（八）只收現金拒收支票、銀行匯票、本票的，按交易額10-50%處罰；

（九）開戶單位不采取轉帳結算方式購置國家規定的專項控制商品的，按購買金額50%至全額對買賣雙方處罰；

（十）用轉帳憑證套取現金的，按套取金額30-50%處罰；

（十一）編造用途套取現金的，按套取金額30-50%處罰；

（十二）利用帳戶替其他單位和個人套取現金的，按套取金額30-50%處罰；

（十三）將單位的現金收入以個人儲蓄方式存入銀行的，按存入金額30-50%處罰；

（十四）發行變相貨幣和以票券代替人民幣在市場流通的，按發行額或流通額30-50%處罰。

第二十一條 中國人民銀行各省、自治區、直轄市分行根據本細則第二十條的原則和當地實際情況制訂具體處罰辦法，所得的罰沒款項一律上繳國庫。

第二十二條 開戶單位對開戶銀行作出的處罰決定不服，必須首先按照處罰決定執行，然后在10內向當地人民銀行申請復議。各級人民銀行應自收到復議申請之日起30日內作出復議決定。開戶單位對復議決定不服，應自收到復議之日起30日內向人民法院起訴。第二十三條 開戶銀行不執行或違犯《現金管理暫行條例》及本細則，由當地人民銀行查處；當地人民銀行根據其情節輕重，可給予警告、追究行政領導責任直至停止其辦理現金結算業務等處罰。

銀行工作人員違反《現金管理暫行條例》和本細則，絢私舞弊、貪污受賄、玩忽職守縱容違法行為的，根據情節輕重給予行政處分和經濟處罰；構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。

第二十四條 各開戶銀行要建立健全現金管理制度，配備專職人員，改進工作作風，改善服務設施，方便開戶單位。現金管理工作所需經費應當在各開戶銀行業務費中解決。第二十五條 現金管理工作政策性強、涉及面廣，各級銀行要加強調查研究，根據實際情況，實事求是地解決各種問題，及時滿足單位正常的、合理的現金需要。第二十六條 本細則由中國人民銀行負責解釋。

本細則自1988年10月1日起施行，過去發布的各項規定同時廢除，一律以《現金管理暫行條例》和本細則為準。

第三篇：安全監理實施細

重慶市園博園巴渝園工程

安 全 監 理 實 施 細 則

重慶聯盛建設項目管理有限公司

園博園項目監理部

一、安全監理的依據：

1.《建筑工程安全生產管理條例》； 2.已批準的《監理規劃》； 3.施工組織設計。

二、安全監理的具體工作：

1.嚴格執行《建筑工程安全生產管理條例》，貫徹執行國家現行的安全生產的法律、法規，建設行政主管部門的安全生產的規章制度和建設工程強制性標準；

2.督促施工單位落實安全生產的組織保證體系，建立健全安全生產責任制； 3.督促施工單位對工人進行安全生產教育及分部分項工程的安全技術交底；

4.審核施工方案及安全技術措施；

5.檢查并督促施工單位，按照建筑施工安全技術標準和規范要求，落實分部、分項工程或各工序的安全防護措施；

6.監督檢查施工現場的消防工作、冬季防寒、夏季防暑、文明施工、衛生防疫等各項工作；

7.進行質量安全綜合檢查。發現違章冒險作業的要責令其停止作業，發現安全隱患的應要求施工單位整改，情況嚴重的，應責令停工整改并及時報告建設單位；

8.施工單位拒不整改或者不停止施工的，監理人員應及時向建設行政主管部門報告。

三、施工階段安全監理的程序

1.審查施工單位的有關安全生產的文件： ⑴《營業執照》； ⑵《施工許可證》； ⑶《安全資質證書》； ⑷《建筑施工安全監督書》；

⑸ 安全生產管理機構的設置及安全專業人員的配備等； ⑹ 安全生產責任制及管理體系； ⑺ 安全生產規章制度；

⑻ 特種作業人員的上崗證及管理情況； ⑼ 各工種的安全生產操作規程；

⑽ 主要施工機械、設備的技術性能及安全條件。

2.審核施工單位的安全資質和證明文件（總包單位要統一管理分包單位的安全生產工作）；

3.審查施工單位的施工組織設計中的安全技術措施或者專項施工方案： ⑴ 審核施工組織設計中安全技術措施的編寫、審批： ① 安全技術措施應由施工企業工程技術人員編寫；

② 安全技術措施應由施工企業技術、質量、安全、工會、設備等有關部門進行聯合會審；

③ 安全技術措施應由具有法人資格的施工企業技術負責人批準； ④ 安全技術措施應由施工企業報建設單位審批認可；

⑤ 安全技術措施變更或修改時，應按原程序由原編制審批人員批準。⑵ 審核施工組織設計中安全技術措施或專項施工方案是否符合工程建設強制性標準： ① 土方工程：

A 地上障礙物的防護措施是否齊全完整； B 地下隱蔽物的保護措施是否齊全完整； C 相臨建筑物的保護措施是否齊全完整； D 場區的排水防洪措施是否齊全完整；

E 土方開挖時的施工組織及施工機械的安全生產措施是否齊全完整； F 基坑的邊坡的穩定支護措施和計算書是否齊全完整； G 基坑四周的安全防護措施是否齊全完整。② 腳手架：

A 腳手架設計方案（圖）是否齊全完整可行； B 腳手架設計驗算書是否正確齊全完整； C 腳手架施工方案及驗收方案是否齊全完整； D 腳手架使用安全措施是否齊全完整； E 腳手架拆除方案是否齊全完整。③ 模板施工；

A 模板結構設計計算書的荷載取值是否符合工程實際，計算方法是否正確； B 模板設計應包過支撐系統自身及支撐模板的樓、地面承受能力的強度等； C 模板設計圖包過結構構件大樣及支撐系統體系，連接件等的設計是否安全合理，圖紙是否齊全； D 模板設計中安全措施是否周全。④高處作業：

A 臨邊作業的防護措施是否齊全完整； B 洞口作業的防護措施是否齊全完整； C 懸空作業的安全防護措施是否齊全完整。⑤ 交叉作業：

A 交叉作業時的安全防護措施是否齊全完整； B 安全防護棚的設置是否滿足安全要求； C 安全防護棚的搭設方案是否完整齊全。⑥ 臨時用電：

A 電源的進線、總配電箱的裝設位置和線路走向是否合理； B 負荷計算是否正確完整；

C 選擇的導線截面和電氣設備的類型規格是否正確； D 電氣平面圖、接線系統圖是否正確完整； E 施工用電是否采用TN-S接零保護系統；

F 是否實行“一機一閘”制，是否滿足分級分段漏電保護； G 照明用電措施是否滿足安全要求。⑦安全文明管理：

檢查現場掛牌制度、封閉管理制度、現場圍擋措施、總平面布置、現場宿舍、生活設施、保健急救、垃圾污水、放火、宣傳等安全文明施工措施是否符合安全文明施工的要求。

4.審核安全管理體系和安全專業管理人員資格；

5.審核新工藝、新技術、新材料、新結構的使用安全技術方案及安全措施； 6.審核安全設施和施工機械、設備的安全控制措施； 施工單位應提供安全設施的產地、廠址以及出廠合格證書 7.嚴格依照法律、法規和工程建設強制性標準實施監理；

8.現場監督與檢查，發現安全事故隱患時及時下達監理通知，要求施工單位整改或暫停施工：

① 日常現場跟蹤監理，根據工程進展情況，監理人員對各工序安全情況進行跟蹤監督、現場檢查、驗證施工人員是否按照安全技術防范措施和操作規程操作施工，發現安全隱患，及時下達監理通知，責令施工企業整改； ② 對主要結構、關鍵部位的安全狀況，除日常跟蹤檢查外，視施工情況，必要時可做抽檢和檢測工作；

③ 每日將安全檢查情況記錄在《監理日記》；

④ 及時與建設行政主管部門進行溝通，匯報施工現場安全情況，必要時，以書面形式匯報，并作好匯報記錄。

9.施工單位拒不整改或者不停止施工，及時向建設單位和建設行政主管部門報告。

四、如遇到下列情況，監理人員要直接下達暫停施工令，并及時向項目總監和建設單位匯報：

1.施工中出現安全異常，經提出后，施工單位未采取改進措施或改進措施不符合要求時；

2.對已發生的工程事故未進行有效處理而繼續作業時； 3.安全措施未經自檢而擅自使用時； 4.擅自變更設計圖紙進行施工時； 5.使用沒有合格證明的材料或擅自替換、變更工程材料時； 6.未經安全資質審查的分包單位的施工人員進入施工現場施工時； 7.出現安全事故時。

2010年12月1日

第四篇：農村信用社現金管理存在的問題及建議

農村信用社現金管理存在的問題及建議

現金管理是農村信用社金融服務不可或缺的交易內容，做好庫存現金管理，是做好金融服務工作的重要保障，是合規管理、風險防控的重點，也是提高現金資產效益，打造精品農村商業銀行的重要保證。然而，目前農村信用社現金管理工作還不太完善，有待進一步規范。

一、現金管理工作存在的問題及形成原因

（一）殘幣和硬幣積壓過大，增加了庫存現金的存量

1、農村信用社地域覆蓋廣，地理位置偏遠，營業網點多分布在農村地區。由于農村地區的市場體系、居民素質、現金交易頻繁等因素，致使殘幣數量多，損壞程度大。按照人民銀行殘幣管理規定，金融機構所兌換的殘幣需成捆后才能上繳，但由于幣種的多樣化，加之人力資源短缺，數量不夠的未成捆殘幣就只能積壓在庫房內，日積月累，導致農村信用社庫存現金不斷增加，既增加了安全隱患，也減少了收益。

2、輔幣流通角色由紙質幣和金屬幣共同擔當，2005年以來，由于人民銀行沒有發行紙質角幣，輔幣流通實際上由金屬幣擔當。由于在農村硬幣消費渠道單一，農民使用不習慣，加上攜帶不方便，容易丟失，導致硬幣出現積壓現象，無形中增加了庫存現金。

（二）庫存現金限額難以預測

1、農村信用社面向“三農”，服務面廣、對象多，代理業務品種繁、金額大，現金供給時間不固定，需求不穩定，無形中給管理部門對各社庫存現金限額核定增加了難度。

2、近年來農村金融機構的銳減，而資金需求量呈增長趨勢，客觀上增加了農村信用社庫款管理壓力，這些都給準確核定庫存現金限額帶來了一定的難度。

（三）金融新業務宣傳不夠，現代化支付結算業務未有效推廣

1、農村信用社以農村為主要業務市場，以“三農”為主要服務對象，客戶多是金融知識相對匱乏的鄉村居民，文化素質相對較低，以傳統的現金支付為主要結算手段，對現代化的匯兌業務、卡業務的了解盲然或一知半解，加之農村地區的現代代支付設備短缺，致使在農村市場的現金交易量巨大。

2、廣大群眾對新的現代化支付業務了解不明白，理解不深刻，使用不信任，沒有形成利用新科技結算工具的良好社會氛圍，致使農村地區市場交易中現金交易仍占主流。

二、現金管理工作的建議

（一）減少庫存現金不合理占比

1、加強硬幣使用宣傳，發揮社會各界聯動作用，提高廣大群眾對硬幣的認知度和信任度，形成“硬幣紙幣都一樣，同樣都是人民幣”的觀念認識，積極為硬幣流通創造良好的市場環境和社會氛圍，實現農村地區紙幣單一流通進一步向紙、硬幣混合流通轉變。

2、加強硬幣調劑管理，根據庫款的票面結構，及時向人民銀行反映征求支持，幫助把硬幣向經濟發達地區、大都市進行輸送流通。

3、加強殘幣的整點和回籠工作，對成捆的殘幣及時上繳，確保準確性和時效性；對未成捆的進行規范化清理和擱置，提高庫款管理水平，優化庫款現金結構。

（二）按季合理核定庫存現金限額

1、農業生產季節性較強，使信用社的現金收支狀況呈現出規律性特征，如春耕時節現金投放多，回籠少；秋收時分現金回籠多，投放少。為減少不生息資金的占比，根據現金收支的規律性特征，分析撐握規律，科學統籌，合理規劃，按季、按客觀需要核定庫存現金，減少累贅占款，降低庫款管理風險，提高資金使用效率。

2、強化對口管理職能部門的責任，對口職能部門對信用社現金庫存限額要算總賬，根據各營業網點存款余額、歷史現金流量等情況核定，預先匡算好資金日流量進口和出口，核定各營業網點現金總量并檢查是否存在超限額問題。

（三）積極推廣非現金支付工具，改變以現金結算為主的現狀

1、加強金融新業務的宣傳，減輕現金交易的壓力和風險。采取輿論先行，營造強大的宣傳聲勢，大力宣傳農村信用社結算業務，讓農村信用社推出的便民、利民新金融業務家喻戶曉，并變為廣大農民樂于接受和使用的生活消費習慣，以減少農村現金流量。

2、對日常的現金交易業務嚴格按現金管理條例進行辦理，能減少現金交易的盡量減少現金交易，能使用轉賬交易的盡量不使用現金交易，提高工作效率，防制案件風險，增強現金管理效能。

（四）加強大額現金提前預約制度，做好現金庫存超限額情況預警

1、加強大額現金預約制度的管理力度，建立大額現金預約登記簿，留存客戶有效聯系電話，指定專人及時與客戶溝通聯系，對失約款項要及時上繳，降低現金資產占用。

2、堅持做好現金庫存超限額情況預警整改及回復工作，切實加強庫存現金的日常管理，做好現金預測，確保上報現金計劃準確性，做到勤繳勤調；對可能存在的超庫存限額風險及時進行預判，杜絕庫存現金連續三天及以上超限額情況發生。

（五）、創新服務，為農民提供更多的金融服務品種

1、針對目前農村信用社過于單一的銀行功能，首要就是對傳統的存款、結算業務進行創新，加大投入，加快農村支付結算網絡體系建設，提高存款業務的科技含量，開發多功能銀行卡，借助先進的科技手段大力發展電話銀行、網上銀行業務，利用覆蓋全球的GMS網絡實現在手機中完成賬戶查詢、轉賬、繳費等各類理財功能，發展和完善ATM和電子轉賬業務，為客戶提供更多、更方便、快捷的服務。

2、要加快金融服務創新步伐，大力創新服務，增加服務品種，并加大非現金結算宣傳力度，盡量降低現金使用量，從而降低基層信用社庫存現金限額，增加安全保衛系數，減少現金結算。

第五篇：國有企業公文處理實施細

公文處理實施細則

第一章

總

則

第一條 為了適應日常辦公需要，推進機關公文處理工作科學化、制度化、規范化，制定本條例。

第二條 機關的公文是本單位在行使管理職能過程中形成的具有法定效力、規范體式的公務文書，是傳達貫徹黨、國家、自治區、電力公司的方針、政策，發布規章和工作措施，請示和答復問題，指導布置和商洽工作，報告情況，交流經驗的重要工具。

第三條 公文處理工作是指公文擬制、辦理、管理等一系列相互關聯、銜接有序的工作。

第四條 公文處理工作應當堅持實事求是、準確規范、精簡高效、安全保密的原則。

第五條 本單位各部門應當高度重視公文處理工作，加強組織領導，強化隊伍建設，專人負責，不斷提高公文處理效率和質量。

第六條 行政辦主管本機關的公文處理工作，并對各部門的公文處理工作進行業務指導和督促檢查。

第二章

公文種類

第七條 公文種類主要有：

（一）決定

也適用于對重要問題提出見解和處理方法。

（十）紀要

記載和傳達會議情況和議定事項。

第三章

公文格式

第八條 公文一般由份號、密級和保密期限、緊急程度、發文機關標志、發文字號、簽發人、標題、主送機關、正文、附件說明、發文機關署名、成文日期、印章、附注、附件、抄送機關、印發機關和印發日期、頁碼等組成。

（一）份號。公文印制份數的順序號。涉密公文應當標注份號。

（二）密級和保密期限。公文的秘密等級和保密的期限。涉密公文應當根據涉密程度分別標注“絕密”“機密”“秘密”和保密期限。

（三）緊急程度。公文送達和辦理的時限要求。根據緊急程度，緊急公文應當分別標注“特急”“加急”。

（四）發文機關標志。由發文機關全稱或者規范化簡稱加 “文件”二字組成，也可以使用發文機關全稱或者規范化簡稱。聯合行文時，發文機關標志可以并用聯合發文機關名稱，也可以單獨用主辦機關名稱。

（五）發文字號。由發文機關代字、年份、發文順序號組成。聯合行文時，使用主辦機關的發文字號。

（六）簽發人。上行文應當標注簽發人姓名。

第四章

行文規則

第十二條 行文應當確有必要，講求實效，注重針對性和可操作性。

第十三條 行文關系應根據隸屬關系和職權范圍確定，一般不能越級行文，確因特殊情況必須越級行文時，應同時抄送越過的上級機關；向下級單位的重要行文，應抄送其直接上級機關。

第十四條 行文規則

(一)本企業可以對所屬部門部署工作，可以向上級領導和主管部門請示、報告工作，可以同政府各委、辦、局相互行文，也可以根據政府的授權和有關規定，答復有關政府機構提出的業務問題，但無權對其下命令、作指示。

(二)管理部門在主管業務范圍內，可以本部門名義向所屬各部門行文，由行政辦統一印制文頭，由各部門負責人簽發，各部門文書負責編號，編號為“XX?20XX?X號”，加蓋部門印章,行政辦不負責核稿。此類公文只能對局屬單位行文，不能對局外部行文。各部門之間不互相行文。多個部門聯合發文，發文字號取主辦部門發文字號。

(三)上行文原則上主送一個上級機關，根據需要同時抄送相關上級機關和同級機關，不抄送下級機關。對可行性研究報告、初步設計審查意見等業務性較強的公文，在報請上級審批的同時，可抄送下級機關及有關單位。

(四)各部門向上級主管部門請示、報告重大事項，應當經本

者蓋章，并注明簽收時間。行政收文由行政辦文書簽收；機要件、黨委收文由黨委工作處文書簽收。代表本企業參加會議帶回的重要文件和各部門收到給本企業的公文，應對口交行政辦、黨委文書處理。

(三)登記。對公文的主要信息和辦理情況應當詳細記載，電子公文在辦公自動化系統中填寫收文登記簿。

(四)擬辦。文書部門對收到的公文應當進行初審，并根據公文內容提出擬辦意見。初審的重點是：是否應當由本機關辦理，是否符合行文規則，文種、格式是否符合要求，涉及其他地區或者部門職權范圍內的事項是否已經協商、會簽，是否符合公文起草的其他要求。經初審不符合規定的公文，應當及時退回來文單位并說明理由。

(四)批辦。由文書依據擬辦意見報本機關負責人批示。行政辦文書呈送局領導、各部門傳閱的文件，在傳閱時不得積壓、不得橫傳。

(五)承辦。閱知性公文應當根據公文內容、要求和工作需要確定范圍后分送。批辦性公文應當根據批辦意見轉有關部門辦理；需要兩個以上部門辦理的，應當明確主辦部門，主辦部門應主動承辦，會辦部門應協同配合。緊急公文應當明確辦理時限。承辦部門對交辦的公文應當及時辦理，有明確辦理時限要求的應當在規定時限內辦理完畢。

(六)催辦。及時了解掌握公文的辦理進展情況，督促承辦部