第一篇：不良貸款訴訟時效管理的現狀和建議

淺談不良貸款訴訟時效管理的現狀和建議

在長期的經營過程中，農信社不良貸款中喪失訴訟時效的貸款占有相當高的比例。從法律角度講，這些貸款已喪失了最終尋求司法救助的可能，這除了給清收不良貸款工作增加難度外，更重要的是極易給農信社造成難以挽回的損失。當前，訴訟時效管理必須引起信用社經營管理者，特別是客戶經理的高度重視。本人就喪失訴訟時效貸款的形成原因進行剖析，并提出相應的防范和化解措施：

一、貸款喪失訴訟時效的主要原因

（一）人員素質提高與信貸環境變化不符

以往，部分農信社的客戶經理業務知識匱乏，對法律時效方面知識了解較少，在維護貸款時效性、保障信貸資金安全方面缺乏主動性，沒有真正樹立起“風險”意識，對農信社的風險資產管理缺乏正確的認識和系統的理解，由此造成部分不良貸款的時效性被延誤耽擱，甚至造成損失。

（二）工作方法單一，清收不良積極性差

目前，不少信貸管理人員的工作方式仍停留在清收短期易收回不良貸款上，忽視了清理難度較大的不良貸款。在保全這些不良貸款的訴訟時效方法上，大多數客戶經理也只是下發催收通知書，主張債權的方式簡單、機械、單一，缺少創新意識。若遇到的“釘子戶”、“逃債戶”拒絕簽收催收通知書的，有的客戶經理則僅在催收記錄上做“拒簽”記錄，懷著“盡職免責”的心理，缺乏做進一步工作的動力，無法起到保全訴訟時效管理的目的。

（三）貸前調查不實，貸后檢查不落實

部分信用社在發放貸款前未作深入調查，憑主觀臆斷評定信用等級，建立小額農戶貸款檔案、評級、授信等工作走了形式主義；貸款發放后檢查力度不到位，未認真追蹤借款人經營情況及執行合同情況，有的檢查走過場，對可能出現的信貸風險未及時采取相應的補救措施，甚至存在對還款能力差的貸款棄而不管的現象，由于管理不善而導致訴訟時效喪失。

（四）考核機制不健全

在對內管理上，對貸款質量的考核還只停留在形態管理上，對不良貸款產生后的貸款訴訟時效管理卻未實施相應的考核。考核的目標導向性在確保貸款訴訟時效上沒有充分發揮出來，致使客戶經理沒有把工作精力放在此項工作上，考核機制不健全，給訴訟時效管理帶來了障礙。

（五）社會外部因素是延誤貸款時效的重大原因

交錯復雜的社會關系，例如：借款人、保證人舉家外遷無法查找的，或借此惡意逃廢債務的，服刑中的，借冒名貸款的借款人和實際用款人相互推諉貸款償還責任的，以及借款人以對其他人享有債權，現在無償還能力作為“抗辯理由”的，均對保持訴訟時效造成了一定障礙，在工作上費時費力，還隨時可能發生遺漏，使保全工作見效緩慢。

二、建議及對策

（一）強化全員法律意識，提高對訴訟時效的認識 組織員工認真學習《民法》、《民事訴訟法》、《公司法》、《合同法》、《物權法》等相關法律法規，增加員工的法律知識，提高依法維護債權的意識和能力。糾正客戶經理對有關訴訟時效問題的錯誤認識，提高其運用法律知識和法律手段延續訴訟時效期間、保全不良貸款債權的能力。

（二）加強客戶經理的交流，提高保全債權的工作能力 著力通過同行的交流、先進工作者的經驗傳輸，不斷提高客戶經理的責任意識和使命意識，并著重對一些開展保全訴訟時效的好方法、好做法進行推廣，對“釘子戶”、“逃債戶”要采取哪些自救措施進行重點探討，在相互交流中提高工作能力。

（三）創新工作方式，不拘一格保全資產

要改變傳統的以發放貸款催收通知書等為主的單一化債權主張方式，根據區別對待、靈活運用的原則，對在貸款訴訟時效期間內借款人拒絕簽收催收通知的，可向當地有關社會組織提出權利保護請求、向司法機關報案或控告，或以發送信件或者數據電文方式主張權利；也可充分利用貸后檢查報告、會談紀要、貸款函證（內容與催收通知書相同）等“隱敝”方式代替催收通知書主張權利。如借款合同中有約定，還可從借款人指定賬戶中扣收欠款本息，延續訴訟時效。對在貸款訴訟時效期間內借款人下落不明的，可在國家級或者下落不明的借款人住所地的省級有影響的媒體上刊登具有主張債權內容的公告延續訴訟時效。

對已喪失訴訟時效貸款，可以針對不同情況，采取補救措施。一是上門下發催收通知書；二是重新與借款達成還款協議；三是由借款人償還部分貸款本息，但借款人必須在收據上簽字；四是行使抵銷權。即以信用社對借款人的債務抵銷借款人對信用社已超過訴訟時效的貸款，但抵銷時應當書面通知借款人。

（四）強化訴訟時效預警管理，健全檢查監督制度 一是對未逾期貸款訴訟時效的管理。屬聯社審貸會審查的貸款，由聯社在貸款逾期前一個月預警提示，下達預警通知書；屬信用社審批的貸款由信用社主任在貸款到期前20天預警提示，客戶經理根據預警通知書，及時通知借款人及擔保人，催收保全 時效。二是對已逾期未喪失訴訟時效的貸款，聯社風險管理部門實行預警提示，下達預警通知書，信用社應及時向借款人和擔保人下達催收書，并取得回執。信用社還應增設貸款訴訟時效變更登記欄，在客戶經理使用過程中能夠對貸款訴訟時效管理起到重要的提醒預警作用，開通貸款訴訟時效預警系統，定期提示客戶經理轄內貸款訴訟時效管理情況，提高訴訟時效管理。

（五）建立專項考核制度，落實管理責任

建立訴訟期內不良貸款的時效管理專項考核制度，在充分尊重歷史現實的前提下，對原超訴訟時效貸款實行新老劃斷；對以前已經超時效的貸款，制定逐年化解方案和計劃；對信貸管理實行貸款形態和訴訟時效保全雙重考核，實行只獎不扣或多獎少扣的考核措施。通過考核來落實不良貸款的訴訟時效管理責任，切實制止客戶經理對高難度清收貸款的松懈管理行為。提高信貸人員清收和保全債權的積極性。

（六）增進與司法機關的溝通，加強工作協作

各信用社應加強與當地法庭的溝通、協作，對在貸款訴訟時效期間內借款人拒不簽催收通知書，又無執行能力的貸款，秉著節約成本的原則，可向法院申請支付令，或先起訴后又申請撤訴的方式延續2年訴訟時效；對已喪失訴訟時效的不良貸款，可向法院起訴后，由審判人員上門對借款人作詢問筆錄、制作調解協議書等方式保全貸款訴訟時效。（風險管理部 唐小順）

第二篇：關于農村信用社不良貸款訴訟時效管理的一點思考

關于農村信用社不良貸款訴訟時效管理的一點思考

由于農信社“面向農村”、“小額、分散”的經營理念以及歷史原因，農信社在大力支農的同時普遍存在大量的不良貸款，他們筆數多、金額小，涉及的借款人、擔保人眾多，管理難度大，特別是在訴訟時效保全上存在較多的問題和困難，大大影響了不良貸款清收進展，因此加強對不良貸款訴訟時效的管理顯得十分重要。

一、當前不良貸款訴訟時效管理存在的問題 1．逾期催收通知書簽收不規范，影響催收有效性（1）逾期催收通知書填寫不規范

逾期催收通知書除了借款人、擔保人簽章外，其它要素如債權本息等要素全部空白，債務人、擔保人簽收日期也未填寫，訴訟時效何時中斷無法判斷，有的還對簽收日期進行涂改，嚴重影響催收通知書的有效性。

（2）逾期催收通知書簽章不規范

一是農信社催收經辦人未簽章，何人經辦情況不明，影響后期對催收工作的責任確定。二是債務人、擔保人簽章不全，如保證人是村經濟組織或企業的只有該組織或企業的公章，未加蓋負責人私章或簽字。

2．怠于不良貸款催收工作

個別信貸員責任不強，對不良貸款一直拖延不予采取有效訴訟保全措施，直到訴訟時效將至仍既不簽發催收通知書也不予以起訴，這

期間如果發生信貸員調動，容易出現由于新接手的信貸員對不良貸款情況不了解，管理力度跟不上，導致超訴訟時效。

3．不及時發出催收通知書，導致保證人脫保。

有的信貸員不及時發出催收通知書，在超訴訟時效后才簽收催收通知書進行補救，這很可能導致保證人脫保，如果保證人具有一定的法律知識，以此向法院提出抗辯，農信社將無法追究保證人的保證責任。

4．催收通知書一次簽收多份，應付檢查

有的信貸員為應付檢查、避免處罰，在簽收催收通知書時投機取巧，對借款人、擔保人一次簽收多份未填寫簽收日期的催收通知書，以后每臨近訴訟時效時再填寫一份來保全訴訟時效，實際上起不到任何催收的作用。

5．對前任已超訴訟時效的不良貸款缺乏責任感和有效的補救措施

接任的信貸員對在前任信貸員手中已超訴訟時效的不良貸款，認為責任在前任，與已無關，為減輕工作量，往往不再進行催收，任由訴訟時效喪失。而實際上不少超訴訟時效的不良貸款如措施及時、得當，是可以訴訟時效的。

6．對超訴訟時效責任追究有一定的困難

如果出現個別崗位的信貸員調動頻繁，特別是一年之內連續更換幾個信貸員的，由于信貸員疲于交接，信貸管理難以跟上，容易導致超訴訟時效情況發生。而這期間發生的超訴訟時效不良貸款，由于檢

查客觀存在著滯后性，將對超訴訟時效責任的追究帶來一定的困難，這也給個別信貸員以僥幸心理，放松對不良貸款訴訟時效的管理。

二、存在問題的原因

（一）外部原因

農信社貸款以支農為主，不良貸款普遍金額小、筆數多，涉及的借款人、擔保人眾多且多為農戶，農戶流動性強，常常外出打工有意逃廢債，有的甚至下落不明失去聯系，催收比較困難。法院方面也同樣面臨工作量大、人手不足的問題，比如閩侯縣白沙庭法院一共只有八個工作人員，卻需要負責白沙鎮、廷坪鄉、洋里鄉、大湖鄉等四個鄉鎮幾十個村的法律訴訟，且大多地處偏遠，工作難度確實比較大。特別是發生多筆不良貸款需要強制執行時，法院方面往往執行意愿不足，配合不夠順暢，使得不良貸款訴訟時效保全與清收難度進一步加大。

（二）內部原因

主要有個別信貸員對不良貸款訴訟時效保全工作馬虎了事，缺乏責任心；聯社管理措施不夠到位，缺乏細化的制度規范，檢查力度不夠，超訴訟時效責任落實不夠及時；新手信貸員對信貸工作不夠熟悉，訴訟時效等法律知識不足，容易忽略對不良貸款管理；個別信貸崗位信貸員頻繁調動，接任信貸員對接手的信貸工作需要一個熟悉的過程，對不良貸款的管理不能及時到位。

三、建議與對策

1．建立不良貸款訴訟時效管理制度

建立不良貸款訴訟時效管理制度是規范不良貸款訴訟時效管理，避免不良貸款超訴訟時效最有效的辦法。制度應明確規定不良貸款訴訟時效管理細則，如要求催收通知書應做到債權本息等要素填寫完整、準確，借款人、擔保人簽章齊全（如果是企業或經濟組織的除了加蓋單位行政公章外還應有法人代表或負責人簽字），催收通知書的簽發與簽收日期填寫正確，不得涂改，經辦人必需簽章以示負責，確保催收通知書簽收的有效性。

催收工作應及時進行，催收通知書應按時發出，嚴禁由于催收通知書逾期簽收導致保證人脫保的情況發生；對于多次催收無效并且無法簽收催收通知書的債務，應及時進行起訴保全訴訟時效，嚴禁出現臨近訴訟時效仍既未簽收催收通知書也未起訴立案的情況，明確訴訟時效臨近的禁止時限，建議為最后三個月（即在訴訟時效到期三個月前必須簽收催收通知書或起訴立案），以避免由于期間發生信貸員調整，接任信貸員對貸款情況不熟悉導致超訴訟時效。訴訟判決后應注意及時擇機申請執行，避免超過執行時效。

對以上不良貸款訴訟時效管理要求，必須逐項明確處罰條款以保障制度執行。

2．加強檢查監督，保障制度落實

稽核部門應密切配合業務職能部門，加強不良貸款訴訟時效保全工作檢查力度，特別是信貸員調動時應及時跟進檢查，及時核實訴訟時效管理責任，加大處罰力度，確保不良貸款訴訟時效管理的各項制度措施得到有效落實，防范風險。

3．建立不良貸款訴訟時效的跟蹤和預警機制。

建立《逾期貸款訴訟時效序時監控表》、《逾期貸款訴訟時效統計表》等監控臺賬，對全社不良貸款訴訟時效情況進行匯總監控、有序管理。根據《逾期貸款訴訟時效序時監控表》和《逾期貸款訴訟時效統計表》提供的信息，通過下發《訴訟時效到期貸款預警通知書》，提前對下季度即將失去訴訟時效的不良貸款進行預警，提示和督促基層社主任、信貸人員及時采取有效措施，避免出現信用社資產因超訴訟時效而造成損失。

4．避免信貸員頻繁調動

信貸崗位的適時輪換是及時發現、防范信貸風險的有效措施，但同一崗位的信貸員如果頻繁調動，會導致新接任信貸員難以全面熟悉信貸工作，自然難以及時采取有效的不良貸款催收、清收措施，導致超訴訟時效情況容易發生。而且信貸員頻繁調動，由于檢查客觀存在的滯后性，將給不良貸款超訴訟時效的責任認定帶來困難，不利于不良貸款訴訟時效管理。因此應避免信貸員頻繁調動的情況發生。

5．加強新上崗信貸員的培訓、強化信貸資產保全意識 新上崗的信貸員由于缺乏經驗，對高風險的信貸工作需要一個學習積累、熟悉適應過程。這時需要職社職能部門、基層主任對他們多加關心，多給予業務輔導和經驗傳授，加強訴訟時效等方面法律知識的輔導與培訓，強化信貸資產保全意識，加強責任心和敬業精神的培養，使之盡快上手，做好不良貸款訴訟時效管理。

6．增進與司法機關的溝通，加強工作協作

各信用社應加強與當地法庭的溝通、協作，特別是不良貸款筆數比較多，起訴、執行工作量大的信用社，應與當地法庭密切配合，爭取法庭方面的理解與支持。合理安排起訴、申請執行的工作節奏，避免起訴案件長期堆積,然后突然一次性向法庭大量起訴,影響法院的工作安排的現象發生。起訴材料應準備完整、準確，證明材料有效、充分，力爭一次性立案成功，提高工作效率。

第三篇：訴訟時效管理

（一）對已喪失訴訟時效貸款的催收、化解方法

1.代簽：如借款人簽發了《逾期貸款催收通知書簽收承諾書》的，應當及時請求受托人代為簽收《逾期貸款催收通知書》。簽收對象的順序為先借款人的親屬、后借款人所在地的村委會干部、居委會干部或單位領導。

2.協商：協商的內容主要包括變更貸款對象（特別是下落不明的外出人員）、變更貸款償還方式、變更貸款利率和變更貸款方式。

3.調查：各級管理人員深入借款戶調查情況，化解分歧和溝通關系，并形成由借款人簽字的調查材料，以此作為《逾期貸款催收通知書》。

4.扣收：按照借款合同的約定，從借款人（包括共同借款人）、連帶責任保證人的相關存款賬戶上直接扣收貸款本金、利息。

5.讓利：堅持“風險最小化、保全最大化”的原則，通過審批程序，實行“讓利”清收保全。

6.抵債：包括借款人用有效資產抵償貸款本金、利息；借款人用對第三人的債權置換貸款本金、利息。

（二）對新發放貸款的風險防范方法

1.除農戶小額信用貸款外，以擔保貸款為主，嚴格控制信用貸款的范圍與額度。

2.信貸管理系統中信息錄入不完整、不真實和有不良征信記錄的，一律不得發放信用貸款。3.建立關聯賬戶，并在借款合同中約定，貸款人可以在其關聯賬戶中直接扣收貸款本金、利息。農戶小額信用貸款合同中應當約定：“借款人同意貸款人在××賬戶（賬號）中直接扣收貸款本息，直到貸款本金、利息清償為止。”

4.借款人應當簽發《逾期貸款催收通知書簽收承諾書》。5.全面推行以保險防風險辦法，借款人應當投保人身險、財產險等。保險的第一受益人應當為貸款人。

（三）對逾期二年以內貸款的催收、化解方法

1.文書催收：①直接送達催收：按時送達《逾期貸款催收通知書》（每年至少一次），并取得簽收回執（自然人簽收順序為：借款人本人、借款人親屬、借款人委托的其他自然人；法人或其他經濟組織簽收順序為：法定代表人、主要負責人、負責收發文件的部門、借款人委托的其他人）。②郵寄送達催收：對借款人遷居外地（包括外出務工）而不能直接送達催收的，應當以信用社的名義采用掛號郵寄方式，將《逾期貸款催收通知書》寄往借款人居住地，并將掛號信函收據作為回執粘貼在另一聯《逾期貸款催收通知書》后。

2.連帶催收：在不能送達或送達后借款人拒不簽收的情況下，可向共同借款人、擔保人和遺產繼承人送達《逾期貸款催收通知書》，并取得簽收回執。

3.音像催收：在送達《逾期貸款催收通知書》時，采取錄音、錄像方式取得音像資料。4.證明催收：對借款人及其親屬拒簽《逾期貸款催收通知書》的，可請求無利害關系的第三人（選擇借款人所在地的村委會、居委會干部等）在《逾期貸款催收通知書》上簽注送達證明。

5.公證催收：借款人及其親屬拒簽《逾期貸款催收通知書》、借款人所在地無利害關系的第三人又不證明送達的，應當申請公證機關公證送達《逾期貸款催收通知書》。

6.扣款催收：從借款人的借款本金、利息到期之日起，應當從其關聯賬戶中直接扣收，如果其關聯賬戶尚無存款的，應當責成負有責任的客戶經理通知借款人存入相應的資金再行扣收。

7.公告催收：借款人全家多年外出、下落不明，對《逾期貸款催收通知書》其親屬拒收、無利害關系的第三人又不簽注證明的，由法人單位在法律規定的有關報刊上刊登《逾期貸款催收通知書》。

8.依法催收：①依法提起訴訟，對借款人的債務人行使代位權。通過代位權的行使，既可收回部分或全部貸款本金、利息，又能有效防范訴訟時效風險。②對具有償債能力而惡意逃廢債務的，應當在訴訟時效期間內依法提起訴訟，并申請訴訟保全。如果借款人拒不履行生效的法律文書的，應當在法定期間內依法申請強制執行。③對惡意詐騙貸款或具有其他觸犯刑律情形的，應當向人民法院、人民檢察院或公安機關控告、報案，請求其依法保護農村信用社的貸款債權。

第四篇：不良貸款管理有關情況

不良資產經營管理有關情況

不良資產是銀行經營過程中由于一些特殊原因形成的不能正常經營的、難以清收的、損失風險劇增的特殊資產，不能以簡單的思維延續正常資產的管理模式和考核模式，應符合其自身特性。要做到有效和良性循環的不良資產管理清收工作，要讓不良管理清收對分行費用和工資收入做出最佳貢獻，就要從實際中認識分析。

一、清收工作對各階層薪酬的影響

根據《

》相關規定和現在貸款規模測算：

考核 將按不良貸款增量的 %扣減 高管薪酬總額，按不良貸款增量的 %扣減員工薪酬總額，合計為不良增量的14%。簡單說不良貸款每增加1000萬，扣減 萬高管薪酬總額，扣減員 萬員工薪酬總額，合計 萬元。

不良貸款總額減少時，基本也會按相應額度或比例增加工資總額。

二、不良資產的基礎管理工作和有效化解成果同等重要

1、做好基礎管理保證資產質量好轉或不因人為因素惡化是化解不良資產的必經階段和堅實基礎；

2、在有效的基礎管理基礎上才能有效尋求以清收、重組盤活、核銷等合適方式化解不良資產，才能降低信貸資產經營的不良遷徙壓力，達到監管和內部管理要求。

三、不良資產管理清收的特點和存在問題：

1、無人愿管，各種關系復雜，出力不討好。無論是在管理責任、社會關系、和其他崗位收入對比上，甚至個人或家庭成員安全感上，清收人員都要承受非正常的壓力。同等機會條件下，一般人不會選擇 清收崗。

2、經營管理難度大，主要是債務人擔保人還款意愿差、出現變故無支付還款能力、故意逃廢債務，或者是兼而有之。通常管理好不良資產的人力物力的投入是正常筆管理的數倍。

3、不良資產清收的合適方式不以清收人員的意志為轉移，即便是在盡職盡責的情況下，也要看不良資產本身各方面狀況的臉色，在一定程度可謂是巧婦難為無米之炊。

4、管理人員素質要求高，不但要就具備一般客 經理素質，還要有各種強制清收相關的知識及操作協調能力。

5、不良資產管理資源屬于被動來源型，多少主要看前臺政策和管理水平，從本點看，清收人員的收入資源存在被動性。

6、被追索人多是失信人員，在利益相關時做出非正常舉動概率大，清收人員不安全度高，精神壓力大。

7、比照客戶經理正常貸款管理筆數大概在50-60筆。不良資產管理每人在20筆左右為宜，超過這一限度，要想做好，得做出超人想象的付出。其在管理好20筆左右并能完成相應任務要求的，其收入應接近前臺客

經理的平均收入，才有可能達到一定的心理平衡。

8、不良資產的管理與清收雖然不同于正常業務的主動發展和主動形成利潤的特性，但其對于監管要求、對正常業務的良性推動是不可或缺的。

第五篇：降低農信社不良貸款幾點建議（定稿）

降低農村信用社不良貸款的幾點建議

?

2007年03月14日14:55 中國農村金融網

【本文摘要】緊緊依靠政府，實行政銀合作清收

當前，降低不良貸款已成為防范化解農村信用社風險，提高農村信用社效益的重點，也是創建金融安全區亟需解決的突出問題。因此，必須采取政策、行政、法律、經濟等多種措施，加大力度清收和消化不良貸款，促進營造信用社經營和發展的良好環境，進而更好地發揮其在支持農民、農業、農村經濟發展中的重要作用。對降低農村信用社不良貸款，筆者結合有關政策及縣域經濟實際，提出以下幾點建議：

1、核實貸款責任，實行責任清收。即在劃分時間段的基礎上，對所有新增貸款梳理建檔，按發放過程中的審批、擔保、發放、介紹等不同情況確定第一責任人，新增貸款形成不良的，責任人負責清收。并采取領導帶頭，主管科室督促、落實獎懲措施等辦法，促進責任清收的落實。尤其對違規發放的貸款，必須要求限期收回，限期收不回或清收效果不佳者，要給予經濟和政治處分，從而促進責任人收回不良貸款。

2、緊緊依靠政府，實行政銀合作清收。即爭取各級政府的支持，借助行政力量，幫助信用社清收不良貸款。實行政銀聯動清收，如何爭得政府的支持是關鍵，信用社要采取積極向政府匯報和加大信貸投入、支持經濟發展“雙管齊下”的策略，爭取政府把清收農村信用社不良貸款作為一項重要工作來抓。

3、密切與司法部門聯系，實行法律清收。即通過協調和溝通，調動公、檢、法等部門的力量，幫助信用社大打清收不良貸款攻堅戰。在清收不良貸款突擊活動中，采取法律、行政、經濟相結合的手段，重點抓好“賴債戶”、“釘子戶”的不良貸款清收。可以由法院牽頭，信用社人員協助，成立清收農村信用社不良貸款執行專案組，專門清理執行信用社不良貸款清收訴訟案，順利的拔掉“釘子戶”，征服“賴債戶”，既清收了不良貸款，又達到了規范農村信用秩序、改善信用環境的目的。

4、跟蹤企業改制，盤活不良貸款。即對企業在被租賃、出售、拍賣等改制過程中，“懸空”信用社貸款的現象，要采取跟蹤做工作的措施，予以盤活。采用這種措施的做法是要爭取地方黨政的支持，使改制后的企業接收原企業貸款，承擔原企業的債務，銀企互惠互利，共同發展，形成“雙贏”。

5、區分情況，激活不良貸款。即對有發展前景，但因缺乏流動或啟動資金，生產暫時停滯而形成不良貸款的企業，信用社在詳細調查了解生產經營情況的基礎上，可以實行轉貸或注入新貸款，拉企業一把，助其過坎爬坡，等產品銷售，企業有了效益，再歸還新、舊貸款，達到促進搞活企業與降低不良貸款“一舉兩得”的目的。采取這種策略，信用社必須切實了解企業運行狀況和行業發展情況，才能避免新風險的產生。

5、依法核銷，消化不良貸款。即對確實無法收回的貸款，經過細致的調查，拿出充足的核銷證據，由聯社集體研究后可以依法核銷。核銷貸款要堅持一個原則，即貸款確系無法收回的原則。對于有一線收回希望的貸款，也不能列入核銷范圍，切實防止責任人對收回難度大的貸款、人情貸款借機予以核銷。另外，還要奠定一個基礎，即是按比例提取呆帳準備金，做到專款專用，奠定依法核銷的資金基礎。

6、提前介入，保全信貸資產。即通過密切關注貸戶的運營，對于雖能正常生產，但經營每況愈下或行業前景暗淡，一時難以逆轉的企業，要實行信貸退出機制，安排信貸人員緊盯貸款，能收回的盡量收回，暫不能收回的，落實擔保手續，提前保全信貸資產，防止形成不良貸款。實行信貸退出機制，要切實爭取地方政府和法院的理解，使他們減少地方保護主義行為，支持信用社信貸資產的保全。

7、優化增量貸款，防止新的不良貸款產生。當前，一是要準確定位“三農”，加大小額農戶貸款的投放，杜絕“壘大戶”現象。同時，繼續開展評定“信用村、信用戶”工作，發放支農貸款的同時，提高社會信用度。二是要拓寬服務范圍，增加貸款種類，大力開辦質押、可流動房產抵押、汽車、住房消費貸款。三是要鞏固和培育黃金客戶。工作要有前瞻性，對于有發展前景的行業和私營企業也要提前介入。四是要加強貸款管理，完善擔保措施，系緊貸款安全繩。通過以上措施，以增量稀釋存量的同時，也把住了新增貸款投放關，防止產生新的不良貸款。(作者：劉欽彥)