第一篇：淺淡貸款訴訟時效與不良貸款的清收保全（共）

淺淡貸款訴訟時效與不良貸款的清收保全

當前,部分農(nóng)村信用社不良貸款前減后增,一個重要的原因就是法律意識淡薄,法律內(nèi)控機制尚未建立,不善于依法管貸和維權(quán),從而導(dǎo)致訴訟時效喪失，貸款形成風(fēng)險。因此，農(nóng)村信用社迫切需要建立健全法律內(nèi)控機制，使信貸資金始終處于嚴格的法律監(jiān)控之下，確保信貸資金的安全性、效益性和流動性。

一、積極主張權(quán)利，確保貸款的訴訟時效期

在信貸管理中，面對貸款訴訟時效即將屆滿，由于債務(wù)人信用淡薄、惡意逃債，農(nóng)村信用社在主張權(quán)利的過程中困難重重，遇到的第一個攔路虎就是貸款訴訟時效的確認問題。《中華人民共和國民法通則》一百四十條規(guī)定，“訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或同意履行義務(wù)而中斷，從中斷時起，訴訟時效期間重新計算”，因此，在實際工作中可以采取多種自救措施，使訴訟時效中斷后重新計算，以充分實現(xiàn)信用社的債權(quán)。

具體說來，農(nóng)村信用社一要及時發(fā)出貸款到、逾期催收通知書，要求債務(wù)人給予確認并寫出還款計劃；二要及時與債務(wù)人進行對帳，形成事實上債務(wù)人對債務(wù)的默認，訴訟時效就得以延續(xù)；三要及時組織、參與與債務(wù)人的清欠會談并參與起草和最終形成清欠會談紀要；四要及時督促、要求債務(wù)人提供擔保人，督促債務(wù)人在一定期限內(nèi)還款，如果逾期不還，由擔保人償還，使訴訟時效重新計算；五要及時找出第三者來證明曾經(jīng)向債務(wù)人主張過權(quán)利并形成的書面材料；六要注重保留為了催收不良貸款而出差的車票、住宿發(fā)票、信函、電報等書面證據(jù)，以此證明一直在主張權(quán)利；七要及時向有管轄權(quán)的法院提起訴訟；八要取得和保存?zhèn)鶆?wù)人同意履行義務(wù)的證據(jù)，如：債務(wù)人同意立字據(jù)、簽訂償還債務(wù)的協(xié)議或制作備忘錄；或者要求債務(wù)人去公證機關(guān)辦理清償債務(wù)的公證等。

從法律意義上講，債權(quán)人未能在訴訟時效內(nèi)主張權(quán)利,其喪失的只是勝訴權(quán),即失去了人民法院憑借國家強制力依法保護其權(quán)利的機會,而實體權(quán)利并不因此而消滅,只是無法通過訴訟手段來達到清償債務(wù)的目的。在實際工作中，要堅持“不求所有、但求所得”的原則，最大限度地盤活、保全信貸資產(chǎn)。

二、多策并舉，努力做好依法收貸工作

首先，要認真進行訴訟效益分析，選準起訴對象。訴訟效益分析就是看要依法收回的每筆貸款在扣除其所需要的律師代理費、訴訟費及其它相關(guān)支出后，實際能夠收回多少貸款本息，能否實現(xiàn)收支平衡。要選擇那些訴訟收效大于訴訟支出，且有能力歸還貸款的債務(wù)人作為訴訟對象，依法向法院提起訴訟。

其次，要搞好調(diào)查取證工作，為案件的勝訴打下基礎(chǔ)。依法收貸，必須重視和收集相關(guān)證據(jù)，除借據(jù)、合同、抵押財產(chǎn)、公證書等證據(jù)外，其它如企業(yè)財務(wù)報表、納稅記錄等相關(guān)證據(jù)也必須確鑿，無懈可擊。在調(diào)查取證時，不僅要取回與本案相關(guān)的證據(jù)，而且還要取回債務(wù)人的其他有關(guān)債權(quán)人的證據(jù)。

第三，要督促抓好執(zhí)行工作，確保勝訴成果的落實。為了防止勝訴后執(zhí)行難，要抓緊向人民法院提起訴訟前財產(chǎn)保全，通過人民法院對其財產(chǎn)進行查封、扣押，凍結(jié)其存款賬戶和采取其它方法來限制其財產(chǎn)外流，或者依靠司法部門，對拒不執(zhí)行法院判決的賴債戶采取強制性執(zhí)行措施（包括采取搜查、扣押、查封和拍賣等），加大警示震懾作用；對逃廢債企業(yè)和個體工商戶等，農(nóng)村信用社要和工商、稅務(wù)通力合作，工商、稅務(wù)機構(gòu)不得為其登記變更和換發(fā)營業(yè)執(zhí)照；農(nóng)村信用社應(yīng)會同其他金融機構(gòu)要把逃廢債企業(yè)和個體工商戶等列入無信用企業(yè)名單，實行不開立新帳戶、不發(fā)放新貸款、不辦理結(jié)算的“三不”聯(lián)合制裁方式。

第四,要講究策略,依靠黨委、政府營造守信環(huán)境。依法收貸也要講究策略，只有根據(jù)當?shù)氐木唧w情況，協(xié)調(diào)好各方面的關(guān)系，才能取得較好的效果。特別是在清理計劃經(jīng)濟條件下形成的不良貸款的過程中，要積極取得政府、企業(yè)主管部門和村委班子的支持和理解，特別是黨委政府的理解、支持和協(xié)調(diào)，積極營造當?shù)亍爸v法律、守信用”的社會環(huán)境，消化企業(yè)債務(wù)包袱，盤活銀行不良貸款，優(yōu)化金融資源配置，促進社會經(jīng)濟全面發(fā)展。

第二篇：淺淡貸款訴訟時效與不良貸款的清收保全

當前,部分農(nóng)村信用社不良貸款前減后增,一個重要的原因就是法律意識淡薄,法律內(nèi)控機制尚未建立,不善于依法管貸和維權(quán),從而導(dǎo)致訴訟時效喪失，貸款形成風(fēng)險。因此，農(nóng)村信用社迫切需要建立健全法律內(nèi)控機制，使信貸資金始終處于嚴格的法律監(jiān)控之下，確保信貸資金的安全性、效益性和流動性。

一、積極主張權(quán)利，確保貸款的訴訟時效期

在信貸管理中，面對貸款訴訟時效即將屆滿，由于債務(wù)人信用淡薄、惡意逃債，農(nóng)村信用社在主張權(quán)利的過程中困難重重，遇到的第一個攔路虎就是貸款訴訟時效的確認問題。《中華人民共和國民法通則》一百四十條規(guī)定，“訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或同意履行義務(wù)而中斷，從中斷時起，訴訟時效期間重新計算”，因此，在實際工作中可以采取多種自救措施，使訴訟時效中斷后重新計算，以充分實現(xiàn)信用社的債權(quán)。

具體說來，農(nóng)村信用社一要及時發(fā)出貸款到、逾期催收通知書，要求債務(wù)人給予確認并寫出還款計劃；二要及時與債務(wù)人進行對帳，形成事實上債務(wù)人對債務(wù)的默認，訴訟時效就得以延續(xù)；三要及時組織、參與與債務(wù)人的清欠會談并參與起草和最終形成清欠會談紀要；四要及時督促、要求債務(wù)人提供擔保人，督促債務(wù)人在一定期限內(nèi)還款，如果逾期不還，由擔保人償還，使訴訟時效重新計算；五要及時找出第三者來證明曾經(jīng)向債務(wù)人主張過權(quán)利并形成的書面材料；六要注重保留為了催收不良貸款而出差的車票、住宿發(fā)票、信函、電報等書面證據(jù)，以此證明一直在主張權(quán)利；七要及時向有管轄權(quán)的法院提起訴訟；八要取得和保存?zhèn)鶆?wù)人同意履行義務(wù)的證據(jù)，如：債務(wù)人同意立字據(jù)、簽訂償還債務(wù)的協(xié)議或制作備忘錄；或者要求債務(wù)人去公證機關(guān)辦理清償債務(wù)的公證等。

從法律意義上講，債權(quán)人未能在訴訟時效內(nèi)主張權(quán)利,其喪失的只是勝訴權(quán),即失去了人民法院憑借國家強制力依法保護其權(quán)利的機會,而實體權(quán)利并不因此而消滅,只是無法通過訴訟手段來達到清償債務(wù)的目的。在實際工作中，要堅持“不求所有、但求所得”的原則，最大限度地盤活、保全信貸資產(chǎn)。

二、多策并舉，努力做好依法收貸工作

首先，要認真進行訴訟效益分析，選準起訴對象。訴訟效益分析就是看要依法收回的每筆貸款在扣除其所需要的律師代理費、訴訟費及其它相關(guān)支出后，實際能夠收回多少貸款本息，能否實現(xiàn)收支平衡。要選擇那些訴訟收效大于訴訟支出，且有能力歸還貸款的債務(wù)人作為訴訟對象，依法向法院提起訴訟。

其次，要搞好調(diào)查取證工作，為案件的勝訴打下基礎(chǔ)。依法收貸，必須重視和收集相關(guān)證據(jù)，除借據(jù)、合同、抵押財產(chǎn)、公證書等證據(jù)外，其它如企業(yè)財務(wù)報表、納稅記錄等相關(guān)證據(jù)也必須確鑿，無懈可擊。在調(diào)查取證時，不僅要取回與本案相關(guān)的證據(jù)，而且還要取回債務(wù)人的其他有關(guān)債權(quán)人的證據(jù)。

第三，要督促抓好執(zhí)行工作，確保勝訴成果的落實。為了防止勝訴后執(zhí)行難，要抓緊向人民法院提起訴訟前財產(chǎn)保全，通過人民法院對其財產(chǎn)進行查封、扣押，凍結(jié)其存款賬戶和采取其它方法來限制其財產(chǎn)外流，或者依靠司法部門，對拒不執(zhí)行法院判決的賴債戶采取強制性執(zhí)行措施（包括采取搜查、扣押、查封和拍賣等），加大警示震懾作用；對逃廢債企業(yè)和個體工商戶等，農(nóng)村信用社要和工商、稅務(wù)通力合作，工商、稅務(wù)機構(gòu)不得為其登記變更和換發(fā)營業(yè)執(zhí)照；農(nóng)村信用社應(yīng)會同其他金融機構(gòu)要把逃廢債企業(yè)和個體工商戶等列入無信用企業(yè)名單，實行不開立新帳戶、不發(fā)放新貸款、不辦理結(jié)算的“三不”聯(lián)合制裁方式。

第四,要講究策略,依靠黨委、政府營造守信環(huán)境。依法收貸也要講究策略，只有根據(jù)當?shù)氐木唧w情況，協(xié)調(diào)好各方面的關(guān)系，才能取得較好的效果。特別是在清理計劃經(jīng)濟條件下形成的不良貸款的過程中，要積極取得政府、企業(yè)主管部門和村委班子的支持和理解，特別是黨委政府的理解、支持和協(xié)調(diào)，積極營造當?shù)亍爸v法律、守信用”的社會環(huán)境，消化企業(yè)債務(wù)包袱，盤活銀行不良貸款，優(yōu)化金融資源配置，促進社會經(jīng)濟全面發(fā)展。

第三篇：貸款訴訟時效保全指南

貸款訴訟時效保全指南

長期以來，因貸款訴訟時效保全管理制度缺乏，且客戶經(jīng)理、支行行長對貸款訴訟時效保全未加以足夠重視，全員保全貸款訴訟時效的方法欠缺，加之社會群體誠信意識缺失，導(dǎo)致逾期貸款比重較高；另一方面，隨著全民法律知識的普及，借款人法律意識增強，拒絕簽收催收通知書的情況越來越多，導(dǎo)致大量到逾期貸款喪失訟訴時效，這對我行依法收貸形成了實際障礙。如何運用法律知識有效延續(xù)貸款訴訟時效，如何使已喪失訟訴時效不良貸款的時效得以恢復(fù)，現(xiàn)根據(jù)法律規(guī)定并結(jié)合本行依法收貸訴訟的實踐，制定本指南。

一、保全貸款主債權(quán)訴訟時效的方式

按貸款方式分類，有信用類、抵質(zhì)押類和保證類，不同種類貸款主債權(quán)的訴訟時效保全方式是一致的。《民法通則》第一百三十五條：向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為二年，法律另有規(guī)定的除外。第一百四十條規(guī)定：訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或者同意履行義務(wù)而中斷。《關(guān)于適用民法通則的意見》第173條規(guī)定：訴訟時效因權(quán)利人主張權(quán)利或者義務(wù)人同意履行義務(wù)而中斷后，權(quán)利人在新的訴訟時效期間內(nèi)，再次主張權(quán)利或者義務(wù)人再次同意履行義務(wù)的，可以認定為訴訟時效再次中斷。權(quán)利人向債務(wù)保證人、借款人的代理人或者財產(chǎn)代管人主張權(quán)利的，可以認定訴訟時效中斷。貸款的訴訟時效為兩年，中斷貸款訴訟時效的方式大體上可分為債權(quán)人主張權(quán)利型和債務(wù)人同意償還型，具體如下：

（一）債權(quán)人主張債權(quán)型

1.起訴。起訴是最基本的中斷訴訟時效的方式，《民法通則》第140條規(guī)定：“ 訴訟時效因提起訴訟、當事人一方提出要求或者同意履行義務(wù)而中斷。從中斷時起，訴訟時效期間重新計算”。采用起訴中斷訴訟時效，需選對起訴時機，并注重訴訟效益。

2.扣收借款人賬戶利息或本金。這種方法是《合同法》規(guī)定的抵銷權(quán)制度，抵銷又分為協(xié)議抵銷和法定抵銷。信貸管理系統(tǒng)上線后我行采用的合同文本中有《還本付息授權(quán)委托書》，其中約定了扣收本息賬號，從借款人賬戶扣收貸款本息，可中斷訴訟時效，對于喪失償還能力的借款人，其賬戶如有少數(shù)余額，可采取分次扣收較小金額的方式，保持貸款訴訟時效的延續(xù)，此處是協(xié)議抵銷。對于未簽訂還本付息授權(quán)委托書、未約定還款賬號的借款人可采用法定抵銷，即從借款人在我行開立的賬戶中扣收貸款本息，注意扣收后必須及時通知借款人，否則構(gòu)成侵權(quán)，特別要注意的是對于政策性補貼賬戶資金，如要扣劃，則需慎之又慎，避免發(fā)生群體性事件。

3.向借款人發(fā)出催收逾期貸款本息通知書或貸款函證（代催收回執(zhí)）。這種方式是效力較強的中斷時效方式，催收通知書如何向借款人發(fā)出，發(fā)出后如何簽字以及借款人不簽字，如何補救，這是我們保全貸款訴訟時效必須具備的技巧或能力。

（1）向借款人發(fā)出催收逾期貸款本息通知書或催收通知書，由借款人在通知書的回執(zhí)聯(lián)簽字，這分直接催收和間接催收兩種方式。

直接催收。能找到借款人的可以進行直接催收，一般以固定表格加附屬說明的形式出現(xiàn)，包括借款人信息、借款金額、合同號、合同期間、抵（質(zhì)）押擔保情況等內(nèi)容，采用我行專門格式的《催收逾期貸款通知書》或《催收通知書》即可，由借款人根據(jù)本人償還能力對已逾期的貸款重新制訂還款計劃，并由借款人在催收通知的回執(zhí)聯(lián)簽名簽收，而產(chǎn)生訴訟時效中斷的法律效果。借款人為法人或者其他組織的，簽收人為是其法定代表人、主要負責(zé)人；對方當事人為自然人的，簽收人為是自然人本人。

間接催收。借款當事人找不到，催收通知無法與借款當事人面簽的，可以找借款當事人的親屬進行面簽，親屬包括：夫妻、父母、子女、兄弟姊妹等親屬（但必須具有完全民事行為能力，并將面簽人和身份證拍照存檔）。借款人為法人或者其他組織的，簽收人可以是負責(zé)收發(fā)信件的部門或者被授權(quán)主體（注意也應(yīng)與簽收部門負責(zé)人及其身份證拍照存檔）。

（2）借款人不在催收逾期貸款通知書簽字，如何保全訴訟時效？根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民事案件適用訴訟時效制度若干問題的規(guī)定》第十條第一款第一項：“當事人一方直接向?qū)Ψ疆斒氯怂徒恢鲝垯?quán)利文書，對方當事人在文書上簽字、蓋章或者雖未簽字、蓋章但能夠以其他方式證明該文書到達對方當事人的；”可以采取的其他方式包括：公證送達催收、司法所或村委會證明留置送達催收、郵寄送達催收、公告送達催收。

公證送達催收。當借款人不在催收通知單（回執(zhí)）上簽字、蓋章時，催收人員可帶兩名公證人員上門催收，并對該催收行為進行現(xiàn)場公證。這樣取得的催收證據(jù)，各地法院均會采信。如果借款人去向不明，當借款人是企業(yè)時，催收人員應(yīng)先到當?shù)毓ど绦姓芾聿块T查明其最新法定住所，然后再帶公證人員上門催收，證明我行已到其法定住所主張過權(quán)利；當借款人是自然人時，則到派出所查明其戶口薄登記的住所地進行上門現(xiàn)場公證。

司法所或村委會證明留置送達催收。當借款人不在催收通知書（回執(zhí)）上簽字、蓋章，或者借款人去向不明，且無法聯(lián)系借款人親屬的，除可采取公證催收外，還可找當?shù)厮痉ㄋ虼逦瘯扇藛T協(xié)助催收，協(xié)助催收時，必須有鄉(xiāng)鎮(zhèn)社會服務(wù)所、司法所、綜治辦或村組兩名以上負責(zé)人現(xiàn)場證明，并在催收通知書上簽字：“我們受XX單位委派協(xié)同XX支行工作人員于XXXX年XX月XX日XX時到XX借款戶催收貸款，因借款當事人家中無人，貸款催收通知書為留置送達催收”等內(nèi)容，并由所有在場人員簽字以示負責(zé)，將催收回執(zhí)張貼借款人住處與相關(guān)催收人員拍照存檔。郵寄送達催收。對于采用的合同文本中有關(guān)于借款人送達地址以及簽訂了專門格式的《借款人當事人地址確認書》的，在借款人拒簽或無法找到借款人時，可直接向文書中規(guī)定的地址以掛號信或特快專遞的方式發(fā)送催收通知書，注意必須在掛號信或特快專遞的封皮上（內(nèi)件品名一欄）標注“催收逾期貸款通知書”或“催收通知書”字樣，并保留底單或掛號信封復(fù)印件，并與事后索取的郵局已正常投遞到借款人的回執(zhí)復(fù)印件一起組成一套訴訟時效中斷證據(jù)。

公告送達催收。當借款人去向不明時，可以在全國或者省級有影響的報紙上發(fā)布公告的方法來中斷訴訟時效。《最高人民法院關(guān)于審理民事案件適用訴訟時效制度若干問題的規(guī)定》第十條第一款第四項規(guī)定以下方式產(chǎn)生中斷訴訟時效的效力，“當事人一方下落不明，對方當事人在國家級或者下落不明的當事人一方住所地的省級有影響的媒體上刊登具有主張權(quán)利內(nèi)容的公告的，但法律和司法解釋另有特別規(guī)定的，適用其規(guī)定。”因此對于下落不明借款人可以采取在國家級或借款人住所地的省級有影響的媒體上刊登具有催收內(nèi)容的公告來保全貸款訴訟時效。

（二）債務(wù)人同意償還型

在銀行信貸業(yè)務(wù)當中，義務(wù)人愿意履行債務(wù)的意思表示主要有以下幾種方式：請求延期償還、提供擔保、支付利息或者貸款的部分償還。1.請求延期償還。由借款人自己寫下包含如下內(nèi)容的條據(jù)：“承認借款XXX元，請求延期XX個月或承諾在XXX年XX月XX日之前償還。”

2.提供擔保。借款人主動提供抵押、質(zhì)押或保證擔保，可以中斷訴訟時效，但這種情況比較少，但催收人員也可以積極引導(dǎo)借款人提供擔保已達到中斷訴訟時效的目的。

3.借款人償還部分本金或支付利息。我行目前收本收息方式有兩種，一種是與客戶簽訂還本付息承諾書，直接從借款人賬戶上扣劃，信貸管理系統(tǒng)上線以來發(fā)放的貸款基本上是這種方式；另一種是由借款人自主來網(wǎng)點償還，此時應(yīng)要求借款人在還款憑證上簽字，如借款人未簽字，其可能提出該利息不是其本人償還的抗辯，這樣可能導(dǎo)致不能中斷訴訟時效的后果，對于未簽訂還本付息承諾書的借款人，其在償還利息時，必須要求借款人在利息憑證上簽字。若借款人有多筆借款，最好先收超過訴訟時效的或借款到期日在前的貸款，如有可能每筆借款分別收一點，訴訟時效均重新計算。收本收息憑證的第一聯(lián)應(yīng)裝入信貸檔案，視同催收回執(zhí)保管，作為中斷訴訟時效的證據(jù)。

二、擔保債權(quán)訴訟時效的中斷

（一）保證擔保債權(quán)訴訟時效的保全方式

1.未超過保證期間的保全。各行在辦理保證貸款時部分未簽訂保證合同，僅有《擔保承諾書》，對于《擔保承諾書》能否構(gòu)成擔保人提供擔保的證據(jù)，尚存在爭議，因此各支行在辦理保證貸款時，必須與保證人簽訂保證合同，我行固定格式的保證合同規(guī)定保證類型為連帶責(zé)任保證，根據(jù)《擔保法》及相關(guān)司法解釋的規(guī)定，必須在貸款到期后的兩年內(nèi)即保證期間催收保證人，否則保證人的責(zé)任免除。在保證期間催收了保證人的，自催收日起，開始計算保證合同的訴訟時效，保證合同的訴訟時效為兩年，適用訴訟時效中止、中斷、延長的規(guī)定，因此要延續(xù)保證合同的訴訟時效，應(yīng)采取保全貸款訴訟時效相同的方式，不同的是，向保證人主張債權(quán)時，發(fā)出的文書為《督促履行保證責(zé)任通知書》。

2.保證期間未催收保證人時的保全。如未在保證期間催收保證人，保證人的保證責(zé)任已經(jīng)免除，此時如要使保證人繼續(xù)承擔保證責(zé)任，除須找借款人重新約定還款計劃外，還必須找擔保人進行催收承諾，由保證人在借款人的催收回執(zhí)上承諾：“本人同意借款人XXXX年XX月XX日訂立的還款計劃，并按以上計劃繼續(xù)承擔并履行擔保責(zé)任，如借款人未按以上計劃歸還，本人承擔連帶清償責(zé)任”。

法律依據(jù)：最高人民法院“關(guān)于人民法院應(yīng)當如何認定保證人在保證期間屆滿后又在催收通知書上簽字問題的批復(fù)”（法釋[2004]4號）規(guī)定：“根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，保證責(zé)任消滅后，債權(quán)人書面通知保證人要求承擔保證責(zé)任或清償債務(wù)，而保證人只在催收通知書上簽字的，人民法院不得認定保證人繼續(xù)承擔保證責(zé)任。如果，該催收通知書內(nèi)容符合《合同法》和《擔保法》有關(guān)擔保合同成立的規(guī)定，并經(jīng)保證人簽字認可，能夠認定成立新的保證合同的，人民法院應(yīng)當認定保證人按照新的保證合同承擔責(zé)任。”

該規(guī)定明確規(guī)定了對已喪失保證擔保效力擔保權(quán)的救濟方式，即催收通知書的內(nèi)容是否包含有新的保證合同成立的基本要素：首先，要有明確的合同要約。在催收通知書中應(yīng)當能夠構(gòu)成一個保證合同的要約。一是催收通知書要有保證承擔保證責(zé)任的要求；二是有要保證在新的還款計劃期間履行保證責(zé)任的要求，對擔保債務(wù)承擔保證責(zé)任；三是從催收通知書中能夠明確得知保證人是被要求承擔新的保證責(zé)任。其次，保證人簽字或蓋章構(gòu)成承諾。需要提示的是，如果在催收通知書上的表述為：“請你（單位）盡快籌集資金，履行約定的擔保責(zé)任”等，保證人在類似這樣催收通知書上簽字蓋章的，人民法院是不會認定保證人繼續(xù)承擔保證責(zé)任的。如果在催收通知書上注明“請你（單位）確認承擔保證擔保責(zé)任，并在借款人XXXX年XX月XX日訂立的還款計劃內(nèi)繼續(xù)承擔并履行擔保責(zé)任”的表述時，人民法院一般認定為新的保證合同關(guān)系成立。

（二）保全抵押債權(quán)訴訟時效的方式

對于有抵押擔保的貸款，只要保證了主債權(quán)有時效，抵押就有時效，但是各支行也應(yīng)選擇合適的時機向抵押人發(fā)出初分抵押物通知書，積極保全債權(quán)。法律依據(jù)：《中華人民共和國擔保法》第五十二條規(guī)定：“抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消滅的，抵押權(quán)也消滅”。第七十四條規(guī)定：“質(zhì)權(quán)與其擔保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消滅的，質(zhì)權(quán)也消滅”。《中華人民共和國物權(quán)法》第二百零二條規(guī)定：“抵押權(quán)人應(yīng)當在主債權(quán)訴訟時效期間行使抵押權(quán)；未行使的，人民法院不予保護。”

四、超訴訟時效的補救對策

根據(jù)法律規(guī)定，對于超訴訟時效的債權(quán)喪失了勝訴的權(quán)利，程序上已不受法律的保護，實體上變成了自然債權(quán)，但還可以采取補救措施，重新確認時效。《民法通則》第138條：超過訴訟時效期間，當事人自愿履行的，不受訴訟時效限制；最高人民法院印發(fā)《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見（試行）》第171條：過了訴訟時效期間，義務(wù)人履行義務(wù)后，又以超過訴訟時效為由翻悔的，不予支持。對于已經(jīng)喪失訴訟時效的貸款，可采取如下方式恢復(fù)訴訟時效。

1.直接恢復(fù)時效：

（1）找借款當事人重新面簽催收通知；

（2）借款當事人難以找到，找夫妻一方重新面簽催收通知的，均視同時效恢復(fù)。法律依據(jù)：法釋[1999]7號《關(guān)于超過訴訟時效期間借款人在催款通知單上簽字或者蓋章的法律效力問題的批復(fù)》規(guī)定：根據(jù)《中華人民共和國民法通則》第四條、第九十條規(guī)定的精神，對于超過訴訟時效期間，信用社向借款人發(fā)出催收到期貸款通知單，債務(wù)人在該通知單上簽字或者蓋章的，應(yīng)當視為對原債務(wù)的重新確認，該債權(quán)債務(wù)關(guān)系應(yīng)受法律保護。

2.還款恢復(fù)時效：不論還款金額大小，一是從借款當事人存款賬戶上劃轉(zhuǎn)資金還本或付息的，可視同時效恢復(fù)；二是由借款當事人以現(xiàn)金方式還本付息，并由借款當事人在還款憑證上簽字后，即視同時效恢復(fù)，還款憑證的第一聯(lián)應(yīng)作為中斷訴訟時效的證據(jù)裝入信貸檔案。

3.報告恢復(fù)時效：借款人有明顯的逃避債務(wù)意圖，以困難為由拒絕簽收通知的。信貸人員可以從表面同情借款人的角度，建議借款人對本行出據(jù)減本、免息的報告。報告中必須由借款人寫明，在哪借款、借款時間、金額，借款后因什么原因不能按期還款，現(xiàn)在尚欠本息多少，家庭情況和存在的困難，請求減本、免息的意見，之后由借款人簽字并注明報告日期。報告是借款人對所借款項的承認和債務(wù)清償?shù)恼埱螅劣趥鶛?quán)人能否接受借款人請求是債權(quán)人的權(quán)利。只要借款當事人出據(jù)了減本、免息報告，此報告視同恢復(fù)時效的依據(jù)。

4.協(xié)助恢復(fù)時效： 由于借款當事人長期外出，失去訴訟時效多年的，可與鄉(xiāng)鎮(zhèn)社會服務(wù)所、司法所、綜治辦聯(lián)系，按照保全時效中協(xié)助催收的方式進行時效恢復(fù)，催收證明必須保證每兩年一次的連續(xù)性，但不能出現(xiàn)同格式、同筆跡、同催收人員。

5.貸款重組：就原債務(wù)達成還款協(xié)議，形成新的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系。法復(fù)[1997]4號《最高人民法院關(guān)于超過訴訟時效期間當事人達成的還款協(xié)議是否應(yīng)當受法律保護問題的批復(fù)》規(guī)定“當事人雙方就原債務(wù)達成的還款協(xié)議，屬于新的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系”。《關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件若干問題的規(guī)定》第11條規(guī)定，企業(yè)在進行股份合作制改造時，參照公司法的有關(guān)規(guī)定，公告通知了債權(quán)人。企業(yè)股份合作制改造完畢后，債權(quán)人就原企業(yè)資產(chǎn)管理人(出資人)隱瞞或者漏報的債務(wù)起訴股份合作制企業(yè)的，如債權(quán)人在公告期內(nèi)申報過該債權(quán)，股份合作制企業(yè)在承擔民事責(zé)任后，可再向原企業(yè)資產(chǎn)管理人(出資人)追償。如債權(quán)人未在公告期內(nèi)申報債權(quán)，則股份合作制企業(yè)不承擔民事責(zé)任，人民法院可告知債權(quán)人另行起訴原企業(yè)資產(chǎn)管理人(出資人)。對于出賣人或企業(yè)資產(chǎn)管理人未參照《公司法》第184條規(guī)定公告通知債權(quán)人，或者雖然公告但不發(fā)生法律效力的，則由出賣人或者資產(chǎn)管理人承擔責(zé)任。《關(guān)于人民法院審理企業(yè)破產(chǎn)和改制案件中切實防止借款人逃廢債務(wù)的通知》第10條規(guī)定：賣方隱瞞或遺漏原企業(yè)債務(wù)的，由賣方對此承擔責(zé)任。因此，根據(jù)法律規(guī)定，實踐中在借款人兼并、分立、重組時，可運用“貸款重組，就原債務(wù)達成還款協(xié)議，形成新的債權(quán)、債務(wù)關(guān)系”的方法進行超訴訟時效補救。但應(yīng)注意及時了解借款人情況，及時申報債權(quán)，利用債權(quán)人的優(yōu)勢地位，對超時效債權(quán)督促當?shù)卣偌闹聘鞣脚c債權(quán)人簽訂債務(wù)安排協(xié)議，并在協(xié)議中明確保證人的對原債權(quán)、債務(wù)關(guān)系重新?lián)５囊馑急硎尽８鶕?jù)《中華人民共和國民法通則》第90規(guī)定“合法的借貸關(guān)系受法律保護”的精神，該還款協(xié)議應(yīng)受法律保護，從而達到超訴訟時效補救、保全債權(quán)的目的。對于個人借款，也可采取達成還款協(xié)議的方式恢復(fù)貸款訴訟時效。

以上是保全貸款訴訟時效的方式，各支行應(yīng)積極采取措施，根據(jù)貸款的實際情況，選擇有效的訴訟時效保全方式，降低失去訴訟時效貸款的比率，為依法收貸創(chuàng)造條件，切實降低不良資產(chǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

第四篇：國外商業(yè)銀行清收不良貸款的經(jīng)驗與啟示

國外商業(yè)銀行清收不良貸款的經(jīng)驗與啟示

高曉潔

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，資產(chǎn)質(zhì)量是銀行的生命線，國有商業(yè)銀行居高難下的不良資產(chǎn)已成為制約國有商業(yè)銀行改革和發(fā)展的痼疾，也是影響我國經(jīng)濟金融健康運行的一個重大隱患。為了化解金融危機，各國政府、銀行和國際金融組織采取了各種措施來解決銀行體系的巨額不良債權(quán)，并避免新的不良債權(quán)的產(chǎn)生。

一、國外商業(yè)銀行在處置不良貸款資產(chǎn)方面積累了許多成功的經(jīng)驗。

（一）美國不良貸款清收模式

80年代末，美國儲蓄貸款機構(gòu)破產(chǎn)。為維護金融體系的穩(wěn)定，美國政府成立了重組信托公司，來接管儲蓄貸款機構(gòu)的不良債權(quán)，并先后制定一系列新的立法為此提供了法律保障。為政府采取措施推行系統(tǒng)性的銀行重組開了先河，也拉開了世界范圍內(nèi)的銀行不良債權(quán)重組的序幕。隨后，全球銀行業(yè)不良債權(quán)重組顯現(xiàn)加速趨勢，北歐四國瑞典、挪威、芬蘭和丹麥繼美國之后對其銀行業(yè)進行大規(guī)模的重組。

當一家銀行破產(chǎn)或需要援助時聯(lián)邦保險公司Federal Deposit Insurance Corporation, 以下簡稱 FDIC 和重組信托公司 Resolution Trust Corporation, 以下簡稱 RTC責(zé)無旁貸地接管該銀行資產(chǎn)，然后采用恰當方式出售其債權(quán)，主要手段有：

1、拍賣和投標。即首先FDIC根據(jù)資產(chǎn)的規(guī)模、質(zhì)量、類型、期限和地域分布將債權(quán)劃分為不同的債權(quán)組合，并根據(jù)會計人員估算的預(yù)期現(xiàn)金流確定每一債權(quán)組合的最低接受價格，允許符合條件的購買者參與拍賣。

2、資產(chǎn)管理合同即利用標準資產(chǎn)管理和處置協(xié)議的形式委托私營公司管理和處置其所接管的資產(chǎn)。

3、證券化。所謂證券化,就是將特征相似且能產(chǎn)生預(yù)期現(xiàn)金收入的債權(quán)組合在一起，在此基礎(chǔ)上發(fā)行附帶息票的市場化證券。

4、股本合資。所謂股本合資，就是由 RTC 同私營部門的投資者共同組成合資公司，在合資公司中，RTC作為有限合伙人Limited Partner 以其所持有的資產(chǎn)，通常為次級貸款、不良貸款及房地產(chǎn)作為股本投入，并負責(zé)安排融資、私營投資者則作為一般合資人(General partner)注入現(xiàn)金股本，并提供資產(chǎn)管理服務(wù)。對于資產(chǎn)清算所獲得的現(xiàn)金收入首先用來清償債務(wù)，余下的收入則按照投資比例由 RTC 和私營投資者共同分享。

（二）日本的不良貸款清收模式 1、20世紀90年代中期以后，針對泡沫經(jīng)濟崩潰后銀行資產(chǎn)質(zhì)量不斷惡化的情況，日本政府集中出臺了一批關(guān)于銀行壞賬處置的金融法規(guī)，如《金融系統(tǒng)穩(wěn)定化對策》、《金融機構(gòu)重組方針》、《重建金融機構(gòu)機能緊急措施法》、《過度銀行計劃》等，為銀行壞賬處置的構(gòu)建政策框架。其次，制定與金融再生法相關(guān)的其他立法，如有關(guān)債權(quán)管理和回收的特別措施法及相關(guān)細則，并為金融機構(gòu)依據(jù)抵押權(quán)轉(zhuǎn)讓有擔保的債權(quán)制定了具體措施;修訂了民事程序法中的有關(guān)內(nèi)容，以完善不動產(chǎn)的拍賣手續(xù)等等。

2、日本政府設(shè)立處理銀行壞賬的專門機構(gòu)，用于接收、管理和處置問題。1996年由日本央行出資50%改組東京共同銀行建立的“整理回收機構(gòu)”，1998年由存款保險公司出資設(shè)立的“平成金融再生機構(gòu)”，向自有資本比率低的問題銀行注資。平成金融再生機構(gòu)以控股形式設(shè)立“過度銀行”，選派金融理財人繼續(xù)經(jīng)營和管理問題銀行的有效債權(quán)，并將暫時未找到市場接收者的問題銀行的壞賬托管給整理回收機構(gòu)，并由其向民間金融機構(gòu)進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓或經(jīng)營權(quán)出售。

3、利用資本市場擴充核銷壞賬的資金來源，增強銀行資本運營能力。在利用政府鼓勵的沖削法預(yù)提呆賬準備金的同時，民間金融機構(gòu)通過在股票市場上出售資本構(gòu)成中的股票，獲取高于薄價的收益來進行壞賬沖銷。銀行不通過發(fā)行優(yōu)先股和長期債券來籌集新資本，以提高基礎(chǔ)資本水平和風(fēng)險抵御能力。運用多樣化和市場化資產(chǎn)處置手段，加強銀行不良貸款處置。采取不良資產(chǎn)的捆綁式公開拍賣;海外分支機構(gòu)利用歐美銀行二級市場出售不良債權(quán);合作信貸收購公司出售銀行不動產(chǎn)抵押品;設(shè)立不動產(chǎn)經(jīng)營公司、以及實施不良資產(chǎn)證券化等，主要目的是不同程度地提高銀行不良債權(quán)和不動產(chǎn)擔保品的流動性來實施資產(chǎn)處置。

（三）波蘭的不良貸款清收模式

1、波蘭的商業(yè)銀行貸款的75%是對原國有企業(yè)的貸款，波蘭政府認為銀行重組必須同時解決企業(yè)和銀行的問題，企業(yè)問題主要通過銀行介入進行解決，因而1993年波蘭政府推出國有銀行與企業(yè)重組計劃。政府實施重組計劃的方法是通過創(chuàng)新性的臨時立法銀行與企業(yè)法草案，鼓勵銀行以此為操作依據(jù)，積極參預(yù)企業(yè)重組并承擔關(guān)鍵角色，由債權(quán)銀行代替政府行使重組國有企業(yè)職能，以國有企業(yè)的重組來保證、加強、提高國有銀行的貸款回收率、競爭能力、調(diào)控監(jiān)督能力和運作效率，實現(xiàn)國有銀行的重組。為了真正改善銀行運行效率，一般在每個國有銀行中設(shè)立“沉淀資產(chǎn)管理部門”專門處理不良債權(quán)的運作。

2、波蘭政府一方面積極參與企業(yè)與銀行重組計劃制定，創(chuàng)造外部配套環(huán)境和激勵機制，一方面直接參與重組過程，包括對一些企業(yè)提供特別支持，即為了避免少數(shù)企業(yè)發(fā)生嚴重的社會和政治問題。政府還保留對少數(shù)企業(yè)的補貼，將企業(yè)確實無法償還的貸款從銀行資產(chǎn)負債表上轉(zhuǎn)移到政府的清償部門。

3、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、銀行庭外調(diào)解協(xié)議、債務(wù)出售和拍賣

債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)即債轉(zhuǎn)股，即債權(quán)銀行將對企業(yè)的債權(quán)轉(zhuǎn)化成對企業(yè)的控股權(quán)，這種方式能較迅速地解決銀行和企業(yè)間的債務(wù)壓力，強化銀行對企業(yè)控制，但也容易誘發(fā)投資風(fēng)險，而且需要發(fā)達的股票市場和嚴格的公司治理機制；銀行庭外調(diào)解協(xié)議即摒棄復(fù)雜的法庭判決方式，通過靈活的庭外調(diào)解途徑，由被授權(quán)銀行主導(dǎo)采用不同方式解決陷入財務(wù)困難企業(yè)的問題和對企業(yè)實行有條件的資本結(jié)構(gòu)調(diào)整，并以庭外調(diào)解協(xié)議形式確定，這是重組法的重要思路，也是整個重組計劃最具獨創(chuàng)性、意義最深遠的制度創(chuàng)新。

二、借鑒上述國外商業(yè)銀行清收不良貸款的經(jīng)驗，帶給我們一些啟示。

1、對于國有商業(yè)銀行不良貸款的形成多是國家計劃管理體制造成，對此應(yīng)由國家制定相應(yīng)的政策，以解決處置過程中所產(chǎn)生的有關(guān)法律問題，如產(chǎn)權(quán)交易、債券交易以及債權(quán)證券化、股份化等方面的法律問題。

2、通過資本市場來化解不良貸款，顯然比銀行單獨承擔、消化不良資產(chǎn)的效果要好，會大大加快化解的速度。資本市場是與貨幣市場相對應(yīng)而存在的一種金融市場，通常是指一年以上的金融工具交易的市場，主要包括股票市場、債券市場、基金市場和中長期信貸市場等。通過資本市場處置不良貸款，可以選擇以下幾種途徑： ⑴自行和解。

自行和解是清收不良貸款的有效手段，雖然銀行要承擔減免部分債務(wù)的損失，但與通過訴訟索要相比，在時間及成本上還是會有所減少的，不過應(yīng)避免企業(yè)利用此方法逃避金融債務(wù)，造成國有資產(chǎn)流失。⑵出售不良貸款。

當前銀行處置不良資產(chǎn)一個障礙在于銀行不可以低于賬面價值的市場價出售不良資產(chǎn)。自1999年國家成立華融、長城、東方、信達四大資產(chǎn)管理公司以來，四家資產(chǎn)管理公司處置了1萬多億的不良資產(chǎn)，但商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)的激增也是有目共睹的，另外，在出售過程中還應(yīng)以適當?shù)囊?guī)制防止國有資產(chǎn)的流失。另外，在處置過程中，引進外資參與，不僅可以獲得資金上的保障，而且還可以引進國外先進的處置技術(shù)和經(jīng)驗。⑶債轉(zhuǎn)股。

顧名思義就是債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，即把原來銀行與企業(yè)間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，轉(zhuǎn)讓為金融資產(chǎn)管理公司與企業(yè)間的持股與被持股或控股與被控股的關(guān)系，由原來的還本付息轉(zhuǎn)變?yōu)榘垂煞旨t。債權(quán)轉(zhuǎn)股是一種對債權(quán)進行階段性處置的方式，債轉(zhuǎn)股的實施尚需要滿足一定的條件，該方式有利于盤活銀行不良資產(chǎn)，化解金融風(fēng)險，實現(xiàn)國企扭虧脫困，推進國企改革。⑷不良資產(chǎn)的證券化。

資產(chǎn)證券化是指銀行通過金融資產(chǎn)管理公司有選擇的出售不良貸款給特殊的金融機構(gòu)，并將不良貸款進行融合，再運用超額擔保、第三方擔保、保險公司承保等信用增級手段，發(fā)行以未來收益為支撐的債券，來解決銀行不良貸款的問題。其不單純是處置不良貸款的有效途徑，也是民營經(jīng)濟發(fā)展的廣闊空間。各國國情不同，采取的方式不同，不良貸款的處置是一個系統(tǒng)工程，涉及較多問題，因此需要各方面制度保障和合理動作，才能夠向著我們預(yù)期的方向發(fā)展。

（作者系德衡律師集團事務(wù)所公司金融部副主任）

第五篇：小企業(yè)不良貸款清收人員心得體會

小企業(yè)不良貸款清收人員心得體會

長期以來，由于受歷史及政策因素的影響，導(dǎo)致農(nóng)村信用社不良貸款居高不下，不良貸款已經(jīng)成為制約農(nóng)村信用社生存發(fā)展的桎梏。如果對這項工作視而不見，農(nóng)村信用社改革成果就會前功盡棄，信合人灑下的辛勤汗水就會付之東流，以下我本人多年從事不良工作的心得：

一、要加強對不良企業(yè)的管理。信譽不良的企業(yè)一般是不能正常還本付息的企業(yè),不能正常還本付息有主觀和客觀的原因,所以,應(yīng)分類管理,對不同的原因?qū)嵭袇^(qū)別對待的政策,客觀原因主要是在經(jīng)營上資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題或經(jīng)營管理不善,不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保的要求等,導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營難以為繼,無力還款;主觀原因主要是企業(yè)利用非正常經(jīng)營,故意減少資產(chǎn)或增加負債,以實現(xiàn)其不還或少還貸款的目的,對于這種故意逃廢債務(wù)行為必須從嚴,按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、政社合力，借助政府力量清收。積極爭取各級政府的支持，調(diào)動公、檢、法、司等部門的力量，協(xié)助農(nóng)村信用社大力清收小企業(yè)不良貸款。要通過不斷向各級政府領(lǐng)導(dǎo)匯報清收農(nóng)村信用社小企業(yè)不良貸款對化解地方金融風(fēng)險的重要性，以及對加大新的貸款投放、促進地方經(jīng)濟發(fā)展的作用，爭取各級政府領(lǐng)導(dǎo)對清收農(nóng)村信用社小企業(yè)不良貸款的大力支持。

三、提前介入，保全信貸資產(chǎn)。通過密切關(guān)注貸款企業(yè)的運營，對雖然能正常生產(chǎn)經(jīng)營，但其經(jīng)營每況愈下且逐步惡化，一時難以救治的企業(yè)，要安排信貸人員緊盯貸款不放，能收回的提前收回，不能收回的，要重新辦理借款手續(xù)，提前保全信貸資產(chǎn)，堅決防止形成不良貸款。對企業(yè)有即將改制重組的信息后，要主動介入改制，參與企業(yè)改制資產(chǎn)清理工作的全過程，盯住信貸資產(chǎn)，積極爭取政府支持，對破產(chǎn)者力爭依法受償。

四、依法起訴，借助法律手段清收。對欠貸不還的小企業(yè)依法進行起訴，收回所欠貸款本息，降低農(nóng)村信用社小企業(yè)不良貸款。在依法起訴收回不良貸款時，從農(nóng)村信用社的整體利益出發(fā)，要切實注意兩點：

1、要對欠貸小企業(yè)做深入細致的調(diào)查，防止打羸官司收不到錢物的現(xiàn)象；

2、是對依法起訴判決的抵貸物進行科學(xué)評估，防止出現(xiàn)低值甚至不能變現(xiàn)的物資抵頂高額貸款的現(xiàn)象，從而出現(xiàn)不良貸款降低而無實際效益的問題。

清收盤活不良貸款是一項長期、艱苦、細致的工作，它的成敗不僅關(guān)系到信用社的穩(wěn)定和發(fā)展，而且還關(guān)系到為“三農(nóng)”服務(wù)和支持新農(nóng)村建設(shè)的質(zhì)量。只要我輩信合人充分發(fā)揮自己的聰明才智，齊心協(xié)力、攻堅克難，就一定能打造一個更美好的明天！