第一篇：信用社不良貸款管理

近年來，農村信用社為促進農業產業結構調整和農村經濟發展，認真貫徹銀監會關于銀行業金融機構大力發展農村小額貸款業務指導意見，積極發放農戶貸款，特別推開農戶小額信用貸款“黃金品牌”,以其利率優惠、手續簡便、隨用隨貸等特點，極大地滿足了農戶生產、生活資金需求，密切了社群、銀政關系，深受廣大農戶和地方黨政歡迎。但是，由于受諸多因素影響，大量潛在的不良貸款不斷暴露、壘生，不良貸款絕對額凈下降難度越來越大，嚴重影響了農村信用社自身發展和為“三農”的金融服務。

為切實找準農戶不良貸款形成的原因，進一步采取對應措施，有效防范和化解農戶不良貸款風險，提高農戶貸款質量，實現可持續、健康發展。四川省信用聯社采取統計調查、現場調查和訪問調查的方式，調查了德陽、資陽、樂山、自貢、廣元、攀枝花等6個市11個縣的11個村（組），走訪了93戶農戶，基本探明了農戶不良貸款形成的基本原因，并結合實際，提出防范農戶不良貸款的措施。

一、農戶不良貸款的現狀及成因分析

截止去年10月末，所調查的6個市的11個縣聯社各項貸款余額1,038,318萬元，不良貸款余額152,009萬元，占比14.64%。其中，農戶貸款余額528,980萬元，農戶不良貸款余額68,338萬元，占比1

2.92%。11個基層信用社2005年、2006年、2007年的農戶不良貸款余額分別是3469萬元、3565萬元、3691萬元，占比分別是15.3%、13.9%、13.3%。近三年農戶不良貸款絕對額逐年上升，占比盡管因農貸投放量增大下降也不很明顯。

通過對簡陽市石盤鎮象鼻村等11個村（組）進行典型調查，11個村（組）總農戶數4504戶，貸款農戶數1095戶，占總農戶的24.3%，其中不良貸款戶數308戶，占貸款農戶的28.1%；各項貸款余額1891萬元，其中不良貸款320萬元，占比16.9%。農戶貸款余額1795萬元，不良貸款余額283萬元，占比15.8。通過幾組數據對比，可以得出“違約農戶占比高、農戶不良貸款額高、農戶不良貸款占比高”的“三高”現象，農戶貸款質量呈惡化趨勢，農戶貸款管理亟待加強。形成農戶不良貸款的主要原因如下：

（一）農戶信用缺失，賴賬不還

農戶不講信用是造成農戶貸款不良的首要原因。前些年大量的鄉鎮企業倒閉，逃、廢、賴賬行為帶來負面影響，導致農戶不講誠信，加之失信懲戒機制缺失，賴賬行為普遍存在。據調查，信用缺失形成的不良貸款金額117.4萬元，占比42.1%；農戶數62戶，占比20.1%。這部分不良貸款占了近一半的比例。如廣漢市和興鎮治安村鰲天中于2004年借款0.3萬元，用于養豬，當年發生生豬鏈球菌溫疫，虧了本。但是，該戶仍有經濟來源和還款能力，就是有錢不還貸款，而農村信用社對農戶信用缺失行為卻沒有強硬的措施辦法。

（二）違規發放貸款，形成不良

農村信用社早期制度體系缺失，信貸管理粗放，風險管理滯后，農戶貸款業務操作流程混亂，貸前調查、貸后管理流于形式，責任認定模糊，獎懲力度不夠，農戶貸款業務違規操作現象時有發生。據對簡陽市石盤鎮象鼻村調查，該村360戶農戶，有貸款的戶數131戶，貸款余額128萬元，形成不良貸款的農戶44戶，金額39.7萬元，不良占比31%。其中：有5戶是2000年以前通過信用站發放貸款0.9萬元，代辦員審核貸款流于形式，存在較大的隨意性；有11戶頂名貸款金額12.4萬元，是由于貸前調查走過場、審查把關不嚴格、操作程序不規范所致。

（三）農戶外出務工，逃廢債務

由于個別農戶家庭經濟狀況差，還款來源缺乏，因而外出務工，導致貸款到期后不能按期歸還。個別農戶舉家外出，目的就是逃廢債務，農村信用社對管理和催收這部分不良貸款顯得束手無策。據調查，外出務工的不良貸款金額60.1萬元，占比21.2%；農戶數105戶，占比34.1%。在不良貸款中，就農戶數而言，占了三分之一。所調查村組有一半以上的青壯年農民外出務工，農業人口流動性越來越大，加大了貸款管理難度，導致不良貸款產生。如蒼溪縣元壩鎮信用社所轄服務區內，外出務工長年不回家的農戶逐年增多，信用社為保全訴訟時效起訴35戶農戶，貸款金額78.9萬元，法院難以執行，貸款無法按期收回。

（四）農戶冒名貸款，無人償還

農村私貸公用、惡意冒名、故意幫貸、化整為零貸款想象比較普遍，這類貸款違背了“誰借誰用”的貸款原則。據調查，冒名貸款形成的不良貸款金額40.6萬元，占比14.4%；農戶數45戶，占比14.6%。被調查單位的冒名貸款中，私貸公用類冒名貸款比例較大，主要是機關、學校職工以自己名義貸款用于本單位；企業負責人及員工以自己的名義貸款用于本企業；村民委員會負責人以個人名義貸款用于村委事務開支、有線電視建設、上繳農稅提留、發展村辦企業等等。如蒼溪縣元壩鎮全轄行政公職人員和村組干部私貸公用貸款分別是25戶、136戶，貸款金額分別是26萬元、92萬元，已全部形成呆滯；蒼溪縣元壩鎮天井村李杰戶自貸8.2萬元，用于建村辦企業，以后又找15戶農戶頂貸8.8萬元，該公司現已倒閉，貸款無法收回。據調查，如簡陽市石盤鎮象鼻村的萬義富、萬義貴分別為萬興根其頂名貸款4萬元和3萬元。

（五）農戶家庭困難，無力償還

農村經濟發展不平衡，依然存在一貧如洗的借款農戶家庭。一是借款人殘廢、勞改、死亡等特殊原因造成家庭喪失勞動能力，家庭成員無力償還貸款；二是借款人因缺乏經濟頭腦，經營管理不善，生活困難重重，沒有還款來源，無法按期歸還貸款。據調查，家庭困難形成的不良貸款金額18.9萬元，占比12.9%；農戶數33戶，占比13.9%。如簡陽市石盤鎮象鼻村廖水茂于1994年向信用社借款2萬元，用于購車，由于出車禍事故造成血本無歸，至今無力償還。

（六）遭受自然災害，無法償還

由于近年來疫情、洪澇和旱災等自然災害交替發生，因而農業、畜牧業等行業風險直接轉化為信貸風險。據調查，自然災害造成的不良貸款金額8.8萬元，占比3.1%；農戶數22 戶，占比7.1%。特別是無技術支撐的種養大戶的貸款風險相當大，這部分農戶無技術、無資金，憑膽子、靠運氣上項目、上規模，遭受自然災害后，自然風險隨即轉嫁給農村信用社。如廣漢市和興鎮治安村劉希成于2001年向信用社借款0.6萬元，用于養豬，規模60頭，2004年發生豬鏈球菌溫疫，導致該戶貸款難以收回。

二、提高農戶貸款質量的對策建議

針對農戶不良貸款形成的原因，就如何采取有效措施，加大清收盤活力度，控制新增不良貸款，不斷優化農戶貸款質量，提出以下對策建議：

（一）強化貸款管理，努力提高信貸管理水平

當前，四川農村信用社信貸管理制度體系已基本完善，要抓好落實，關鍵在執行，全面提高信貸人員綜合素質，提高信貸管理水平，防止新增農戶不良貸款。一是加強內控制度建設，增強規章制度的嚴肅性。將規章制度內化為每個員工內心自覺的行為規范, 達到內控嚴密的目的。二是增強合規經營性，提高風險識別能力。依法合規經營，規避人為操作風險。三是嚴格按照農戶貸款操作流程規范運作。要加強農戶信用等級評定，強化貸款證管理，對信用缺失、冒名貸款的農戶，要及時取消授信，收回貸款證，防范和降低貸款風險。四是合理確定貸款期限，促進貸款有效使用。當前，農村資金需求由過去傳統農業生產型向多種經營型轉移，貸款期限由短期型向中長期型轉移。因此，要根據農戶貸款用途、生產經營周期、還款來源等因素，合理確定貸款期限，允許貸款跨年度使用。五是加強對信貸人員學習、培訓。引導信貸人員學制度、學業務、學政策、學法律，提高信貸人員的政策觀念、業務素質和理論水平。

（二）創新管理方式，建立信貸管理長效機制

一是建立健全農戶經濟檔案，加強農戶信息管理，為評定農戶信用等級打好基礎。信貸人員要切實轉變工作作風，腳踏實地走村串戶，廣泛調查了解，全面、真實、完整地記錄農戶從事經營活動狀況、收入情況、負債情況、家庭實有資產狀況、歷史還款記錄，按人民銀行《農戶信用檔案參考指標》和《農戶信貸評分參考標準》要求，實事求是地建立健全農戶經濟檔案。二是實行信息員制度，建立農戶信息溝通機制，實現網絡化發展，網絡化服務。具體作法是：每個行政村聘請一個作風正、講信用、威望高的村干部為協貸員和信息員，充分發揮其介紹員、信息員和聯絡員的溝通作用，及時掌握貸款農戶的信息，尤其是外出務工農戶信息，促進農戶貸款的安全發放與及時收回。協貸員和信息員是農村信用社金融產品宣傳員、金融政策講解員、業務開展聯系員，不辦理具體業務，與農村信用社之間僅僅是相互協作的關系。農

村信用社根據業務發展情況，付給一定信息費。三是實行“三包一掛”制度，即包發放、包管理、包收回，績效工資與農戶貸款質量、數量掛鉤。建立科學、合理、規范的貸款管理責任考核制度，完善農戶貸款激勵約束機制，健全農戶貸款績效評估機制，實現權、責、利相結合，確保農戶貸款放得出、管得好、收得回。

（三）堅持“三農”定位，大力拓展農村信貸市場

農村信用社的發展基礎在“三農”，經營特色在“三農”，競爭優勢也在“三農”。因此，要確立服務“三農”的市場定位，把工作重心放在服務“三農”上，要增強競爭意識，強化服務意識，提高產品創新能力，放寬貸款權限，找準服務“三農”的客戶、區域和產品定位，主動上門營銷貸款，千方百計拓展農村信貸市場。要加強資金運營，放寬準入限制，擴大市場份額，稀釋不良貸款含量，用發展的辦法解決歷史遺留問題。要積極推行農戶聯保貸款，引進農業擔保、保險機制，增加信貸投入，有效支持“三農”發展，促進農民增收致富，廣開農民的還款來源，有效降低不良貸款比例，不斷提高農戶貸款質量。

（四）加大清收力度，全力盤活存量不良貸款

針對農戶不良貸款現狀，要研究工作措施，創新工作方式，尋找工作突破口，重點做好“六個結合”：堅持整體推進與重點突破相結合，堅持清收盤活與債權保全相結合，堅持清收處置與責任落實相結合，堅持自身清收與借助外力相結合，堅持正面引導與重點整治相結合，堅持清收工作與信用工程建設相結合。一是針對違規發放的農戶貸款，將清收任務分解到崗、到人，明確清收責任人，督促責任人員采取有效方式積極清收，確保清收工作取得實效。二是針對誠信缺失農戶貸款，積極開展“農戶不良貸款筆筆收”活動，逐戶上門，逐個見面，逐筆清收。對有錢不還的“釘子戶”、“賴賬戶”，要協調當地公、檢、法等部門，依法強制清收。三是針對外出務工農戶貸款，要充分發揮協貸員和信息員的作用，加強信息溝通，強化貸款管理。要創造條件開通匯路，為外出務工農戶償還貸款提供便利條件。四是針對農戶冒名貸款，要采取必要措施，全力保全資產，提高收回率。五是針對遭受自然災害貸款和家庭困難農戶貸款，要準確定性，區別對待。對有可能收回的，要采取多種手段盡量收回；對暫時無法收回的，要減輕加罰息懲戒力度，延續期限。

（五）優化信用環境，推進農村信用工程建設

農村信用工程建設是農村信用社創新支農服務方式、更好地服務于全省農村經濟建設的前提，是解決農民貸款難問題和整治農村金融環境的一項重要工作任務。農村信用社要以社會主義新農村建設為契機，進一步加強農村信用工程建設，努力構建社會信用體系，改善農村信用環境。一是以農戶小額信用貸款為載體，持續開展“信用戶”、“信用村”、“信用街區”、“信用鄉（鎮）”評定活動，積極倡導“守信為榮，失信可恥”的社會風氣。二是嚴格執行“三優一高”信貸政策。實行貸款優先，及時滿足評定對象在生產、生活、消費、經營等方面的資金需求；實行利率優惠，結合評定對象的信用狀況和經營項目，在國家規定的貸款基準利率基礎上不浮、少浮或下浮；實行服務優質，農戶憑《農戶小額信用貸款證》、《身份證》，由本人簽字直接辦理信用貸款。對信用村（鎮）的農戶，小額信用貸款的核定額度適當高于一般村（鎮）的農戶，充分體現“民心工程”、“富民工程”和“示范工程”的惠民政策。三是增強經營和服務意識，加大支農力度，促進農民增收、農業增效和農村經濟發展。

第二篇：信用社不良貸款管理

近年來，農村信用社為促進農業產業結構調整和農村經濟發展，認真貫徹銀監會關于銀行業金融機構大力發展農村小額貸款業務指導意見，積極發放農戶貸款，特別推開農戶小額信用貸款“黃金品牌”,以其利率優惠、手續簡便、隨用隨貸等特點，極大地滿足了農戶生產、生活資金需求，密切了社群、銀政關系，深受廣大農戶和地方黨政歡迎。但是，由于受諸多因素影響，大量潛在的不良貸款不斷暴露、壘生，不良貸款絕對額凈下降難度越來越大，嚴重影響了農村信用社自身發展和為“三農”的金融服務。

為切實找準農戶不良貸款形成的原因，進一步采取對應措施，有效防范和化解農戶不良貸款風險，提高農戶貸款質量，實現可持續、健康發展。四川省信用聯社采取統計調查、現場調查和訪問調查的方式，調查了德陽、資陽、樂山、自貢、廣元、攀枝花等6個市11個縣的11個村（組），走訪了93戶農戶，基本探明了農戶不良貸款形成的基本原因，并結合實際，提出防范農戶不良貸款的措施。

一、農戶不良貸款的現狀及成因分析

截止去年10月末，所調查的6個市的11個縣聯社各項貸款余額1,038,318萬元，不良貸款余額152,009萬元，占比14.64%。其中，農戶貸款余額528,980萬元，農戶不良貸款余額68,338萬元，占比12.92%。11個基層信用社2005年、2006年、2007年的農戶不良貸款余額分別是3469萬元、3565萬元、3691萬元，占比分別是15.3%、13.9%、13.3%。近三年農戶不良貸款絕對額逐年上升，占比盡管因農貸投放量增大下降也不很明顯。

通過對簡陽市石盤鎮象鼻村等11個村（組）進行典型調查，11個村（組）總農戶數4504戶，貸款農戶數1095戶，占總農戶的24.3%，其中不良貸款戶數308戶，占貸款農戶的28.1%；各項貸款余額1891萬元，其中不良貸款320萬元，占比16.9%。農戶貸款余額1795萬元，不良貸款余額283萬元，占比15.8。通過幾組數據對比，可以得出“違約農戶占比高、農戶不良貸款額高、農戶不良貸款占比高”的“三高”現象，農戶貸款質量呈惡化趨勢，農戶貸款管理亟待加強。形成農戶不良貸款的主要原因如下：

（一）農戶信用缺失，賴賬不還

農戶不講信用是造成農戶貸款不良的首要原因。前些年大量的鄉鎮企業倒閉，逃、廢、賴賬行為帶來負面影響，導致農戶不講誠信，加之失信懲戒機制缺失，賴賬行為普遍存在。據調查，信用缺失形成的不良貸款金額117.4萬元，占比42.1%；農戶數62戶，占比20.1%。這部分不良貸款占了近一半的比例。如廣漢市和興鎮治安村鰲天中于2004年借款0.3萬元，用于養豬，當年發生生豬鏈球菌溫疫，虧了本。但是，該戶仍有經濟來源和還款能力，就是有錢不還貸款，而農村信用社對農戶信用缺失行為卻沒有強硬的措施辦法。

（二）違規發放貸款，形成不良

農村信用社早期制度體系缺失，信貸管理粗放，風險管理滯后，農戶貸款業務操作流程混亂，貸前調查、貸后管理流于形式，責任認定模糊，獎懲力度不夠，農戶貸款業務違規操作現象時有發生。據對簡陽市石盤鎮象鼻村調查，該村360戶農戶，有貸款的戶數131戶，貸款余額128萬元，形成不良貸款的農戶44戶，金額39.7萬元，不良占比31%。其中：有5戶是2000年以前通過信用站發放貸款0.9萬元，代辦員審核貸款流于形式，存在較大的隨意性；有11戶頂名貸款金額12.4萬元，是由于貸前調查走過場、審查把關不嚴格、操作程序不規范所致。

（三）農戶外出務工，逃廢債務

由于個別農戶家庭經濟狀況差，還款來源缺乏，因而外出務工，導致貸款到期后不能按期歸還。個別農戶舉家外出，目的就是逃廢債務，農村信用社對管理和催收這部分不良貸款顯得束手無策。據調查，外出務工的不良貸款金額60.1萬元，占比21.2%；農戶數105戶，占比34.1%。在不良貸款中，就農戶數而言，占了三分之一。所調查村組有一半以上的青壯年農民外出務工，農業人口流動性越來越大，加大了貸款管理難度，導致不良貸款產生。如蒼溪縣元壩鎮信用社所轄服務區內，外出務工長年不回家的農戶逐年增多，信用社為保全訴訟時效起訴35戶農戶，貸款金額78.9萬元，法院難以執行，貸款無法按期收回。

（四）農戶冒名貸款，無人償還 農村私貸公用、惡意冒名、故意幫貸、化整為零貸款想象比較普遍，這類貸款違背了“誰借誰用”的貸款原則。據調查，冒名貸款形成的不良貸款金額40.6萬元，占比14.4%；農戶數45戶，占比14.6%。被調查單位的冒名貸款中，私貸公用類冒名貸款比例較大，主要是機關、學校職工以自己名義貸款用于本單位；企業負責人及員工以自己的名義貸款用于本企業；村民委員會負責人以個人名義貸款用于村委事務開支、有線電視建設、上繳農稅提留、發展村辦企業等等。如蒼溪縣元壩鎮全轄行政公職人員和村組干部私貸公用貸款分別是25戶、136戶，貸款金額分別是26萬元、92萬元，已全部形成呆滯；蒼溪縣元壩鎮天井村李杰戶自貸8.2萬元，用于建村辦企業，以后又找15戶農戶頂貸8.8萬元，該公司現已倒閉，貸款無法收回。據調查，如簡陽市石盤鎮象鼻村的萬義富、萬義貴分別為萬興根其頂名貸款4萬元和3萬元。

（五）農戶家庭困難，無力償還

農村經濟發展不平衡，依然存在一貧如洗的借款農戶家庭。一是借款人殘廢、勞改、死亡等特殊原因造成家庭喪失勞動能力，家庭成員無力償還貸款；二是借款人因缺乏經濟頭腦，經營管理不善，生活困難重重，沒有還款來源，無法按期歸還貸款。據調查，家庭困難形成的不良貸款金額18.9萬元，占比12.9%；農戶數33戶，占比13.9%。如簡陽市石盤鎮象鼻村廖水茂于1994年向信用社借款2萬元，用于購車，由于出車禍事故造成血本無歸，至今無力償還。

（六）遭受自然災害，無法償還

由于近年來疫情、洪澇和旱災等自然災害交替發生，因而農業、畜牧業等行業風險直接轉化為信貸風險。據調查，自然災害造成的不良貸款金額8.8萬元，占比3.1%；農戶數22 戶，占比7.1%。特別是無技術支撐的種養大戶的貸款風險相當大，這部分農戶無技術、無資金，憑膽子、靠運氣上項目、上規模，遭受自然災害后，自然風險隨即轉嫁給農村信用社。如廣漢市和興鎮治安村劉希成于2001年向信用社借款0.6萬元，用于養豬，規模60頭，2004年發生豬鏈球菌溫疫，導致該戶貸款難以收回。

二、提高農戶貸款質量的對策建議

針對農戶不良貸款形成的原因，就如何采取有效措施，加大清收盤活力度，控制新增不良貸款，不斷優化農戶貸款質量，提出以下對策建議：

（一）強化貸款管理，努力提高信貸管理水平

當前，四川農村信用社信貸管理制度體系已基本完善，要抓好落實，關鍵在執行，全面提高信貸人員綜合素質，提高信貸管理水平，防止新增農戶不良貸款。一是加強內控制度建設，增強規章制度的嚴肅性。將規章制度內化為每個員工內心自覺的行為規范, 達到內控嚴密的目的。二是增強合規經營性，提高風險識別能力。依法合規經營，規避人為操作風險。三是嚴格按照農戶貸款操作流程規范運作。要加強農戶信用等級評定，強化貸款證管理，對信用缺失、冒名貸款的農戶，要及時取消授信，收回貸款證，防范和降低貸款風險。四是合理確定貸款期限，促進貸款有效使用。當前，農村資金需求由過去傳統農業生產型向多種經營型轉移，貸款期限由短期型向中長期型轉移。因此，要根據農戶貸款用途、生產經營周期、還款來源等因素，合理確定貸款期限，允許貸款跨使用。五是加強對信貸人員學習、培訓。引導信貸人員學制度、學業務、學政策、學法律，提高信貸人員的政策觀念、業務素質和理論水平。

（二）創新管理方式，建立信貸管理長效機制

一是建立健全農戶經濟檔案，加強農戶信息管理，為評定農戶信用等級打好基礎。信貸人員要切實轉變工作作風，腳踏實地走村串戶，廣泛調查了解，全面、真實、完整地記錄農戶從事經營活動狀況、收入情況、負債情況、家庭實有資產狀況、歷史還款記錄，按人民銀行《農戶信用檔案參考指標》和《農戶信貸評分參考標準》要求，實事求是地建立健全農戶經濟檔案。二是實行信息員制度，建立農戶信息溝通機制，實現網絡化發展，網絡化服務。具體作法是：每個行政村聘請一個作風正、講信用、威望高的村干部為協貸員和信息員，充分發揮其介紹員、信息員和聯絡員的溝通作用，及時掌握貸款農戶的信息，尤其是外出務工農戶信息，促進農戶貸款的安全發放與及時收回。協貸員和信息員是農村信用社金融產品宣傳員、金融政策講解員、業務開展聯系員，不辦理具體業務，與農村信用社之間僅僅是相互協作的關系。農村信用社根據業務發展情況，付給一定信息費。三是實行“三包一掛”制度，即包發放、包管理、包收回，績效工資與農戶貸款質量、數量掛鉤。建立科學、合理、規范的貸款管理責任考核制度，完善農戶貸款激勵約束機制，健全農戶貸款績效評估機制，實現權、責、利相結合，確保農戶貸款放得出、管得好、收得回。

（三）堅持“三農”定位，大力拓展農村信貸市場

農村信用社的發展基礎在“三農”，經營特色在“三農”，競爭優勢也在“三農”。因此，要確立服務“三農”的市場定位，把工作重心放在服務“三農”上，要增強競爭意識，強化服務意識，提高產品創新能力，放寬貸款權限，找準服務“三農”的客戶、區域和產品定位，主動上門營銷貸款，千方百計拓展農村信貸市場。要加強資金運營，放寬準入限制，擴大市場份額，稀釋不良貸款含量，用發展的辦法解決歷史遺留問題。要積極推行農戶聯保貸款，引進農業擔保、保險機制，增加信貸投入，有效支持“三農”發展，促進農民增收致富，廣開農民的還款來源，有效降低不良貸款比例，不斷提高農戶貸款質量。

（四）加大清收力度，全力盤活存量不良貸款

針對農戶不良貸款現狀，要研究工作措施，創新工作方式，尋找工作突破口，重點做好“六個結合”：堅持整體推進與重點突破相結合，堅持清收盤活與債權保全相結合，堅持清收處置與責任落實相結合，堅持自身清收與借助外力相結合，堅持正面引導與重點整治相結合，堅持清收工作與信用工程建設相結合。一是針對違規發放的農戶貸款，將清收任務分解到崗、到人，明確清收責任人，督促責任人員采取有效方式積極清收，確保清收工作取得實效。二是針對誠信缺失農戶貸款，積極開展“農戶不良貸款筆筆收”活動，逐戶上門，逐個見面，逐筆清收。對有錢不還的“釘子戶”、“賴賬戶”，要協調當地公、檢、法等部門，依法強制清收。三是針對外出務工農戶貸款，要充分發揮協貸員和信息員的作用，加強信息溝通，強化貸款管理。要創造條件開通匯路，為外出務工農戶償還貸款提供便利條件。四是針對農戶冒名貸款，要采取必要措施，全力保全資產，提高收回率。五是針對遭受自然災害貸款和家庭困難農戶貸款，要準確定性，區別對待。對有可能收回的，要采取多種手段盡量收回；對暫時無法收回的，要減輕加罰息懲戒力度，延續期限。

（五）優化信用環境，推進農村信用工程建設

農村信用工程建設是農村信用社創新支農服務方式、更好地服務于全省農村經濟建設的前提，是解決農民貸款難問題和整治農村金融環境的一項重要工作任務。農村信用社要以社會主義新農村建設為契機，進一步加強農村信用工程建設，努力構建社會信用體系，改善農村信用環境。一是以農戶小額信用貸款為載體，持續開展“信用戶”、“信用村”、“信用街區”、“信用鄉（鎮）”評定活動，積極倡導“守信為榮，失信可恥”的社會風氣。二是嚴格執行“三優一高”信貸政策。實行貸款優先，及時滿足評定對象在生產、生活、消費、經營等方面的資金需求；實行利率優惠，結合評定對象的信用狀況和經營項目，在國家規定的貸款基準利率基礎上不浮、少浮或下浮；實行服務優質，農戶憑《農戶小額信用貸款證》、《身份證》，由本人簽字直接辦理信用貸款。對信用村（鎮）的農戶，小額信用貸款的核定額度適當高于一般村（鎮）的農戶，充分體現“民心工程”、“富民工程”和“示范工程”的惠民政策。三是增強經營和服務意識，加大支農力度，促進農民增收、農業增效和農村經濟發展。

一是聯社成立資產保全部掛靠在風險部，調配優化人員設置，建立專職隊伍，并制訂了《不良貸款移交及責任認定方案》為不良貸款集中管理處置工作奠定了基礎。

二是不良貸款集中上收，確保專門管理。首先是交接清楚，將各網點現存的于2009年7月1日之前形成的逾期貸款按程序移交至資產保全部，并建立了嚴格的不良貸款檔案管理制度，對不良貸款按照“一戶一檔”的原則，逐筆建立檔案由專人管理。其次是分清責任，由聯社組成貸款責任認定人員對2005年元月1日以后發放的貸款（首筆）形成的不良貸款（四級）逐筆進行檢查、核實，初步認定造成不良的主客觀原因，后提交聯社班子研究確定責任。再次是對已經認定屬借、冒、假名貸款及信貸人員弄虛作假等違規貸款，其責任人嚴格按照相關規定，負終生賠償責任。

三是完善激勵約束制度，實現專項考核。明確資產保全部各崗位職責、專項考核辦法，并結合任務核定清收計劃，確保勞動與報酬相匹配。

完善分配機制。對兩呆貸款的清收盤活應制訂《兩呆貸款管理績效掛鉤辦法》，一要清收金額和時限的確定應由支行與專職人員具體討論確定．以清收的難易程度合理確定每個企業的時限、金額和掛鉤獎勵比例，使專職人員易于接受。二要取消專職人員的基本工資，個人收人全部與清收實績掛鉤，在清收資金進帳后，丹別本金和利息按約定的比例隨時兌現。三要增設獎勵項目，對超額完成清收任務的專職人員，不只是進行物質獎勵，還要進行精神獎勵。貢獻突出的可與職稱評定、職務晉升、先進評比掛鉤，只有在獎勵機制上采取多輪驅動，才能充分挖掘專職人員的積極性和創造性

三、集中后不良貸款的清收措施

清收不良貸款是一場維護信用社合法利益的捍衛戰，清非人員要有勇氣有魄力，要雷厲風行，聞風而動，看準了就動手，攻不下不放手；有一種拿不下不收兵的勁頭；清收不良貸款又是一場雙方智慧的較量戰，清收人員要有謀有略，要有“兩千”精神，即想盡“千方百計”，不怕“千辛萬苦”，根據不同的貸款對象，情況采取責任清收、聯社集中清收、行政清收、依法清收等針對性措施，創造性開展工作，提高清收不良貸款的成效。

1、嚴格實行不良貸款終身責任制，科學合理落實不良貸款清收責任人。一是事實認定責任清楚，責任人仍在本聯社上班的，通過集中管理可以對每個責任人貸款進行集中考核處理，不論是調走的還是未調走的，現任社的還是以前社的，都可以通過限期整改盤活清收不良貸款，否則按月實行經濟處罰，直至責任貸款全部收回為止。情節嚴重的實行離（待）崗清收，離（待）崗清收期間除照常按月實行經濟處罰外，還應停發期間績效工資。年底按清收責任貸款完成情況發放績效工資。二是事實認定責任清楚，責任人已調離原聯社在其它聯社上班的，通過申請讓辦事處協調處理。三是事實認定責任清楚，責任人已退休的，通過按月扣發部分工資來償還不良貸款，直至本息全清為止。四是因為放貸時間跨度長，或是責任人已經不在本系統工作的，通過聽證復議后仍不能落實責任的，按不良貸款所在社確定清收責任人的同時發動全員力量對這部分貸款進行集體清收，但這部分貸款不能和清收責任人的任務考核掛勾，每月按清收本息金額的一定比例進行獎勵，能者多得，不清不得。

2、委托清收。將適合于非系統外人員清收的貸款進行委托清收，按清收本息比例并給予適當的報酬。

3、清收擔保、抵押貸款。對有擔保的不良貸款，要做好擔保單位的工作，由其予以償還。對抵押貸款要通過法律程序予以執行。

4、專項清收。對那些問題嚴重，欠款時間較長，收回難度大的大額不良貸款，可組織專門人員進行專項清收。

5、通過“拍賣”方式，盤活清收。由縣聯社風險資產管理部負責，采取公平競爭，出榜公布，公開拍賣，就高不就低的原則進行拍賣清收。

6、行使抵銷權。若農村信用社與借款人之間互負有到期債務，該債務的標的物種類、品質相同，農村信用社可根據《合同法》第99條的規定，將自己的債務與對方的債務抵銷，但依照法律規定或者按照合同性質不得抵銷的除外。農村信用社在主張抵銷時應當通知對方，通知自到達對方時生效，抵銷不得附條件或期限。

7、行使代為權清收。當借款人無力履行債務，同時借款人享有的債權卻怠于行使，致使農村信用社的到期債權不能實現的，農村信用社可以根據《最高人民法院關于〈合同法〉司法解釋》第一部分第11條向人民法院請求以自己的名義代為行使債務人的債權。

8、行使撤銷權清收。如發生債務人放棄到期債權，無償轉讓財產，以明顯不合理的低價轉讓財產等情況，致使農村信用社的到期債權不能實現的，農村信用社可以請求人民法院撤銷債務人的以上行為。撤銷權自農村信用社知道或者應當知道撤銷事由之日起一年內行使。

9、發揮地方政府部門的行政作用，借助行政力量清收。農村信用社至成立之日起，就確立了以“服務三農”的宗旨，為地方經濟的發展做出了卓越的貢獻，地方黨政領導都是有目共睹的，是關心我們農村信用社長遠發展的，所以我們農村信用社管理人員要經常主動協調地方黨政關系，及時匯報在清收不良貸款工作中存在的問題，取得黨政部門的關心、理解和支持。

10、適量注入信貸資金，以“放水養魚”來盤活清收不良貸款。對一些暫無還款能力，但信譽較好的客戶，在考慮其還款計劃的基礎上，適量投入一些貸款，幫助其培植還款源，經營重新走上正軌，盡早歸還貸款本息。

11、積極參于企業改制，跟蹤落實陳欠舊貸。信用社要加強與有結欠貸款企業的聯系，及時了解企業改制信息，及早介入企業改制，變更，落實債權債務關系。

12、依法提起訴訟，強制清收。對少數有償還能力，而拒不歸還貸款的“賴賬戶”、“釘子戶”、“地痞戶”，選準突破口，嚴厲進行打擊，通過依法提起訴訟或向人民法院申請支付令等法律手段，強制收回貸款本息。、機制突破。為保障不良貸款集中管理工作成效，該聯社主要從機構和人員兩個方面重點強化了集中管理工作，一是組建了以原資產保全部為基礎的風險資產管理部，具體負責全轄不良貸款的管理、清收和追責等工作，并成立了不良貸款集中管理領導小組和不良貸款責任認定委員會，主要負責全轄不良貸款的組織領導和責任認定等工作；二是嚴格按照業務素質、工作經驗及年齡結構相匹配的原則，在新成立的風險資產管理部配備了9名工作人員，設置了經理、副經理和包片管理員三個崗位，并進一步明確了各崗位的職責分工，初步建立了以“新老劃斷，同步移交；明確責任，認真追責；統一管理，分類施策；市場運作，活化清收；雙向考核，績效掛鉤”為核心的五大集中管理步驟。

管理突破。在建章立制、完善機構和技術創新的基礎上，該聯社在管理上重點推行了“集中人員、集中管理、集中訴訟、集中清收”的“四集中”管理模式，即由聯社不良貸款集中管理領導小組統一領導，成立風險資產管理部，負責專職管理和清收；全轄所有不良貸款均同步劃轉聯社風險資產管理部進行統一管理；其中所有需要訴訟、執行的不良貸款均由聯社風險資產管理部統一辦理；其余部分由聯社風險資產管理部統一組織各經營社實施集中清收。

第三篇：信用社不良貸款清收方案

鎮信用社不良貸款清收方案

為進一步優化農村金融環境，防范和化解農村信用社金融風險，推動我鎮信用環境建設，確保信用社資金良性循環，有效支持我鎮新農村建設和農村經濟發展，結合我鎮實際，特制定本清收方案。

一、指導思想

以黨的十七大和“三個代表”重要思想為指導，深入學習實踐科學發展觀，為實現我鎮經濟穩健發展，維護農村信用社金融秩序、債權債務和農村金融穩定，構建和諧的金融環境，讓農村信用社更好地為地方經濟發展作貢獻，服務好“三農”，需站在講政治的高度幫助農村信用社清收不良貸款，依法打擊逃廢債行為，改善農村信用環境，促進我鎮經濟快速、健康、穩定發展。

二、清收范圍和重點

1、清收范圍： 信用社發放并已形成不良的到、逾期貸款。

2、清收重點：到、逾期并有償還能力且長期不還的“丁子戶”、“賴帳戶”；機關單位干部職工拖欠信用社的不良貸款；故意拖欠逃廢信用社債務行為的貸款。

三、組織機構 為有效地幫助信用社清收不良貸款，依法打擊逃廢債行為，確保清收工作有序正常開展，特成立沙子坡鎮清收農村信用社不良貸款領導小組，其組成人員如下：

組

長：

副組長：

成員：

領導小組負責指導協調相關部門和單位做好清收工作，各村、支兩委也相應成立清收小組，根據各村不良貸款情況，明確清收任務，并積極采取各種方式幫助信用社清收舊貸，實現信用社不良貸款總量和占比“雙降”。

四、工作措施

1、清查摸底。鎮信用社要對2009年3月底以前的到、逾期貸款逐一進行摸底，對有償還能力且長期拖欠或惡意拖欠不還的“丁子戶”“賴帳戶” 造冊登記，落實清收責任，明確任務，確保清收任務順利完成。

2、根據不良貸款形成的情況和原因，信用社要細化清收措施，分類清收。

（1）各機關單位干部職工拖欠或引薦、擔保、自貸的不良貸款，由單位督促其借款人、介紹人、擔保人限于2009年6月底以前全額歸還貸款本息，對到期不能歸還的，由該責任人所在單位負責人協助信用社按月全額扣發工資收回，直到貸款還清為止，若借款人直接為單位負責人的將直接報其主管部門處理并暴光。

（2）對惡意逃廢債務的借款人、擔保人，一是將公布不誠實守信人員名單，予以公開暴光。二是充分發揮司法機關的職能作用，加大執法力度，為清收不良貸款提供法律幫助和司法保障。

四、落實責任及工作要求

按照“區域管理，逐級負責”的原則，鎮直各工作部門及村支書為第一責任人，對本單位、本村轄區內的清收工作負全責，將清收工作和計劃層層分解落實，領導小組辦公室要加強檢查督辦，鎮紀委、財政所等相關部門要協助抓好干部職工拖欠、介紹、擔保貸款的清收工作，對限期內未歸還不良貸款公職人員采取相應的清收措施和處理辦法。

1、鎮派出所、司法所等部門要在辦理信用社貸款案件糾紛和處理棄帳外逃的貸款戶方面發揮作用，并對阻撓、抗拒清收工作的違法人員及時進行依法處理。

2、鎮直各職能部門在清收和盤活不良貸款中，要充分發揮各部門職能作用，積極支持清收工作，對“頑固戶”、“賴賬戶”、“釘子戶”采取強有力措施，加大不良貸款清收和盤活力度。

3、信用社要充分運用好、把握好這次機遇，做好對不良貸款的統計及原因分析，為執法部門提供正確信息，借助各方面力量清理、清收不良貸款，消化我鎮信用社累積的不良資產，同時要繼續做好推行農戶小額信用貸款，并結合我鎮經濟特點，加大對農業產業結構調整的支持力度，不斷提高支農服務水平，對當年收回的不良貸款資金要全部用于當地“三農”信貸投入，對積極主動還清舊貸款的農戶，根據其生產經營、家庭經濟等具體情況，在貸款規模、利率優惠等方面給予照顧，以促進我鎮農業和農村經濟的發展，為建立誠信和諧社會做出新貢獻。

第四篇：信用社不良貸款集中管理總結材料

信用社不良貸款集中管理總結材料

今年以來，市農村信用合作聯社在開展學習實踐科學發展觀活動中，以持續引深“求和諧樹形象創佳績”主題競賽活動為主題，以推進實施“不良貸款集中管理”為載體，通過大力推進機制、制度、技術和管理四個方面的突破，有效破解了全區農村信用社不良貸款前清后增的難題，促進了全轄各項業務經營和改革工作的轉型發展、安全發展、和諧發展。

一、機制突破。為保障不良貸款集中管理工作成效，該聯社主要從機構和人員兩個方面重點強化了集中管理工作，一是組建了以原資產保全部為基礎的風險資產管理部，具體負責全轄不良貸款的管理、清收和追責等工作，并成立了不良貸款集中管理領導小組和不良貸款責任認定委員會，主要負責全轄不良貸款的組織領導和責任認定等工作；二是嚴格按照業務素質、工作經驗及年齡結構相匹配的原則，在新成立的風險資產管理部配備了9名工作人員，設置了經理、副經理和包片管理員三個崗位，并進一步明確了各崗位的職責分工，初步建立了以“新老劃斷，同步移交；明確責任，認真追責；統一管理，分類施策；市場運作，活化清收；雙向考核，績效掛鉤”為核心的五大集中管理步驟。

二、制度突破。在省聯社和辦事處領導的高度重視和關心支持下，該聯社經過反復討論，制定出臺了《農村信用合作聯社不良貸款集中

管理辦法》、《不良貸款集中管理實施方案》、《不良貸款移交辦法》、《不良貸款責任認定辦法》《不良貸款責任追究辦法》、《不良貸款責任認定聽證制度》、《不良貸款清收考核辦法》和《貸款風險防控辦法》等九個制度，為順利開展不良貸款移交劃轉和集中管理工作奠定了堅實的基礎。

三、技術突破。眾所周知，一直以來，實現真正意義上的分賬經營是農村信用社推行不良貸款集中管理工作的首要難題。為了切實解決“徹底分賬”這一操作瓶頸，該聯社多次組織財務、信貸和科技等相關人員進行分析討論，并在省聯社和辦事處相關部門，以及廣州聯怡公司和成都東信公司的大力配合下，最終順利解決了程序開發難題，找到了一條操作簡便、賬務順暢而又不影響前臺結息的辦法，即：在前臺綜合門柜業務系統增加風險資產管理部網點，賬務劃轉時，各經營社通過社內往來科目將不良貸款及欠息逐戶劃至風險資產管理部，信貸管理系統同時做出相應調整，這樣做也促使各經營社能夠對新增不良貸款及時認定責任，實施責任追究。

四、管理突破。在建章立制、完善機構和技術創新的基礎上，該聯社在管理上重點推行了“集中人員、集中管理、集中訴訟、集中清收”的“四集中”管理模式，即由聯社不良貸款集中管理領導小組統一領導，成立風險資產管理部，負責專職管理和清收；全轄所有不良貸款均同步劃轉聯社風險資產管理部進行統一管理；其中所有需要訴

訟、執行的不良貸款均由聯社風險資產管理部統一辦理；其余部分由聯社風險資產管理部統一組織各經營社實施集中清收。通過這些措施的實施，聯社在不良貸款集中管理上取得了初步成效。截至3月24日，全轄已集中劃轉轄內8個信用社、1個營業部和7個分社的不良貸款2862戶、3854筆，金額27887.5萬元。同時，在移交過程中，經過廣泛動員、深入宣傳、多措并舉等手段，該聯社還現金清收不良貸款460萬元，使全轄不良貸款較年初下降了2633.85萬元。

第五篇：不良貸款管理有關情況

不良資產經營管理有關情況

不良資產是銀行經營過程中由于一些特殊原因形成的不能正常經營的、難以清收的、損失風險劇增的特殊資產，不能以簡單的思維延續正常資產的管理模式和考核模式，應符合其自身特性。要做到有效和良性循環的不良資產管理清收工作，要讓不良管理清收對分行費用和工資收入做出最佳貢獻，就要從實際中認識分析。

一、清收工作對各階層薪酬的影響

根據《

》相關規定和現在貸款規模測算：

考核 將按不良貸款增量的 %扣減 高管薪酬總額，按不良貸款增量的 %扣減員工薪酬總額，合計為不良增量的14%。簡單說不良貸款每增加1000萬，扣減 萬高管薪酬總額，扣減員 萬員工薪酬總額，合計 萬元。

不良貸款總額減少時，基本也會按相應額度或比例增加工資總額。

二、不良資產的基礎管理工作和有效化解成果同等重要

1、做好基礎管理保證資產質量好轉或不因人為因素惡化是化解不良資產的必經階段和堅實基礎；

2、在有效的基礎管理基礎上才能有效尋求以清收、重組盤活、核銷等合適方式化解不良資產，才能降低信貸資產經營的不良遷徙壓力，達到監管和內部管理要求。

三、不良資產管理清收的特點和存在問題：

1、無人愿管，各種關系復雜，出力不討好。無論是在管理責任、社會關系、和其他崗位收入對比上，甚至個人或家庭成員安全感上，清收人員都要承受非正常的壓力。同等機會條件下，一般人不會選擇 清收崗。

2、經營管理難度大，主要是債務人擔保人還款意愿差、出現變故無支付還款能力、故意逃廢債務，或者是兼而有之。通常管理好不良資產的人力物力的投入是正常筆管理的數倍。

3、不良資產清收的合適方式不以清收人員的意志為轉移，即便是在盡職盡責的情況下，也要看不良資產本身各方面狀況的臉色，在一定程度可謂是巧婦難為無米之炊。

4、管理人員素質要求高，不但要就具備一般客 經理素質，還要有各種強制清收相關的知識及操作協調能力。

5、不良資產管理資源屬于被動來源型，多少主要看前臺政策和管理水平，從本點看，清收人員的收入資源存在被動性。

6、被追索人多是失信人員，在利益相關時做出非正常舉動概率大，清收人員不安全度高，精神壓力大。

7、比照客戶經理正常貸款管理筆數大概在50-60筆。不良資產管理每人在20筆左右為宜，超過這一限度，要想做好，得做出超人想象的付出。其在管理好20筆左右并能完成相應任務要求的，其收入應接近前臺客

經理的平均收入，才有可能達到一定的心理平衡。

8、不良資產的管理與清收雖然不同于正常業務的主動發展和主動形成利潤的特性，但其對于監管要求、對正常業務的良性推動是不可或缺的。