第一篇：農(nóng)村商業(yè)銀行個(gè)人貸款管理實(shí)施細(xì)則

農(nóng)村商業(yè)銀行個(gè)人貸款管理實(shí)施細(xì)則

149號（5月19日）第一章 總 則

第一條 為規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）個(gè)人貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)銀監(jiān)會(huì)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》、《省農(nóng)村信用社個(gè)人貸款管理實(shí)施辦法（試行）》的規(guī)定，制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱個(gè)人貸款，是指本行向符合條件的自然人發(fā)放的人民幣貸款。個(gè)人貸款按用途分為個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款和個(gè)人經(jīng)營類貸款。

（一）個(gè)人住房貸款是指本行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款，包括個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款等。

（二）個(gè)人消費(fèi)貸款是指本行向申請購買合理用途的消費(fèi)品或服務(wù)的借款人發(fā)放的個(gè)人貸款，包括：個(gè)人汽車消費(fèi)貸款、個(gè)人教育貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人其他消費(fèi)貸款等。

（三）個(gè)人經(jīng)營類貸款是指本行向有合法生產(chǎn)經(jīng)營用途的個(gè)人發(fā)放的經(jīng)營性貸款，包括以業(yè)主或?qū)嶋H控制人個(gè)人名義申請的實(shí)際用于其經(jīng)營實(shí)體的貸款。

第三條 本行開展個(gè)人貸款遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。

第四條 個(gè)人貸款投向必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策，堅(jiān)持“以農(nóng)為本、服務(wù)三農(nóng)”，優(yōu)先滿足廣大農(nóng)戶生產(chǎn)以及消費(fèi)等方面的有效信貸資金需求。

第五條 各支行、營業(yè)部（以下簡稱“支行”）必須按內(nèi)控制度，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，按照本行《貸款管理基本制度》將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體崗位，并按總行有關(guān)制度辦法對各崗位進(jìn)行考核和問責(zé)。

第六條 本行實(shí)行個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理，并通過減少風(fēng)險(xiǎn)暴露、分散資產(chǎn)組合、增強(qiáng)抵押品等方式逐步進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

第七條 支行應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，不得發(fā)放無指定用途的個(gè)人貸款。

個(gè)人貸款不得挪用，支行應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督個(gè)人貸款的使用情況。

第八條 個(gè)人貸款的期限和利率規(guī)定

（一）個(gè)人貸款的期限原則上根據(jù)借款人借款用途、資金周轉(zhuǎn)周期、收入的實(shí)現(xiàn)能力等因素綜合確定，但最長期限（含展期）要符合國家有關(guān)政策規(guī)定；

（二）個(gè)人貸款利率按照總行貸款利率管理制度執(zhí)行。第九條 貸款額度應(yīng)結(jié)合借款人資信等級、收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保情況等因素，合理確定貸款金額，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。中國銀監(jiān)會(huì)或國家其它有關(guān)部門有明確規(guī)定的從其規(guī)定。

第十條 總行信貸管理部門依照本細(xì)則對個(gè)人貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理，制定各產(chǎn)品制度、辦法及相關(guān)操作流程。

第二章 對象與條件

第十一條 個(gè)人貸款的對象為國家規(guī)定可以作為借款人的、具有完全民事行為能力的自然人。

第十二條 個(gè)人貸款借款人應(yīng)具備以下條件：

（一）年齡在60周歲以內(nèi)（含60周歲），但總行批準(zhǔn)的除外；

（二）借款人信用狀況良好、無重大不良信用記錄；

（三）借款用途明確、合法；

（四）貸款申請數(shù)額、期限合理；

（五）借款人具備還款意愿和還款能力；

（六）本行要求的其他條件。

第三章 申請、受理與調(diào)查

第十三條 借款人申請貸款，應(yīng)當(dāng)向開戶行遞交書面借款申請書，申明借款金額、期限、用途、貸款方式、還款來源等基本情況。各支行應(yīng)要求借款人提供相關(guān)的借款資料，借款資料按總行信貸檔案管理制度規(guī)定的內(nèi)容收集。

第十四條 借款人應(yīng)按恪守誠實(shí)守信原則，出具承諾，承諾所提供材料內(nèi)容的真實(shí)、完整、有效。支行應(yīng)明確客戶經(jīng)理對借款人、擔(dān)保人提供的資料進(jìn)行認(rèn)真審核，做出是否受理的意見。

第十五條 支行接受借款人申請必須堅(jiān)持借款人面談制度。

（一）以業(yè)主、實(shí)際控制人承貸的，調(diào)查人面談具體參照《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則（試行）》。

（二）其它個(gè)人貸款面談可與貸款調(diào)查同步進(jìn)行，主要通過面談了解借款申請人的基本情況、家庭收入、負(fù)債情況、家庭成員構(gòu)成、貸款用途、貸款期限、還款來源、保障方式、法律糾紛等內(nèi)容。調(diào)查人員應(yīng)將上述內(nèi)容據(jù)實(shí)填入《個(gè)人貸款面談?dòng)涗洝罚⑴c借款人共同簽字確認(rèn)。《個(gè)人貸款面談?dòng)涗洝纷鳛樾刨J檔案統(tǒng)一規(guī)范保管（每個(gè)客戶檔案中至少有一份面談?dòng)涗洠?/p>

第十六條 支行受理借款人借款申請后，客戶經(jīng)理應(yīng)按照雙人調(diào)查原則履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，就貸款同意與否、貸款金額、利率、期限、擔(dān)保方式等提出明確意見，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。總行授信管理部須現(xiàn)場風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的申請，由總行授信管理部派員調(diào)查并出具書面風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告。

第十七條 貸款盡職調(diào)查

（一）盡職調(diào)查的程序與方法

貸款盡職調(diào)查以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場核實(shí)、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法；

1．核實(shí)借款人提供資料的真實(shí)性、有效性與完整性； 2．深入借款人生產(chǎn)、工作以及生活活動(dòng)區(qū)域進(jìn)行實(shí)地調(diào)查、走訪；

3．與借款人本人面談，也可以同時(shí)根據(jù)貸款盡職調(diào)查要求與需要，與借款人主要親屬、擔(dān)保人等相關(guān)人面談；

4．根據(jù)授權(quán)查詢借款人、主要親屬及相關(guān)人員的個(gè)人信用報(bào)告；

5．采取實(shí)地調(diào)查與間接調(diào)查相結(jié)合的方法，對擔(dān)保意愿性、合規(guī)性、充足性進(jìn)行調(diào)查。

（二）盡職調(diào)查要點(diǎn)： 1．借款人基本情況； 2．借款人收入情況； 3．借款用途； 4．借款人還款來源、還款能力及還款方式； 5．各項(xiàng)收入來源是否穩(wěn)定；

6．保證人擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力或抵（質(zhì)）押物價(jià)值及變現(xiàn)能力；

7．其他需要調(diào)查或核查的事項(xiàng)。

（三）盡職調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。

第十八條 各支行不得將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委托第三方完成。

第四章 授信的審查與審批

第十九條 支行審查崗對個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行審查。審查人對客戶經(jīng)理提交的資料進(jìn)行審核，并出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見或有效防范措施。

根據(jù)授權(quán)，總行授信管理部負(fù)責(zé)對支行授信申請事項(xiàng)的審查，并按權(quán)限提交有權(quán)審批人審批。

第二十條 支行審查崗和總行授信管理部審查人負(fù)責(zé)對借款人基本條件審查。審查要點(diǎn)包括：

（一）報(bào)送的材料是否齊全；

（二）借款人、擔(dān)保人的主體資格是否合法、合規(guī)；

（三）借款人、擔(dān)保人的資信情況、財(cái)務(wù)狀況是否符合總行有關(guān)規(guī)定的條件；

（四）貸款盡職調(diào)查反映的內(nèi)容是否真實(shí)、完整、準(zhǔn)確；

（五）抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬關(guān)系是否明晰；

（六）借款人生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景及內(nèi)部管理是否良好；償還能力、誠信情況是否符合規(guī)定；

（七）借款用途是否合法、合規(guī)；

（八）貸款金額、期限、利率是否合理；

（九）第二還款來源是否充足、可靠、合法、有效；

（十）貸款風(fēng)險(xiǎn)是否揭示，計(jì)劃采取的防控措施是否可行；

（十一）其他需要審查的內(nèi)容。

第二十一條 對未獲批準(zhǔn)的個(gè)人貸款申請，受理人應(yīng)及時(shí)告知借款人。

第五章 用信的審查與審批

第二十二條 支行權(quán)限內(nèi)的用信審批。支行客戶經(jīng)理根據(jù)授信審批意見逐項(xiàng)落實(shí)。意見落實(shí)后，審查人對授信條件落實(shí)情況進(jìn)行審核，提交支行行長審批。

第二十三條 支行權(quán)限外的用信審批。支行權(quán)限外的用信，由支行提交總行審批。總行信貸管理部對支行的用信申請進(jìn)行評價(jià)、審核。符合條件的，報(bào)有權(quán)審批人審批。審查包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）借款人、擔(dān)保人的資信情況是否符合制度的規(guī)定；

（二）資料是否齊全、真實(shí)與有效；

（三）貸款盡職調(diào)查或?qū)彶槭欠駥︼L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了充分揭露，是否制定了有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施；

（四）貸款用途等相關(guān)手續(xù)的合規(guī)性、有效性；

（五）其他需要審核的內(nèi)容。

貸款風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)應(yīng)以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析的方法，全面、動(dòng)態(tài)的進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。

第六章 合同簽訂

第二十四條 客戶經(jīng)理應(yīng)與借款人當(dāng)面簽訂書面借款合同及其他相關(guān)文件，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。

合同簽訂前，客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)面仔細(xì)查驗(yàn)借款人、擔(dān)保人及其他相關(guān)人的身份證件，確保簽訂合同是當(dāng)事人本人行為。

支行應(yīng)由雙人參與合同簽訂過程，確保合同效力的充足性。辦理抵押貸款，客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)參與登記辦理過程，確保登記手續(xù)真實(shí)、合法、有效。

第二十五條 支行應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定貸款的金額、期限、利率、用途、支付方式、還款、結(jié)息方式等要件。

第二十六條 支行簽訂借款合同、擔(dān)保合同必須使用總行印發(fā)的格式合同。格式合同條款的變更必須經(jīng)總行合規(guī)管理部門或法律顧問審核。

第二十七條 保險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定

支行要求借款人、擔(dān)保人到有關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)合同及保險(xiǎn)單中應(yīng)當(dāng)注明出險(xiǎn)時(shí)本行為保險(xiǎn)賠償金的第一受益人。

第七章 支付管理

第二十八條 個(gè)人貸款應(yīng)按照借款合同約定，通過本行受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

本行受托支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請書（委托），將貸款資金通過借款人約定賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請書將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第二十九條 下列個(gè)人貸款，應(yīng)當(dāng)采用本行受托支付方式：

（一）個(gè)人住房貸款；

（二）借款人交易對象可以事先確定、具備使用非現(xiàn)金結(jié)算方式且單筆金額超過30萬元的個(gè)人消費(fèi)貸款；

（三）借款人交易對象可以事先確定、具備使用非現(xiàn)金結(jié)算方式且單筆金額超過50萬元以上的個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營類貸款；

（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。

第三十條 采用本行受托支付的，本行根據(jù)借款人出具的《提款申請書》，將資金通過借款人賬戶劃付至交易對象的對應(yīng)銀行賬戶。

第三十一條 簽訂最高額循環(huán)借款合同時(shí)，可以確定支付方式的，在合同中約定相應(yīng)的支付方式；不能確定支付方式的，可以根據(jù)核定額度內(nèi)的每筆貸款的實(shí)際用途，在借款人《提款申請書》予以明確。

第三十二條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)下列情形之一的，本行應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）借款人收入出現(xiàn)異常變化；

（四）貸款資金使用出現(xiàn)異常；

（五）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避本行受托支付。

第八章 貸后管理

第三十三條 按照總行信貸檔案管理制度的要求，支行負(fù)責(zé)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)管理工作，并確保信貸檔案真實(shí)完整、合法有效。

第三十四條 按照總行“三查”制度的規(guī)定，客戶經(jīng)理應(yīng)按時(shí)對借款人的履約情況、貸款資金使用、借款人的信用及擔(dān)保情況變化等內(nèi)容進(jìn)行跟蹤檢查與分析，并根據(jù)借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況，作為與借款人后續(xù)合作的信用評價(jià)基礎(chǔ)。若發(fā)生重大變化情況，須立即對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評價(jià)并采取針對性措施。

第三十五條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，支行應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。

第三十六條 個(gè)人貸款需要展期的，支行應(yīng)審查展期事由，報(bào)總行批準(zhǔn)。

一年以內(nèi)(含)的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限;一年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長貸款期限。

第三十七條 貸款形成不良的，支行應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行清收。

對確實(shí)無法收回的個(gè)人不良貸款，按照相關(guān)規(guī)定予以核銷后，支行應(yīng)落實(shí)相應(yīng)的崗位繼續(xù)向債務(wù)人追索，直至債務(wù)本息清償完畢。

第九章 責(zé)任追究 第三十八條 有下列違規(guī)行為之一的，總行對照有關(guān)制度追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。若觸犯刑律，依法移交司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任：

（一）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、貸后管理未盡職的；

（二）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的；

（三）未按本細(xì)則規(guī)定執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度的；

（四）發(fā)放不符合條件個(gè)人貸款的；

（五）支付管理不符合本細(xì)則要求的；

（六）將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委托第三方完成的；

（七）超越或變相超越貸款權(quán)限審批貸款的；

（八）授意借款人虛構(gòu)情節(jié)獲得貸款的；

（九）嚴(yán)重違反本細(xì)則規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。

第十章 附 則

第三十九條 以存單、國債或者中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可的其他金融產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個(gè)人貸款，可參照本細(xì)則執(zhí)行。

第四十條 下列貸款，暫不執(zhí)行本細(xì)則，但貸款發(fā)放與管理可參照本細(xì)則部分條款執(zhí)行：

（一）發(fā)放給農(nóng)戶用于生產(chǎn)性的貸款；

（二）發(fā)放給非農(nóng)戶個(gè)人但從事農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)的貸款；

（三）按照省銀監(jiān)局、省聯(lián)社“陽光信貸”指導(dǎo)意見，通過“陽光信貸”授信方式發(fā)放的貸款。第四十一條 發(fā)放給個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額超過五十萬元人民幣的，操作與管理適用本細(xì)則的規(guī)定，但貸款資金支付方式按照貸款用途分別適用本行《固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則》、《流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定。

第四十二條 本細(xì)則所稱“農(nóng)戶”的認(rèn)定口徑，參照《涉農(nóng)貸款專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度》執(zhí)行。

第四十三條 本細(xì)則由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第四十四條 本細(xì)則未盡事宜，以國家法律法規(guī)、監(jiān)管制度為準(zhǔn)。

第四十五條 本細(xì)則自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行貸款條件：

不同的商業(yè)銀行對借款人申請不同種類的貸款會(huì)提出不同的條件，主要條件有：

借款人必須是年滿18周歲，具有完全民事行為能力的自然人；

在中國境內(nèi)具有常住戶口或有效居留身份；

具有穩(wěn)定的職業(yè)和經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；

能夠提供完備的，證明貸款用途的購房合同、購車合同、入學(xué)證明、投資計(jì)劃書等文件；

具備一定的自有資金，能夠按規(guī)定的比例交付首付款；

提供經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的有效擔(dān)保；

商業(yè)銀行規(guī)定的其他條件。

提交商業(yè)銀行所需的申請文件：

您向商業(yè)銀行申請個(gè)人貸款時(shí)，應(yīng)向商業(yè)銀行提交書面借款申請，填寫有關(guān)申請表格，并按具體要求提交相關(guān)的證明文件和資料，這些資料包括但不限于：

借款申請書；

身份證、戶口簿或其他有效居留證件原件，并提供其復(fù)印件；

貸款用途證明文件，如購房合同、購車合同、入學(xué)費(fèi)用通知等；

擔(dān)保所需的證明或文件，包括抵（質(zhì)）押物清單和有處分權(quán)人（含財(cái)產(chǎn)共有人）同意抵、質(zhì)押的證明；有權(quán)部門出具的抵押物所有權(quán)或使用權(quán)證明、書面估價(jià)證明、同意保險(xiǎn)的文件；質(zhì)押物須提供權(quán)利證明文件；保證人同意履行連帶責(zé)任保證的文件、有關(guān)資信證明材料；

有固定職業(yè)和穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入證明，以及家庭基本狀況；

不低于規(guī)定比例的首付款付款證明、自有資金證明等；

貸款人要求提供的其他文件資料。

貸款的發(fā)放與償還：

發(fā)放：您的貸款申請獲得批準(zhǔn)后，商業(yè)銀行將于《借款合同》生效后約定時(shí)間內(nèi)將貸款一次或分次劃入指定賬戶，并由貸款人監(jiān)管使用。

如果這筆貸款用于向特定的商品銷售方付款，如購房合同中的開發(fā)商或售房單位、購車合同中的汽車銷售商等，那么指定賬戶應(yīng)該是這個(gè)銷售方的專用賬戶。

如果這筆貸款沒有特定的銷售方，比如助學(xué)貸款、小額信用貸款等，那么可以指定您自己的某個(gè)銀行賬戶作為專用賬戶接收和管理這筆貸款。

償還：還款方式和還本付息計(jì)劃應(yīng)在借款合同中規(guī)定。

貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，可以分期償還貸款本息，也可以到期一次償清貸款本息。

貸款期限在1年以上的，您應(yīng)該從使用貸款后第二個(gè)月開始按月或按季償付貸款本息。兩個(gè)基本的償還貸款本息的方式有等額本息還款法或等額本金還款法，有些銀行可以提供更靈活的還款方式，比如按月還息到期還本、等比累進(jìn)還款、組合還款等。

一筆借款只能選擇一種還款方式，合同簽訂后，改變還款方式需要經(jīng)過貸款銀行的批準(zhǔn)。

提前還款。借款人在貸款合同生效后，若有足夠的資金來源，可以提前部分或全部還款，貸款銀行可能會(huì)視情況按提前還款金額收取一定比例的違約金（比如，有的銀行規(guī)定貸款不滿一年提前還款收取違約金，貸款滿一年以上的提前還款不收違約金等）。

商業(yè)銀行貸款的審批：

在您向商業(yè)銀行提交了借款申請書和相關(guān)的證明文件后，銀行的貸款審批部門會(huì)通過信用評分、征信調(diào)查、審貸會(huì)議等一系列規(guī)定的程序?qū)δ馁J款申請進(jìn)行審核，直至最終否決或批準(zhǔn)您的貸款申請。審批通過后，商業(yè)銀行會(huì)和您簽訂《借款合同》，并通知您辦理相關(guān)的抵（質(zhì)）押手續(xù)。每家商業(yè)銀行具體的審批程序和審批標(biāo)準(zhǔn)可能不同，審批需要的時(shí)間也可能不同。

貸款的費(fèi)用：

您從銀行獲得貸款所涉及的公證費(fèi)、抵押登記費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、鑒證費(fèi)、評估費(fèi)、契稅、印花稅等有關(guān)稅費(fèi)都需由您（借款人）承擔(dān)。

貸款的展期：

展期就是在向貸款銀行申請并獲得批準(zhǔn)的情況下，延期償還貸款的行為。如果在貸款期間發(fā)生不可抗力的事件，致使您不能在合同規(guī)定期限內(nèi)按期償還貸款本金，應(yīng)按規(guī)定提前（一般是30個(gè)工作日）向貸款銀行申請展期。展期申請經(jīng)貸款銀行審查批準(zhǔn)后，銀行會(huì)與您簽訂一個(gè)展期協(xié)議。展期協(xié)議需要經(jīng)過抵（質(zhì)）押人、保證人書面認(rèn)可，并辦理延長抵（質(zhì)）押登記、保險(xiǎn)手續(xù)。

關(guān)于貸款展期的具體要求請咨詢貸款銀行。

消費(fèi)金融公司業(yè)務(wù)

1、與銀行業(yè)務(wù)相比。銀行個(gè)人貸款主要面對族群涉及單位及個(gè)人兩大群體，而個(gè)人辦理所需手續(xù)較多，且從及時(shí)性角度來講也是因人而異。消費(fèi)金融公司面對的群體主要是社會(huì)個(gè)人，受理申請流程簡單，風(fēng)險(xiǎn)把控更為合理。

2、與小額貸款公司相比。消費(fèi)金融公司所面對的人群主要是有穩(wěn)定收入的中低端個(gè)人客戶，而小額貸款公司的融資主要面向中小企業(yè)和涉農(nóng)企業(yè)。小貸公司一般不受理普通老百姓的融資需求。小貸公司一般會(huì)向客戶收取較高利息，且由于是非金融機(jī)構(gòu)，所以客戶的權(quán)益可能會(huì)得不到有效的保障。

3、與信用卡業(yè)務(wù)相比。信用卡業(yè)務(wù)目前由商業(yè)銀行辦理。小額消費(fèi)可采用信用卡的結(jié)算方式，但受商家機(jī)具影響較大；消費(fèi)金融公司的消費(fèi)方式相比較更為靈活，更易被消費(fèi)者及商家所接受，而大額計(jì)劃性消費(fèi)，客戶可選擇消費(fèi)金融與信用卡搭配使用。

第三篇：洪都農(nóng)村商業(yè)銀行個(gè)人貸款借款人收入證明

洪都農(nóng)村商業(yè)銀行個(gè)人貸款借款人收入證明

洪都農(nóng)村商業(yè)銀行__________：

茲有______________同志，身份證號碼___________________________________，居住地址___________________________________，自______________年_____月至今在我單位工作，任______________職務(wù)。該同志的勞動(dòng)用工形式屬于__________________，月收入為人民幣_(tái)________________________（大寫）元。特此證明。

上述內(nèi)容真實(shí)無誤，我單位對此承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

單位公章

年月日

個(gè)人征信業(yè)務(wù)授權(quán)書

洪都農(nóng)村商業(yè)銀行：

本人不可撤銷地授權(quán)貴行（包括貴行各分支機(jī)構(gòu)）在辦理下列信用業(yè)務(wù)時(shí)，可以根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定，通過個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫查詢、打印、保存本人個(gè)人基本信息信用報(bào)告：

（一）審核本人貸款申請的；

（二）審核本人貸記卡、準(zhǔn)貸記卡申請的；

（三）審核本人作為擔(dān)保人的；

（四）對已發(fā)放的個(gè)人信貸進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理的；

（五）受理本人擔(dān)任法定代表人或出資人的法人或其他組織的貸款或該法人或其他組織作為擔(dān)保人，需要查詢本人信用狀況的。

本人不可撤銷地授權(quán)貴行（包括貴行各分支機(jī)構(gòu)）根據(jù)中國人民銀行有關(guān)規(guī)定向個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫提供本人個(gè)人基本信息和信用情況。

授權(quán)人：

身份證件名稱及號碼：

年月日

第四篇：關(guān)于印發(fā)江西省林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理實(shí)施細(xì)...范文

關(guān)于印發(fā)《江西省林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理實(shí)施細(xì)則》的通知

贛財(cái)農(nóng)[2008]85號

各設(shè)區(qū)市財(cái)政局、林業(yè)局：

為進(jìn)一步加強(qiáng)對林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金的管理，規(guī)范貼息貸款項(xiàng)目的申報(bào)、審核以及中央財(cái)政貼息資金的申請、使用、撥付程序，省財(cái)政廳、省林業(yè)廳制定了《江西省林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理實(shí)施細(xì)則》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。

附件：江西省林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理實(shí)施細(xì)則

二○○八年五月二十二日

附件：

江西省林業(yè)貸款中央財(cái)政 貼息資金管理實(shí)施細(xì)則

林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金的使用，為全省林業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、林業(yè)產(chǎn)業(yè)的壯大做出了積極貢獻(xiàn)，并取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會(huì)效益。為進(jìn)一步規(guī)范林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理工作，根據(jù)財(cái)政部和國家林業(yè)局《林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理規(guī)定》（財(cái)農(nóng)[2005]45號），結(jié)合我省實(shí)際，特制定本實(shí)施細(xì)則。

一、享受財(cái)政貼息的林業(yè)貸款類型

可享受財(cái)政貼息的林業(yè)貸款是指各類銀行（含農(nóng)村信用社）發(fā)放的，用于各類經(jīng)營主體營造林項(xiàng)目的貸款和林業(yè)小額貸款。

各類經(jīng)營主體營造林項(xiàng)目的貸款包括工業(yè)原料林造林、毛竹低改、油茶造林、國營林場用材林苗木的培育、林農(nóng)或林業(yè)職工造林貸款。

林業(yè)小額貸款指林農(nóng)和林業(yè)職工從事林業(yè)資源開發(fā)和林產(chǎn)品加工當(dāng)年貸款累計(jì)金額小于30（含）萬元貸款。

二、計(jì)劃申報(bào)及下達(dá)程序

貼息貸款建議計(jì)劃實(shí)行逐級申報(bào)。設(shè)區(qū)市林業(yè)和財(cái)政部門于每年11月20日之前，向省林業(yè)廳、省財(cái)政廳申報(bào)下林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目建議計(jì)劃*。省林業(yè)廳對各設(shè)區(qū)市上報(bào)的林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目申報(bào)計(jì)劃進(jìn)行審核、篩選，并經(jīng)省財(cái)政廳同意，上報(bào)國家林業(yè)局審批。經(jīng)國家林業(yè)局、財(cái)政部同意后，省林業(yè)廳下達(dá)林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃（具體要求見附件1）。

三、財(cái)政貼息資金申報(bào)程序

財(cái)政貼息資金實(shí)行逐級申報(bào)。各設(shè)區(qū)市財(cái)政局、林業(yè)局于每年9月30日前，聯(lián)合行文向省財(cái)政廳、省林業(yè)廳報(bào)送林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金申請報(bào)告及申請表，省財(cái)政廳、省林業(yè)廳于10月30日前聯(lián)合行文，上報(bào)財(cái)政部、國家林業(yè)局（具體要求見附件2）。

四、資金撥付程序

每年省林業(yè)廳在收到國家林業(yè)局下發(fā)的落實(shí)林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目的通知后，將獲得中央財(cái)政貼息資金的項(xiàng)目單位名單書面通知各設(shè)區(qū)市林業(yè)局。各級林業(yè)部門、財(cái)政部門根據(jù)職責(zé)按照驗(yàn)收的具體要求組織對獲得貼息資金的項(xiàng)目單位進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收。對貸款3000萬元以上（含3000萬元）、且享受貼息期1年以上的項(xiàng)目，原則上由設(shè)區(qū)市組織驗(yàn)收；貼息期1年以內(nèi)和3000萬以下的項(xiàng)目按屬地關(guān)系驗(yàn)收。各設(shè)區(qū)市財(cái)政局、林業(yè)局根據(jù)中央財(cái)政貼息貸款項(xiàng)目工程進(jìn)度驗(yàn)收表（見附件3）以及縣財(cái)政局、林業(yè)局的中央財(cái)政貼息資金申請撥付表（見附件4），于3月底之前聯(lián)合行文，向省財(cái)政廳和省林業(yè)廳申請撥付林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息 2 資金。省財(cái)政廳和省林業(yè)廳根據(jù)各設(shè)區(qū)市上報(bào)的報(bào)告、中央財(cái)政貼息資金申請撥付表和中央財(cái)政貼息貸款項(xiàng)目工程進(jìn)度驗(yàn)收表下達(dá)林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金。

五、責(zé)任追究

各級林業(yè)部門和財(cái)政部門要按照誰申報(bào)、誰審核、誰驗(yàn)收、誰負(fù)責(zé)的原則，切實(shí)加強(qiáng)對林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目的管理。要明確責(zé)任，層層負(fù)責(zé)，嚴(yán)格審查相關(guān)報(bào)表及材料，確保上報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、無誤。

單位和個(gè)人以虛報(bào)、冒領(lǐng)等手段騙取貼息資金的，依照國務(wù)院《財(cái)政違法行為處罰處分條例》追究相關(guān)責(zé)任。

林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金必須專款專用。對截留、擠占、滯留、挪用貼息資金的單位和直接負(fù)責(zé)的主管人員及相關(guān)責(zé)任人員，按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定給予行政處分。

六、本細(xì)則自2009年開始起執(zhí)行。

七、本細(xì)則由省財(cái)政廳會(huì)同省林業(yè)廳負(fù)責(zé)解釋 附件：

1、中央林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)材料要求

2、林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金申報(bào)材料要求

3、中央財(cái)政林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目工程進(jìn)度驗(yàn)收表

4、中央財(cái)政貼息資金申請撥付表

附件1

中央林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)材料要求

林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃的申報(bào)由當(dāng)?shù)亓謽I(yè)主管部門與同級財(cái)政部門聯(lián)合行文，逐級上報(bào)。材料及申報(bào)表一式三份（A4大小），每年11月20日之前上報(bào)，各級林業(yè)及財(cái)政主管

部門要切

實(shí)做好項(xiàng)目的篩選工作，確保申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確。

一、林業(yè)企業(yè)、國有林場、國有苗圃、森工企業(yè)、林農(nóng)及林業(yè)職工（暫定30萬元以上）林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃的申報(bào)。

上報(bào)內(nèi)容包括中央林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)表、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目可行性研究報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)文本等。

申報(bào)材料及申報(bào)表填寫具體要求如下：

1、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，項(xiàng)目貸款總規(guī)模達(dá)到3000萬元以上的項(xiàng)目，須提報(bào)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。

2、項(xiàng)目可行性研究標(biāo)準(zhǔn)文本，項(xiàng)目貸款總規(guī)模3000萬元以下的項(xiàng)目，須提報(bào)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)文本（見附表3）。

3、貸款單位申請計(jì)劃的文字報(bào)告及申請表，報(bào)所在地林業(yè)局和財(cái)政局，由所在地林業(yè)局、財(cái)政局按要求逐級上報(bào)至省林業(yè)廳和省財(cái)政廳。

4、貸款項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)表（見附表1）填報(bào)要求：

（1）借款人全稱：承貸主體單位名稱，要以企事業(yè)法人登記注冊的名稱，不得簡寫，自然人填本人姓名。

（2）所有制性質(zhì)：工商營業(yè)執(zhí)照上注明的所有制性質(zhì)，國有、集體、股份制、民營??（3）項(xiàng)目單位類別：必須按“林業(yè)龍頭企業(yè)、林場、苗圃、森工企業(yè)、林農(nóng)、林業(yè)職工”注明項(xiàng)目單位類別。

（4）項(xiàng)目規(guī)模及內(nèi)容：項(xiàng)目要詳細(xì)寫明主要樹種、總規(guī)模及當(dāng)年種植規(guī)模，數(shù)量單位要統(tǒng)一，如**萬畝（當(dāng)年**萬畝）**工業(yè)原料林基地。

（5）建設(shè)性質(zhì)：分為新建、續(xù)建。（6）項(xiàng)目總投資：指項(xiàng)目投資的總規(guī)模。

（7）自有資金率：為項(xiàng)目單位自有資金用于投資該項(xiàng)目的部分與總投資的比率，含新增貸款后要大于30%，少于30%的項(xiàng)目不得申報(bào)。

（8）內(nèi)部收益率：表明項(xiàng)目自身的實(shí)際盈利能力或所能承受的最高利率，能反映項(xiàng)目的收益質(zhì)量，一般與國家規(guī)定的基準(zhǔn)內(nèi)部收益率（或資本成本率）比較。若高于后者，則項(xiàng)目是可行的，若低于后者，則是不可行的。

（9）法人情況表數(shù)據(jù)可從單位財(cái)務(wù)報(bào)表摘取或計(jì)算取得。

4（10）企業(yè)信用等級：企業(yè)應(yīng)具有一定贏利能力及信用等級，林業(yè)龍頭企業(yè)信用達(dá)A級以上（含A級）才可以申報(bào)貼息。

（11）資產(chǎn)負(fù)債率：反映貸款單位的償債能力，為單位負(fù)債與總資產(chǎn)的比率，原則上不超過60%，超過70%項(xiàng)目不得申報(bào)。

（12）利潤總額：企業(yè)出現(xiàn)虧損，年利潤為負(fù)數(shù)的企業(yè)不得申報(bào)。（13）有不良貸款的企業(yè)不得申報(bào)項(xiàng)目。（14）貸款方式：一般為抵押或擔(dān)保等貸款方式。（15）企業(yè)法人總資產(chǎn)要大于項(xiàng)目總投資(總資產(chǎn)>總投資>申貸總額)。

（16）當(dāng)年申貸總額≤項(xiàng)目總投資*（1-自有資金率）。

5、有效的林業(yè)龍頭企業(yè)證書復(fù)印件（必須有國家級、省級、市級、縣級林業(yè)龍頭企業(yè)證書，且證書并未過期）。

6、附企業(yè)當(dāng)年10月份資產(chǎn)負(fù)債表，要確保資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)與填寫的申報(bào)表法人情況數(shù)據(jù)相一致。

二、林業(yè)小額貸款貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃的申報(bào)

林業(yè)小額貸款是指林農(nóng)或林業(yè)職工從事營造林項(xiàng)目，累計(jì)貸款金額小于30（含）萬元的貸款。

林業(yè)小額貸款項(xiàng)目由各設(shè)區(qū)市林業(yè)局負(fù)責(zé)組織匯總、上報(bào)申請本地區(qū)林業(yè)小額貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃，以縣級林業(yè)主管部門作為林業(yè)小額貸款項(xiàng)目申報(bào)單位，按貸款用途分類填報(bào)林業(yè)小額中央林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)表（見附表2）。

附件2

林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金申報(bào)材料要求

林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金的申報(bào)由當(dāng)?shù)亓謽I(yè)主管部門與同級財(cái)政部門聯(lián)合行文，逐級上報(bào)。各級林業(yè)及財(cái)政主管部門要切實(shí)做好項(xiàng)目的篩選工作，確保申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確。

一、林業(yè)企業(yè)、國有林場、國有苗圃、森工企業(yè)、林農(nóng)及林業(yè)職工（暫定30萬元以上）林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金的申報(bào)。

（一）當(dāng)年新增貸款項(xiàng)目貼息時(shí)間的范圍

當(dāng)年申報(bào)中央財(cái)政貼息資金含上年第四季度和當(dāng)年第一、二、三季度所取得的新增貸款，當(dāng)年第四季度取得的新增貸款應(yīng)屬下一申報(bào)貼息資金的范圍。貸款期限不足一整年的，按貸款實(shí)際期限計(jì)算貼息資金。

（二）申報(bào)材料及申報(bào)表填寫具體要求如下：

1、當(dāng)年新增貸款項(xiàng)目申報(bào)中央財(cái)政貼息資金需提供的材料

（1）貸款單位申請財(cái)政貼息資金的報(bào)告，需寫明項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況（項(xiàng)目當(dāng)年新造林面積及撫育面積、經(jīng)濟(jì)林新造面積及改造面積；創(chuàng)造的社會(huì)效益——產(chǎn)值、安置就業(yè)人員、上繳稅收、帶動(dòng)農(nóng)戶數(shù)、人均年收入增加額），上面須加蓋項(xiàng)目所在縣林業(yè)局、財(cái)政局、貸款銀行、市林業(yè)局、市財(cái)政局公章。

（2）林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金申請表（見附表1）。

（3）貸款合同復(fù)印件（合同復(fù)印件每一頁須加蓋貸款銀行公章，以證明合同的真實(shí)性）。（4）銀行借款憑證或銀行進(jìn)賬單復(fù)印件（復(fù)印件上須加蓋貸款銀行公章，以證明其真實(shí)性）。

（5）銀行結(jié)息單復(fù)印件（復(fù)印件上須加蓋貸款銀行公章，以證明企業(yè)是否正常結(jié)息）。（6）加蓋銀行公章的銀行貸款余額情況表（見附表2）。

（7）林業(yè)龍頭企業(yè)還需提供未過期的林業(yè)龍頭企業(yè)證明文件或認(rèn)定文件復(fù)印件。（8）對未列入當(dāng)年林業(yè)貼息貸款國家批準(zhǔn)建議計(jì)劃的項(xiàng)目，如要申報(bào)貼息資金（即屬于新增貸款規(guī)模或變更建設(shè)項(xiàng)目），貸款單位還需按原申報(bào)建議計(jì)劃程序，補(bǔ)報(bào)林業(yè)貼息貸款項(xiàng)目調(diào)整計(jì)劃（填列內(nèi)容及要求同貸款項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)）。

2、當(dāng)年新增項(xiàng)目中央財(cái)政貼息資金申請表填寫要求

（1）單位名稱：已下達(dá)建議計(jì)劃的項(xiàng)目必須與下達(dá)的建議計(jì)劃項(xiàng)目單位名稱相符，不得簡寫，自然人填本人姓名。

（2）項(xiàng)目單位類別：必須按“林業(yè)龍頭企業(yè)、林場、苗圃、森工企業(yè)、林農(nóng)、林業(yè)職工”注明項(xiàng)目單位類別。

6（3）項(xiàng)目規(guī)模及內(nèi)容：項(xiàng)目要詳細(xì)寫明主要樹種、總規(guī)模及當(dāng)年種植規(guī)模，數(shù)量單位要統(tǒng)一，如**萬畝（當(dāng)年**萬畝）**工業(yè)原料林基地。（4）借款合同號：為借款合同上的具體號碼。（5）借款憑證號：為借款憑證上的具體號碼。（6）貸款期限：為借款合同上寫明的起止時(shí)間。

（7）應(yīng)貼息年限：工業(yè)原料林以及種植業(yè)林業(yè)貸款項(xiàng)目，中央財(cái)政貼息期限為三年，其余林業(yè)貸款項(xiàng)目貼息期限為二年。

不足二年的，貸款項(xiàng)目貼息期為實(shí)際貸款期。（8）計(jì)劃貸款額：為國家下達(dá)計(jì)劃的金額。（9）實(shí)際貸款額：實(shí)際貸款的金額。

（10）申請貼息額：按每年國家下達(dá)文件的貼息利率計(jì)算。

需要特別注意的：合同、借款憑證及借款進(jìn)賬單的借款用途欄目填寫內(nèi)容，必須與貼息資金申報(bào)計(jì)劃內(nèi)容相一致，如工業(yè)原料林基地項(xiàng)目，就填寫工業(yè)原料林基地或造林，流動(dòng)資金借款、購買設(shè)備等不屬于財(cái)政貼息范圍。

3、以前貸款余額繼續(xù)申請中央財(cái)政貼息資金的申報(bào)材料要求

（1）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況（項(xiàng)目當(dāng)年新造林面積及撫育面積、經(jīng)濟(jì)林新造面積及改造面積；創(chuàng)造的社會(huì)效益——產(chǎn)值、安置就業(yè)人員、上繳稅收、帶動(dòng)農(nóng)戶數(shù)、人均年收入增加額）。（2）林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金申請表（見附表1）（只需填寫年初貸款余額和申請貼息額項(xiàng)目）。

（3）銀行結(jié)息單復(fù)印件（需加蓋銀行公章）。（4）加蓋銀行簽章的銀行貸款余額情況表（附表2）。

二、林業(yè)小額貸款項(xiàng)目貼息資金申報(bào)的要求

林業(yè)小額貸款項(xiàng)目由各設(shè)區(qū)市林業(yè)局負(fù)責(zé)組織匯總、并與財(cái)政部門聯(lián)合上報(bào)申請林小額貼息貸款項(xiàng)目貼息資金。縣林業(yè)局負(fù)責(zé)組織對林業(yè)小額貸款項(xiàng)目實(shí)施情況及其申報(bào)中央財(cái)政貼息材料進(jìn)行審查、核實(shí)和認(rèn)定，以縣為單位審核匯總后，統(tǒng)一組織申報(bào)中央財(cái)政貼息資金。縣林業(yè)局需上報(bào)農(nóng)村小額貸款項(xiàng)目總體實(shí)施情況（農(nóng)民當(dāng)年新造林面積及撫育面積、經(jīng)濟(jì)林新造面積及改造面積），并匯總填寫上報(bào)《林業(yè)小額林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金申請表》（見附表3）。各縣林業(yè)局需留存林農(nóng)和林業(yè)職工身份證復(fù)印件、加蓋銀行公章的借款合同復(fù)印件、銀行借款憑證或銀行進(jìn)賬單復(fù)印件、銀行結(jié)息單復(fù)印件、銀行貸款余額情況表和其它必要的貸款證明材料，以便組織項(xiàng)目驗(yàn)收和接收檢查。

三、材料上報(bào)要求

各設(shè)區(qū)市林業(yè)部門于每年9月30日之前，將林業(yè)貸款貼息資金申請報(bào)告及申報(bào)表、借款合同、借款憑證和銀行進(jìn)賬單等（A4大小、一式三份，內(nèi)容清晰可辨，合同不得缺頁），一并報(bào)送省林業(yè)基金管理站。

上報(bào)材料按以下順序排列，不得裝訂。

財(cái)政、林業(yè)聯(lián)合上報(bào)文件---項(xiàng)目單位申請財(cái)政貼息資金文件及申請表---借款合同---借款憑證或進(jìn)賬單、結(jié)息單---林業(yè)龍頭企業(yè)認(rèn)定文件---貸款余額證明表---其他證明材料。

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行呆賬貸款核銷管理辦法

農(nóng)村商業(yè)銀行呆賬貸款核銷管理辦法

135號（5月18日）第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）呆賬貸款申請核銷報(bào)批手續(xù)，及時(shí)處置資產(chǎn)損失，提高資產(chǎn)質(zhì)量，有效保全資產(chǎn)，增強(qiáng)本行抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)能力，根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于《企業(yè)資產(chǎn)損失稅前扣除管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行的實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 貸款呆賬認(rèn)定和核銷應(yīng)堅(jiān)持謹(jǐn)慎性原則,貸款呆賬認(rèn)定及核銷必須按本辦法的規(guī)定程序辦理。

第三條 貸款呆賬核銷應(yīng)堅(jiān)持賬銷案存的管理原則。第四條 貸款呆賬核銷必須堅(jiān)持貸款責(zé)任追究制。

第二章 呆賬貸款的認(rèn)定條件

第五條 經(jīng)采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，符合下列條件之一的貸款，可以認(rèn)定為呆賬貸款：

(一)借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，通過對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款。

(二)借款人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，依法對其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款。

(三)借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的貸款；或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無力償還的部分貸款，對其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款。

(四)借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動(dòng)，被縣(市、區(qū))及縣以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行清償后，未能收回的貸款。

(五)借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借貸款，又無其他貸款承擔(dān)者，經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的貸款。

(六)由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期貸款，通過訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的貸款。

(七)由于上述(一)至(六)項(xiàng)原因借款人不能償還到期貸款，依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價(jià)值入賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款。

(八)助學(xué)貸款逾期后，在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物(質(zhì)押物)和向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款；

(九)經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。

第三章 呆賬貸款的認(rèn)定程序及權(quán)限

第六條 支行、營業(yè)部、公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部（以下簡稱支行）信貸人員按上述呆賬貸款認(rèn)定條件，對照損失貸款標(biāo)準(zhǔn)，無論采取什么樣的措施后，確己無法收回的貸款，進(jìn)行初步認(rèn)定。同時(shí)按損失貸款標(biāo)準(zhǔn)收集相關(guān)資料證據(jù)。

第七條 根據(jù)信貸人員初步認(rèn)定的損失貸款和收集的相關(guān)資料證據(jù)，經(jīng)支行會(huì)辦研究，初步確認(rèn)后，方可上報(bào)總行審定。

第八條 總行根據(jù)支行上報(bào)的呆賬認(rèn)定材料，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核、稽核部確認(rèn)，總行資產(chǎn)處置委員會(huì)審議，經(jīng)由有權(quán)審批人審批后，認(rèn)定為呆賬貸款。

第四章 呆賬貸款的責(zé)任追究

第九條 對準(zhǔn)備核銷的呆賬貸款，必須查明呆賬形成的原因，明確相應(yīng)的責(zé)任人，包括經(jīng)辦人和有關(guān)負(fù)責(zé)人。

第十條 對照相關(guān)信貸管理制度，對呆賬損失確屬不可抗力因素的或信貸管理工作按制度要求己盡職盡責(zé)的，可免除責(zé)任。對信貸管理工作未按制度要求盡職盡責(zé)，造成的貸款呆賬損失的人員，視金額大小和性質(zhì)輕重進(jìn)行處理。有違法犯罪行為的，應(yīng)移交司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

第五章 呆賬貸款核銷

第十一條 呆賬貸款核銷指發(fā)生的呆賬貸款損失，按規(guī)定報(bào)經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)批準(zhǔn)后，沖抵呆賬貸款準(zhǔn)備。

第十二條 發(fā)生符合條件的呆賬貸款損失，應(yīng)按呆賬認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)要求,須報(bào)送以下相關(guān)文件、資料：

(一)呆賬貸款損失申請報(bào)告。基本內(nèi)容包括：借款人、擔(dān)保人的基本情況；貸款發(fā)放及使用情況；形成呆賬的主要原因以及采取的補(bǔ)救措施和結(jié)果；借款人、擔(dān)保人財(cái)產(chǎn)清算、清償和分配情況；貸款受償及損失情況；有關(guān)責(zé)任人的追究處理情況等。

(二)貸款合同、發(fā)放貸款憑證及相關(guān)材料。

(三)政府、法院、公安、工商行政管理部門、企業(yè)主管部門、保險(xiǎn)企業(yè)等單位出具的相關(guān)證明材料。(四)稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的其他資料。

第十三條 申請核銷呆賬貸款,必須嚴(yán)格履行審核、審批手續(xù)。上報(bào)的申請核銷呆賬貸款材料，必須經(jīng)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部初審、稽核部審計(jì)，報(bào)總行資產(chǎn)處置委員會(huì)審議，報(bào)總行有權(quán)審批人批準(zhǔn)后，才能報(bào)稅務(wù)部門審批。

第十四條 下列貸款不得作為呆賬核銷：

(一)借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，不論何種原因，未按期償還的貸款；

(二)違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式、借口逃廢或者懸空的貸款；

(三)行政干預(yù)逃廢或者懸空的貸款；(四)未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)馁J款；(五)其他不符合核銷條件的貸款。

第七章 呆賬貸款核銷的管理

第十五條 核銷呆賬貸款，應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部進(jìn)行運(yùn)作，做好保密工作。己核銷的呆賬貸款，作“賬銷案存”處理，建立呆賬貸款核銷臺(tái)賬和進(jìn)行表外登記。并按檔案管理規(guī)定加強(qiáng)呆賬貸款核銷的檔案管理，有關(guān)情況不得對借款人和擔(dān)保人披露。

第十六條 呆賬貸款核銷后的資產(chǎn)保全和追收。除法律法規(guī)規(guī)定債權(quán)與債務(wù)關(guān)系己完全終結(jié)的情況外，對己核銷的呆賬貸款應(yīng)繼續(xù)保留追索的權(quán)利，并對己核銷的呆賬貸款、貸款表外應(yīng)收利息繼續(xù)定期進(jìn)行催收。

第十七條 建立呆賬貸款己核銷管理登記簿，明確專人進(jìn)行管理，對有時(shí)效的已核銷呆賬貸款定期進(jìn)行催收追償，確保呆賬貸款的時(shí)效性。對己失時(shí)效的呆賬貸款，也要想方設(shè)法進(jìn)行清收，盡最大努力減少呆賬貸款損失。

第八章 附 則

第十八條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十九條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。