第一篇：商業銀行個人經營性貸款信用風險分析[推薦]

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

摘 要

隨著社會的不斷發展，國民經濟的快速增長，我國市場經濟體制得以全面深化改革。當前，我國商業銀行全面實施個人經營性信貸業務，隨著規模的逐漸壯大，伴隨而來的便是信用風險的存在。本文筆者通過專業的研究調查，對個人經營性貸款風險進行了理論分析和研究，提出了個人經營性貸款信用風險的現狀和問題，總結了商業銀行個人經營性貸款信用風險產生的原因，最后表明了針對存在問題的應對措施。

關鍵詞：商業銀行;個人經營性貸款;信用風險

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

目錄

目 錄

緒 論..............................................................1 1 商業銀行個人經營性貸款風險介紹....................................2

1.1基本理論簡介................................................2 1.2特點及分類..................................................3 2 我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀與問題分析..................3

2.1我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀分析..................3 2.2我國商業銀行個人經營性貸款信用風險存在的問題分析............4 3 我國商業銀行個人經營性貸款風險成因分析............................5

3.1法律、信譽機制尚不健全......................................5 3.2缺失個人信用機制............................................6 3.3銀行缺失自身風險管理機制....................................6 3.4停滯不前的風險技術分析水平..................................6 3.5機械的風險管理模式..........................................7 3.6 金融產品缺乏創新機制........................................7 4 我國商業銀行個人經營性貸款風險管理的對策研究......................7

4.1現代信用風險量化管理模型的選擇..............................7 4.2建立健全個人信用機制........................................9 4.3建立和完善個人經營性貸款的法律和風險保障機制................9 4.4擴大中介服務體系............................................9 4.5增強借款人信用的意識，優化社會信用環境......................9 結 論..............................................................11 參考文獻...........................................................12

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

緒 論

隨著國民經濟的持續增長，我國經濟市場體制發生了巨大的改革和變化，一大批個體戶、私營企業如春筍般發展起來，由此產生的便是個人經營性貸款。商業銀行個人經營性貸款項目的推出，受到全社會的關注和歡迎，由于個人經營性貸款幫助私營企業穩固地位、提升產業利潤，因此，在很短的時間內產生了驚人的業績。然而，由于種種原因的存在，特別是信用方面機制的不健全，導致了信用風險的長期存在，這將不利于商業銀行的可持續發展。基于此，我國商業銀行在擴展業務的同時，一定要建立起個人經營性貸款信用風險防范的有效機制，這將對于商業銀行的發展而言舉足輕重，具有深刻、重大的意義。本文通過對商業銀行個人經營性貸款風險的有效研究，提出了一系列應對風險防范的策略和依據，其目的在于幫助商業銀行度過難關，取得更大的收益。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析 商業銀行個人經營性貸款風險介紹

1.1基本理論簡介

商業銀行個人經營性貸款風險基本理論包含了信用脆弱理論、信息不對稱理論、預期收入理論以及個人信用缺失的成本收益，下面對這四種理論分別做一簡單介紹：

首先是信用脆弱理論，現階段，對于此種理論的闡述，能夠利用信用運行狀況加以分析，在國民經濟發展的過程中，信用機制不可缺失，信用機制能夠銜接各個部門的正常工作，使得人們能夠相互信任、相互信賴。然而，信用機制的缺失勢必會打破整個系統的平衡，會讓很多誠信的行業牽扯進來。所以，信用脆弱將是導致貸款風險的一大主觀因素。

其次是信息不對稱理論，作為導致商業銀行個人經營性貸款信用風險的主要因素，信息不對稱將會導致不確定性的長期存在，如此一來，事情預期的結果將會與實際結果大庭相徑，顯然達不到預期的目的。因此，信息不對稱作為一個主要宏觀因素而長期存在。

其次是預期收入理論，預期收入理論早在上世紀五十年代，就被學者普魯克所提出，那個時期正是經濟復蘇的大好時機，很多企業都需要獲取資金的幫助。因此，商業銀行開始面對個人進行經營性貸款，由此便產生了預期收入這一理論。商業銀行通過預期收入理論對客戶進行貸款期限的劃分，在通過充分調查的情況下給予放款，如此一來，便降低了信息風險出現的概率。

最后便是個人信用缺失的成本收益，在個人信用體系中，包含了個人的品德、資本情況、債務償還能力以及生存條件等因素。由于個人信用的缺失，個人信用制度便應運而生。如果一個人的個人信譽資本損失高于個人維持信譽支出的時候，表明他的誠實度越高；相反，他的誠信度將會很低。此種效應我們將通過圖1向大家做一展示：

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

圖1個人信用缺失的成本收益分析示圖

上圖中，我們利用Y軸來表示個人信譽資本損失，用X軸表示個人維持信譽的支出，OP線作為劃分誠實與不誠實的臨界線。可以看出，當Y軸數據大于X軸數據的時候，個人信譽資本損失與個人維持信譽的支出完全相同；當Y軸數據大于X軸數據的時候，個人信譽資本損失明顯高于個人維持信譽的支出；當Y軸數據小于X軸數據的時候，個人信譽資本損失明顯低于個人維持信譽的支出。

1.2特點及分類

1.商業銀行個人經營性貸款相比于其他貸款而言，具備如下特點： 一是貸款人具備強烈的還款意識；二是貸款的時間比較短暫，導致風險性加大；三是款項的利用途徑較多，導致大量的不穩定因素；四是要求貸款人能夠一次還清所貸資金；五是銀行對資金的監督管理機制比較嚴格。

2.商業銀行個人經營性貸款的具體分類：現階段，我國商業銀行對于個人經營性貸款分為兩個基本類別，分別為系統性、非系統性風險。后者風險類別主要包含了抵押物、操作、外匯以及個人信用風險等。本文重點針對信用風險進行研究和分析。我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀與問題分析

2.1我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀分析

在我國，商業銀行個人經營性貸款政策推出比較晚，然而隨著經濟體制的改革創新，個人經營性貸款呈現出逐年上升的局勢，增幅相對較大。與此同時，商

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

業銀行個人經營性貸款的信用風險也在不斷增大，下面圖2是近幾年我國商業銀行利潤柱狀圖；圖3是2008-2012年商業銀行不良貸款柱狀圖。

圖2近幾年商業銀行利潤柱狀圖（單位：億元）

圖3 2008-2012年商業銀行不良貸款柱狀圖（單位：億元）

由圖

2、圖3可以看出，銀行業巨額利潤已經不是什么秘密，近年來，即便是小額貸款機構不斷瘋長，但是也依舊沒有停止商業銀行擴展的步伐，眾多地方商業銀行發展速度非常快。在銀行利潤瘋長的背后，其實也藏著讓眾多人心驚膽寒的一件事，那就是不良貸款的整體攀升。

2.2我國商業銀行個人經營性貸款信用風險存在的問題分析

1.落后的信用風險識別與衡量技術

我國商業銀行在信息產業方面所投入的成本十分之大，然而取得的效果卻微乎甚為，也就是說投資成本與所得收益不成正比。究其原因，主要是由于信用風險識別與衡量技術的落后。我國商業銀行在信息管理方面沒有建立起有效風險識

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

別機制，出現信息不對稱、數據冗余等不良現象；同時，在進行信用風險分析和衡量的時候，依然沿用了傳統的技術，這將直接導致風險衡量的不準確和不合理。主觀能動性過于強烈，引發權重和指標確定的不合理，對集中風險也沒有做好科學的識別與衡量。總之，這一系列不科學的因素都是由于信用風險識別和衡量技術的落后所造成的[1]。

2.陳舊的信用風險處理方式

在我國，商業銀行在放款之前，并沒有考慮到后期風險的應對策略，處于一種被動的位置，沒有積極采取有效防范和應對風險的決策，只有當風險發生時才尋求補救措施，這種被動處理信用風險的方式顯得陳舊而又過時。信用風險一旦發生之后，補救措施極有可能是于事無補，這將直接導致商業銀行發生虧損的后果。由此看來，陳舊的信用風險處理方式也將是信用風險長期存在的一大主要因素。

3.不完整的信用風險防范機制

現階段，我國商業銀行缺乏科學風險控制機制，沒有切實可行的指導方案，急劇擴大市場，從而沒有及時注意風險防范機制的創建，也沒有對風險做到科學、合理的評估，在風險防范方面顯得一窮二白。在授信方面，多數商業銀行采取分散和多頭授信的方式，這樣一來，授信活動顯得雜亂無章，沒有統一的控制方案，出現授信失控的局面。在信息溝通方式上，商業銀行內部各個部門獨樹一幟，平時沒有做好部門之間的有效溝通和銜接，使得信息傳遞受阻，信息不確定性因素加大，導致信息的遺漏和誤差[2]。在監管上面，商業銀行內部監督管理部門沒有充分發揮自己的職能，沒有樹立起權威性和震懾性，因而起不到有效的監督和管理效果。這一系列不利因素的出現，歸根結底都來自于不完整的信用風險防范機制。我國商業銀行個人經營性貸款風險成因分析

3.1法律、信譽機制尚不健全

現階段，我國商業銀行針對個人經營性貸款采用的法律法規包含了《擔保法》、《合同法》、《商業銀行法》等，然而，這一系列法律法規重點針對一般性的貸款，對于個人經營性貸款信用行為的規定并未涉及，特別是對于貸款主體的失信、違約等行為并沒有具體的規定和制約，這將阻礙著個人經營性貸款的良性發展。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

與此同時，商業銀行在開展業務的時候，沒有具體的參考依據，更沒有具體的懲治和制約辦法，在這種情況下，商業銀行對于個人經營性貸款信用風險難以做到有效的控制與防范。

3.2缺失個人信用機制

個人經營性貸款風險對于商業銀行而言，主要來自于銀行與貸款人間信息方面的不協調，從而使得貸款人產生道德方面的風險。貸款人要想保證誠信，及時足額的還清銀行貸款，首先就是自己的資金來源，如果貸款人沒有償還債務的能力，那么將會導致違約情況的發生。現階段，我國商業銀行在貸款人信用風險防范機制方面投入的力度并不大，也就是說缺失個人信用機制，這將導致事情的難度擴大、復雜程度過高，從而貸款人信用風險發生的幾率也將隨之提高。

3.3銀行缺失自身風險管理機制

現階段，商業銀行在控制和防范風險的同時，不斷的投入資本以獲得技術性支撐，并且通過學習國外發達國家銀行風險管理機制，以滿足當前信用風險管理的要求。然而，在風險控制與管理的過程中，商業銀行對靜態因素分析的能力較強，也特別重視，而忽略了動態因素的有效分析，特別是僅僅針對局部因素進行分析，而忽略了整體因素的分析和管理[3]。例如：目前對于個人經營性貸款的違約率進行了客觀、詳細的分析和探索，而對于違約貸款人資產、所在區域以及違約原因并沒有做到行之有效的分析和掌控，與此同時，對于商業銀行自身風險與未來發展趨勢并沒有做到詳細的分析。由此可以看出，我國商業銀行缺失有效的自身風險管理機制，分析個人信用風險的水平有待提升。

3.4停滯不前的風險技術分析水平

在我國乃至于世界各國，商業銀行針對個人經營性貸款業務發展時間并不長，對于風險評估技術的要求特別高，具體涵蓋了貸款人征信的查詢、抵押物質的調查以及抵押權的分配等。由此可見，需要具備一定經驗和技術的技能型人才和團隊作為支撐，然而，現階段，由于個人經營性貸款業務尚處于發展階段，我國風險評估技術型人才十分短缺，沒有資深的信用風險技術專業評估團隊，這將是制約我國商業銀行個人經營性貸款信用風險評估的一大客觀因素，此因素將長期存在。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

3.5機械的風險管理模式

抵押貸款作為商業銀行針對個人經營性貸款信用風險防范所采取的最主要的方式之一，此種方式長期的發展，已經顯露出很大的缺陷與不足之處。通過分析研究，具體的缺陷包含了抵押手續的繁雜、抵押產品的難以抉擇、抵押產品價值的難以評估以及抵押產品的后期處理與維護等[4]。除此之外，機械的風險管理模式之下的抵押貸款將抵押產品的價值大打折扣，最終變現的價值少之又少。同時，抵押貸款模式逐漸占據了個人經營性貸款信用風險防范的很大比例，這樣一來，導致管理模式的混亂，甚至將資信高的客戶排除在外，讓銀行失去更多的客戶和更大的利潤，也為套取銀行資金的非法分子創造了條件。

3.6 金融產品缺乏創新機制

我國商業銀行發展個人經營性貸款業務的時間并不長，可以用短暫來形容。那么如何在擴大這條業務線的同時而又輕松的規避與之而來的信用風險，這就需要銀行參照貸款人的本質特征，特別要強化貸款利率、貸款期限等因素的有效組合。在進行這一系列活動的同時，必須要突出金融產品的創新能力。然而，現階段我國商業銀行在自身金融產品創新方面并沒有提出可行性的方案和依據，沒有加大資金力度的投入去實現創新。隨著社會經濟體制的不斷改革，金融環境的快速變化，沒有有效的金融產品創新機制，將很難在市場上立足，很難適應行業的發展。個人經營性貸款業務之下的客戶層出不窮，客戶與銀行、客戶與客戶之間的風險無處不在[5]。針對不同類別的客戶，就需要不同類別的金融產品相對應。當前，我國商業銀行在開展這項新業務的時候，大多時候的利率都是固定不變的。面對競爭日益增強的金融市場，商業銀行必須要針對個人經營性貸款研制出具有創新意義的金融產品，特別是要強化浮動利率的創新與研制，唯有此，方可規避個人經營性貸款信用方面的風險。我國商業銀行個人經營性貸款風險管理的對策研究

4.1現代信用風險量化管理模型的選擇

在我國，商業銀行規避信用風險所采取的方式大致包含了四類，四種信用風險模型分別為：KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型，此四類模型具有一定的特殊代表意義。商業銀行在針對個人經營性貸款信用風險的同時，商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

同樣選用了這四類基本模型[6]。然而，實踐發現，此四類基本模型在一定程度上與預期效果存在一定的差距，也就是說存在一定的不足和缺陷，模型的設置并不是十分合理。與此同時，四類基本模型是國外發達國家經常所選用的風險管理模型，與我國商業銀行某些方面、某些業務存在一定的沖突，實際上并沒有參考的價值。基于此，我國商業銀行在使用四類信用風險模型的時候，一定要取其精華、去其糟粕，根據自身實際情況選用適用的模型驚醒信用風險的量化和管理。此外，我國要吸取國外先進經驗，通過對自身實際的考察，做好個人經營性貸款信用風險的有效規避和防范，這將是我國商業銀行長期發展和實施的業務之一。下面通過信用評級、證券市場有效性、數據資料、模型假設前提四個方面，對四種信用風險模型的實際意義做一探討：

1.信用評級

信用評級在我國發展起來已有數十年的時間，可以說截至目前，其收獲相當之大。但是，與國外發達國家相比而言，仍然存在諸多問題，特別是信用評級機制的不完善，這也是直接制約我國商業銀行快速發展的一大主要因素[7]。究其原因，商業銀行信用評級制度或多或少受到當地政府的干涉與影響，導致缺失真實性和合理性。由于個人經營性貸款的借款人，很多都是家族連鎖產業，他們之間互相作證，所提供的證據、信息材料相對而言缺失誠信，這將嚴重制約著商業銀行信用評級的發展。信用評級體制的不完整、標準的不統一、法律體系的混亂，將直接影響四種信用風險模型進行信用風險量化管理工作的有序開展。

2.數據資料

由于國際市場體制的不斷轉型和快速發展，給予我國帶來很大的壓力，而我國市場體制改革時間并不長，對于數據資料的獲取和收集顯得比較遲緩，特別是一些歷史性數據資料的收集，更是難上加難。此外，我國商業銀行針對個人經營性貸款的業務發展時間較短，收集數據資料的經驗不足，導致數據資料信息的失真。這一系列因素直接導致我國商業銀行經營性貸款信用風險幾率的升高，也將導致四種信用風險模型難以做好信用風險量化工作。

3.利率市場化

現階段，利率市場化潮流席卷全球，我國在此方面也獲得了一定成效，然而距離預期的目標相差甚遠。通過對利率之間的關系分析，可以看到，商業銀行的商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

利率與市場貨幣利率并不存在直接關系。我國利率市場化的步伐可謂是既艱巨又困難，這直接影響到四種信用風險模型的有效利用[8]。

4.模型的假設前提

模型假設前提作為四大模型中的一小部分，除此之外，還存在另外一部分假設前提，然而，這些模型的假設前提根本不適合我國商業銀行的發展要求，在一定程度上還起到阻礙性的作用。

4.2建立健全個人信用機制

當前，在商業銀行中，個人信用機制的建立是通過國家相關法律法規，其目的主要是針對貸款人行為的一種監督，查詢貸款人的征信等問題。通過個人信用機制的有效建立，能夠強化貸款人的誠信意識，為整個市場機制打下堅實的基礎。商業銀行通過對個人信用機制的有效建立，能夠時刻掌握貸款人的征信情況，以此來提高信貸質量和盈利水平，并且能夠有效規避個人信用風險。

4.3建立和完善個人經營性貸款的法律和風險保障機制

基于個人經營性貸款信用風險的類型和風險發生的概率，商業銀行需要建立和完善貸款實施辦法和可行性方案，這其中涵蓋了一系列針對性的法律、法規，以此來確定貸款人的具體情況，包含了貸款人的收入來源、償債能力。通過建立和完善個人經營性貸款的法律和風險保障機制，一方面能夠降低個人經營性貸款信用風險，另一方面能夠有效的保障商業銀行信貸辦法的有序進行。

4.4擴大中介服務體系

所謂中介服務實質上就是作為商業銀行與貸款人之間的中間人，通過中介服務機構，貸款人能夠獲得資金幫助，商業銀行能夠實現更大的收益。中介服務機構能夠幫助商業銀行規避個人經營性貸款的信用風險，創建適合商業銀行發展的環境和空間。然而，我國眾多中介服務機構的規模普遍較小，后備人才比較短缺，對市場的了解不夠深入，擔保過程中出現縮手縮腳的現象，生怕被連帶，責任意識尚不強烈。基于此現狀，國家應該擴大中介服務體系，以便適應當前經濟體制的改革和轉型，能夠服務于廣大個體戶和私營企業主[9]。

4.5增強借款人信用的意識，優化社會信用環境

商業銀行在應對個人經營性貸款信用風險的同時，一定要強化信用機制和信

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

用意識的創建，與此同時，要強化信用環境的有效創建。唯有此，方可規避和防范個人經營性貸款信用風險。具體需要做好兩方面的工作：首先，要通過各種方式強化信用機制的宣傳與教育，讓人們從心底里去接受信用和遵守信用，這就是要強化借款人的信用意識，讓借款人能夠恪守承諾，不做違約的事情；其次，要借助政府等相關部門的力量，創建借款人違約懲罰機制，充分發揮政府宏觀調控的職能，確保制度雷厲風行的實施，嚴格控制個人信用風險發生的概率。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

結 論

現階段，商業銀行針對個人經營性貸款的業務發展處于開端時期，任何一個環節的有效控制都將是控制信用風險產生的概率，個人經營性貸款業務將長期作為商業銀行獲利的根本性業務，因此，商業銀行需要借助內外部力量，全面創建有效規避個人信用風險機制，將違約行為遏制在萌芽之內[10]。本文通過對個人經營性貸款風險進行了理論分析和深入研究，提出了個人經營性貸款信用風險的現狀和問題，總結了商業銀行個人經營性貸款信用風險產生的原因，最后表明了針對存在問題的應對措施。通過文章的詳細表述，讓我們對商業銀行規避個人信用風險有了一定的了解和認識，與此同時，對于個人經營性貸款有了更加深刻的體會。商業銀行個人經營性貸款信用風險將長期存在于我國，因此，這項艱巨的任務將會持續性的研究下去，也將會有更多的研究和著作應運而生，個人經營性貸款信用風險是我國商業銀行長期預防和控制的焦點問題之一。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

參考文獻

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[5]崔世明,郜更躍,吳志廣.個人生產經營貸款操作風險防范[J].現代金融,2008年12期 [6]陳鋼,王滿四.個人經營性貸款中銀行貸前監控機制研究[J].經濟研究導刊,2009年16期 [7]姜美華.商業銀行經濟資本管理研究[D].東北財經大學,2010年

[8]生樂.中國商業銀行金融成熟度的測定與實證研究[D].大連理工大學,2010年 [9]萬方.全球金融危機前后中國銀行業金融監管的應對及改革探究[D].蘇州大學,2010年 [10]周夢星.農村商業銀行信貸風險管理問題研究[D].蘇州大學,2010年

第二篇：商業銀行信用風險分析

商業銀行信用風險分析

金融三班柴巖珍201048990227

案例概述：根據《中國金融年鑒》統計數據顯示，我國國有商業銀行貸款占資產的比重近年來呈逐步下降趨勢，但總體上仍維持在50％以上。目前銀行業務收入中，85% ～ 90% 的收益還是靠存貸款利差而獲得的，資金的主要運用方式為各種貸款，規模巨大的資產以貸款形式存在如果風險管理體系不是很有效的話，必然存在著造成不良貸款的巨大隱患。另一方面，從我國銀行業不良貸款情況來看，根據中國銀監會最新數據顯示，2009 年2 季度商業銀行的不良貸款余額和不良貸款率均出現下降，2009 年6 月末，國內商業銀行的不良貸款余額和不良貸款率分別比3月末的水平降低了314 億元人民幣和0.27 個百分點至5181 億元人民幣和1.77%。2 季度撥備覆蓋率比1 季度上升了10.4 個百分點至134.3%。

案例分析：信用風險又稱違約風險，是指借款人、證券發行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性。案例中，所有主要類別的商業銀行的不良貸款余額和不良貸款率均有所下降。這兩個指標雙雙下降主要是2009年上半年信貸大幅增長，在當前信貸高速擴張的過程中，信貸資產的集中度風險日益凸顯，銀行新增貸款可能出現行業集中、客戶集中和期限中長期化的趨勢，容易受到宏觀經濟波動和企業經營周期的影響，嚴重的情況下甚至可能出現系統性風險。貸款資產的絕對占比以及貸款的快速增長極大地提高了信用風險滋生的勢頭，可能制約信貸資產質量的持續優化。

一、產生信用風險原因有：首先，存在著運用模型進行計量時數據庫的瓶頸制約。評定信用風險需要大量的各類企業的數據資料，但是，由于發展中國家在信息披露、管理等方面與發達國家尚有很大的差距，不少企業（特別是中小企業）的財務資料無從搜集，已公開的大企業的財務數據存在著失真現象。在計量模型的具體運用方面又面臨著技術專家的匱乏。另一方面，中國的銀行業面臨著各種現實問題，其中很多來自于歷史缺陷和不足：一是公司治理的缺陷，即委托代理機制不健全。中國的金融制度是在政府安排中快速形成的，產權畸形，效率低下，國有銀行缺乏以明晰產權為基礎的現代公司治理結構和激勵制度，由此產生信貸約束軟化，激勵機制弱化等問題，國家信譽在承擔著最后的無限風險。二是經營方式的缺陷，經營方式落后，經營手段缺乏多樣性。三是資產質量的缺陷，由于企業客戶的經營狀況不佳，導致歷史資產質量低下，潛在的不良貸款包袱過重。四是信息技術的缺陷，缺乏有效的信息技術手段，無法對客戶信息在全行范圍內進行實時動態跟蹤和管理。

二、完善中國商業銀行信用風險管理的建議

(1)修正和完善貸款風險測量體系，加強商業銀行內部企業信用評級體系的建設。

(2)堅持定性分析和定量分析相結合的原則。

(3)加強行業研究，建立和完善信用風險管理基礎數據庫。

(4)優化商業銀行經營的外部環境。政府應加快與誠信相關的立法，健全信用法規。

第三篇：個人經營性貸款

個人經營性貸款

房產抵押貸款最高額度： 房產抵押貸款最高額度：房產評估價的 65% 優質房產抵押+優質個人擔保貸款最高額度： 優質房產抵押 優質個人擔保貸款最高額度：房產評估價的 100% 優質個人擔保貸款最高額度

一、個人經營貸款的概念
個人經營貸款，是指本行向借款人發放的用于借款人合法生產經營活動、購置或更新經營設 備、支付租賃經營場所租金（僅限于流通型經營實體支付對外經營時的商用房租金）、商用 房裝修、其他合法生產經營活動所需的周轉資金等用途的人民幣貸款。“流通型經營實體”，是指經營范圍主要從事貿易、銷售等非生產型的經營實體

二、個人經營貸款的受理對象和準入條件
個人經營貸款---對象 個人經營貸款貸款對象，是指具有完全民事行為能力的自然人，包括個體工商經營者、獨資 企業/合伙企業/有限責任公司的主要合伙人或主要自然人股東等。這里的主要合伙人、主要自然人股東，是指自行成立法人機構或其他經濟組織，或在上述機 構內持有超過 10%股份的自然人 個人經營貸款---準入條件

一、年齡在 18 周歲以上、60 周歲以下，在成都市有固定住所，具有常住戶口或有效居住證 明，有完全民事行為能力的中國公民；

二、借款人及其經營實體在本行及其它金融機構無不良貸款記錄，包括但不限于：

1、在近24 個月無累計 3 次以上（含）逾期記錄，且每次逾期不得超過 30 天

2、在貸款申請時點無逾期貸款未償還

3、未發生保證金、保證人代償

4、未進入銀監會黑名單

三、其他條件包括但不限于：

1、借款人（或配偶）為經營實體的實際擁有者(即自行成立法人機構或其他經濟組織，或在 上述機構內持有超過 10%股份)

2、經營實體已經我行機構所在地縣級（含）以上工商行政管理部門核準登記成立，年檢合 格

3、經營實體的所有權明晰，有固定經營場所，內部管理規范

4、經營實體已成立并正常經營一年以上（含），最近一年盈利，且誠信納稅，無偷稅漏稅行 為，無不良信用記錄

5、勞動用工管理制度符合國家規定

6、經營或生產的產品有市場、有效益，有良好的經營前景

7、經營實體的現金流量穩定，具有穩定的、按時足額償還貸款本息的能力

8、所申請的個人經營貸款資金應用于經營實體的經營

9、能提供本行認可的合法、有效的質押或抵押擔保

10、在本行開立個人結算賬戶或個體工商戶、經營實體對公賬戶，并結算至少 3 個月以上，且屬于我行白金信用卡客戶、興業通客戶、公司核心客戶、在我行個人日均存款在 50 萬元

以上或公司日均存款在 200 萬元以上客戶；若借款人在我行開立
的相應賬戶不足 3 個月的，本著 “了解客戶” 原則，由借款人提供在他行開立的相應賬戶（他行理財卡及活期結算賬戶）至少 3 個月并有正常業務結算的相關佐證材料，經辦機構調查核實，并經有權審批人審核符 合條件的客戶準予介入。

三、個人經營貸款業務具體的辦理 申請人提交的資料： 申請人提交的資料：

1、居住地址證明（僅限于非本地戶籍）

2、經年檢的營業執照、稅務登記證、企業章程或合伙經營協議及驗資報告、出資協議，若 屬于特殊行業，還須提供特殊行業經營許可證

3、經營場所詳細地址以及產權證明或租賃證明

4、借款人個人收入證明材料或個人資產狀況等能反映借款人真實還款能力的證明材料

5、近期銀行結算賬戶明細或相關資金出入賬證明或經審計的財務報表和納稅憑證

6、經營實體近期內任意二至三期的水電賬單（僅限于生產型經營實體），其中： “近期”一 般為三個月至半年

7、貸款用途的相關協議、合同或其他證明文件

8、采取質押擔保的，應提交質物憑證，以第三方權利質押的還需提供出質人身份證明、同 意質押的書面證明等；

9、采取房產抵押擔保的，應提交： 擬抵押房產的所有權證明；房產共有人同意抵押的書面 證明；對以個人名下所擁有住房進行抵押的，還應提供抵押人第二居所的所有權證明、直系 親屬出具同意《共同居住承諾》 ；本行認可的評估機構出具的評估報告

10、經營實體出具的本行可向其直接進行追償的 《擔保聲明書》 如果經營實體是公司法人，還需出具《股東會決議》

還款方式 ：
期限在 1 年以內（含 1 年）的個人貸款，實行到期一次還本付息，利隨本清；也可實行按月還本付息或按月（按季、按半年）計息，到期 結清貸款本息或其他方式。貸款期限在 1 年以上的，按期歸還貸款本息，可以采用等額本息還 款法、等額本金還款法或其他方式。

還款增值服務

：

在上述還款方式基礎上，借款人還可選擇以下還款增值服務：

一、還款寬限期 還款寬限期，是指按期供方式還款的個人貸款借款人，可以享受在 還款日后若干天內還款的寬限期待遇，寬限期內還款不作為逾期貸款處 理，不計算逾期利息和罰息。具體的還款寬限期天數由借款人和本行在借款合同中約定，寬限期 最長為 10 天，且不超過約定還款日的當月月底。

二、自主還款服務 自主還款服務，是指根據已生成的還款計劃，在扣款日先扣收當期 還款本息，在約定還款賬戶余額超過預先約定的賬戶保留余額的情況下，

將超出部分的金額進行自動提前還款，并在貸款期限保持不變的情況下，根據剩余

貸款本金和約定的還款方式重新計算每期應償還的本息金額。

房產抵押

：

一、房產抵押的定義 房產抵押，是指借款人（抵押人）用其合法的房地產、以不轉移占 有的方式向本行（抵押權人）提供債務履行擔保的行為。借款人不履行 債務時，本行有權依法以抵押的房地產處置所得的價款優先受償。

二、房產抵押的一般要求 以房產抵押的個人貸款業務，除滿足抵押物受理的條件外，還應滿 足以下要求：

（一）以共有房產抵押的，應要求抵押人出具該房產其他共有人同 意抵押的書面文件。

（二）以預售房抵押的，應要求購房人已向售房者支付預售房屋首 期房價款，并應要求預售房屋的開發商或本行認可的其他保證擔保方提 供全程連帶責任擔保或階段性連帶責任擔保，保證期間從貸款發放之日 起至辦妥現房產權抵押給本行時止；但對于符合條件的優質個人按揭項 目和優質開發商，且當地能辦理預抵押登記的，可由分行決定是否需要 開發商提供階段性擔保。

二、各項貸款 六個月 一年 一至三年 三至五年 5.10 5.56 5.60 5.96

五年以上 6.14 個人經營性貸款利率基準上浮 10%。如果綜合回報較高可施行基準利率或向分行申請下浮 等。

第四篇：個人經營性貸款

個人經營性貸款

1、定義：是指向借款人發放的用于借款人合法投資經營活動所需資金周轉的人民幣擔保貸款，貸款用途用于企業經營。

2、個人經營性貸款所需提供基礎材料：

（1）借款人以及配偶身份證、戶口本、婚姻證明（單身或已婚）。單身未婚、離婚或喪偶、未婚提供單身證明，離婚提供離婚協議書、離婚證或者法院判決書，喪偶提供喪偶證明。

（2）借款人以及共同還款人的收入證明以及收入證明以及收入作證（個人資產證明，股票，基金，房子，車子或相關投資收益證明，經營所得收入等等均可）個人銀行往來對賬單

（3）抵押人、產權共有人及配偶的身份證、戶口本、婚姻證明

（4）企業材料：

①營業執照（正副本），稅務登記證（正副本），組織機構代碼證（正副本）開戶許可證； ②驗資報告，公司章程

③公司最近兩年財務報表以及最近一個月或最近三個人財務報表

④公司最近六個月銀行往來對賬單

⑤公司最近六個月完稅憑證

⑥公司最近三個人購貨和銷售合同

⑦貸款的用途，放款合同

⑧銀行要求的其他材料，比如公司租賃合同，公司最近三個人水電費發票，以及公司的其他資產證明

三、合作銀行貸款政策以及流程

（一）工商銀行

個人綜合消費貸款和個人住房抵押貸款

1、定義：向借款人發放的用于指定消費用途的人民幣擔保貸款。

個人綜合消費貸款用途包括購車和裝修

個人住房抵押貸款指定用途為購房

2、條件：

（1）在本地有固定住所、有效身份證件，年滿18周歲，男性年齡在65周歲（含）

以下，女性年齡在60周歲以下的中國公民；信用等級良好

（2）房子必須在主城八區以及江寧的浦口，面積60平方以上，房齡在20年以內

3、貸款金額：以個人住房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值60%--70%；以個

人商用房抵押的，貸款金額最高不超過抵押物價值的50%--60%。（一般取低值）。一般用于裝修的以抵押物面積每平方米不超過3000元

4、貸款期限：貸款期限最長不超過8年。購車3三，裝修5年，購房8年。

5、貸款利率：根據目前情況，消費類貸款執行利率為基準利率上浮10%。

6、還款方式：貸款期限在1年（含）以內的，可采用按月付息到期還本的還款方式；

期限超過1年的，采用按月還本付息方式（等額本金或等額本息）。

7、融資顧問費：貸款按基準利率上浮20%與上浮10%所支付的利息拆為索要繳納的融

資顧問費。

8、申請貸款應提交的資料：

（1）借款人以及配偶身份證、戶口本、婚姻證明（單身或已婚）。單身未婚、離婚或喪偶、未婚提供單身證明，離婚提供離婚協議書、離婚證或者法院判決書，喪偶提供喪偶證明。

（2）借款人以及共同還款人的收入證明以及收入證明以及收入作證（個人資產證明，股票，基金，房子，車子或相關投資收益證明，經營所得收入等等均可）個人銀行往來對賬單

（3）抵押人、產權共有人及配偶的身份證、戶口本、婚姻證明

（4）同意抵押的書面證明

（5）貸款用途使用計劃或生命，第二居住地生命及銀行需要的其他資料。

9、放款，用于購房的下款至賣方賬戶，用于裝修的下款至裝修公司，用于購房的下款至汽車銷售公司的對公賬戶。

10、注：（1）借款人夫妻名下有且僅有一套住房的，用途可以作為購房；超過兩套（包含兩套以上的用途只能作為購車和裝修。第三方抵押用途只能裝修或購車。

（2）帶未成年兒童的房子不做

（3）只有房改購房的劃撥土地性質可以做

11、流程：

（1）預審先由客戶經理預審

（2）出評估報告

（3）通過之后準備文本，約客戶簽字

（4）簽字之后填寫文本，做調查報告，評分表，用途，二居

（5）送審（支行：客戶經理一調、二調簽字，然后主任簽字，行長簽字蓋行章）

（6）走流程掃描進工行系統（流程程序：提交給一調，一調提交給二調，二調提交主任，主任提交吳潔OR李鋰，李鋰之后是王良平點，點完之后就可以整理送抵押了）

（7）還款撤押，如果原房產有貸款的可以提前還款，拿他項，撤押。

（8）走網抵（走過網抵抵押才能松緊房產局抵押科）

（9）做公證，把公證書送給銀行的專門送抵押的客戶經理（抵押人做委托送抵押公證，失去的李修文，江寧的李兆建，浦口的吳師傅）

（10）送抵押（一般是銀行的人去送）

（11）抵押出件拿他項權證

（12）繳納融資顧問費

（13）放款（結算本公司的服務費用）

第五篇：商業銀行信用風險案例

商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權的案例研究

國有商業銀行完成股改成功上市后，不良貸款處置主要通過動用自身撥備核銷、批量打包轉讓給四家資產管理公司、依法保全、現金清收等途徑來實現。

2012年末，某國有銀行天津市分行（以下簡稱A銀行）通過天津產權交易中心采用市場化處置方式轉讓了某房地產開發有限公司（以下簡稱B公司）不良貸款債權。這是天津市商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權的首次嘗試。

一、A銀行不良貸款債權轉讓案例

B公司成立于1992年12月，主營房地產開發及商品房銷售。注冊資金1500萬元。截至2004年6月末。B公司在A銀行貸款余額1900萬元，抵押物為天津市某區80套房產。2004年6月，B公司還款能力出現問題：同年9月，B公司總經理因涉嫌詐騙，被公安機關強行羈押，公司資產被人民法院查封；2005年6月，停止經營；2008年12月29日，B公司被吊銷營業執照。2006年3月，A銀行以B公司無力償還貸款本息為由，向天津市第一中級人民法院提起訴訟。同年5月，天津市第一中級人民法院判決A銀行勝訴。在該案執行過程中，由于被執行人曾擅自出售抵押房產，造成多名案外人提出異議，法院拍賣處置抵押物困難重重，致使該案始終未能完成執行程序。截至2012年3月8日，B公司拖欠A銀行貸款本金1900萬元，利息1172.79萬元。鑒于該案在長達六年的時間里未能完成法律執行程序，A銀行嘗試通過向社會投資者轉讓該房地產公司不良貸款債權方式實現不良貸款的處置。

一是尋求新途徑，制定債權轉讓方案。鑒于該筆不良貸款處置的難度、特點以及抵押物房產的各類瑕疵等情況。A銀行開拓思路，探討運用市場化手段處置不良貸款債權的新途徑。根據《中國銀監會辦公廳關于商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權法律效力有關問題的批復》（銀監辦發[2009]24號）、A總行《做好2012不良資產清收處置相關工作的通知》等文件精神，2012年初，A銀行依法擬定了通過天津產權交易中心采用市場化處置方式轉讓某房地產公司不良貸款債權的方案。

二是探索新模式，嚴格執行總行批復。2012年4月28日，A銀行就該筆不良貸款債權轉讓價格、受讓方資格條件、交易保證金、交易價款支付方式、轉讓交易價款處置等事宜向A總行報送請示。2012年5月11日，A總行批準同意A銀行通過天津產權交易中心對外公開轉讓該房地產公司不良貸款債權，并規定了該筆債權掛牌交易價格及下浮幅度。

三是嘗試新方式；公開透明債權轉讓程序。根據A總行批復要求。2012年6月7日，A銀行將該房地產開發有限公司不良貸款債權在天津產權交易中心公開處置。在掛牌過程中，A銀行按照天津產權交易中心交易規則確定的審批程序和公示時間，對不良貸款債權信息、買受人受讓條件以及相關重大事項等情況進行公開披露。按照A總行批復文件要求，以2012年6月8日該筆不良貸款本金、利息及產生的全部費用合計數為依據，第一次掛牌轉讓價格確定為3200萬元，在無人競買的情況下，先后依次20%、10%兩次降價，掛牌價調整為2350萬元，最終只有一家意向受讓方進行受讓登記。并交納了掛牌價格30%的保證金。2012年7月26日，A銀行與受讓方簽訂了《債權轉讓協議》，債權轉讓價款為2350萬元。2012年10月31日，A銀行向受讓人交割與該案債權有關的貸款合同、抵押合同、抵押他項權證書及相關法律文書，并將債權轉讓事宜通知B公司。至此，A銀行完成全部債權轉讓程序，B公司不良貸款本息合計3200萬元，該行墊付的訴訟費、拍賣費、評估費、債權轉讓交易傭金、交易手續費、交易鑒證手續費共計46.48萬元、律師費47萬元。本息及可計量費用成本共計3293.48萬元，債權最終轉讓價款為2350萬元，在歸還全部貸款本金1900萬元后，實際應收未收利息損失943.48萬元。

四是反映新成果，及時報備債權轉讓事項。按照《天津銀監局轉發<關于商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權法律效力有關問題的批復>的通知》（津銀監辦發[2009]38號）的有關要求。A銀行向當地銀監局報送了《關于轉讓天津市某房地產開發有限公司不良貸款債權的情況報告》，及時反映不良貸款債權轉讓情況。

二、A銀行不良貸款債權公開轉讓的優勢與不足

A銀行此次通過公開市場向社會投資者轉讓不良貸款債權是天津市商業銀行開拓不良資產處置方式一次有益的嘗試。一方面針對涉訴不良貸款“勝訴難、執行難”的現狀，通過公開透明的市場，爭取多元化主體包括諸多社會投資者的公平參與，有利于不良貸款的價格發現，并及時轉化成現實的流動資產，不良貸款變現時間大幅縮短。另一方面，采用市場化方式，拓展了處置渠道。利用產權交易所、金融資產交易所等平臺，采用市場化方式處置不良資產。拓展了處置的渠道和手段；進一步體現了“公開、公正、公平”原則，交易行為更加規范、嚴謹，最大限度地避免了操作風險、法律風險、資金風險和道德風險；通過產權交易市場的信息發布功能和專業化服務手段。充分形成市場竟價機制，實現了處置效益的最大化，最大程度地維護了銀行權益。但是，由于目前我國尚未建立明確的法律法規規范商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權的流程，該案例的處置過程仍存在不足之處。

一是未認定不良貸款責任人，處置環節有疏漏。在該案例中，A銀行對B公司貸款管理中存在薄弱環節，未能在貸款企業還款能力出現問題時及時預警、壓縮并收回貸款，在貸款企業涉案后也未及時提起訴訟，這些都是信貸資金形成風險的潛在原因。此外，在抵押物管理上也存在瑕疵。未能定期對抵押物進行核查、估值；未能及時掌握貸款企業擅自出售抵押房產的信息，造成案件即使勝訴卻仍面臨執行難的局面。鑒于上述原因，按照《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》第五條規定，“金融企業應對批量處置不良資產及時認定責任人，對相關責任人進行嚴肅處理，并將處理情況報同級財政部門和銀監會或屬地銀監局”，A銀行應對該筆不良貸款認定責任人，進行相應處理。但該行并未執行責任認定程序。

二是未建立相關風險管理制度，處置流程有待完善。按照《中國銀監會辦公廳關于商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權法律效力有關問題的批復》（銀監辦發[2009]24號）的有關要求，“商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權，應當建立風險管理制度、內部控制制度等相應的制度和內部批準程序。”目前，A總行僅對該案例處置過程中提出相關要求。未針對向社會投資者轉讓貸款債權制定風險管理及內部審批制度，處置程序中仍有需要完善的環節，對賣方的盡職調查、資產估值、買受人的資格認定、部分資產損失等易產生道德風險的環節應進一步規范。

三是應收未收利息損失的帳務處理有待進一步明確。本案例成功處置后，貸款本金雖得到全額償還，但應收未收利息損失達943.48萬元，也使得一部分國有資產流失。這種損失未按照相關規定進行合理的帳務處理并責任到人。

三、兩點建議

（一）加大處置不良貸款轉讓的配套政策和法律支持，營造良好的市場環境

目前，商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權在法律上沒有任何障礙，但是政策層面仍缺乏明確的規定。監管部門應結合市場需要，出臺相關法律法規，制定相對統一的市場規則和交易標準。同時，鼓勵商業銀行對這一處置方式進行有益的嘗試和探索，建立向社會投資者轉讓不良貸款債權的風險管理制度及審批程序，避免轉讓行為中的道德風險。

（二）創新處置方式，提升資產價值回報

銀行除運用催收、訴訟、核銷等傳統手段處置不良資產外，還要積極探索處置新手段、新方法、新途徑，進一步提高處置效率和效益。其一，加強對押品的管理，認真做到定期核查和市場估值。避免出現信息不對稱的情況：注重押品的選擇，對于存在法律瑕疵及變現困難的押品應謹慎對待，對銀行內部難以管理的抵押品可以外包給中介機構，進行專業維護保養。達到其保值或減緩貶值速度。其二，政府部門牽頭或單獨組建不良資產交易平臺，匯集各方資源信息，通過掛牌交易、集中競價、公開買賣等方式，實現真正意義上的不良資產市場化運作；三是積極探索資產推介、資產置換、轉讓出售、資產證券化等不良資產處置方法與途徑，加快不良資產的變現，使銀行資產得以保值增值。

信用卡道德風險案例研究

東勝訊去年6月，東勝區公安分局接到各大銀行報來的多起信用卡詐騙案。該案犯罪嫌疑人宋某伙同其弟弟、妻子等人在其通遼市科爾沁左翼中旗的老家，以辦理電話卡等為名向其同村人員借用身份證多達58張，并使用借來的58張身份證及本人的身份證冒名向鄂爾多斯市與呼和浩特市內的11家銀行申請辦理了242張銀行信用卡，并利用這些信用卡在東勝地區、通遼地區以及遼寧等地區的不法商戶套取大量現金，將套取的現金用于對外放高利貸、個人投資及消費，后因無力償還信用卡銀行欠款，造成1200余萬元的直接經濟損失。

2014年7月，東勝區公安分局將逃跑一年多的嫌疑人宋某及其結伙犯罪的弟弟、妻子等人抓獲，現犯罪嫌疑人已被逮捕，至此，東勝區最大的一起信用卡詐騙案宣布告破。（孫麗紅）

近年來，隨著經濟的快速發展和對外開放的不斷深入，我國信用卡業務快速發展，商業銀行逐漸重視信用卡業務，外資銀行也以不同方式介入信用卡業務。各發卡銀行發卡量大幅上升，市場競爭逐漸開始激烈，區域性的競爭尤為突出。

同時，國內的信用卡受理環境有了明顯改善，銀行卡聯網通用的目標已基本實現，由多元化市場主體構成的信用卡產業鏈初步形成，銀聯作為國內民族品牌的信用卡組織和發卡品牌，逐步得到國內客戶乃至國外客戶的認可。截至2008年第四季度末，全國信用卡發卡量為14232.9萬張，同比增長57.7%；信用卡期末信貸總額9804.57億元，同比增長75.8%，是2006年同期的3.2倍；期末應償信貸總額1582.12億元，同比增長110.9%，是2006年同期的4.8倍；信用卡支付占社會商品零售總額的比例達到24.3%。

不過，隨著信用卡市場的不斷發展，發卡銀行面臨的業務風險也日益顯現，如信用風險、欺詐風險和操作風險等。尤其是信用卡作為無擔保的信用貸款金融產品，雖然貸款基于消費，且基本為小額，但客戶群體眾多，審核手續簡單，在銀行對客戶信息收集、信息篩選中都面臨不對稱信息問題，由于客戶收入變化，或是惡意拖欠會造成較大的信用風險，即使存在有效的風險監控機制，事后逾期催收手段，但同樣面臨較高的交易成本。

同時，由于我國商業銀行開展信用卡業務時間還不是很長，業務經驗相對匾乏，業務開展前期，單純追求卡量的粗放式經營模式，信用卡風險集聚。2008年，我國的信用卡不良率大概在1%左右，并且一直處于上漲的趨勢中，到2009年年底，信用卡不良率根據預測可能會上升到3%-4%，信用卡業務的風險正在逐漸擴大。于是，對信用卡的各種風險進行識別、分析、監控和有效的管理，就顯得十分必要，是關系到信用卡業務的成本控制以及業務收入的重要環節。

在信用卡風險管理的操作過程中，需要制定合理的授信政策和審批流程，并對客戶用卡過程進行監控和跟蹤，運用國外較為成熟的風險管理方法和技術對客戶的個人信息、用卡習慣進行分析，找出能歸納定義持卡人風險的特征，并在審核和授權環節進行控制，最大限度地降低信用卡風險，減少風險給銀行資金帶來的損失。在實務操作中，我國銀行對于信用卡的風險管理仍處于摸索階段，缺乏系統、有效涵蓋宏觀外部經濟環境和商業銀行內部風險管理控制的整體機制，因此研究信用卡風險管理對促進銀行業務的創新，推進風險管理框架的構建，保持銀行業持續、穩定和健康發展具有深刻的現實意義。

2.3 發卡行內部人員之間的信息不對稱

對發卡銀行內部人員而言，信用卡發行、使用規定及內部運作程序等信息是沒有秘密可言的，但是內部人員的素質卻有較大的隱蔽性。內部人員可能利用職務之便內外勾結作案，損害銀行利益以達到個人利益的目的。如記賬串戶、盜竊他人資金。發卡銀行對內部人員信息的不了解則易給銀行帶來損失。

這些信息不對稱給發卡機構的生存和盈利帶來巨大威脅，成熟的個人征信系統、嚴密的風險分析技術、科學的監管措施和及時溝通等等都是今后解決信用卡業務中信息不對稱狀況的行之有效的方法。

3.中國建設銀行信用卡風險管理

3.1 中國建設銀行信用卡風險管理的現狀

中國建設銀行信用卡業務采用集中經營、集中管理和集中運作的模式，遵循統一領導、統一規劃、統一標準、統一管理的基本原則，總行信用卡中心為信用卡業務的歸口管理部門，負責全行信用卡業務的統一經營和管理。信用卡風險管理根據持卡人潛在還款風險的不同，對信用卡的持卡人欠款質量實行五級分類管理。對業務發展中發生的各種風險損失，按照財政部《銀行卡透支呆賬準備、壞賬準備及透支呆賬、壞賬和其他損失核銷的暫行規定》及建行有關文件的規定進行核銷處理。2006年，中國建設銀行抓住當前國內信用卡市場發展的關鍵時期，以趕超主要競爭對手為目標，不斷提升信用卡市場影響力、產品競爭力、客戶滿意度和風險控制力。

3.2 中國建設銀行信用卡風險管理存在的問題

建設銀行近年來一直不斷探索和強化信用卡風險管理，并取得了長足的迸步．但是，與國外先進發卡銀行相比，現階段中國建設銀行在信用卡風險管理的理念、體系、技術和外部環境等方面還存在著較大的差距。具體表現在：

3.2.1風險管理理念不夠完善

[8]風險管理理念是內部體系中的“軟因素”，在發卡銀行經營管理中占有十分重要的地位。金融業

發展的歷史和經驗表明，一些金融機構之所以在風險管理上出現問題，其原因并不是因為缺乏風險管理系統、政策及程序，而是因為落后的風險管理理念不能使這些系統、政策、程序真正發揮出應有的作用。主要表現在：過分重視營銷，缺乏管理；沒有正確處理銀行發展的近期和長遠目標間的關系；管理意識不到位。

案例：長沙市某電影院三十多名員工申請信用卡，經辦人員在初審時沒有認真審核簽名情況。在征信人員復審時發現多份申請表上簽名筆跡一致，通過電話核實，發現申請人中多名員工已退休幾年，還有的員工根本不知道自己申請了信用卡，后來經過詳細調查核實發現原來是該單位流動資金短缺，想通過辦理多張信用卡進行透支貸款，并循環使用。

3.2.2 信用卡風險管理體系不健全

健全有效的風險管理機制是國際先進發卡銀行經營運作的堅實基礎，也是銀行安全性原則的重要體現。建設銀行的信用卡風險管理體系還不夠健全，風險管理的基礎還不夠堅實，具體表現在：建設銀行風險管理機制不夠完善；建設銀行還沒有形成完整、科學、有效的崗位職責體系；建設銀行專業風險管理人才匱乏，人員素質參差不齊。

3.2.3 信用卡風險管理工具不夠先進

建設銀行信用卡風險管理技術與國際上其他銀行對比相對落后；信用評估手段也不夠先進。我國金融體系建立較晚，現行的國內金融市場還不能向金融機構提供足夠的風險管理工具。我國發卡銀行在金融產品創新以及金融工具的使用方面遠遠落在了西方國家之后。國外很多風險管理工具和理念至今尚未在國內銀行風險管理過程中發揮作用。與傳統的風險管理主要依賴定性分析與主觀判斷不同，現代風險管理注重定量分析，大量運用金融工程技術和數理統計模型。近年來，在市場風險管理模型化的推動下，[9] 信用風險管理模型化技術也取得了很大進度，如Credit Metrics等模型都代表著最新的技術水平

中國建設銀行在實際操作中往往難以對申請人給出科學的評定結果，所采取的辦法基本都是通過征信人員的經驗判斷，人工信用評估方法往往存在以下缺點：缺乏一致性；手續繁瑣、效率低下；人工信用評估方法對今后方法的改進幫助也不大。

4.國內外商業銀行信用卡風險管理的經驗借鑒

國際上其他發卡機構或國家銀行大多歷史悠久，經歷了多次的考驗，已經建立了一套相對嚴密，成熟的經營和風險管理的制度以及競爭策略，累積了豐富的經驗和技術實力。不僅金融技術手段先進、發達，而且創額能力和開拓市場的能力非常強，產品的科技化程度較高，服務質量和服務效率非常高。

4.1 美國銀行風險管理的經驗借鑒

美國銀行是中國建設銀行的合作伙伴，他通過并購全球最大的獨立信用卡發行商美信銀行(MBNA)，成為全球第一大支付業務和銀行卡服務商。美國目前有4000家公司發行信用卡。美國銀行在信用卡業務的發展過程中，為防范和控制風險，采取的措施。

4.1.1 獨特的風險管理理念

美國銀行信用卡業務有其獨特的風險管理理念：風險管理的目標是理解并管理風險以獲取最大的長期回報，風險管理需要在理解其對收益率影響的前提下進行；通過尋求風險與收益的平衡來確定能夠承擔的風險水平，以此達到增長目標和財務目標。基于這些理念，美國銀行信用卡采用承擔風險、管理風險并從中獲取適當收益的風險管理策略。

4.1.2 理性的考核信貸

美國銀行并不是簡單依賴評分卡，而是推行理性考核信貸。所謂理性考核信貸，是授信人員根據個人與客戶的交流，合理利用數據做出信貸決策，這種決策既要滿足業務需求，同時又要嚴格控制風險。根

據理性考核信貸的要求，美國銀行對信用卡申請都要在申請者經濟能力、穩定性及還款意愿的框架內進行審核，并不斷地根據環境的變化來發展、改變與適應。

4.1.3 完善的風險管理信息系統

美國銀行建立了完善的信用卡風險管理信息系統。產品計劃、信用獲取、賬戶管理、收款和沖銷等信貸循環的每個環節都以風險管理信息系統為基礎，并根據管理信息系統中儲存的數據作為決策的基礎。

4.2 香港銀行信用卡風險管理經驗借鑒

在香港市場上，目前信用卡的發行總量超過1200萬張。其中，VISA卡占70％左右。MasterCard卡為25％左右，運通卡、JCB卡、大萊卡合計約5％。香港信用卡市場經過多年的運作，已經發展得相當成熟，各行在激烈的市場競爭中逐漸形成了各具特色的經營策略和多樣化的競爭方式。同時，各行針對信用卡風險也有一整套完善的管理體系，香港銀行業在經營信用卡業務的過程中，為防范風險發生。主要采取了如下幾項措施：

4.2.1 對整個信貸周期實施全面管理

對整個信貸周期的全面管理主要包括四個階段：產品計劃，客戶獲取、賬戶管理、催收和核銷。從

產品計劃開始，經各階段，最終再回到產品計劃，是一個循環的過程。從發卡開始，各階段都根據行為評分來進行管理決策，通過了解持卡人的整體信用狀況制定客戶風險評級標準。根據持卡人的用卡情況及風險度采用不同利率；依據行為評分評估賬戶風險度，調整持卡人的信用額度。

4.2.2 采用先進的科技手段

信用卡是金融業與高度發達的電腦、通訊技術相結合的一種金融創新產品。信用卡業務運作需要以信息處理的高度網絡化為基礎．在香港，無論大小商戶都裝有POS機，每筆交易均通過授權，大大減少了風險損失。由于已聯網，可實時監控持卡人的交易情況，監控系統將金額較大或短時內交易頻繁的卡號自動提示給信控人員，信控人員可及時核對交易情況，減少了假卡，寄失卡造成的損失。

4.2.3 良好的催收策略，及時收回欠款

經信用卡風險管理部門多年時間和有關數字統計研究表明：催收欠款越及時，欠款回收率越商，風險損失越低。經信用卡風險管理部門多年時間和有關數字統計研究表明：催收欠款越及時，欠款回收率越商，風險損失越低。采取委外催收的方式收回的欠款按一定比例留給委外催收公司，如：恒生銀行在委外催收時，回收金額的25％留在信貸管理公司。在香港，個人財產狀況變動較快，所以風險管理部門必須時刻注意卡戶動態，并結合當地經濟情況，制定催收策略并不斷調整，使催收風險降到最低。[14]

5.政策建議

5.1制定合理的政策建議

5.1.1 建立完善的個人信用體系

信用卡業務在眾多發達國家金融市場的成功表明，一套科學完善的個人信用管理體系是信用卡規范健康發展的前提。個人信用體系是指在現代經濟環境中，個人通過信用方式獲得支付能力，以進行消費、投資和經營的一種金融體制，包括個人信用登記制度、個人信用估制度、個人信用風險預警、個人信用風險管理和個人信用風險轉嫁等。我國急需建立以銀行、稅收、公安等機構為建設維護主體、內容涵蓋個人基本情況、學歷、職業、收人、納稅、家庭與財產狀況、信用記錄等全部資信狀況的個人信用體系。同時，我們還應采取積極措施喚醒公民的信用意識，推廣個人信用文化，讓個人信用成為經濟生活中的重要工具。

5.1.2 完善的相關法律體系

個人信用體系的建立和完善離不開嚴格規范的信用法律體系，法律能規范經濟生活中的各種信用關系，支持并推動信用卡風險管理的發展。在2000年，臺灣信用卡詐騙損失高達30億新臺幣，占其信用卡消費額的千分之四，這一比例在國際上是比較高的。究其原因，主要是在立法上對偽造信用卡犯罪的量刑和處罰過輕。我們應未雨綢繆，及早制訂相關法律，保護所有銀行卡市場參與者的合法權益。

5.2 風險預警機制

5.2.1 完善銀行內部信用卡風險管理機制

首先，建立完善的內控體系，設計科學、高效的業務流程和相應的規章制度、管理辦法，使業務的各個環節既相互配合又相互制約。具體而言，業務流程主要包括事前風險預防、事中風險監控與分析以及事后壞賬處理三個環節。

事前風險防御包括：第一，授信策略制定。授信策略是信用卡授信的基礎，決定了整體風險的大小，制訂人員要及時搜集、整理和分析各項資料，既包括國內外發卡行授信的先進經驗，又包括我國的具體政策環境、信用條件等，制訂并不斷修訂科學高效的授信政策，形成一套合理的授信管理則，并確保這一規則的遵循;第二，市場營銷。市場是信用卡風險防范的第一道防線，規范真實的市場宣傳以及對客戶進行初步篩選能起到正確引導持卡人消費、降低信用風險的作用。因此，發卡行應加強對市場人員的思想道德培訓和業務能力培訓，從源頭上大大防范信用風險;第三，征信、授信。此環節對信用卡申請者的資信狀況進行仔細的分析，按照授信政策制訂的標準，進行嚴格的篩選，并授予被核準客戶相應的信用額度，最終決定申請者能否獲得授信，也就直接決定了持卡人的整體風險狀況。

風險監控與分析包括：第一，客戶風險分析及管理。發卡行應有專門從事風險分析及管理的部門，負責對客戶的交易進行監控，并定期分析持卡人的整體風險狀況和風險分布狀況，并與其他部門進行溝通及時防范風險;第二，授權。發卡行為持卡人提供24小時的信用卡交易授權服務，這也是風險產生的

一個重要環節。發卡行必須明確專人負責授權業務，并對客戶交易進行監控，發現可疑交易立即采取相應措施降低風險;第三，客戶服務。處理掛失、凍結等業務，協助客戶降低失卡、偽卡風險;第四，催收。負責對短期逾期客戶進行還款提醒及協商還款事宜，對于長期或惡意拖欠客戶采取法律途徑進行催討，并對逾期狀況分布進行分析，適時調整催收政策。事后壞賬處理主要是指對于呆壞賬進行資產管理，并通過訴訟、強制執行等法律途徑來降低不良貸款率，保證債權的實現。以上這些環節在操作中可以根據具體情況進行不同的分工，但發卡行必須建立規范合理的風險管理的組織體系，確保風險管理的有效進行。

5.2.2 運用高科技發展信用卡業務

與傳統的銀行業務不同，信用卡業務是科技發展到一定階段的產物，而其發展尤其是風險管理的發展又向科技水平提出了更高的要求。第一，科技是建立高效風險管理系統的基本前提。發卡行要加大科技力量的投人，建立信用評價機制、信用動態跟蹤分析機制等，利用各種先進的技術和方法來控制信用卡業務風險。例如，在對持卡人進行風險分析和管理時，發卡行要建立強大的客戶信息管理系統，運用數學模型和多種技術手段，對客戶信用狀況進行分析研究，主動預測客戶的風險等級。第二，建立現代化的授權交換網絡系統和資金清算系統，縮短清算時間和止付周期，解決透支問題，降低持卡人失卡風險。

5.2.3 從業人員的培訓

對于從業人員的培訓是降低信用卡內部風險的基本途徑。信用卡業務的風險包括外部風險和內部風險，內部風險來自發卡行內部，產生于內部員工的工作疏忽或道德風險。發卡行必須通過培訓，培養員工的職業道德，增強員工對工作的責任感，并提高員工的業務水平，更準確的判別、預測、分析和控制風險。發卡行可采用銀行業界交流、向國內外先進同行學習或者案例分析等形式進行培訓，不斷提升員工素質，降低信用卡內部風險。

6.總結

本文對信用卡風險管理的政策建議還不夠全面、系統，有待進一步深化。但希望本論文的研究對中國建設銀行防范和化解信用卡風險，完善信用卡風險管理工作，提高核心競爭力提供參考。同時，對其他商業銀行尤其是國有商業銀行防范和化解信用卡風險起到拋磚引玉的作用。