第一篇：商業銀行小企業貸款信用風險管理研究(論文提綱)

商業銀行小企業貸款信用風險管理研究

論文提綱（標題列到三級內容）

1.引言

1.1選題背景

1.2研究意義

1.3研究綜述

1.4研究方法和內容

2.商業銀行小企業貸款信用風險基本理論

2.1 小企業的界定

2.2 小企業貸款特點

2.3 小企業貸款信用風險的含義和類型

3.商業銀行小企業貸款信用風險管理的方法

3.1組織架構管理

3.2授信流程管理

3.3風險控制管理

3.4信貸支持管理

4.小企業貸款信用風險管理現狀

4.1 商業銀行小企業貸款風險現狀

4.1.1 商業銀行小企業貸款業務發展情況

4.1.2 商業銀行小企業貸款業務主要特點

5.商業銀行小企業貸款信用風險管理存在的問題

5.1 信息不對稱

5.1.1 銀行與企業信息不對稱

5.1.2 銀行內部信息不對稱

5.2小企業擔保體系不健全和缺乏產品創新

5.3小企業信貸人員缺乏專業知識和實踐經驗

6.商業銀行其他對小企業貸款信用風險管理的對策建議

6.1 改善銀行內部管理體系

6.1.1成立小企業事業部

6.1.2健全內部管理機制

6.1.3構建適合小企業的風險管理組織架構

6.2構建專門針對小企業的信用評級體系

6.3創新擔保方式

6.4政府財政措施

6.5商業銀行信貸從業人員的自律管理

7.結論

8.致謝

第二篇：商業銀行信用風險防范論文

摘要：首先介紹了商業銀行信用風險及其防范方法的概況，接著分析了利用期權防范商業銀行信用風險的原理，最后結合國際經驗和我國銀行業現狀, 討論了利用期權防范商業銀行信用風險的意義。



關鍵詞：商業銀行；信用風險；期權；防范商業銀行信用風險及其防范方法的概述

由于商業銀行經營對象和經營過程的特殊性，自其產生之初，風險就與之相伴而生、形影不離。根據《新巴塞爾資本協議》，現代銀行業所面臨的風險主要包括信用風險、市場風險和操作風險。其中信用風險又稱違約風險，主要是指商業銀行貸款過程中由于借款者違約而給銀行造成損失的可能性。信用風險不但在計量、管理等方面均比操作風險、市場風險更復雜，而且長期以來一直是商業銀行所面臨的最大風險。 利用期權防范商業銀行信用風險的原理

期權是20世紀70年代國際金融創新中發展起來的一種金融衍生工具。在金融風險管理中，期權是進行套期保值、回避價格風險的理想工具。所謂期權實質是一種選擇權，是指一種能在未來某特定時間以特定價格買入或賣出一定數量的某種特定資產的權利。期權購買者在支付一定費用的基礎上便獲得這種選擇權。如果未來價格向不利于期權購買者的方向變動，期權購買者則可選擇執行期權，從而在一定程度上通過對沖彌補這種不利的價格走勢給其帶來的損失。相反，如果未來價格向有利于期權購買者的方向變動，則期權購買者會選擇放棄執行期權，他所損失的僅僅是當初為了獲得這種選擇權而支付的費用。因此，雖然期權購買者為了獲得這一權力額外支付了一定費用，但卻有效規避了價格不確定性帶來的風險。從這個角度上看，期權十分類似于汽車保險。車主為了在車輛出險時獲得一定的經濟補償，向保險公司支付一定的保險費購買保險。如果車輛出險使車主遭受損失，由于購買了汽車保險，車主可以從保險公司獲得賠償以彌補其所遭受的損失。相反，如果在此期間車輛沒有出險，則車主的最大損失也不過是保險費。

商業銀行同樣可以利用期權的這種風險對沖機制進行信用風險防范。商業銀行在發放貸款的同時購買期權，這就相當于為其貸款購買了一份保險。一旦貸款違約事件發生，商業銀行就可以從期權出售者那里獲得一定的補償，以彌補借款者信用水平向不利于銀行的方向變化而給銀行帶來的損失，將信用風險轉移給期權出售者。銀行最大損失就是從期權出售者那里購買期權所支付的費用。商業銀行利用期權對沖信用風險的方法大致可以分為兩類，一類對貸款利率進行保值，另一類對貸款金額進行保值。

第一類方法利用期權對貸款利率進行保值，以達到防范信用風險。它的主要原理是要求商業銀行在發放貸款的同時，買進一個利率看漲期權。根據投資學的基本原理，任何金融資產的收益率都可以看成是無風險利率和風險溢價之和。因此，貸款利率水平作為貸款人的發放貸款的收益率也是由這兩個因素決定的。其中，風險溢價是對貸款人承擔信用風險的補償。當借款人信用等級下降時，作為貸款人的商業銀行所承擔的信用風險相應擴大，相應應提高風險溢價水平以及貸款利率水平。固定利率貸款由于在貸款存續期間內利率固定不變，銀行無法通過對貸款利率的調整，獲得相應的補償。因此，固定利率貸款既無法規避無風險利率的不利變化可能給其造成的損失，也無法規避借款人信用風險擴大，進而風險溢價水平擴大可能造成的損失。當前為了防范利率風險，商業貸款特別是國際長期貸款往往被設計成浮動利率貸款，使得在貸款存續期間內，貸款利率能夠隨基準利率的變化而變化，可在一定程度上規避無風險利率變化帶來的損失，但貸款合約簽定后，信用風險溢價則仍然是固定的，無法回避。

第二類方法利用期權對貸款金額進行保值，從而達到防范信用風險。其主要原理是要求商業銀行在發放貸款的同時，買進與該筆貸款金額相對應的貸款合約價格看跌期權。當借款者違約事件發生時，商業銀行作為期權的購買者可以一個事先已經約定價格出售這筆貸款，從而彌補由于借款者違約而給其帶來的損失。 利用期權防范商業銀行信用風險的意義

3.1 有利于提高信用風險管理水平

商業銀行作為信用創造和信用中介的主體，不可避免地成為整個社會信用風險的集散地。因此，妥善地管理和控制信用風險是商業銀行生存所必須掌握的一門技術。在商業銀行的信用風險管理方法中十分重要的一條就是對包括貸款和各類投資在內的資產實現多樣化、分散化，通過減小資產組合內各類資產的相關性，使組合內信用風險相互對沖抵消。然而，實踐中的貸款分散化并非無懈可擊。商業銀行往往都有比較穩定的客戶信用關系、經營領域、區域優勢、行業優勢、信息優勢以及貸款規模經濟效應等，這使得銀行信用風險很難分散化。我國四大國有商業銀行脫胎于國有專業銀行，歷史上有明顯的業務分工，這在一定程度也限制了貸款分散化。此外，貸款分散化還有可能對銀行效益產生負面影響。而期權克服了貸款分散化的缺陷，在允許貸款相對集中的同時，通過期權的非對稱性風險收益機制將商業銀行面對的信用不確定性進行拆分，對沖并轉移對其不利的信用不確定性，而保留對其有利的信用不確定性。從而使商業銀行對信用風險管理由消極被動轉為積極主動，有利于提高信用風險管理的水平。

3.2 有利于降低商業銀行的不良貸款率

在我國社會主義改革過程中，由于產權制度的不合理及體制改革的嚴重滯后，使得社會信用風險逐漸集聚到了銀行體系。長期以來一直困擾著我國商業銀行的大量不良貸款正是這一問題的集中體現。為解決這一問題，我國采取了一系列措施，如資產管理公司進行債轉股、資本重置和貸款出售等，取得了一定效果，但仍不足以使銀行徹底擺脫信用風險。使用期權來防范信用風險無疑為我國商業銀行降低不良貸款開拓了思路，提供了新工具。

3.3 有利于提高資本充足率及回報率

為了促進國際銀行業的穩健經營，巴塞爾協議規定，銀行資本充足率要達到8%，也就是要求銀行的總資本不能低于加權風險資產總額的8%，其中加權風險資產總額是由銀行各項資產與風險權重的乘積來確定。因此，風險權重越高，對銀行資本金數量的要求也就越高。由于利用期權等衍生工具做套期保值可以達到規避風險的目的，因此《新巴塞爾資本協議》對銀行已經采用期權等衍生工具進行套期保值的交易頭寸的資本要求相對較低。如果能實現完全套期保值，則銀行可以不必提取專項資本；如果無法實現完全套期保值，銀行可以僅對其敞口頭寸提取20%的專項資本。由此可見，通過期權來防范信用風險后，同樣數量的貸款資產所要求的作為貸款保證金的資本金數量下降，意味著同樣數量的資本金可以支持更多的貸款資產，從而使得資本充足率得到提高，并有效地利用了財務杠桿，提高資本回報率，這對于資本充足率普遍比較低的我國商業銀行是非常有利的。

3.4 有利于推進金融業混業經營

由于我國直接和間接融資市場發展不平衡，企業融資長期倚重以銀行貸款為主的間接融資方式。而非銀行類金融機構往往被通過立法排斥在存放款業務之外。商業銀行利用期權來防范信用風險，為非銀行類金融機構間接涉足貸款市場提供了可能性。非銀行類金融機構參與期權交易在分散化解銀行所承受的信用風險的同時，也有利于非銀行類金融機構自身投資組合的分散化，有助于其取得更好的經濟效益。根據國外經驗，保險公司通常是此類期權的出售者。一方面，保險公司尤其人壽保險公司擁有穩定的長期性資金來源，另一方面，保險公司可運用其在風險管理上的優勢，進一步在不同領域進行信用風險的再分散化。可見，期權的應用有助于推進金融業的混業經營，實現不同金融機構間的業務融合和優勢互補，改善其資產組合結構，擴展了金融市場的廣度和深度，有利于提高金融體系的整體運行效率。

參考文獻

［1］伊斯雷爾·尼爾肯.實用信用衍生產品［M］.北京: 機械工業出版社,2002.

［2］巴塞爾銀行監管委員會.巴塞爾銀行監管委員會文獻匯編［R］.北京: 中國金融出版社,2002.

第三篇：淺談目前我國商業銀行信用風險管理

淺談目前我國商業銀行信用風險管理

--讀《商業銀行經營管理》后感

作者：何小中

學號：103609303

5暨大2010MBAP

3本學期上了商業銀行管理的內容，對商業銀行信用風險防范比較有感觸，從而引發對我國商業銀行的信用風險管理現狀及改進措施有所感觸，下面談談自己對中國商業銀行信用風險現狀及管理措施的理解。

自商業銀行產生，風險就與之相伴、形影不離。隨著銀行業務的不斷發展和市場競爭的加劇，銀行業風險也呈現出復雜多變的特征。目前，商業銀行的風險類型多種，主要有信用風險、利率風險、匯率風險等等。其中，信用風險逐漸成為目前商業銀行的主要風險之一。

信用風險又稱違約風險，是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，即受信人不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發生偏離的可能性。

商業銀行信用風險形成的一般原因

1、信息不對稱性

在銀行信貸交易過程中，雙方占有的信息量是不同的。一般而言，受信主體更了解自己的經營狀況、償還能力和信譽程度，其為了獲得信貸支持，會盡可能地隱匿不利于受信的信息，這就導致授信主體和受信主體在信貸交易中的信息不對稱。信息不對稱所帶來的信用風險問題廣泛存在于商業銀行內部信貸活動的管理者與被管理者之間。被管理者作為信貸活動的具體執行者，對信貸項目的風險、收益、償還

概率以及自己在信貸工作中的努力程度具有較完備的信息，而管理者只能通過報告的形式或者其他渠道獲得上述信息。由于信息來源的間接性和獲取信息成本的存在，管理者處于信息的劣勢。

2、信貸市場的供給大于需求

由于居民儲蓄額正在持續上漲，銀行的信用供給總量遠大于信用需求總量，因此，各銀行都在想方設法擴充信貸資產，這就造成了以下兩種情況：一方面，對于可能違約的受信者再給予貸款，即借新還舊，以保證銀行信貸資產質量；另一方面，違約的受信者可以從其他銀行獲得貸款。這樣，受信者欺騙的收益大于其成本（即使其不歸還貸款，也能從銀行不斷獲得新的貸款，違約的受信者得不到應有的懲罰），銀行無法獲得重復博弈的均衡解，這就不可避免的要面臨較大的信用風險。

3、預期的短期性和不穩定性

當借款人對自己和企業的未來預期不確定時，他們會更愿意采取以短期利益為中心的行為（即不考慮違約對其信用帶來的影響），這樣銀行就會面臨較大的信用風險。

通過了解目前世界范圍內商業銀行信用風險形成的一般原因，下面，從我國的商業銀行信用風險的現狀、問題、影響因素等方面具體了解目前我國商業銀行信用風險管理的概況，并提出若干解決問題的建議。

我國商業銀行信用風險管理的重要性

信用風險是當前我國商業銀行特別是國有商業銀行面臨的主要

風險，它事關銀行的生存和社會的穩定。近年來，隨著我國金融體制改革步伐的加快和金融業開放程度的提高，國內銀行業面臨著參與國際競爭的嚴峻挑戰。面對金融業日益全球化的新形勢，如何加強我國商業銀行信用風險管理工作，縮小與國外同行的差距，已成為刻不容緩的工作。

我國商業銀行信用風險管理的現狀及有關問題

從商業銀行的角度講，危機后的全球監管共識以及新巴塞爾Ⅲ，對銀行資本管理提出了更高的要求，在我國貸款依然是銀行的主要資產形式以及銀行業龐大的信貸資產總量的背景下，一方面，商業銀行面臨的轉型壓力進一步加大；另一方面我國債務資本市場發展雖然比較快，但可以作為商業銀行信用風險管理手段和工具的金融產品卻比較匱乏。我國商業銀行信用風險管理的現狀具體從以下幾個方面進行說明。

1、監管體系: 商業銀行的各分支機構是由所在地的中國人民銀行分行和銀監局監管，且這些監管分支機構沒有很多自主的監管權，受人民銀行總行和銀監會的集中監管。其次，與國外相比，我國的監管體系采用垂直管理緯度，而國外采用水平管理緯度。國外的水平監管體系，尤其強調同級之間的分工與制約。

2、信貸管理體制：中國商業銀行目前從事貸款管理的部門主要有業務部、風險管理部、稽核部，以及貸款的最高權力決策機構——貸審會。我國商業銀行信貸審批過程中主觀判斷成分所占比重較大，具有較大的隨意性，缺乏客觀審批標準。此外，中國商業銀行沒有專門

負責的貸后管理的部門，貸款發放后，銀行沒有進行嚴格的審查以及監督。

3、信用評價體系: 總體來說，中國的信用評級體系并不如發達國家完善。雖然中國的商業銀行(尤其是中小商業銀行)的風險管理部門也對借款人在支付能力、支付意愿、抵押物狀況和信貸契約限制等方面進行審查，但中國沒有專門的信用評級機構(只有三大評級機構在中國的分公司)，而且中國的商業銀行并不對借款人發行的債券評級，只對借款人評級。

4、風險管理文化：在中國，成熟的風險管理文化還未形成。雖然中國有信用征信系統，但沒有專門的信用評分制度。因此，在信用征信系統信息不準確的情況下，商業銀行的風險管理人員沒有其他的途徑去了解借款人真正的信用狀況。

影響我國商業信用風險的因素

外部因素：首先，我國商業銀行產權結構不明確，職能不清晰。尤其是國有商業銀行，由于其受控于政府部門，缺乏自主性，向國有企業發放貸款時審核力度不足，為完成整治任務而必須向國有企業發放一定貸款，從而造成不良貸款的出現。其次，由于我國目前金融法規不盡完善，資本市場體制混亂，對違法行為的懲罰力度不夠，導致企業弄虛作假，提供虛假信息，從而形成不良貸款，引發商業銀行的信用風險；再次，銀行信用評級體系不完善，缺乏專業評級機構，不能為商業銀行提供有效信息，導致信用風險的出現。

內部因素：商業銀行內部風險管理機制不完善，信貸評審人員專

業水平不高，對信貸把關力度不足，導致不良貸款的出現。目前我國商業銀行信用風險管理的方法

目前我國商業銀行信用風險管理仍采用傳統的方法，而國際上已使用數量化模型以及與風險管理有關的衍生工具市場。

傳統的方法包括事前的監督階段（主要是審核潛在信用借款人的資質、識別信用風險，剔除高風險客戶）；事中控制階段，一般是對信貸資產進行分類評級，關注借款人的信用情況；事后處理階段，主要是風險產生之后進行不良貸款的追償，一般通過司法程序追償以及對不良貸款進行拍賣，以此減少已產生的損失。

對我國商業銀行信用風險的防范措施的建議

在課程學習中，關于商業銀行信用風險的防范，課程中提出了幾點措施，包括建立內部控制機制以（如審貸分離制度、崗位輪換制度、考核制度、貸款證制度等）及信貸資產分散化。

針對中國信用管理風險的現狀，結合以上商業銀行信用風險的幾點防范措施:

1、增加各級監管機構的監管自由度，并增加同級的分工與制約機制

首先，在遵守國家基本法的前提下，允許各級制度有關的法律規范，增加他們的監管權力；其次，同級之間相互溝通，互相學習；最后，增強同級之間的分工與制約機制。

2、設立專門的貸后管理部門

要提高貸后管理的效果，我國商業銀行應當成立專門負責貸后管

理的貸款復核部。貸款復核部定期(如每隔三個月)對所有客戶的貸后情況(包括資金使用用途、使用數量、短期經營和財務狀況以及有無管理層人事變動等)進行詳細的跟蹤調查，對出現的問題和可能對貸款造成風險的情況寫成報告，交由貸審會討論并投票表決，最后由行長簽字審批。

3、完善信用征信系統

完善企業和個人的信用征信系統是銀行降低信用風險的必要條件之一。首先，各商業銀行和農村信用社應當及時將已發放的和已償還各類貸款和票據的信息上報，并由中國人民銀行立即將信息準確無誤地記入企業和個人信用征信系統；其次，商業銀行和央行的工作人員應當定期檢查征信系統的信息，確保無錯誤和遺漏；第三，加強征信系統的安全性和信息的保密性，除銀行的信貸人員和負責系統維護的人，在未授權的情況下，其他人無權進入征信系統。

4、學習國外先進的信用風險管理手段，學習國外數量化模型的管理方法

學習發達國家先進的管理理論知識，結合實際，創建適合我國國情的風險管理方法。目前，發達國家先進的數量化管理模型已在實踐中得到充分的檢驗以及良好的效果，我國可以借鑒并學習。

第四篇：商業銀行個人經營性貸款信用風險分析[推薦]

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

摘 要

隨著社會的不斷發展，國民經濟的快速增長，我國市場經濟體制得以全面深化改革。當前，我國商業銀行全面實施個人經營性信貸業務，隨著規模的逐漸壯大，伴隨而來的便是信用風險的存在。本文筆者通過專業的研究調查，對個人經營性貸款風險進行了理論分析和研究，提出了個人經營性貸款信用風險的現狀和問題，總結了商業銀行個人經營性貸款信用風險產生的原因，最后表明了針對存在問題的應對措施。

關鍵詞：商業銀行;個人經營性貸款;信用風險

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

目錄

目 錄

緒 論..............................................................1 1 商業銀行個人經營性貸款風險介紹....................................2

1.1基本理論簡介................................................2 1.2特點及分類..................................................3 2 我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀與問題分析..................3

2.1我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀分析..................3 2.2我國商業銀行個人經營性貸款信用風險存在的問題分析............4 3 我國商業銀行個人經營性貸款風險成因分析............................5

3.1法律、信譽機制尚不健全......................................5 3.2缺失個人信用機制............................................6 3.3銀行缺失自身風險管理機制....................................6 3.4停滯不前的風險技術分析水平..................................6 3.5機械的風險管理模式..........................................7 3.6 金融產品缺乏創新機制........................................7 4 我國商業銀行個人經營性貸款風險管理的對策研究......................7

4.1現代信用風險量化管理模型的選擇..............................7 4.2建立健全個人信用機制........................................9 4.3建立和完善個人經營性貸款的法律和風險保障機制................9 4.4擴大中介服務體系............................................9 4.5增強借款人信用的意識，優化社會信用環境......................9 結 論..............................................................11 參考文獻...........................................................12

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

緒 論

隨著國民經濟的持續增長，我國經濟市場體制發生了巨大的改革和變化，一大批個體戶、私營企業如春筍般發展起來，由此產生的便是個人經營性貸款。商業銀行個人經營性貸款項目的推出，受到全社會的關注和歡迎，由于個人經營性貸款幫助私營企業穩固地位、提升產業利潤，因此，在很短的時間內產生了驚人的業績。然而，由于種種原因的存在，特別是信用方面機制的不健全，導致了信用風險的長期存在，這將不利于商業銀行的可持續發展。基于此，我國商業銀行在擴展業務的同時，一定要建立起個人經營性貸款信用風險防范的有效機制，這將對于商業銀行的發展而言舉足輕重，具有深刻、重大的意義。本文通過對商業銀行個人經營性貸款風險的有效研究，提出了一系列應對風險防范的策略和依據，其目的在于幫助商業銀行度過難關，取得更大的收益。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析 商業銀行個人經營性貸款風險介紹

1.1基本理論簡介

商業銀行個人經營性貸款風險基本理論包含了信用脆弱理論、信息不對稱理論、預期收入理論以及個人信用缺失的成本收益，下面對這四種理論分別做一簡單介紹：

首先是信用脆弱理論，現階段，對于此種理論的闡述，能夠利用信用運行狀況加以分析，在國民經濟發展的過程中，信用機制不可缺失，信用機制能夠銜接各個部門的正常工作，使得人們能夠相互信任、相互信賴。然而，信用機制的缺失勢必會打破整個系統的平衡，會讓很多誠信的行業牽扯進來。所以，信用脆弱將是導致貸款風險的一大主觀因素。

其次是信息不對稱理論，作為導致商業銀行個人經營性貸款信用風險的主要因素，信息不對稱將會導致不確定性的長期存在，如此一來，事情預期的結果將會與實際結果大庭相徑，顯然達不到預期的目的。因此，信息不對稱作為一個主要宏觀因素而長期存在。

其次是預期收入理論，預期收入理論早在上世紀五十年代，就被學者普魯克所提出，那個時期正是經濟復蘇的大好時機，很多企業都需要獲取資金的幫助。因此，商業銀行開始面對個人進行經營性貸款，由此便產生了預期收入這一理論。商業銀行通過預期收入理論對客戶進行貸款期限的劃分，在通過充分調查的情況下給予放款，如此一來，便降低了信息風險出現的概率。

最后便是個人信用缺失的成本收益，在個人信用體系中，包含了個人的品德、資本情況、債務償還能力以及生存條件等因素。由于個人信用的缺失，個人信用制度便應運而生。如果一個人的個人信譽資本損失高于個人維持信譽支出的時候，表明他的誠實度越高；相反，他的誠信度將會很低。此種效應我們將通過圖1向大家做一展示：

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

圖1個人信用缺失的成本收益分析示圖

上圖中，我們利用Y軸來表示個人信譽資本損失，用X軸表示個人維持信譽的支出，OP線作為劃分誠實與不誠實的臨界線。可以看出，當Y軸數據大于X軸數據的時候，個人信譽資本損失與個人維持信譽的支出完全相同；當Y軸數據大于X軸數據的時候，個人信譽資本損失明顯高于個人維持信譽的支出；當Y軸數據小于X軸數據的時候，個人信譽資本損失明顯低于個人維持信譽的支出。

1.2特點及分類

1.商業銀行個人經營性貸款相比于其他貸款而言，具備如下特點： 一是貸款人具備強烈的還款意識；二是貸款的時間比較短暫，導致風險性加大；三是款項的利用途徑較多，導致大量的不穩定因素；四是要求貸款人能夠一次還清所貸資金；五是銀行對資金的監督管理機制比較嚴格。

2.商業銀行個人經營性貸款的具體分類：現階段，我國商業銀行對于個人經營性貸款分為兩個基本類別，分別為系統性、非系統性風險。后者風險類別主要包含了抵押物、操作、外匯以及個人信用風險等。本文重點針對信用風險進行研究和分析。我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀與問題分析

2.1我國商業銀行個人經營性貸款信用風險現狀分析

在我國，商業銀行個人經營性貸款政策推出比較晚，然而隨著經濟體制的改革創新，個人經營性貸款呈現出逐年上升的局勢，增幅相對較大。與此同時，商

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

業銀行個人經營性貸款的信用風險也在不斷增大，下面圖2是近幾年我國商業銀行利潤柱狀圖；圖3是2008-2012年商業銀行不良貸款柱狀圖。

圖2近幾年商業銀行利潤柱狀圖（單位：億元）

圖3 2008-2012年商業銀行不良貸款柱狀圖（單位：億元）

由圖

2、圖3可以看出，銀行業巨額利潤已經不是什么秘密，近年來，即便是小額貸款機構不斷瘋長，但是也依舊沒有停止商業銀行擴展的步伐，眾多地方商業銀行發展速度非常快。在銀行利潤瘋長的背后，其實也藏著讓眾多人心驚膽寒的一件事，那就是不良貸款的整體攀升。

2.2我國商業銀行個人經營性貸款信用風險存在的問題分析

1.落后的信用風險識別與衡量技術

我國商業銀行在信息產業方面所投入的成本十分之大，然而取得的效果卻微乎甚為，也就是說投資成本與所得收益不成正比。究其原因，主要是由于信用風險識別與衡量技術的落后。我國商業銀行在信息管理方面沒有建立起有效風險識

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

別機制，出現信息不對稱、數據冗余等不良現象；同時，在進行信用風險分析和衡量的時候，依然沿用了傳統的技術，這將直接導致風險衡量的不準確和不合理。主觀能動性過于強烈，引發權重和指標確定的不合理，對集中風險也沒有做好科學的識別與衡量。總之，這一系列不科學的因素都是由于信用風險識別和衡量技術的落后所造成的[1]。

2.陳舊的信用風險處理方式

在我國，商業銀行在放款之前，并沒有考慮到后期風險的應對策略，處于一種被動的位置，沒有積極采取有效防范和應對風險的決策，只有當風險發生時才尋求補救措施，這種被動處理信用風險的方式顯得陳舊而又過時。信用風險一旦發生之后，補救措施極有可能是于事無補，這將直接導致商業銀行發生虧損的后果。由此看來，陳舊的信用風險處理方式也將是信用風險長期存在的一大主要因素。

3.不完整的信用風險防范機制

現階段，我國商業銀行缺乏科學風險控制機制，沒有切實可行的指導方案，急劇擴大市場，從而沒有及時注意風險防范機制的創建，也沒有對風險做到科學、合理的評估，在風險防范方面顯得一窮二白。在授信方面，多數商業銀行采取分散和多頭授信的方式，這樣一來，授信活動顯得雜亂無章，沒有統一的控制方案，出現授信失控的局面。在信息溝通方式上，商業銀行內部各個部門獨樹一幟，平時沒有做好部門之間的有效溝通和銜接，使得信息傳遞受阻，信息不確定性因素加大，導致信息的遺漏和誤差[2]。在監管上面，商業銀行內部監督管理部門沒有充分發揮自己的職能，沒有樹立起權威性和震懾性，因而起不到有效的監督和管理效果。這一系列不利因素的出現，歸根結底都來自于不完整的信用風險防范機制。我國商業銀行個人經營性貸款風險成因分析

3.1法律、信譽機制尚不健全

現階段，我國商業銀行針對個人經營性貸款采用的法律法規包含了《擔保法》、《合同法》、《商業銀行法》等，然而，這一系列法律法規重點針對一般性的貸款，對于個人經營性貸款信用行為的規定并未涉及，特別是對于貸款主體的失信、違約等行為并沒有具體的規定和制約，這將阻礙著個人經營性貸款的良性發展。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

與此同時，商業銀行在開展業務的時候，沒有具體的參考依據，更沒有具體的懲治和制約辦法，在這種情況下，商業銀行對于個人經營性貸款信用風險難以做到有效的控制與防范。

3.2缺失個人信用機制

個人經營性貸款風險對于商業銀行而言，主要來自于銀行與貸款人間信息方面的不協調，從而使得貸款人產生道德方面的風險。貸款人要想保證誠信，及時足額的還清銀行貸款，首先就是自己的資金來源，如果貸款人沒有償還債務的能力，那么將會導致違約情況的發生。現階段，我國商業銀行在貸款人信用風險防范機制方面投入的力度并不大，也就是說缺失個人信用機制，這將導致事情的難度擴大、復雜程度過高，從而貸款人信用風險發生的幾率也將隨之提高。

3.3銀行缺失自身風險管理機制

現階段，商業銀行在控制和防范風險的同時，不斷的投入資本以獲得技術性支撐，并且通過學習國外發達國家銀行風險管理機制，以滿足當前信用風險管理的要求。然而，在風險控制與管理的過程中，商業銀行對靜態因素分析的能力較強，也特別重視，而忽略了動態因素的有效分析，特別是僅僅針對局部因素進行分析，而忽略了整體因素的分析和管理[3]。例如：目前對于個人經營性貸款的違約率進行了客觀、詳細的分析和探索，而對于違約貸款人資產、所在區域以及違約原因并沒有做到行之有效的分析和掌控，與此同時，對于商業銀行自身風險與未來發展趨勢并沒有做到詳細的分析。由此可以看出，我國商業銀行缺失有效的自身風險管理機制，分析個人信用風險的水平有待提升。

3.4停滯不前的風險技術分析水平

在我國乃至于世界各國，商業銀行針對個人經營性貸款業務發展時間并不長，對于風險評估技術的要求特別高，具體涵蓋了貸款人征信的查詢、抵押物質的調查以及抵押權的分配等。由此可見，需要具備一定經驗和技術的技能型人才和團隊作為支撐，然而，現階段，由于個人經營性貸款業務尚處于發展階段，我國風險評估技術型人才十分短缺，沒有資深的信用風險技術專業評估團隊，這將是制約我國商業銀行個人經營性貸款信用風險評估的一大客觀因素，此因素將長期存在。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

3.5機械的風險管理模式

抵押貸款作為商業銀行針對個人經營性貸款信用風險防范所采取的最主要的方式之一，此種方式長期的發展，已經顯露出很大的缺陷與不足之處。通過分析研究，具體的缺陷包含了抵押手續的繁雜、抵押產品的難以抉擇、抵押產品價值的難以評估以及抵押產品的后期處理與維護等[4]。除此之外，機械的風險管理模式之下的抵押貸款將抵押產品的價值大打折扣，最終變現的價值少之又少。同時，抵押貸款模式逐漸占據了個人經營性貸款信用風險防范的很大比例，這樣一來，導致管理模式的混亂，甚至將資信高的客戶排除在外，讓銀行失去更多的客戶和更大的利潤，也為套取銀行資金的非法分子創造了條件。

3.6 金融產品缺乏創新機制

我國商業銀行發展個人經營性貸款業務的時間并不長，可以用短暫來形容。那么如何在擴大這條業務線的同時而又輕松的規避與之而來的信用風險，這就需要銀行參照貸款人的本質特征，特別要強化貸款利率、貸款期限等因素的有效組合。在進行這一系列活動的同時，必須要突出金融產品的創新能力。然而，現階段我國商業銀行在自身金融產品創新方面并沒有提出可行性的方案和依據，沒有加大資金力度的投入去實現創新。隨著社會經濟體制的不斷改革，金融環境的快速變化，沒有有效的金融產品創新機制，將很難在市場上立足，很難適應行業的發展。個人經營性貸款業務之下的客戶層出不窮，客戶與銀行、客戶與客戶之間的風險無處不在[5]。針對不同類別的客戶，就需要不同類別的金融產品相對應。當前，我國商業銀行在開展這項新業務的時候，大多時候的利率都是固定不變的。面對競爭日益增強的金融市場，商業銀行必須要針對個人經營性貸款研制出具有創新意義的金融產品，特別是要強化浮動利率的創新與研制，唯有此，方可規避個人經營性貸款信用方面的風險。我國商業銀行個人經營性貸款風險管理的對策研究

4.1現代信用風險量化管理模型的選擇

在我國，商業銀行規避信用風險所采取的方式大致包含了四類，四種信用風險模型分別為：KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型，此四類模型具有一定的特殊代表意義。商業銀行在針對個人經營性貸款信用風險的同時，商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

同樣選用了這四類基本模型[6]。然而，實踐發現，此四類基本模型在一定程度上與預期效果存在一定的差距，也就是說存在一定的不足和缺陷，模型的設置并不是十分合理。與此同時，四類基本模型是國外發達國家經常所選用的風險管理模型，與我國商業銀行某些方面、某些業務存在一定的沖突，實際上并沒有參考的價值。基于此，我國商業銀行在使用四類信用風險模型的時候，一定要取其精華、去其糟粕，根據自身實際情況選用適用的模型驚醒信用風險的量化和管理。此外，我國要吸取國外先進經驗，通過對自身實際的考察，做好個人經營性貸款信用風險的有效規避和防范，這將是我國商業銀行長期發展和實施的業務之一。下面通過信用評級、證券市場有效性、數據資料、模型假設前提四個方面，對四種信用風險模型的實際意義做一探討：

1.信用評級

信用評級在我國發展起來已有數十年的時間，可以說截至目前，其收獲相當之大。但是，與國外發達國家相比而言，仍然存在諸多問題，特別是信用評級機制的不完善，這也是直接制約我國商業銀行快速發展的一大主要因素[7]。究其原因，商業銀行信用評級制度或多或少受到當地政府的干涉與影響，導致缺失真實性和合理性。由于個人經營性貸款的借款人，很多都是家族連鎖產業，他們之間互相作證，所提供的證據、信息材料相對而言缺失誠信，這將嚴重制約著商業銀行信用評級的發展。信用評級體制的不完整、標準的不統一、法律體系的混亂，將直接影響四種信用風險模型進行信用風險量化管理工作的有序開展。

2.數據資料

由于國際市場體制的不斷轉型和快速發展，給予我國帶來很大的壓力，而我國市場體制改革時間并不長，對于數據資料的獲取和收集顯得比較遲緩，特別是一些歷史性數據資料的收集，更是難上加難。此外，我國商業銀行針對個人經營性貸款的業務發展時間較短，收集數據資料的經驗不足，導致數據資料信息的失真。這一系列因素直接導致我國商業銀行經營性貸款信用風險幾率的升高，也將導致四種信用風險模型難以做好信用風險量化工作。

3.利率市場化

現階段，利率市場化潮流席卷全球，我國在此方面也獲得了一定成效，然而距離預期的目標相差甚遠。通過對利率之間的關系分析，可以看到，商業銀行的商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

利率與市場貨幣利率并不存在直接關系。我國利率市場化的步伐可謂是既艱巨又困難，這直接影響到四種信用風險模型的有效利用[8]。

4.模型的假設前提

模型假設前提作為四大模型中的一小部分，除此之外，還存在另外一部分假設前提，然而，這些模型的假設前提根本不適合我國商業銀行的發展要求，在一定程度上還起到阻礙性的作用。

4.2建立健全個人信用機制

當前，在商業銀行中，個人信用機制的建立是通過國家相關法律法規，其目的主要是針對貸款人行為的一種監督，查詢貸款人的征信等問題。通過個人信用機制的有效建立，能夠強化貸款人的誠信意識，為整個市場機制打下堅實的基礎。商業銀行通過對個人信用機制的有效建立，能夠時刻掌握貸款人的征信情況，以此來提高信貸質量和盈利水平，并且能夠有效規避個人信用風險。

4.3建立和完善個人經營性貸款的法律和風險保障機制

基于個人經營性貸款信用風險的類型和風險發生的概率，商業銀行需要建立和完善貸款實施辦法和可行性方案，這其中涵蓋了一系列針對性的法律、法規，以此來確定貸款人的具體情況，包含了貸款人的收入來源、償債能力。通過建立和完善個人經營性貸款的法律和風險保障機制，一方面能夠降低個人經營性貸款信用風險，另一方面能夠有效的保障商業銀行信貸辦法的有序進行。

4.4擴大中介服務體系

所謂中介服務實質上就是作為商業銀行與貸款人之間的中間人，通過中介服務機構，貸款人能夠獲得資金幫助，商業銀行能夠實現更大的收益。中介服務機構能夠幫助商業銀行規避個人經營性貸款的信用風險，創建適合商業銀行發展的環境和空間。然而，我國眾多中介服務機構的規模普遍較小，后備人才比較短缺，對市場的了解不夠深入，擔保過程中出現縮手縮腳的現象，生怕被連帶，責任意識尚不強烈。基于此現狀，國家應該擴大中介服務體系，以便適應當前經濟體制的改革和轉型，能夠服務于廣大個體戶和私營企業主[9]。

4.5增強借款人信用的意識，優化社會信用環境

商業銀行在應對個人經營性貸款信用風險的同時，一定要強化信用機制和信

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

用意識的創建，與此同時，要強化信用環境的有效創建。唯有此，方可規避和防范個人經營性貸款信用風險。具體需要做好兩方面的工作：首先，要通過各種方式強化信用機制的宣傳與教育，讓人們從心底里去接受信用和遵守信用，這就是要強化借款人的信用意識，讓借款人能夠恪守承諾，不做違約的事情；其次，要借助政府等相關部門的力量，創建借款人違約懲罰機制，充分發揮政府宏觀調控的職能，確保制度雷厲風行的實施，嚴格控制個人信用風險發生的概率。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

結 論

現階段，商業銀行針對個人經營性貸款的業務發展處于開端時期，任何一個環節的有效控制都將是控制信用風險產生的概率，個人經營性貸款業務將長期作為商業銀行獲利的根本性業務，因此，商業銀行需要借助內外部力量，全面創建有效規避個人信用風險機制，將違約行為遏制在萌芽之內[10]。本文通過對個人經營性貸款風險進行了理論分析和深入研究，提出了個人經營性貸款信用風險的現狀和問題，總結了商業銀行個人經營性貸款信用風險產生的原因，最后表明了針對存在問題的應對措施。通過文章的詳細表述，讓我們對商業銀行規避個人信用風險有了一定的了解和認識，與此同時，對于個人經營性貸款有了更加深刻的體會。商業銀行個人經營性貸款信用風險將長期存在于我國，因此，這項艱巨的任務將會持續性的研究下去，也將會有更多的研究和著作應運而生，個人經營性貸款信用風險是我國商業銀行長期預防和控制的焦點問題之一。

商業銀行個人經營性貸款信用風險分析

參考文獻

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[8]生樂.中國商業銀行金融成熟度的測定與實證研究[D].大連理工大學,2010年 [9]萬方.全球金融危機前后中國銀行業金融監管的應對及改革探究[D].蘇州大學,2010年 [10]周夢星.農村商業銀行信貸風險管理問題研究[D].蘇州大學,2010年

第五篇：小企業管理提綱

小企業管理提綱

一、小企業管理概述。

1、基本理論：經濟進化理論（馬歇爾：工人-小企業-大企業的過程；

舒馬赫外部不經濟性；穆勒：大企業未必在任一場合能超過中小企業）；不完全市場理論（羅賓遜夫人和張伯倫：現實經濟是不完全競爭；尼爾森：小企業是企業和市場之間第三種組織活動形式）；規模經濟理論（羅賓遜：規模收益遞減）；產業分工理論（施太萊和莫斯：不同產業適應不同規模企業；太田一郎：集中型部門和分散型部門）。其它理論：生產力本位論（中村秀一郎）；

2、小企業管理的主要內容：按職能分為決策、計劃、組織、領導和控制。

二、小企業創業。

1、創業機會有普遍性、偶然性、消逝性。