第一篇：對農村信用社發(fā)展道路的思考

農村信用社經過幾年來的不斷摸索前行，已經取得前所未有的成就，正逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織入股，為農民、農業(yè)和農村經濟服務的社區(qū)性地方金融機構，活躍在各地金融資本市場上。但由于歷史原因，在改革不斷進行的同時，仍然不可避免地存著一系列問題，這就需要進一步探索，加快改革的步伐，以適應日新月異的金融市場。

一、吸收存款是各商業(yè)銀行、農村信用社、合作銀行，實現資金流動性、盈利性的主要資金來源。如果不吸收存款，單純靠銀行極其有限的自有資本作為營運資金，則銀行業(yè)是很難擴展的。我省農村信用社存款突破2000億，是我省農村信用社不斷強大，不斷成熟的標志。但可喜的背后，我們更應該思索潛在的危機。

就全國而言我們**經濟相對比較落后，無可厚非金融業(yè)就相對不發(fā)達，對于我們信用社來說有喜有悲。

1、喜的是天時、地利、人和。地利，在我省范圍內，信用社基本上可以說是活躍在農村市場中唯一的金融機構，有壟斷的傾向。農村可以說是作為我省乃至全國最大的市場，其存款量雖沒有城市規(guī)模大，但也不容忽視。再加上受美國金融危機的影響，房地產行業(yè)、制造業(yè)等相關產業(yè)的萎縮，國內經濟生活將要發(fā)生一定的改變，大量農民工辭職、失業(yè)、返鄉(xiāng)，再加上國家對農村土地實行“流轉制”，大量資本將會涌入農村，新一輪的農村圈地即將發(fā)生，農業(yè)生產規(guī)模化必將在農村興起，外來的農村市場必定是新型寵兒。另一方面不難發(fā)現我們信用社農村散戶存款多為一年期以上的定期存款，相比較其它商業(yè)銀行，散戶多以活期存款為主，流動性較強，這就提升了信用社存款的穩(wěn)定性，這樣優(yōu)質的存款在其它商業(yè)銀行，是靠提高利率的金融理財產品獲得的，盡管吸收的數量較大，但成本相對較高。

天時、人和，正直信用社改革，有政策的扶持，信用社在融資資本市場上具有明顯優(yōu)勢，一些中小企業(yè)、農村經濟合作組織、個體工商戶能夠受惠于我們信用社，不言而喻也就相應地有利于存款地吸收，這在我省農村信用社存款數量中應占有相應的比例。

2、悲的是我們應該看到金融機構對有限的金融市場的不斷擴張、爭奪。去年省銀監(jiān)局已批準在我省萬榮縣和懷仁縣籌建村鎮(zhèn)合作銀行，打破農村信有社在農村市場獨霸一方的格局，二級城市的爭奪更是有增無減，除國有四大銀行以及郵政儲蓄在我省二級城市、縣級區(qū)域設立分支機構，中信銀行現進軍呂梁地區(qū)，光大銀行在陽泉正在籌建設立支行，交通銀行已在晉中設立了支行，并進一步擴張。這就使我們信用社想到曾經一度時期農行在農村設立營業(yè)所，給信用社帶了的巨大沖擊，我們要以引以為鑒。由于前幾年我們信用社發(fā)展緩慢，人員老齡化，服務質量較差，服務意識較弱，電子化程度不高，網絡銀行更是一片空白，我們應認識到我們的不足，加快步伐，逐步改善，提升自身優(yōu)勢，發(fā)揮潛在優(yōu)勢，去應對這場爭奪戰(zhàn)。

二、貸款是銀行資本運作最主要的手段，存貸差是銀行的主要收入來源，隨著金融產品的不斷創(chuàng)新，專業(yè)銀行的中間業(yè)務收入在逐年增加，就我們信用社而言，由于發(fā)展緩慢，中間業(yè)務基本上沒有，更不能談投資等其它項目，收入單一，抵御風險能力較弱，這就要我們加強內控制度，搞高貸款質量，降低風險。

在我們信用社貸款中，存在著歷史包袱，不良貸款比例所占比重較大。不良貸款問題在商業(yè)銀行的經營中一直是個普遍存在的重要問題，盡管我們也采用了以美國為代表的五級分法，即正常、關注、次級、可疑和損失，但我們卻沒有根據自身的實際情況去獲得全部的信息去分析貸款，去發(fā)現隱形問題，貸款五級分類只是一種量性分析法，看到的只是一種表面現象，在實際中如果我們把1998年的一筆貸款收息貸本，轉成2008年的新貸款，表面上不良貸款降低了，但實際上存在隱形的問題，風險是不能逃避的，但可以避免，我們可以重新認定，計提其呆賬準備，來化解風險。

美國的金融危機爆發(fā)的根源就是貸款問題，貸款質量的好壞直接關系到銀行的安全性、盈利性，對于我們信用社來說更應該加大關注力度。不能光看每年我們的盈余是多少多少，為了彌補和抵御已經得到識別或隱藏的信用分險，我們應該嚴格計提專項準備金，加大計提力度，走可持續(xù)發(fā)展道路。計提的方式不能以平均方式計提，應嚴格劃分，例如美國，正常類0～1.5%，關注類5～10%，次級類20～35，可疑類50～75%，損失類100%，可以根據我們的實際情況，嚴格劃分，重新認定，嚴格計提，而且在這一基礎上計提比重再有所提高，以確保銀行的經營處在穩(wěn)固的基礎之上。

三、發(fā)展中間業(yè)務，加強金融產品創(chuàng)新，不能只停留在靠存貸差。中間業(yè)務不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據以收取手續(xù)費，它是一種無風險業(yè)務，中間業(yè)務收入在股份制商銀行收入中的比例在逐年增加，在金融業(yè)比較發(fā)達的西方金融機構的中間業(yè)務收入比重將近50%。而我們信用社網絡

系統不建全，全省各地信用社都沒有實現通存通兌，更何況全國，在加上金融人才短缺，沒有任何金融產品，人員素質又相對較低，嚴重制約了其發(fā)展，在金融市場爭奪中處于劣勢。

這就需要我們去想辦法，去學習，例如在我們省多數農村有信用社，而沒有電信營業(yè)網點、網通網點以及移動網點，村里的老百姓需要趕好幾十里路去城里辦理，我們可以加強合作，去代理收費，以獲得手續(xù)費。隨著經濟的不斷發(fā)展，當你走在城市的街上，你會發(fā)現銀行網點跟飯館一樣到處都是，怎么去吸引顧客，這就需要我們去思考；①提升員工素質，在其它商業(yè)銀行，員工的薪水跟業(yè)務水平掛鉤，經常進行員工業(yè)務水平比賽，這就是一種吸引顧客的內在措施；②改善營業(yè)網點硬件設施，當你進入其他一家商業(yè)銀行網點，你會感覺到整個營業(yè)廳寬敞明亮，給人以舒適的感覺；③另一方面可以搞一些活動，比如每年給予存款5萬元以上的客戶一定的物質獎勵，以此來加強宣傳，吸引顧客，以社會效應來刺激經濟效益。

金融產品方面，如小額信用貸款，是我們信用社的一種主打產品，我們可以以信用卡的方式去辦理，向其它商業(yè)銀行一樣，專門成立一個小額信用卡部門進行監(jiān)督、管理，既使顧客辦理感到方便快捷，又有利于加強風險的管理，以此減少各網點的風險。金融產品很多，需要我們培養(yǎng)一支金融團隊，不斷地去創(chuàng)新，去適應金融市場，去滿足顧客的需求。

這只是個人的一點看法而已，信用社的發(fā)展不是一蹴而就的，需要一步一步的前行。通過幾年的改革，我們已經看到了成就，但未來的道路更加艱難，尤如千軍萬馬過獨木橋，只要思想不滑坡，辦法總比困難多，信用社要發(fā)展，就要用新思想，新理念，去接受新挑戰(zhàn)。

第二篇：對農村信用社發(fā)展中間業(yè)務的思考

對農村信用社發(fā)展中間業(yè)務的思考

2014-07-22

摘 要：隨著利率市場化進程的全面展開和銀行業(yè)競爭的加劇，中間業(yè)務在商業(yè)銀行經營中的重要性不斷凸顯出來，成為除傳統存貸款業(yè)務之外的最重要領域。尤其是2013年7月貸款利率的全面放開，各大商業(yè)銀行爭先恐后的朝“零售銀行”的模式邁進，不斷狠抓中間業(yè)務發(fā)展。作為銀行系統的一分子，市場呼喚農信社拓展更廣闊的中間業(yè)務領域，農信社中間業(yè)務也應成為重要的收入來源。

關鍵詞：農村信用社，中間業(yè)務

中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項而收取手續(xù)費的業(yè)務。銀行經營中間業(yè)務無須占用自己的資金，是在銀行的資產負債信用業(yè)務的基礎上產生的，并可以促使銀行信用業(yè)務的發(fā)展和擴大。如何通過中間業(yè)務的創(chuàng)新拓展收入渠道、搶占市場份額、提高總體實力呢？下面以鄭州市市區(qū)農信社為例，分析農信社中間業(yè)務的發(fā)展現狀，探討開展中間業(yè)務的必要性和緊迫性，進而給出中間業(yè)務的發(fā)展建議。

一、中間業(yè)務發(fā)展現狀

（一）業(yè)務種類單一

以鄭州市市區(qū)農信社為例，中間業(yè)務包括代收財政罰沒款業(yè)務、代發(fā)工資業(yè)務、金燕短信通業(yè)務三種，種類單一。縱觀河南省農信社網站，全省的中間業(yè)務除此之外還包括信陽和新鄉(xiāng)的代收有線電視費業(yè)務、洛陽市的代收煙草卷煙業(yè)務、新型農村醫(yī)療保險代理業(yè)務、濟源市的代收學費業(yè)務和代收交警罰沒款業(yè)務，僅此五中，而且只在部分縣市開展。相比較而言，商業(yè)銀行的中間業(yè)務種類較多，而且基本在總營業(yè)收入中的比例大于20%，但是對農信社來說，收入主要還是來源于凈利差。這在利率市場化的市場化大環(huán)境中，競爭力明顯不足，而且難以滿足客戶多樣化的金融產品需求。

（二）發(fā)展層次較低

我們以經濟發(fā)展較快、市場化程度高的浙江省為例，浙江省農信社除了具備河南省農信社具開展的傳統中間業(yè)務以外，同時開展了跨境人民幣結算、貿易融資（進口代付等）、結售匯業(yè)務等國際結算業(yè)務和其他中間業(yè)務。再例如廣州農商銀行作為農信社系統的一分子，除了以上的幾種中間業(yè)務，同時開展了信用卡、保險、保管箱業(yè)務和理財業(yè)務。鄭州市市區(qū)農信社，甚至是河南省農信社的中間業(yè)務基本還停留在代發(fā)工資、綜合補貼和低收益代理方面，品種較為單

一、收益較低，難以滿足客戶多樣化的金融需求，尤其是鄭州市市民的金融需求。

（三）收益較低

我們目前的中間業(yè)務基本是低收益的代發(fā)工資和財政罰沒收入，同時占用了不少的物質和人力成本。河南省農信社發(fā)行的銀行卡（金燕卡）在全省范圍內免收年費、小額賬戶管理費和省內通存通兌手續(xù)費，這雖然是我們的優(yōu)勢，但是在其他商業(yè)銀行卻是中間業(yè)務收入重要的收入來源。這樣的情況使得農信社在投入產出比例上失衡，存在高投入、高成本、低收

益的情況。

（四）中間業(yè)務人才匱乏

當前中間業(yè)務的拓展和辦理依靠柜面人員辦理，在柜面人員做好儲蓄業(yè)務的同時兼職完成。柜面人員在日常業(yè)務處理過程中難以同時做好現有中間業(yè)務的柜面營銷。現有的中間業(yè)務種類單一，柜面人員能掌握和處理，但是其他類型的中間業(yè)務，如理財業(yè)務，對專業(yè)人才的要求較高，目前的人員隊伍中高學歷、具備專業(yè)背景的人較少，這就為日后中間業(yè)務的創(chuàng)新提出了更大的考驗。

二、發(fā)展中間業(yè)務的必要性和可行性

（一）大力發(fā)展中間業(yè)務的必要性

中間業(yè)務是商業(yè)銀行依托自身的技術、機構、信譽和人才等優(yōu)勢以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項，提供各種金融服務并據以收取手續(xù)費，銀行經營中間業(yè)務無須占用自己的資金，承擔比貸款小得多的風險。近幾年來，中間業(yè)務在商業(yè)銀行總收入中的比重越來越大，也是各個商業(yè)銀行極力拓展的領域。同時隨著利率市場化的展開，尤其是貸款利率市場化對信用社經營提出了更大的挑戰(zhàn)，對傳統的依靠凈利差收入的經營模式產生了較大的威脅。信用社有必要在傳統業(yè)務之外大力發(fā)展中間業(yè)務，轉變經營理念，調整盈利結構，向低成本、高收益的中間業(yè)務領域拓展。

（二）發(fā)展中間業(yè)務的可行性

農村信用社網點眾多、遍布城鄉(xiāng)，輻射面廣，具有不可取代的網點和人力資源規(guī)模優(yōu)勢。同時，農村信用社自主經營空間較大，利率定價靈活、信貸權限較大，經營靈活、服務便捷。獨一無二的區(qū)域優(yōu)勢不可模仿和替代，便于打造區(qū)域零售銀行，這些優(yōu)勢為農村信用社開展中間業(yè)務提供了很大的優(yōu)勢和可為空間。農信社面對三農、服務城鄉(xiāng)的經營理念造就了廣大的客戶群，有助于中間業(yè)務的廣泛開展。同時，在現有客戶的基礎上，發(fā)掘潛在優(yōu)質客戶、做大做強中間業(yè)務也大有作為。

三、農村信用社發(fā)展中間業(yè)務的幾點建議

（一）抓住機遇，發(fā)揮優(yōu)勢，提高競爭力

不斷變化的市場形勢要求農信社把握機遇，利用自身網點眾多、客戶廣泛的優(yōu)勢發(fā)展核心競爭力，打造功能健全的社區(qū)銀行形象。在整個銀行業(yè)，農信社有著不可取代的差別優(yōu)勢，這是其他銀行不可取代的，利用現有資源篩選優(yōu)質客戶、創(chuàng)新金融產品、整合人力資源、靈活經營，打造一流的社區(qū)銀行是我們的愿景和出路。

（二）創(chuàng)新產品，培養(yǎng)人才，構建專業(yè)隊伍

隨著利率市場化的展開，尤其是余額寶和類余額寶產品的沖擊，不斷變化的金融需求要求商業(yè)銀行高瞻遠矚、把握趨勢、積極產品創(chuàng)新，農信社現有的較為單一的中間產品難以滿

足不斷變化的金融產品需求。同時，各種各樣的中間業(yè)務需要具備專業(yè)知識的專業(yè)人才的參與，無論是產品設計、市場推廣，還是營銷服務都需要具備專業(yè)知識的理財人員的參與，構建良好的客戶經理隊伍就顯得特別重要。積極的產品創(chuàng)新和人才引進以后應該也能夠成為農信社參與市場競爭的特點和優(yōu)勢。市場呼喚高素質的從業(yè)人員，農信社需要高素質、更專業(yè)的人才隊伍。

第三篇：淺談對我國農村信用社存款業(yè)務發(fā)展的思考

淺談對我國農村信用社存款業(yè)務發(fā)展的思考

我國農村信用社在為農村經濟服務的舞臺上走過了近五十年的歷程，在發(fā)展農村經濟服務農村發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用。隨著經濟金融體制改革的深入，對農村的金融服務也得到了相關部門的高度重視，郵政儲蓄在上個世紀八十年代進入農村后，相繼出現了農村基金會，近年又推出了村鎮(zhèn)銀行。目前在農村金融體系中，基層金融服務網點主要由農信社、農業(yè)銀行和郵政儲蓄成三角之勢遍及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)。這些機構在分割鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融服務這一業(yè)務板塊中由于在業(yè)務種類上近與趨同，而服務功能上優(yōu)于信用社，競爭性和功利性強而互補性較差，信用社在競爭中明顯處于劣勢。伴隨著金融體制改革的深入，農業(yè)銀行逐漸收縮了對農村基層的信貸投入，近年來農村信用社扮演了‘支持農村建設的金融信貸主力軍’的重要角色，然而信用社由于功能上的劣勢，存款業(yè)務的發(fā)展受到嚴重影響，成了制約我國農村信用社發(fā)展的瓶頸。

一、影響農村信用社存款業(yè)務發(fā)展的主要因素

根據制約當前我國農村信用社存款業(yè)務發(fā)展的一些主要情況，我們認為金融同業(yè)的競爭、城鄉(xiāng)差別、政策體制和信用社內部建設是影響存款業(yè)務發(fā)展的主要因素。

（一）、金融網點競爭的影響。目前在農村金融體系中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)農業(yè)銀行的機構網點開展的業(yè)務種類與信用社趨同，在網點硬件設施、人員素質的培訓提高和服務功能方面都優(yōu)于信用社，競爭性和功利性強而互補性較差，農村居民在儲蓄觀念上對傳統的專業(yè)銀行認可程度較高。傳統金融機構，如工商銀行、農業(yè)銀行等，仰仗幾十年的經營和管理，企業(yè)品牌和企業(yè)形象已經深入農村居民的日常生活，在競爭儲蓄市場方面具有明顯的優(yōu)勢。這種金融企業(yè)的綜合優(yōu)勢，在農村居民的生活意識和文化領域得到了綜合認可、接受，農村信用社很難在短時間內實現超越。

另外，近年來郵政儲蓄業(yè)務迅猛發(fā)展，主要是由于人民銀行付給郵政儲蓄的轉存款利率高于現行定期儲蓄存款利率2個多百分點，在利益機制驅動下，郵政儲蓄業(yè)務迅速向農村經濟領域的各個方面滲透，甚至不惜采取非法競爭手段，爭奪農村資金市場，從農村金融市場抽走了大量的資金，每年有近7000億元的資金通過商業(yè)銀行和郵政儲蓄機構流失。對農村信用社組織資金構成了極大的威脅。

（二）、城鄉(xiāng)貨幣供應量差別的現實格局。根據《中國人民銀行貨幣供應量統計辦法》關于貨幣總量層次劃分的標準以及各層次所包含的內容，我們知道M1和M2的構成。1

Ml=M0+企業(yè)活期存款十機關團體部隊存款十農業(yè)存款十信用卡存款； M2=Ml+企業(yè)定期存款+居民儲蓄存款十信托類存款+臨時存款+財政預算外存款；

從上面的構成分析：由于我國的鄉(xiāng)鎮(zhèn)大部分城鎮(zhèn)化水平較低，經濟發(fā)展水平和基礎設施建設相對落后，不能滿足企業(yè)和機關職能單位設置對配套功能的要求。現實的企業(yè)布局和機關部隊的駐地大部分都是集中在城市的中心或城市邊緣地帶，他們所掌握的大規(guī)模貨幣總量M1、M2中的企業(yè)存款和機關部隊存款又以貨幣存款的形式集散在他們的布局地和駐地。因而他們的貨幣存款大多集中在城市的銀行。加之在農村信用社服務功能的相對落后，國有銀行的服務優(yōu)勢已經得到扎根，農村信用社在這塊業(yè)務上明顯失去了先機。截止2007年9月末，我國金融機構各項存款為382981.20億元，其中：企業(yè)存款、財政存款和機關存款為533937.94億元，占44.98%；農業(yè)存款8680.98億元，僅占22.66%。

（三）、財政資金分配的制約因素。在政策方面，我國許多現行制度不利于銀行間公平競爭。如國家規(guī)定國有大中型企業(yè)、財政預算外資金、事業(yè)單位、保險公司的有關款項不允許存在農村信用社。再如在近年地方政府推行的地方財政資金實行統一管理的政策，要求地方所有單位的預算資金統一由地方財政核算中心核算，資金帳戶統一在指定銀行開設，更加加速了區(qū)域存款貨幣總量的集中。為農村信用社存款業(yè)務的發(fā)展又增加了一道難以逾越的門檻。

（四）、電子化建設的影響。在電子信息化日新月異的今天，電子信息在金融領域得到了廣泛普及，國有商業(yè)銀行和大型股份制商業(yè)銀行早在上世紀90年代就已經基本完成了銀行業(yè)務電子化處理的推廣，緊隨其后郵政儲蓄也完成了電子化建設。快捷的服務、方便的通存通兌結算，為金融業(yè)的發(fā)展帶來了革命性的飛躍。而農村信用社在管理改革的探索中，業(yè)務核算電子化已遠落后于他人了，電子化進程滯后，結算渠道不暢，成了阻擋農村信用社存款業(yè)務發(fā)展最不和諧的因素。

（五）、業(yè)務創(chuàng)新的影響。近年來，特別是我國加入世界貿易組織以來，各家國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行為了更好地應對我國國內金融與經濟的發(fā)展需求和國外銀行業(yè)進入的沖擊，相繼推出了一系列適合客戶需求又具有核心競爭力的創(chuàng)新業(yè)務類型，例如銀行卡業(yè)務、信息咨詢顧問業(yè)務、電子銀行業(yè)務等個人銀行和網上銀行業(yè)務。有一部分已經通過其他金融企業(yè)進入到了農村金融市場，影響到了農村信用社存款資金的組織。

（六）、農村農民理財意識的提高。隨著農村地區(qū)的信息化工程的建設和農民個人素質的提高，農民對金融理財產品的認知比以前有了明顯的提高。然而目前在農村地區(qū)卻沒有一家金融機構能著眼于農村市場，從農村金融市場的實際出發(fā)，開發(fā)出有利于農民生活的理財產品，致使農民朋友參與基金買賣、期貨交易、股票投資等相關產品的幾率不斷攀

升。全國股票交易統計數據顯示，受我國股市行情連續(xù)上漲的影響，2007年1至9月滬、深二市股票交易累計成交金額就達371168.32億元，比2006年全年增長了280699.41億元，增幅為310.27%。從某種程度上也分流了農村地區(qū)的一部分儲蓄存款。

二、做好農村信用社存款業(yè)務發(fā)展的對策

怎樣突破農村信用社存款業(yè)務發(fā)展的制約瓶頸，是解決我國農村信用社又快又好發(fā)展的關鍵。要達到這一目的，要從職工思想作風的提高、涉農管理體制的理順、信用社競爭手段和工具的完善入手來得到破解。

（一）、提高信用社為‘三農服務’的意識，改進支農作風。認真領會和宣傳信用社的服務宗旨為“三農”服務的方針，在員工的思想上樹立“存款立社”的經營理念，改變工作作風，做好柜臺服務，同時鼓勵員工跨出大門到家庭院戶，田間地頭宣傳，與農民促膝談心交朋友，動員群眾把有限的錢存到農民“自己的銀行”來。發(fā)揚背包銀行的優(yōu)良傳統，推出流動儲蓄、汽車儲蓄、電話預約存款等多種形式，全方位的吸儲手段，把聚財生財的工作做到農民的心坎上，把儲蓄業(yè)務辦到農民兄弟的身邊。改變坐等送錢的看門生意及“死”儲和靠制度措施的“硬”儲，將主動上門精心“攬儲”、上門熱心“勸”儲和盡心開源“活”儲同電子信息化相結合，解決農民異地存取款難的問題。推行客戶經理制和聯絡員制度，培養(yǎng)信用社的“黃金客戶”，使之成為信用社的生息基地。注重優(yōu)質企業(yè)的扶持力度，利用公司加農戶的方式發(fā)展農村經濟，拓展農村信用社的業(yè)務空間。從而達到存貸兩旺的良好境界。

（二）、建立農村資金回流機制。城鄉(xiāng)差別對農村資金的分流效應日漸明顯，企業(yè)、機關和財政在資金的再分配過程中有形或無形的引導著大量農村資金的分流。首先，政府應抓住當前社會主義新農村建設的大好時機，大力推進城鎮(zhèn)化建設進程，加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化的建設步伐，著力解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)的基礎設施和配套服務的問題，為企業(yè)的落地扎根營造一個良好的環(huán)境，讓部分企業(yè)能扎根資源地；其次，政府還應減少對財政預算資金的直接干預，應當建立以宏觀調控為主要手段的資金管理辦法，允許農村信用社辦理財政性資金、社會保障資金等的存款業(yè)務，而不是簡單的上收、下撥，讓農村資金能夠按照屬地管理的原則，以適當的形式返回農村金融市場。借此，增加農村企業(yè)、農村機關團體和農村預算資金形成的存款貨幣總量在M1、M2中的占比，促進資金回流農村。

（三）、加快發(fā)展電子化建設。目前同業(yè)競爭日益激烈，電子化建設日新月異地發(fā)展，而農村信用社電子化建設的整體水平與同業(yè)相比已明顯滯后，因而加快農村信用社電子化建設既是適應同業(yè)競爭的需要，也是金融業(yè)自身行業(yè)升級換代的需要。從現實農村信用社的經營發(fā)展上看，更要徹底解決結算渠道和通兌問題，以提升農村信用社的核心競爭力。要解決好上述問題，必須以發(fā)展的眼光對待信用社電子化建設的緊迫性和使命感。建立一個強有力的主管機構來組織領導農村信用社的電子化建設。應充分借鑒商業(yè)銀行的經驗，結合自己的體制特征，引進科技專業(yè)人才和培養(yǎng)自己原有的人員相結合，統一管理者的思想認識。在引進設備方面，既要講究先進性又要兼顧實用性和效益性。在實施規(guī)劃的過程中，統一各地主機型號、軟件版本、網絡平臺，盡量避免軟件開發(fā)管理及費用的重復投資所造成的巨大浪費，達到少花錢，多辦事的目的。

（四）、加快業(yè)務創(chuàng)新步伐。要引進創(chuàng)新意識的高素質金融復合型人才，加強業(yè)務創(chuàng)新型人才的培訓，消除業(yè)務發(fā)展的技術約束，健全農村信用社業(yè)務創(chuàng)新管理機制。針對農村企業(yè)和農戶，開發(fā)適應農村各類市場主體需要的、具有差異性、多樣化的系列金融產品，要大力發(fā)展個人銀行、企業(yè)銀行和網上銀行，推出高品位、多功能的金融工具和先進的支付手段，為客戶提供高效快捷的全方位服務，來穩(wěn)定和擴展客戶群體；迎合農村農民的生產生活特點，推出全新的業(yè)務種類，如開辦預約存款、基金存款、養(yǎng)老金存款、學生儲蓄、住宅儲蓄和大額可轉讓存單等在農民理財方面更具競爭力的產品來吸引客戶；開發(fā)培育真正適合農民工的銀行卡產品，擴大農村地區(qū)銀行卡服務的覆蓋面。以達到增加信用社存款的目的。

參考文獻：

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學員：郭旺

第四篇：對加強農村信用社宣傳工作的思考

宣傳工作對增強企業(yè)知名度、提升市場份額，增強員工歸宿感、自豪感、敬業(yè)精神能起到很好的促進作用。但長期以來，重業(yè)務發(fā)展輕宣傳報道的思想在農村信用社根深蒂固，尤其在金融市場竟爭異常激烈的今天，農村信用社要想從中立足并不斷發(fā)展壯大，必須重視和加強宣傳工作。我就農村信用社宣傳工作存在的問題和如何促進宣傳工作談了幾點看法，以期拋磚引玉。

存在的主要問題

近年來，隨著農村信用社改革工作的不斷深入和業(yè)務的迅猛發(fā)展，各級農村信用社認識并加強了宣傳工作，農村信用社社會認知度和影響力較以往有顯著提高，市場份額呈上升趨勢。但無論從宣傳工作的重視程度還是投資力度看，農村信用社都稍遜一籌于各商業(yè)銀行。從目前農村信用社宣傳工作存在的問題看，主要表現在：

一、思想認知程度不夠。大部分農村信用社沒有充分認識到宣傳工作在推動業(yè)務發(fā)展中所取到的重要作用，對宣傳工作的地位、作用認識不夠，重業(yè)務經營輕宣傳報道、調查研究的思想較嚴重。甚至有少部份農村信用社認為宣傳工作無足輕重，只要抓好業(yè)務發(fā)展完成了業(yè)務指標就可以。

二、宣傳能力和手段較差。一是由于對宣傳工作缺乏重視，大部份聯社、信用社均沒有設立專門宣傳機構，沒有明確專人負責宣傳及調研工作，穩(wěn)定的宣傳隊伍及網絡尚未建立起來，少部分設立了負責宣傳崗位的宣傳人員素質也是良莠不齊，整體水平急待提高；二是宣傳形式因循守舊，沒有開拓創(chuàng)新意識；宣傳工作整體設計較差，缺乏計劃性，上下不統一，點面不結合，重點不突出，形不成宣傳工作的社會轟動效應。如今所能看到的農村信用社宣傳方式，還是較多于戶外墻面廣告形式。宣傳的也僅僅是十幾年前的極其膚淺的口號，如“農村信用社、農民的朋友”，“農村信用社、農民致富的橋梁”“一我信合手，永遠是朋友”等，顯然這樣的口號已經不能適應農村信用社改革發(fā)展的要求。

三、宣傳工作力度不夠。主要表現在：一是敷衍工作。大部分信用社一般不會主動開展有關宣傳工作，存在需要時抓，上級命令時搞，不用時放棄的現狀。還有一部分信用社在宣傳活動中流于形式、走過場，浪費了人力、物力又取不到任何效果；二是投入匱乏。舍不得投入人力，往往存在整個縣的農村信用社只有聯社個別人“挑大梁”搞宣傳；舍不得投入財力，每年的宣傳費用真正花在宣傳上的微不足道。造成人、財、物力上難以保證宣傳工作的開展。造成上述宣傳工作現狀的原因：客觀上，是多年來農村信用社財力、人力受到客觀現實的影響，致使宣傳工作力度疲軟，使社會各界對合作金融的知識知之甚少；主觀上，是部份農村信用社領導不重視，沒有主動性、創(chuàng)造性地抓好宣傳工作，沒有充分認識宣傳工作的巨大作用，不注重行業(yè)形象建設和維護社會信譽的影響結果。

對策及建議

如何通過宣傳工作的進一步開展和有序深化，為農村信用社的改革和發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，擴大無型資產，促進農村信用社各項工作健康運行，筆者認為，在新形勢下，宣傳工作應重點抓好以下幾方面的工作：

1、加強組織領導，建立穩(wěn)定的宣傳隊伍。首先應加強組織建設，各級聯社、信用社要成立由主要領導任組長的專題機構，主要領導應經常強調宣傳工作，對信息宣傳工作明確指導思想和工作要求，應重點建立和完善宣傳工作在完善制度、建立機制、健全網絡、加強培訓等方面內容，可把信息宣傳工作納入業(yè)務工作目標考核體系，進一步重視和抓好宣傳工作。各級農村信用社應明確一名業(yè)務精通，熟悉政策和宣傳知識的領導主抓宣傳工作，成立宣傳機構負責具體工作，分管領導應經常了解宣傳工作開展情況，掌握宣傳動向，及時幫助解決宣傳工作中存在的實際問題，關心體貼解決宣傳人員工作、生活中遇到的各種新情況、新問題和困難，應定期組織交流、培訓、調研活動，不斷提高宣傳工作積極性和質量水平。其次要配備一定數量，擅長宣傳的專職或兼職宣傳員，逐級建立起宣傳報道網絡，形成上下協作、善于配合的局面。此外還要大力動員信用社各營業(yè)網點人員參加宣傳，從而建立起一支穩(wěn)定的宣傳隊伍。

2、圍繞中心抓好宣傳工作。宣傳活動應緊緊圍繞信用社的業(yè)務經營來開展，要堅持正確的輿論導向，加大宣傳力度，加強宣傳工作的實效性。在宣傳重點上應當采取以宣傳金融產品和知識為主，突出農村信用社的“三農”市場定位，資金實力以及社會信譽度，塑造農村信用社在整個農村金融體系中的基礎地位。加強對信用社工作中涌現的先進人物、先進單位和優(yōu)質服務業(yè)新風的宣傳，以促進信用社各項工作的開展。

3、多形式、多層次、全方位的開展宣傳工作。根據宣傳的內容、目的，采取多項措施開展工作：

(1)多管齊下，努力形成一個好的工作氛圍。首先把信息工作正確定位于爭創(chuàng)一流的目標上，幫助和引導農村信用社信息工作人員統一思想認識，牢固樹立大信息大調研的大氣魄，努力把信息調研工作做深做大做強，充分發(fā)揮其優(yōu)勢和作用。信息工作中要注重質量，圍繞工作中心展開信息宣傳工作。在信息宣傳稿件的采寫、綜合、報送過程中，要始終做到精心采編，把好質量關，在“及時、準確、真實、新穎”上下功夫。尤其在信息上報工作中突出為領導決策服務的功能，在信息內容上抓好三個“結合”。一是喜憂要結合。既要反映工作中取得的成績和經驗，又反映存在的矛盾和問題。二是點面要結合。既反映綜合情況，也反映典型經驗，為領導掌握全面情況提供依據。三是內外要結合。既突出反映本單位本系統自身總結的經驗、問題，又注重社會公眾對信用社的評價、看法。其次可以利用年初年末的工作安排和總結表彰大會及工作例會等各種會議，由主要領導或分管領導在會上強調信息調研工作的重要性，使大家形成一種抓好信息調研工作的共識，切實增強做好工作的責任感和緊迫感，真正在信合系統內營造出一種人人關心人人參與的良好工作氛圍。其三是根據需要加強同宣傳部門、廣播、電視、報社等新聞單位的聯系，積極在廣播電臺、電視臺創(chuàng)辦 “信合專題”欄目，通過新聞媒介，依托信息調研，大力宣傳農村信用社的業(yè)務經營活動和典型事跡，尤

其是支農成就，讓身邊的典型事跡和成功經驗激勵廣大干部職工開展工作，全面推動信息調研工作的延伸和成果的開發(fā)及轉化。第四是堅持以信息調研刊物為重點，充分發(fā)揮內部信息調研作用，通過舉辦專刊等形式，努力在系統內形成一批好的信息稿件，撰寫一批好的信合論文，總結一批好的典型經驗，宣傳一批先進事跡和成就，使農村信用社信息調研宣傳提高到一個新的水平。

(2)抓住關鍵，全面建立一個好的組織機構。應按照全方位、立體式、多元化的要求，以組織機構為樞紐，省、市縣聯社應自上而下建立一個多層次、多渠道、多觸角和強有力的組織機構，實現“五專”：即有專門成立的信息調研領導小組和主管領導；有專門骨干組建的重點信息攻關組和調研攻關組；有專門設立的信息調研室；有專職的信息調研工作人員；在各營業(yè)網點有專門建立的信息調研工作聯系點，從而使信息調研工作形成一級抓一級，一級帶一級，一級促一級的良好工作格局。

(3)夯實基礎，積極構建一個好的網絡體系。本著“橫向到邊，縱向到底”的建網目標，將農村信用社信息調研網絡延伸到最基層，在基層各營業(yè)網點建立一個縱橫交錯，內外結合，上下貫通，左右相連，反映靈敏的網絡體系，努力實現信息調研在信合系統范圍內最大限度地覆蓋，做到哪里有網點、哪里有機構，就將信息調研網絡伸展到哪里。三是加強與市聯社各部室的密切聯系，將信息調研任務以目標責任書的形式采取定人員、定時間、定任務、定題目的“四定”措施，并通過協調會、通報會等予以落實，保證每人每年至少被市級以上內部刊物采用4條，對完不成任務的，規(guī)定年終部室考核不得評優(yōu)，并作為部門經理和縣級高管考核內容之一。四是加強培訓和與外地先進單位的網絡聯系，通過定期不定期培訓交流及與外地先進單位交換刊物，交流思想，認真學習和借鑒外地的先進經驗，不斷改進工作方法，提高工作水平。五是加大投入，加強硬件設施的基礎建設，結合實際配備齊全較高檔次的筆記本電腦、打印機、照相機、錄音筆等設備，實現聯網，充分發(fā)揮現代化網絡的作用，促進信息調研工作向快節(jié)奏高效率高質量高水平方向發(fā)展。

(4)建章立制，切實完善一個好的工作制度。堅持實際實用實效原則，從建章立制入手，制定一套集職責分工、組織機構、目標任務、量化考核、獎懲管理為一體的《信息調研工作條例》，同時建立和完善《信息調研工作月（季）通報制度》、《信息調研工作誡勉談話和責任追究制度》、《信息調研工作領導點題制度》、《信息調研工作精品重獎制度》、《信息調研工作目標管理制度》，考核時實行倒扣分，年終將考核結果作為評選先進的重要標準之一，對完不成任務的，給予通報批評并下發(fā)整改意見書，限期整改，納入高管人員考核內容之一。同時注重落實各項工作制度，以制度作保障，努力提高信息調研質量水準，使信息調研工作向高水平、高層次邁進。

(5)增強素質，著力建設一個好的工作隊伍。一是大力加強信息調研工作隊伍的思想政治建設，通過集中教育和強化培訓，引導和教育信息調研工作人員牢固樹立不計名利、甘于奉獻的宗旨觀念，切實發(fā)揚任勞任怨、勤奮敬業(yè)，開拓進取、勇于創(chuàng)新，不怕吃苦、連續(xù)作戰(zhàn)，認真負責、嚴謹細致，雷厲風行、優(yōu)質高效的五種精神，以良好的精神風貌扎扎實實地做好

信息調研工作。二是集中調訓，對選定的信息調研人員采取點名調訓的辦法，開展集中和分片相結合的崗位培訓。三是上派鍛煉，每年按計劃從基層聯社或信用社選派信息調研骨干抽到上級機構跟班鍛煉，實際操作，使他們開闊眼界，增長才干。

第五篇：對農村信用社財務管理的思考

目前，農村信用社經營困難、效益低下、虧損面大。究其原因，除了金融體制等外部條件的制約之外，財務管理工作沒有規(guī)范化是一個重要的原因。如何加強農村信用社的財務管理是一個現實而迫切的問題。

一、農村信用社財務管理的現狀分析從農村信用社財務管理的現狀來看，其正處在從傳統的財務管理向現代財務管理轉型的階段，主要表現在以下三個方面：１．依法穩(wěn)健經營，建立了科學的財務管理分析指標。農村信用社引進開發(fā)了一些現代化管理手段，通過建立“存貸款業(yè)務統計分析表”、“經營指標考核情況表”、“營業(yè)費用情況表”、“財務收支分析表”等一系列財務報表，采用科學的方法進行計算、分析、預測和決策，對信用社籌資管理和資金運用起到了有效的調節(jié)和引導作用。其中，固定資產的指令性計劃管理保證了農村信用社的固定資產保持在上級主管部門控制的指標之內，有效控制了固定資產規(guī)模不斷擴大的趨勢。引進的綜合費用率管理將費用與財務收入掛鉤，費用額較有彈性，較之不管信用社是盈是虧、財務收入是多是少的“費用定額管理”更靈活、有效。２．以財務決策為中心的現代財務管理機制還沒有形成，財務管理仍然屬于以計劃為中心的傳統管理。目前，農村信用社財務管理主要圍繞存貸款、財務收支、利潤三個方面的計劃展開，側重于事后核算，而事前預測、事中控制很少涉及。即使涉及，也往往由于缺乏科學的方法，造成計算結果與實際誤差太大，因而不能追蹤千變萬化的實際業(yè)務發(fā)展情況，達不到動態(tài)管理的目的。而且，數量指標分析運用相對較少，主要是針對人民銀行監(jiān)管辦下達的五項指標進行考核，尤其是費用支出的考核指標單一，僅有“綜合費用率”一項。雖然它比費用定額管理前進了一步，但仍不夠科學。３．內部財務管理不嚴格，體現為有章不循、違章不糾、管理松懈。這主要表現在對《農村信用社財務管理實施辦法》執(zhí)行不到位上。目前，比較突出的問題是對抵貸資產處理不當。近年來，隨著經營業(yè)務不斷擴大，借款人或擔保人因無力以貨幣資金償還貸款而以資產抵償貸款本息的情況大量增加，農村信用社由此取得的抵貸資產也就增多。農村信用社在取得抵貸資產時，往往賬務處理不當，使“待處理抵貸資產”科目成為農村信用社轉移不良貸款的“避風港”。《農村信用社財務管理實施辦法》第五十三條規(guī)定：“信用社取得的不能當即變現的抵貸資產，應根據其計價價值的大小，沖減貸款本金與應收利息。其中，沖減貸款本息不足的，不足部分作為呆賬或壞賬按規(guī)定進行核銷；沖減貸款本息有結余的，結余部分暫作為信用社的負債，待抵貸資產變現后再按借貸雙方事前簽定的合同或協議的有關約定，作為信用社的當期收入或退還借款人。”但在實際工作中，信用社在取得抵貸資產時，都是以本金全額計入“待處理抵貸資產”科目，而沒有把不足以抵償本金部分沖減貸款呆賬準備金、所欠利息部分沖減壞賬準備金。這樣做的結果是使抵貸資產名不符實，價值相差甚遠，使當前利潤反映不真實，增加了信用社的稅費開支，形成了信用社新的風險源。[!--empirenews.page--]

二、農村信用社財務管理問題的成因１．觀念滯后，未能建立起以利潤為目標的財務管理機制。時至今日，財務管理在企業(yè)管理中的中心地位還沒有確立，我國農村信用社也是如此。勤儉辦社的思想較為淡漠，鋪張浪費的現象還不同程度地存在，使本來就很困難的信用社財務狀況進一步惡化。同時，目前信用社的職工絕大多數是農行和農村信用社的“子弟兵”，受傳統觀念影響，人員只能進不能出，不論盈虧，工資比照農行執(zhí)行，獎金福利攀比商業(yè)銀行，這種狀況大大降低了信用社的活力。２．農村信用社內部財務制度不健全。農村信用社現行財務制度亟待改進與創(chuàng)新之處有：第一，農村信用社職工教育經費計提，管理辦法的改革與創(chuàng)新；第二，農村信用社業(yè)務宣傳費計提比例欠合理；第三，由于農村信用社機構數量較多，粗放經營，占用了大量不生息資產，并且這些不生息資產大部分是信貸資金，這在一定程度上制約了農村信用社盈利水平的提高。３．財務管理的基礎工作薄弱。會計信息是財務管理的基礎，信用社的會計信息（資產負債表、利潤表、現金流量表及附注提供的信息）披露結構的不完備，使得財務制度或多或少地存在缺陷。會計監(jiān)督認識不到位，以“做好賬、管好賬”為標準的會計工作考核使內部控制如同虛設，有的信用社為完成上級任務、出政績等，不惜采取轉移收入或費用、隨意變更會計報表合并范圍、人為調節(jié)利潤、向不同的使用者提供不同的報表等違規(guī)手段操縱會計信息。４．財務管理人員素質低。近８０％的信用社會計不能準確、及時、合理、完整地反映經營成果，近一半的農金員不能準確計取計付存貸款利息，尤其是相當多的信用社缺乏既懂經營又會管理的“明白人”。個別信用社主任盲目樂觀，喪失自律意識，濫用手中的權力，濫放貸款，亂支費用。另有相當一部分信用社主任無所適從，業(yè)務處于癱瘓狀態(tài)。管理人員和職工的業(yè)務素質很難獨立承擔起自主經營的責任。

三、完善農村信用社財務管理的設想農村信用社的財務管理應適應現代企業(yè)制度的需要，達到“管而不死、活而不亂”的要求，即管住宏觀，放開微觀。１．提高人員思想認識，樹立現代企業(yè)財務管理新觀念。農村信用社要發(fā)展，首先必須實現農村信用社財務管理觀念的轉變與更新。要明確財務管理是農村信用社經營管理活動的基礎，也是農村信用社管理的中心；要更新觀念，把人們的思想轉變到“自負盈虧”的軌道上來，應樹立市場觀念、競爭觀念、服務觀念、成本觀念、效益觀念、風險觀念、“三性”觀念、決策觀念等。２．根據實際，完善內部控制制度建設。首先要加強會計業(yè)務內部控制制度建設。要健全嚴密的內部控制系統，會計記賬、賬務處理和經營成果要完全獨立，遵循規(guī)范化、監(jiān)督制約、賬務核對和安全謹慎原則，建立并落實會計內部控制制度，建立合理的授權分責制度，按照業(yè)務工作程序和授權，健全、完善各種審批手續(xù)，同時，建立科學的計算機系統風險控制制度。其次，在財務費用管理上下功夫，嚴格控制費用開支，減少經營成本，將農村信用社盤活資產存量與優(yōu)化增量結合起來，注重“新”與“老”的統一，在發(fā)展中清收和消化不良貸款。最后，督促農村信用社加強財務收支管理，扭虧增盈。農村信用社在固定資產購建之前要按照規(guī)定程序履行報批手續(xù)；農村信用社和聯社不得籌集農村信用社信貸資金或抽調農村信用社自有資金興建辦公樓，對農村信用社和聯社違反財務管理規(guī)定、挪用信貸資金、興建辦公大樓和購買小汽車的，要嚴肅查處、追究農村信用社主任和聯社主任的責任。[!--empirenews.page--]３．健全財務制度，嚴格內部管理。農村信用社各個時期的財務制度，都有內在的連續(xù)性，要依據市場經濟的變化和要求，把握財務制度的運用。