第一篇：對加強農村信用社案件防范工作的幾點思考

對加強農村信用社案件防范工作的幾點思考

2009-8-11

長期以來，由于業務經營工作的特殊性，相當一部分心懷叵測的社會人員甚至內部員工絞盡腦汁打金融業的主意，不擇手段的鉆政策的空子和金融業的漏洞，使得包括農村信用社在內的金融機構成為各類風險案件的集中區、高發區，對人民群眾的財產造成了傷害，給金融機構的資產帶來了損失，同時，嚴重影響和干擾了國家經濟秩序和金融秩序的穩定。為此，加強風險及案件防范，是當前農村信用社實現轉型、科學、安全、和諧發展的一項緊迫、艱巨的首要任務。

一、農村信用社風險及案件現狀

從近年來金融業發生的各類案件的總體情況來看，農村信用社涉案人員少則數人、多則數十人，風險資金少則幾萬幾十萬、多則上千萬上億元，呈現出頻發、額大的特點與態勢，在社會上造成了惡劣的負面效應，極大的影響和損害了農信社的利益、形象及聲譽。據國家銀監會統計，2005年以來，農村信用社釀成的案件占全國金融業發案量的65%。這足以說明，農村信用社風險防控及案件治理薄弱，形勢十分嚴峻，工作任重道遠。

二、各類風險案件的成因分析

縱觀農村信用社所發生的各類風險及案件，既有客觀性的一面，又有主觀性的一面，且錯根盤節、錯綜復雜，其中主觀因素最主要的，客觀因素次之，致使各類風險案件頻發、多發、高發。

（一）客觀因素

一是市場經濟影響深刻。在當前的市場經濟環境下，一部分人的人生觀、世界觀和價值觀發生了扭曲，金錢主義、享樂主義思想嚴重。不是通過辛勤勞動和合法途徑發展致富，而是挖空心思的采用違規甚至違法手段“發橫財”、“掙大錢”，置國家的法律法規于不顧。尤其是利用社會主義市場經濟不夠成熟，運行機制不夠完善的現實條件，使銀行業金融機構成為違法犯罪的重點部門和首要目標。

二是法制體系不夠完善。經過60年的努力，我國的社會主義法制建設取得了巨大成就，符合中國國情的法制體系初步建立，為社會主義市場經濟的規范運行奠定了有利基礎。但由于各種因素或條件的限制，現行的法律法規仍存在一定的漏洞和盲區，使不法之徒有了可乘之機。尤其是執行力問題較為突出，有法不依、執法不嚴，使法律法規失去了應有的權威性、嚴肅性和不可侵犯性。

（二）主觀因素

1、風險意識淡薄，思想觀念松懈。在思想上存在著重業務發展、輕內控管理的傾向，往往忙于抓業務指標，疏于風險案件的防范，使得內部員工思想建設與內控機制建設相對薄弱，對案件防控工作僅限于口頭講、文件提，沒有進心入腦，沒有真正從思想上引起足夠重視，沒有把防范風險案件作為信用社工作的命根子真抓落實。尤其是在實際工作中存在較為突出的重經營、輕規范，重事后、輕事前，重對操作人員治理、輕對高管人員約束的“三輕三重”，導致信用社風險及案件的防控治理工作失衡，為各類風險案件的發生埋下了伏筆，提供了溫床。

（二）制度執行乏力，內部管理松弛。風險及案件防控工作的重點在基層。部分基層信用社高管人員尤其是主任缺乏自律意識，喪失了崗位、工作最起碼基本方針與原則，視組織賦予了權力為己出，信用社為己有，視法律法規、規章制度為兒戲，集人、財、權等于一身，以個人意志代替組織原則，以個人利益代替集體利益，我行我素、獨斷專行，成為誘發各類風險案件的最主要原因。同時，相當數量的員工原則性差，寧肯違規違法，也不敢抵制領導的錯誤行為；往往是有令不行、有禁不止，違法亂紀，頂風作案，盡管各項規章制度擺在那里，但就是有規不依、有章不循，使內控制度成為一紙空文，執行力大打折扣，失去了應有的約束監督作用。

（三）管理機制滯后，崗人監督缺位。農村信用社近年發生的風險案件多集中在管理、信貸、出納等重要崗位及其人員，有的有涉賭、涉彩、涉毒、涉黑等違規違法，但由于當前信用社只注重于員工8小時工作內的表現，卻嚴重的忽視了8小時以外的行為，缺乏必要的跟蹤監控措施，對有不良傾向和苗頭的員工，漠然視之，不去過問、不去關注、不去關懷，沒有作為重點人員嚴加管束，有的長期作案而未能及時發現，反映出輪崗、交流、強制休假等管理制度沒有得到有效執行；有的涉案信用社主任“帶病上崗”，甚至被“帶病提拔”，有的被多次舉報、反映而得不到及時處理，反映出在高管人員的選拔、管理上存在著嚴重的失察、失控問題。

（四）問題查處不嚴，責任追究不力。有的信用社對違法違紀行為麻木不仁、視而不見，有的問題暴露之后，非但不采取及時、必要的防控化解措施，盡快盡力整改，而是欺上瞞下、隱瞞不報，能捂則捂、能蓋則蓋，致使小問題變成了大問題。有的對案件查處隔靴撓癢、能輕則輕，大事化小、小事化了，無形中起到了助紂為虐的縱容效果；有的是領導本身就不干凈，擔心拔出蘿卜帶出泥，對員工一旦發生的違規違法行為，不敢問、不敢查、不敢報、不敢懲等等。普遍存在只追究基層責任不追究管理機構責任，只追究當事人責任不追究相關環節和領導責任的問題，把案件查處“上掛三級”的方針要求束之高閣。

三、完善農村信用社風險防控及案件治理的對策建議

農村信用社應積極借鑒商業銀行規范風險治理典型經驗和先進做法，并與農村信用社風險案件實際情況結合起來，積極探索，靈活創新，努力構建農村信用社規范、完善的風險防控案件治理體系，抓住風險點，消除風險源，從各個方面提升農村信用社風險及案件的治理防控能力。

（一）完善業務流程,加強操作風險控制。總結以往的慘痛教訓，作案人員之所以能堂而皇之地利用各種方式和途徑屢屢得手,損害了客戶、信用社的利益，其關鍵性源頭是目前實行的業務操作流程缺乏嚴謹性、可行性和科學性，或者說是與不斷發展的新形勢、新情況不相適應。為此，農村信用社有必要對各項業務流程進行認真徹底的改進和完善，使操作流程成為保證業務規范開展、規避風險案件的“篩子”與“保險”，需要特別注意的是多方面加強崗與崗、人與人間的監督制約，同時，各項業務流程不是擺設，一定要不折不扣的、按照流程一步步執行落實。真正達到有非分之想的人不能作案。

（二）人物技相結合,提高防范水平。農村信用社應加大科技投入，對綜合業務系統進行定期升級改造，加強電腦病毒及人為因素的干擾破壞，尤其是要完善系統分級授權管理和系統操作方式，加強對重要敏感交易的流程控制，提升科技避險水平和案件防控提高防控能力。加強對基層網點的安全設施建設，如建立全程監控系統，配齊配足消防器材及保衛器材。安全檢查一定要堅持做到經常性、突然性、飛行式，從各個環節與細節檢點防范，各種登記簿要建立到位落實到位。

（三）加大檢查處置，增強震懾作用。農信社須整合稽核監管力量, 創新檢查方式,拓展檢查覆蓋面，務必實現“橫向到邊、縱向到底”目標，努力提升檢查效果和質量。對關鍵部位進行重點檢查,重點抓好易發風險及案件的薄弱環節、要害部位、重要業務和重要人員的隱患排查。如重要空白憑證、印鑒密押、票據審驗、賬務的查詢核對、現金庫存等。同時對銀行承兌匯票、貼現、質押等業務制度的建設及執行情況要嚴加關注，謹防內外勾結、偽造票據,“假作廢,真盜用”、“大頭小尾”等各種方式的風險。對檢查發現的方向案件問題，一定要后續處理工作，在逐項建立問題臺帳的基礎上，要拿出具體措施方案，逐項整改徹底落實，對相關責任人和負責人一定要從嚴追究，該內部處置的一定要處置到位，該移交司法機關一定要落實到位，決不能徇私顧面送人情，更不能毫無原則作交易，真正使有居心不良的人員不敢作案。同時，要執行檢查責任追究制度，督促檢查人員真正負起責任、履行職責，切實

達到風險案件早發現、問題隱患早解決、涉案人員早處置、穩健發展有保障。

（四）加強業務學習,提高人員素質。管理風險及案件未能及時被發現,反映出基層信用社人員業務能力不高、法制意識淡薄覺悟性差等系列問題，為此，作為金融企業,各級農村信用社必須加強專業知識的培訓、崗位職責、法律法規、風險防控、案件治理等方面的系統、綜合培訓力度，使每一個員工進一步增強法制觀念、樹立風險意識、提高防控能力，尤其是要針對性的多組織一些警示教育、案例分析活動，通過發生在自身、身邊和其他有影響的典型案件，舉一反

三、追根溯源，喚起員工對風險案件危害性的認識，培養員工嚴格執行黨紀國法行規的自覺性，使廣大員工真正在思想上不想作案，為做好風險及案件的防控治理工作奠定堅實的人本基礎。

第二篇：對當前農行案件防范工作的再思考

對當前農行案件防范工作的再思考

曾小兵

內容提要：農行案件的產生，不僅關系到農行信譽，而且還關系到存款人合法財產的安全，國有資產也將遭受相應的損失，同時，還威脅著農行員工的生命安合。如何采取有效措施，遏制案件發生，是擺在我們面前需要認真研究的一個重要課題。本文圍繞目前的現狀、案件的成因及防范對策進行討論，以期引起各級領導重視。

關鍵詞：案件

防范

思考

一、目前現狀

目前農行的現狀可概括為八種現象：一是領導重視不夠，重業務輕管理的現象比較普遍。現在基層負責人可以說整天被各項任務困擾，根本沒有精力也沒有時間過問案防工作。當然談不上拿出辦法來具體理。二是用人不當，重面子、講感情因素偏多。前幾年發生在沙洋沈集農行的案件就是較為典型的個例。原分理處負責人本身疑點重重，群眾反響不好，可就是這樣一個人，由于存在感情因素，硬是被“帶病”使用，結果釀成大禍，害人害己害國家。三是與己無關思想嚴重，普遍存在自已不違紀違法就行了，至于人家怎么樣？自己管不著，也不想管，反正事不關已，高高掛起，得過且過，過一天和尚撞一天鐘。四是預防機制不健全，缺乏處置經驗，由于平時沒有相應的防范措施，加上心理準備不足，一旦發生事故常常弄得措手不及。五是缺乏抵抗力，不少人受外面誘惑影響，導致心理不平衡，有意無意間成了幫兇，甚至“主犯”。六是防范氛圍不濃，可能是條件所限，很多地方沒有形成強有力的防范氛圍，讓“有病者”有機可乘。七是自我保護意識不強，麻痹思想嚴重。八是心存僥幸心理，認為防不防范無所謂。

二、案件成因

經過分析，案件產生的成因可歸納為八種心態：一是攀比心態。認為一些能力遠不如自己的人卻身居高位或待遇優厚，少數管理者只說不干，利用職務吃喝玩樂，搞特殊，謀私利；其他金融單位工資高、福利多、待遇好，對其產生極強的負面影響，由此而產生了攀比心態；二是埋怨心態。認為自己的能力才華與其目前的工資待遇、職位不相稱，得不到領導的重用而產生了埋怨心態；三是消極心態。認為銀行不如政府機關，不論工作干的多么突出，提拔的機遇畢竟很少，天天在柜面與客戶打交道，不會有多大的出息，產生了自卑消極心態；四是抵觸心態。認為現在勞動報酬實行的是績效工資制，業績越小，工資待遇越少，每月的收入不能足以維持全家人的生計，便對銀行喪失信心，對工作產生了抵觸心態；五是失望心態。不能正視農行面臨的經營困境，認為奮斗看不到希望，農行發展前景渺茫，年復一年看不到明顯的起色和變化，而產生了心恢意冷的失望心態；六是對抗心態。認為上面千條線，下面一根針，層層管理的落腳點都是一線人員，一不小心出了庇漏，輕者罰款、批評，重者要受處分，對上級的管理產生了對抗心態；七是貪婪心態。認為現在社會上是大權的人大撈，小權的人小撈，無權的人不能撈，便利用自己臨柜操作業務的職業之便，近水樓臺先得月，見利忘義，見錢眼開，產生了貪婪心態；八是報復心態。認為自己提拔無希望，待遇上不去，工資收入低，前途暗淡，便對領導不滿，產生了敵對和報復心態。這些消極的心態，如果沒有強有力的客觀制約措施和手段，將隨時可以產生重大的經濟或刑事案件。

三、化解途徑

農行人員既是農行內部案件的作案主體，同時也是案件防范的主體。只要集成各種積極因素的針對性化解，就農行人員素質條件而言，各類案件是完全可以防患于未然的。

一是管理者只有以身作則，為人師表，嚴于律己，讓員工心悅誠服，才能對下級產生極強的感召力。“上梁不正下梁歪，中梁不正倒下來”。管理者是一個單位的帶頭人和領路人，其一言一行直接關系到員工士氣的鼓泄、干勁的高低。其中領導者清正廉潔、為人師表、率先垂范對于行風、員工的士氣的根本好轉起著關鍵性的引導示范作用。在上述種種心態的消極影響下，要營造出農行可持續發展的氛圍，切實防止各類案件的發生，作為管理者就必須始終兢兢業業、無私奉獻，領好頭，帶好路，示好范，鼓好勁。同時以自重、自省、自律來激發思想意識修養的自覺內驅力；以敢于從自身做起，敢于揭露矛盾，處處發揮模范的表率作用，來塑造完善的人格，讓員工心悅誠服，產生極強的感召力。“泰山不讓土壤，故能成其大；河海不擇細流，故能就其深。”任何一位管理者，即使才能再大，工作能力再強，如不注重以身作則，嚴于律己，不注重對員工進行案件防范與業務經營關系這種相互依存、互為促進的引導，也不可能借一人之力完成事業。因此，還要要求管理者不計小節，寬厚大度，關心愛護員工，以真摯的感情影響員工，從而換取員工的信賴、換取員工的滿意、換取員工對銀行事業的忠誠。只有這樣，才能使案件防范工作與抓業務經營工作一樣不斷出現新的生機。

二是創造一個“拴心留人”的環境，讓員工感到處處有溫暖，增強大家庭的親和力。創造拴心留人的環境，是一種文明，是一種境界，是一種政德，亦是事關員工人心向背的大問題。即使在封建社會，士大夫們也曾懸掛過“愛民如子”的匾牌。六十年代，我們國家一貧如洗，百姓若不堪言，國民經濟十分困難，全國上下卻政通人和、國泰民安，其秘訣靠的就是廣大人民對國家的忠誠，靠的就是眾志成城、窮則思變的精神。在當今時代，基層員工由衷希望農行發展壯大，希望自己有一個寬松、和諧、溫暖的工作環境。所以，為銀行事業發展、為基層員工服務、努力營造出溫暖的發展環境應成為各級管理者思想和行動上的一項緊迫任務。誠然，在一些欠發達地區，由于歷史的原因，農行的經營尚未根本擺脫困境，與發達或較發達地區農行相比，不論在工資收入、福利待遇等方面仍有較大的差距。在此情形下，創造一個拴心留人的環境，讓員工感到處處有溫暖，愈是困難愈能與銀行臥薪嘗膽、同舟共濟、同心同德，使內部人員“不想作案、不能作案、不敢作案”就成為當前農行發展中的重要內容之一。從過去案件的經驗和教訓來看，個別單位的員工之所以會出現與農行發展相背離的情況，往往是因為這些單位的親和力不夠、員工對單位失去了忠誠所造成的。從這個意義上講，創造出以人為本的經營環境和營造大家庭親和力就顯得尤其重要，也是在農行改革與發展中，做好案件防范工作必須關注的一個十分重要的課題。

三是營造出良好的發展氛圍，設身處地關心員工的切身利益，增強員工的向心力。良好的內外部環境，對于農行事業的發展起著至關重要的作用。一方面，要對員工進行人生觀、價值觀教育、法律法規教育、道德修養教育、案件防范教育，通過強有力的政治手段筑牢思想防線；另一方面，要最大限度地抓好業務經營，提高員工的工資收入和福利待遇，以此換取員工對銀行的忠誠度、滿意度，增強農行員工對職業崗位的自豪感，從而激發廣大員工真正想為農行所想、急為農行所急、做為農行所益。隨著農行改革的不斷深入，員工的思想異常活躍，各種新情況、新問題、新矛盾可能隨時發生。因此，必須正確應對，化解矛盾，變各種消極因素為積極因素，從踐行“三個代表”的高度出發，不斷改善工作和生活環境，把員工的冷暖疾苦放在心上，裝在心頭，盡最大努力解決基層員工的切身利益問題，讓員工在溫暖的環境中看到農行良好的發展前景和希望。只有這樣，員工才能忠心耿耿地為農行開展工作，竭盡全力地去抵御和克制經營風險和道德風險，才能更好的遏制各類違規違紀案件的發生。

四是完善考核機制，積極倡導團隊精神，增強干部員工的凝聚力。衡量一個單位的經營和改革是否取得成效，最重要的標準即為員工的積極性有否得到充分發揮，經營效益有否大幅度增長，員工收入有否大幅度提高。但應該看到的是，隨著宏觀經濟環境的變化以及農行內部管理機制的改革，考核標準、考核辦法在一些單位還存在著不論地區經濟環境、不論單位的經營基礎和現實條件、不論員工是否盡心盡力而采取不加區別，一刀切，一個標準，對其各項經營指標進行統一考核，予以兌現工資待遇的不盡合理問題，以致一些單位各自為戰的勢態興盛，團隊精神驟然弱化，收入差距日趨拉大，饑飽不均的現象明顯凸現，干部員工的凝聚力在物質利益的驅使下受到極大的沖擊，在一定的程度上，直接影響著農行經營的安全和穩定。比如不當的績效考核會在轄內機構之間引起不良的連鎖反應，同樣的吸儲和開展銀行業務，只因地區間的經濟環境差異，而不同行際之間所得的實際收入差距較大，同一個系統、同一樣的干部員工、同一樣的勞動付出，欠發達落后地區員工的個人收入與經濟發達地區員工的個人收入相比卻有天壤之別，有的直接導致一些員工為達到提高收入的目的，采取虛增業務量等非正當手段來實現增儲的任務，這種不正之風如果繼續蔓延下去，最終就可能會演變成為經濟案件。因此，在制訂考核機制和考核標準上要實事求是，既要統籌考慮、協調發展，又要區別對待，不能搞一刀切，以強有力的團隊精神，使員工在爭先恐后的氛圍中看到銀行發展的希望，從而增強干部員工的凝聚力，創造出更大的業績。

五是實行人性化制度管理，變他律為自律，強化干部員工的自我約束力。變他律為自律，是一種自覺的約束行為。要發揮干部員工職能、自覺履行責任，就必須提升案件防范工作在經營工作中的地位和作用，從實際出發，實施人性化制度管理，從根本上消除管理乏力、信息不暢、監督不力的不利因素，通過總結近年來案件防范工作的經驗，力求改變舊的傳統觀念，倡導在堅持制度法規的原則下的人性化管理，大力弘揚正氣，用表彰激勵的手段推動案件防范。在積極探討案件防范工作的有效途徑時，應充分體現“五性”。一是有效性。以人性化制度的內部控制措施和程序必須保證法律和規章在各個部門和所有員工中得到充分的遵守和執行，讓員工自覺地抵制違法違規行為。二是審慎性。從各個環節上嚴格控制道德風險給銀行帶來的損失，內部控制制度必須圍繞著防范和控制風險這一目標來設置和實施。三是全面性。內部控制程序的措施必須滲透到各個業務領域和各個操作環節，覆蓋所有部門和崗位，并真正做到相互監督、相互制約。四是及時性。根據不同的形勢和任務，適時調整、制訂應對各種違規違紀行為的有力措施，防范于作案先人一步。五是執紀權力的獨立性。明確監督部門的地位和作用，確保其具備執規檢查的權威性和獨立性，以最大限度地排除各種干擾和障礙，不給作案者留有任何可乘之機。

四、防范對策

堅持查防并舉、預防為主，確保不發生任何案件，是農行始終追求的目標。為此，建立一個完善的監督制約體系，加大警示、打擊、懲處的力度，是防范各類案件于未然的有機整體。一線柜員、業務主管部門乃至再監督部門既是發案的不同部位，又是案件防范的三道防線。只有以人為本、層層設防、全方位地構筑防御陣地，使全體干部員工“不想作案、不能作案、不敢作案”，才能有效地防范和杜絕各類經濟案件。

一是營造良好的案件防范環境,使員工不想作案。要強化“防范就是經營效益”的觀念，在大力抓好業務經營的同時，抓好內部控制和案件的防范工作。對此要抓好兩個責任落實：即領導責任落實、檢查責任落實。各級領導、各業務部門要嚴格落實目標責任制，發現問題及時解決，及時糾正，發現違規違紀的要及時報告、及時處理。對在檢查中該發現的問題而不能發現，或對已發現的問題視而不見、查而不報、查而不究的，要堅決追究檢查者的責任。同時，盡可能地為員工個人價值的最大實現創造應有的條件，使員工看到希望，產生動力，通過對比算帳，使員工感到冒著丟掉農行飯碗的風險去作案是不劃算的，從而不想作案。

二是建立完善的監督制約體系，使員工不能作案。建立完善的內部監督制約機制，把制度執行、制度監督、崗位制約作為案件防范的重點，可以對各項規章制度的有效貫徹執行提供保障，可以對各個重要的環節、崗位實施有效地監督。在加強對重點崗位、重點人員的思想、行為、家庭狀況進行分析的基礎上，對一些不適合在重要崗位工作的人員該調動的要調動，該調整的要調整，對那些在思想、工作、生活上出現異常現象的人要采取果斷措施，落實嚴格的教育監管機制，及時發現管理上的漏洞、操作程序上的隱患，通過及時修補和完善彌補工作中的漏洞和不足，嚴密地落實各項規章從而使員工不能作案。

三是加大打擊懲處和警示教育的力度，使員工不敢作案。巴林銀行倒閉的事實已經說明，一個人搞垮一個銀行并不是神話，輕者使經營混亂無序，重者使企業走向傾覆。國內銀行發展到今天，已經愈發成為一個結構龐大，功能復雜的經濟實體，但一些單位伴隨而來的管理粗疏、制度松懈、處罰不嚴的頑癥至今仍未得到根治。前車之覆，后車之鑒。如果對違規違紀者遷就姑息，就藥者就得不到懲戒，后人就得不到警示，那么違規違紀、貪贓枉法就有可能前赴后繼。因此，讓每一位員工具備為銀行事業負責，為自己人格負責的職業精神和道德品質，是從嚴治行、依法治行行之有效的手段，也是對侍機作案者嚴正警示的關鍵所在。“小過不戒則大過必生”。對各類經濟案件或苗頭性問題，只有做到發現一件，嚴肅查處一件，不斷加大打擊和懲處的力度，才能產生以儆效尤的作用，震懾一些試圖作案的人不敢作案。

（作者單位：農行荊門象山支行）

第三篇：對有效防范金融案件的思考

近幾年來，雖然我國金融系統在內控機制建設方面建立了一系列制度規定，防控能力也有了一定增強，對防范金融犯罪、降低發案率起到了一定作用，但各類金融案件仍不斷發生，對金融行業的改革發展帶來了嚴重隱患和嚴重影響。因此，加強金融業防控體系建設，有效防范金融案件發生，是當前金融行業亟待研究和解決的重要課題。應著重從以下幾方面入手。

一、建立健全防控機制，從制度上預防金融案件發生

建立健全完善的防控機制，是有效防范金融案件發生的重點。一是加強法規制度建設。要從建立完善法規制度著手，完善金融立法、建立內控機制、健全管理制度，形成完善的內外上下防控網絡，使犯罪分子無空可鉆，達到有效防范金融犯罪的目的。二是強化內部管理。要從落實內控防范工作責任制著手，建立崗位責任制、風險控制制度、輪崗交流和強制休假等制度規定，加強跟蹤檢查、注重防漏堵缺，即時發現和解決隱患，有效防范案件事故發生。

二、建立健全教育機制，從思想上預防金融案件發生

建立健全完善的教育機制，是有效防范金融案件發生的根本。一是樹立以人為本理念。要從提高金融員工的思想認識、防范意識和防范技能著手，加大培訓學習力度，加大人員管理力度，做好思想教育工作和政治思想工作，努力解決員工思想上的問題和生活中的問題，讓員工輕裝上陣，全身心地投入工作。二是堅持以正面教育為主線。要堅持開展經常性思想教育活動和形勢教育活動，突出法紀法規教育、職業道德教育、理想信念教育、勤政廉政教育和“新三觀”教育等學習教育活動，進一步增強干部職工的法紀觀念和職業道德觀念，努力構筑廉潔自律、拒腐防變的思想道德防線，增強自律自控能力。三是建立警示教育制度。在堅持開展正面教育的同時，要注重開展警示教育活動，以活生生的、血的案例警示員工要遵規守紀、要從嚴要求、要注重學習教育，從而正確對待“政治關、權力關、金錢關、享受關、親朋關”，樹立立黨為公觀念、大局觀念、群眾觀念和法紀觀念，不斷提高遵守執行規章制度的自覺性。

三、建立健全監督機制，從源頭上預防金融案件發生

建立健全制約監督機制，是有效防范金融案件發生的關鍵。一是規范權力運作。要通過實行職權分解，加強對人、財、物等重要崗位的控制管理和實行權力運作公開等制度規定，加強對權力的制約，提高權力運行的透明度，避免形成大權獨攬和超權、擅權、專權、以權謀私等行為和問題，使權力在行使過程中受到廣泛有效的監督。二是加強黨風廉政建設。要通過落實“一崗雙責”，完善集體決策機制、健全黨內民主監督機制，保障同級黨委、紀委對經營者的有效監督。四是建立完善集體決策機制。要對干部任免調動、項目建設和大額資金使用實行集體研究、決策，嚴格按規定程序辦理，杜絕暗箱操作和個人說了算等問題。五是實行行務公開、民主評議等民主監督制度，引導職工群眾參與管理，發揮職工群眾的民主監督作用，促進領導干部及重要崗位人員自覺接受職工群眾的監督管理。

第四篇：對農村信用社大額貸款風險防范的思考

對農村信用社大額貸款風險防范的思考

全省農村信用社機構網點２９４８個，遍布１４個市、７６個縣（市、區）和所有鄉（鎮），在促進農業和農村經濟發展，支持農民發展生產、增加收入等方面做出了貢獻。農村信用社已經是服務“三農”的主力軍，在農民心目中有著舉足輕重的地位，用農民的話說：“農村信用社是我們農民自己的銀行。”

隨著新農村建設的進一步推進和縣域經濟的快速發展，以發放農戶小額貸款為主的農村信用社也培植了一批優質客戶。成長起來的中小企業和個人客戶單筆資金的需求量大大突破了信用社的原有貸款規模，為了抓住這批優質客戶，農信社也正突破原有模式，開始搶灘大額貸款的發放與管理。由于在大額貸款管理方面的先天不足，農信社的大額貸款風險日益凸顯，成為農信社信貸風險的一個重要成因。農村信用社大額貸款由于對象、額度、方式、期限等方面的特殊性，風險特征有明顯特異，從維護金融安全和維系信貸資金運轉看，大額貸款風險防范具有現實必要性和重要性。

一、農村信用社大額貸款管理現狀

（一）大額貸款收息率高，到期回籠率低，隱形風險大。筆者所在的新邵縣農村信用聯社從2007年開始就把轄內的大額貸款全部統歸聯社營業部管理。現有大額貸款11戶15筆，貸款余額為2860萬元。這些貸款除一筆貸款是原來歷史形成的不良貸款，其余都是07年以后的新放貸款，現有3筆380萬元形成了不良，除一筆貸款現不能正常還息，其余無利息結欠情況。但貸款風險主要來自于貸款本金的損失。到期回籠率是衡量貸款質量好壞的主要標志，貸款回籠率低說明貸款質量較差，貸款沉淀的風險較大。截止調查日止，該社大額貸款到期回籠率約為83％，與湖南省農村信用聯社要求的新放貸款到期收回率有明顯的差距，其風險顯而易見。因此在大額貸款的日常管理過程中，應加強對貸款項目的跟蹤監控，防止被眼前高收益蒙蔽了對大額貸款長期風險的正確判斷與決策，從而引發大面積的貸款損失。

（二）、限制性行業貸款占比過高，與國家宏觀調控政策背道而馳，行業集中性風險日趨顯現。從產業結構看，大額貸款發放對象主要集中分布在造紙行業、房地產開發及基礎設施建設領域的工程承包，其中造紙行業占比28%，水泥及水泥制品行業貸款余額占比24%，這些行業受國家政策影響大，政策風險明顯。從貸款時間看，貸款期限在一年左右的比較集中，中長期貸款較少，貸款到期時間相對集中；從貸款資金支付形式上看，以貨幣資金方式發放的比較集中，按照“實貸實付”原則用信用中介工具和其他衍生信貸手段支付的較少。

（三）擔保形式單一，對客戶的第二還款來源估值存在偏差。目前，農村信用社大額貸款一般有房屋、不動產和其他資產抵押、擔保公司擔保，價值認定由國家指定評估部門認定。農村信用社一般按照一定比例確定貸款額度，比如我縣規定的最高比例是抵押物評估值的60%，比較偏重于貸款形式上的規范性，對擔保物的風險性、可變性預估不足，評估價格抬高的可能性大。目前，評估機構管理不規范，按房地產的評估價格收取傭金，評估費用由借款人承擔，所以評估時評估公司往往根據借款人的意愿來確定評估價格，一般情況下是抬高抵押物價值而忽略了房產的實際價值，這樣就增加了抵押物不足值的風險。

（四）貸后管理形式有局限。農村信用社信貸管理制度對大額貸款貸后管理有具體規定和要求，在貸后管理中，隨著信貸管理系統的全面上線，農村信用社也明確了貸后管理責任人。但是由于信貸人員不足，在貸后檢查中信貸人員對借款人經營情況進行了簡單的調查了解，收集了相關報表資料但報表的真實性無法得到有效的驗證，部分企業甚至不能及時提供報表，所以信貸人員只能履行了形式上的貸后檢查職責，對借款人當前風險狀態難以作出科學的判斷，即使在貸后檢查過程中發現了信貸資金隱患，也很難采取有效措施。

二、農村信用社大額貸款風險成因

經濟風險決定金融風險，信貸風險是金融業最大的風險。從目前農村信用社大額貸款經營管理現狀分析看，大額貸款風險的主要因素來自以下幾個方面：

（一）宏觀政策風險。我國實行的是以市場調節為主導、宏觀控制為補充的經濟運行模式，由于歷史原因和現實問題，我國經濟金融領域潛在的經濟產業政策、財政貨幣政策等方面的矛盾客觀存在不斷發展，國家為了保持經濟發展和財政金融穩定的總趨勢，必然會出臺相關政策調整經濟運行狀況，國家宏觀經濟政策的調整將直接或間接影響到實體經濟的質量和效果，也會不同程度的影響農村信用社信貸經營質量，有時會誘發信貸風險。比如今年政府出臺文件對房地產貸款和政府融資平臺的貸款進行了全面清理和整頓。

（二）經營管理風險。經濟運行是一個有條件的、持續的、變化的過程，由于經營投資者經營管理能力上的差異性和市場條件的不均衡性，實體經濟的經營效果很大程度上受到投資人決策、判斷、管理潛能等方面的因素制約。在農村信用社大額貸款的客戶，大都具備了一定的經營管理能力，但是由于所處環境的限制，他們不可能具備全面的風險識別能力，經營風險是客觀存在的，企業經營情況的好壞，最終會影響農村信用社信貸風險形成。

（三）市場波動風險。有產品就有市場，有市場就有風險。由于生產制造成本是剛性的、固定的，而產品價值是預測的、可變的、波動的，所以任何實體經濟都面臨市場波動變化風險。市場波動變化將直接影響實體經濟的經營效益，致使實體經濟經營狀況惡化，導致借款人無力償還貸款，形成信貸風險。據調查分析，農村信用社大額貸款形成的歷史信貸包袱，有80%以上是因經營狀況惡化導致停產停運、倒閉破產原因形成的。

（四）借款人道德風險。廣義的道德品行衡量標準是國際公認的“5c”標準，狹義的道德品行衡量標準主要是誠信度、人品等。由于人的生活標準和接受社會影響不同，道德觀念差異大，價值形態各有不同，人的道德風險是農村信用社貸款風險中不可忽視的因素。據統計，目前金融業形成的不良貸款中，由于道德風險原因形成的占有一定比例。

三、農村信用社大額貸款風險防范建議

針對農村信用社大額貸款管理運行現狀和風險成因，筆者認為，農村信用社應采取以下措施防范化解風險。

（一）加強信貸人員培訓，提高風險識別水平。信貸人員直接負責貸款業務的調查和審查，是控制大額貸款風險的基礎力量，信貸人員執業素質和業務水平與信貸業務質量直接關聯。各級聯社要采取多種形式，加強對信貸人員業務培訓，重點培訓如何識別防范信貸風險和法律專業知識，提高信貸人員專業素質和風險識別能力。對客戶經理實行資格準入，可以考慮只有通過銀行業相關從業資格準入的才準予從事大宗信貸業務。同時，在貸款責任終身追究的情形下，信貸員要敢于對領導說“不”。對于領導的錯誤決策，違規行為，我們的員工要堅持規章制度，堅持我們每個人做人的基本準則。

（二）創新信貸管理流程，強化內部監控管理。目前，農村信用社要完善信貸管理制度，進一步細化大額貸款發放流程，明確各層次各環節人員責任，著力解決責任不明確、操作不規范等問題；強化大額貸款適時監控，實施全流程管理；建立價

值認證評估機制，縣級聯社應成立專門委員會，對抵押物品進行價值認證，合理確定抵押物品價值，不過分依賴評估機構的評估報告，要有自己的一套適合當地實際的評估體系。同時，嚴格按照銀監局的“三個辦法一個指引”強化貸后管理，切實完善實貸實付，加強信貸資金流向監控，確保信貸資金的安全。

（三）拓寬社會信息來源，嚴把信貸準入源頭。人既是自然人，也是社會的人，貸款客戶的品行和經營信息在社會上總會有“烙印”。農村信用社應建立轄內客戶信息庫，對轄內客戶建立個人經濟信息檔案，全面了解客戶的生產經營狀況和信用狀況。同時，要善于利用人民銀行的征信管理系統查詢個人及企業的信用狀況，對失信個體及企業實施一票否決制，加快信用體制建設，杜絕劣質客戶流入農村信用社。

（四）注重第一還款來源。第一還款來源不僅是借款戶自身發展的動力源泉，而且是信貸安全性的核心保障。貸后風險管理中必須把動態掌握客戶的第一還款來源作為最核心工作,增強對其發出的風險信號的反應能力，客戶的第二還款來源雖然重要,但它只能作為銀行債權受償的第二重保障,不應該把它放在債權受償的首位。鑒于此信用社應建立信貸客戶第一還款來源風險信號識別和反應的責任追究制，凡因思想麻痹、工作不到位,導致信貸企業第一還款來源風險預警信號漏損，給銀行造成損失的有關責任人員，應當從嚴追究。

第五篇：支行關于如何加強賄賂案件防范工作

支行關于如何加強賄賂那案件防范工作

尊敬各位領導，各位同志： 大家好！

23年來，支行案件防范工作取得了輝煌成果，但案防任務仍然艱巨，形勢不容樂觀，同時也隱藏著很多的隱患。主要表現在：一是多年不發案，使管理層和員工在案件防范方面都有不同程度的存在僥幸心理；二是對案防的重要性認識不夠；三事多數員工認為自己年齡偏大，將要內退，不會出現問題的。正因上述存在的問題，支行案防任務仍然艱巨，形勢不容樂觀，為此，我行認真貫徹落實凱里分行黨委、紀委的工作部署、嚴格按照凱里分行案件防范工作要點及方案，抓深、抓細、抓落實、抓成效，切實將案防工作，將崗位廉政教育活動融入重點業務風險環節進行控制，努力實現支行“零案發”的目標和“兩個責任制”的貫徹落實與全行業務健康協調發展。深化崗位廉政教育，有效防范賄賂案件的發生，我行將采取以下措施：

（一）深入開展案防工作。認真組織開展案防分析會，對存在問題進行逐條點評、剖析、防控風險隱患，明確案防工作重點。一是要求部室根據支行案防工作要點和工作方案，將案防工作責任分解落實到相關崗位和人員，從根本上有效防范各類風險；二是要求部室對總行確定的“六個風險點”進行風險防控，加強對“六個風險點”等重要風險環節管理；三是對風險問題列入整改重點，加強管理，確保安全。

（二）構建案防“五項機制”。一是加強部門負責人案防意識教育和責任機制建設、確保各專業案防工作落到實處；二是實行嚴格的業務流程內控管理機制，夯實案防基礎；三是機構客戶經理和支行管理從業人員必須嚴格遵守“十二條禁令” ；四是建立預警和問責機制，加大對失職行為問責追究力度，確保防范于未然；五是完善案防教育機制，筑牢思想道德防線。

（三）建立常態內控案防排查機制，確保責任人履職到位。檢查組織方式：支行組織，按季進行一次，每年至少4次現場檢查。

檢查內容和重點：一是六個風險點防控治理等業務制度執行情況；二是支行案防管理及責任制落實情況；三是內控案件防范工作自查情況；四是組織參加警示教育活動情況；五是對支行重要崗位員工職業操守管理和行為動態排查情況。

（四）預警和問責，重點抓好四個方面工作。

一是及時將日常工作中存在的突出問題或檢查中發現的隱患問題向本行領導和上級行匯報，切實做好風險預警工作；二是逐步建立健全員工違規操作處罰檔案，定期通報違規違章情況，做到“警鐘長鳴” ；三是對經常違規違章、屢查屢犯的從業人員及部門負責人及時提出調整建議；四是將案防考核結果納入部門和負責人考核體系。

（五）加強案防文化建設，著力將案防工作融入到業務發展中，努力實現員工由“被動案防”向“主動案防”轉變，是從業人員達到“不敢作案、不能作案、不想作案”的境界。

工商銀行支行 2011年9月25日