第一篇：銀行開展小企業貸款業務指導意見

【發布單位】中國銀行業監督管理委員會 【發布文號】

【發布日期】2005-07-28 【生效日期】2005-07-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國銀行業監督管理委員會

銀行開展小企業貸款業務指導意見

第一條第一條 為促進和指導各銀行不斷改善對小企業的金融服務，逐步調整和優化信貸資產結構，根據《 中華人民共和國商業銀行法》、《 中華人民共和國銀行業監督管理法》，以及《 國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》（國發〔2005〕3號）等法規和有關規定，制定本指導意見。

第二條第二條 本指導意見中的小企業泛指各類所有制和組織形式的小型企業及個體經營戶。小型企業的劃分標準參照《 中小企業標準暫行規定》（國經貿中小企〔2003〕143號）、《統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）》（國統字〔2003〕17號）和《部分非工企業大中小型劃分補充標準（草案）》（國資廳評價函〔2003〕327號）的規定。

本指導意見中的貸款泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務。

本指導意見中的銀行包括政策性銀行、商業銀行和農村合作銀行。城市信用社開展小企業貸款業務可參照本指導意見。

第三條第三條 商業銀行開展小企業貸款應遵循自主經營、自負盈虧、自擔風險和市場運作的原則，應以實現小企業貸款業務的商業性可持續發展為目標。

第四條第四條 政策性銀行因受機構網絡限制，可依托中小商業銀行和擔保機構，開展以小企業為服務對象的轉貸款、擔保貸款業務。政策性銀行開展此項業務應遵循市場原則和有效控制風險原則，著重從資金和技術兩個方面支持中小商業銀行改善面向小企業的金融服務，貸款風險由具體參貸銀行自負。

第五條第五條 各銀行應有專門部門負責小企業貸款工作，對小企業貸款業務加強專項指導和分賬考核。

開展小企業貸款的基層行應設立獨立的小企業貸款科室或小組，并運用管理會計和內部核算，單獨考核小企業貸款業務的成本和收益。

銀行開展小企業貸款業務實行客戶經理制，在具體管理中，實行“四只眼睛”原則，每兩位客戶經理共管一批客戶。

第六條第六條 銀行應根據小企業貸款業務的特點，積極開展制度創新，建立符合小企業貸款業務特點的信用評級、業務流程、風險控制、人力資源管理和內部控制等制度。

第七條第七條 銀行應針對小企業業務特點，重新構建激勵約束機制，制定專門的業績考核和獎懲機制，建立與小企業貸款業務相適應的信貸文化。

在收入分配上應強調小企業信貸人員收入與其業務量、效益和貸款質量等綜合績效指標掛鉤，上不封頂。信貸員績效指標應包括當月發放貸款的筆數與金額；當月新發展的客戶數和新客戶貸款金額；逾期率和損失率；貸款余額和發放筆數等內容。貸款質量和當月新發放貸款應占主要比重。

第八條第八條 銀行應對小企業市場進行必要的細分，制定符合小企業客戶特點的市場策略，積極開展產品創新，推出符合小企業不同需求的貸款產品和金融服務，包括固定資產貸款和周轉資金貸款。

固定資產貸款包括購建廠房貸款和購買設備貸款。對購建廠房貸款可根據小企業具體情況酌情給予一定的寬限期（期內只還息不還本）支持。周轉資金貸款包括信用證外銷貸款、購買原材料貸款和一般營運周轉貸款。信用證外銷貸款依據不可撤銷信用證辦理，貸款支持度視風險程度而定，最高可支持到信用證金額的80%；購買原材料貸款依據出口遠期信用證或銀行承兌保證辦理，貸款支持度視風險程度而定，最高可支持到信用證或銀行承兌金額的80%；一般營運周轉貸款的貸款金額原則上可支持到企業最近一年報稅營業額的20%。周轉資金貸款期限最長為360天，期滿須清本清息。

小企業貸款產品應體現起點金額、利率浮動水平、擔保要求、貸款期限和還款方式等方面的差異，以供小企業根據各自情況進行選擇。

第九條第九條 銀行應盡量實現貸款產品和運作流程的標準化，簡化貸款手續，減少審批環節，縮短審批時間，以提高效率，降低成本，改善服務。

第十條第十條 銀行審核小企業貸款申請，可根據小企業的實際情況，不單純依賴正式的財務報表、商業計劃或各類書面文件。但須注重現場調查，注意收集非財務信息和軟信息。應深入小企業生產、經營和銷售現場，通過實地調查和與借款企業管理人員交流等方式，了解借款人經營動態和資信情況。應從多方面、多渠道收集有關借款企業及其經營者家庭收支和信用情況的第一手信息，盡量減少借貸雙方的信息不對稱。

第十一條第十一條 信貸人員對借款人信息進行匯總和分析后，應編制反映借款企業關鍵財務信息的財務簡表，并著重對借款企業的借款原因、現金流量、還款能力和經營者個人信用情況作出專業的分析和判斷。必要時，應把借款企業與企業經營者家庭合并為一個社會經濟單位進行信用分析，全面分析其還款能力和信用情況。

信貸人員經調查分析后，向審核部門或有權審批人提交書面的貸款建議。

第十二條第十二條 信貸人員應對貸款建議中所含信息的真實性、全面性和可靠性負責。如有失職行為，應按有關規定處理。

信貸人員必須在貸款建議中披露貸款申請人是否為自己的關系人。

信貸人員的貸款建議除對借款人借款原因、還款能力和經營者個人信用情況及還款可能性進行分析外，還應在貸款金額、擔保條件、貸款利率、期限和還款方式等方面提出建議。

第十三條第十三條 貸款應主要以借款人經營活動所形成的現金流量和個人信用為基礎，并可以其已有可抵押資產和未來融資項下形成的資產和權益進行抵、質押；只有在確認第一還款來源不足時，方可要求借款人提供有效擔保。

第十四條第十四條 銀行在法律法規允許的范圍內，應探索在動產和權利上設置抵押或質押，靈活采用擔保方式，增加擔保物品種，在方便小企業取得貸款的同時，增強對借款人的還款約束，提高貸款償還的可靠性。

第十五條第十五條 銀行應充分利用貸款利率放開的市場環境，在小企業貸款上必須引入貸款利率的風險定價機制。

可在法規和政策允許的范圍內，根據風險水平、籌資成本、管理成本、貸款目標收益、資本回報要求以及當地市場利率水平等因素自主確定貸款利率，對不同借款人實行差別利率，并在風險發生變化時，隨時自主調整。

第十六條第十六條 貸款期限和償還方式應符合小企業借款人現金流量的特點。視需要，可采取分期定額、分期利隨本清、靈活地附加必要寬限期（期內只付息不還本）等還款方式，靈活地滿足小企業借款人需求。同時加強還款約束和貸后監督，降低信貸風險。

第十七條第十七條 銀行應在控制風險的前提下合理下放對小企業貸款的審批權限，優化簡化審批流程，提高貸款審批效率，為小企業客戶提供快捷的服務。

第十八條第十八條 銀行應采取符合小企業貸款流程特點的信貸風險控制措施。除適當的審貸分離及嚴密的貸前調查和貸后監督以外，應通過強化激勵和約束機制，充分調動信貸人員的積極性，確保作為貸款決策基礎的借款人信息及貸款建議真實、可靠。

第十九條第十九條 信貸人員應承擔貸后監督的主要責任，應加強貸后跟蹤，與借款企業保持密切的工作聯系，隨時掌握借款企業的動態。對于可能影響借款企業還款能力的重大事件，應及時書面具實報告并采取必要措施。

到期未償還貸款的催收工作應由信貸人員負責。但在需要運用法律手段進行催收時，可由有關部門或人員接管。

第二十條第二十條 經營正常、按期還本付息的小企業如需辦理貸款展期或重組，應事先提出申請。信貸人員須對此申請進行評估后，提出書面建議報有權部門審核，批準后方得辦理。

信貸人員建議縮減額度或不予展期的小企業貸款，應書面具實報告，經有權部門審核后，以專案方式辦理，加強風險管理，但必須在兩周內向借款企業告知審核結果和相應要求。

第二十一條第二十一條 銀行應對借款人還款行為提供足夠激勵和約束，強化客戶信用觀念。借款人還款記錄良好，可在貸款金額、期限、利率和擔保條件上給予優惠；還款情況不好，除據合同規定停止放款、加緊催收欠款以及加收高額罰息外，還應對其采取社會曝光和業界信用警示通報等措施。

第二十二條第二十二條 銀行應建立適應小企業貸款業務需求的統計制度和信息管理系統。信息管理系統應記錄和匯總以往所有貸款申請情況和相應的貸款償還情況；應使信貸人員能及時監測貸款逾期情況，包括逾期借款類別（分固定資產和周轉金兩種）、逾期天數、逾期貸款還款情況及貸款余額；應使信貸人員了解正常還款客戶的情況。

第二十三條第二十三條 小企業信貸人員應具備良好品德操守，無不良記錄。

銀行應對小企業貸款相關人員事先進行嚴格和專門的培訓，使之掌握小企業貸款理念、方法和特點，并通過經常的訓練，使之具備一定的專業技能和行業知識，善于總結工作經驗，確保有關政策和程序得到有效執行。

第二十四條第二十四條 銀行應建立小企業貸款工作的盡職調查制度及相應的問責與免責制度，對小企業貸款業務的各項活動進行合規性檢查和稽核，并根據實際情況和有關規定追究或免除有關責任人的相應責任。

第二十五條第二十五條 各銀行可根據本指導意見，并結合本行實際，制定具體的實施辦法和工作規程。

第二十六條第二十六條 貸款損失準備金的提取和呆賬核銷應依據《金融企業呆賬準備提取管理辦法》（財金〔2005〕49號）、《金融企業呆賬核銷管理辦法》（財金〔2005〕50號）和人民銀行《銀行貸款損失準備計提指引》（銀發〔2002〕98號）執行。

銀監會將抓緊商有關部門，制訂小企業貸款在貸款風險分類、損失準備金計提、損失類貸款核銷及資本充足率計算等方面的差別政策，為銀行開展小企業貸款業務創造良好的監管環境；同時加強對銀行貸款集中度的考核，引導和督促中小商業銀行調整經營策略和資產結構，積極面向小企業貸款市場；另外，將充分調動和利用國內外各種資源，為各銀行改善面對小企業的金融服務提供必要的技術支持和培訓服務。

第二十七條第二十七條 銀行應按要求向銀行業監管機構報送小企業貸款有關信息，包括小企業貸款金額、逾期率、損失率和貸款展期或重組率等。

第二十八條第二十八條 本指導意見由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。

第二十九條第二十九條 本指導意見自發布之日起施行。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第二篇：銀行開展小企業授信工作指導意見

銀行開展小企業授信工作指導意見

第一條 為引導銀行落實科學發展觀，轉變經營理念，優化資產結構，改善和加強對小企業金融服務，根據近年來銀行小企業授信工作的實踐經驗和有關法律、法規，提出本

指導意見。

第二條 本指導意見中的小企業授信泛指銀行對單戶授信總額500萬元（含）以下和企業資產總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和企業年銷售額3000萬元（含）以下的企業，各類從事經營活動的法人組織和個

體經營戶的授信。

本指導意見中的授信泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和

融資業務。

本指導意見中的銀行包括政策性銀行、商業性銀行。商業性銀行泛指國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社、村鎮銀行和外資銀行等。

第三條 銀行開展小企業授信應增強社會責任意識，遵循自主經營、自負盈虧、自擔風險和市場運作的原則，實現對小企業授信業務的商業性可持續發展。銀行應根據小企業授信的特點和內在規律開展小企業授信，做到程序可簡，條件可調，成本可算，利率可浮，風險可控，責任可分。

第四條 銀行應創新小企業授信業務，完善業務流程、風險管理和內部控制，著重建立和完善小企業授信“六項機制”，包括利率的風險定價機制，獨立核算機制，高效的審批機制，激勵約束機制，專業化的人員培訓機制，違約信息

通報機制。

第五條 銀行應建立專業化的組織架構，形成層級管理下相對獨立的業務考核單元，組建專職隊伍，進行專業化運

作。

第六條 銀行應構建標準化的業務流程?？山柚刨J管理信息系統，對不同的小企業授信產品，分別制定相應的標準化授信業務流程，明確各業務環節的操作標準和限時辦理要求，實行前中后臺業務專業化、標準化處理。第七條 銀行應明確市場及客戶定位。對小企業市場及客戶進行必要的細分，制定市場策略，研究各類小企業客戶群的特點、經營規律和風險特征，建立小企業客戶準入、退出標準和目標客戶儲備庫，提高營銷的針對性和有效性。

第八條 銀行應樹立品牌意識，加強小企業授信產品品牌化建設，根據小企業生命周期和融資需求“短、小、頻、急”的特點，以市場為導向，以客戶為中心，推進產品創新，滿足不同地區、不同行業、不同類型、不同發展階段小企業的需求。

第九條 銀行應根據小企業融資主體、融資額度、融資期限、擔保方式等要素的不同，提供不同的產品組合服務?？商峁┝鲃淤Y金貸款、周轉貸款、循環貸款、打包貸款、出口退稅賬戶托管貸款，商業匯票承兌、貼現，買方或協議付息票據貼現，信用卡透支，法人賬戶透支，進出口貿易融資，應收賬款轉讓，保理，保函，貸款承諾等。銀行可引入銀團貸款方式提供小企業授信服務。

第十條 銀行應建立高效的審批機制。在控制風險的前提下，合理設定審批權限，優化審批流程，提高審批效率。銀行應根據不同區域的經濟發展水平和信用環境，不同分支機構的經營管理水平、風險控制能力，不同授信產品的風險程度等，實行差別授權管理。銀行對小企業授信環節可同步或合并進行。對小企業客戶的營銷與授信的預調查可同步進行，授信的調查與審查可同步進行，前期授信后的檢查與當期授信調查可同步進行；對小企業信用評估、授信額度的核定、授信審批環節可合并進行；可嘗試對小企業授信業務實行集中、批量處理。銀行可分別授予客戶經理、授信審查人

員一定的授信審批權限。

第十一條 銀行授信調查應注重現場實地考察，不單純依賴小企業財務報表或各類書面資料，不單純依附擔保。銀行應注重收集小企業的非財務信息，包括小企業及其業主或主要股東個人信用情況、家庭收支狀況、企業經營管理情況、技術水平、行業狀況及市場前景等。銀行可根據調查和所收集信息情況，編制有關小企業或其業主個人或主要股東的資產負債表、損益表和現金流量表，作為分析小企業財務狀況

和償還能力的主要依據。

第十二條 銀行應建立和完善小企業客戶信用風險評估體系?？梢罁髽I存續時間、經營者素質、經營狀況、償債能力、資信狀況和發展前景等指標，制定小企業信用評分體系，突出對小企業業主或主要股東個人的信用，以及小企業所處市場環境和信用環境的評價。

第十三條 銀行可發放信用貸款。對資信良好、確能償還貸款的小企業，銀行可在定價充分反映風險的基礎上，發放一定金額、一定期限的信用貸款。

第十四條 銀行可接受房產和商鋪抵押，商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權質押，倉單、提單質押，基金份額、股權質押，應收賬款質押，存貨抵押，出口退稅稅單質押，資信良好企業供銷合同質押，小企業業主或主要股東個人財產抵押、質押以及保證擔保等。銀行可靈活采用擔保方式，充分利用經營業主聯戶擔保、經濟聯合體擔保、借助出口信用保險代替擔保等新型貸款擔保形式，對獲得國家財政貼息、創業投資基金和科技型小企業技術創新基金等支持的小企業，或專業擔保機構提供擔保的小企業給予

授信支持。

第十五條 銀行應創新授信額度使用和償還方式?？砷_展循環貸款，整貸零償，零貸零償，分期還本付息，一次性還本分期付息，寬限期分期還本付息等。

第十六條 銀行應建立利率的風險定價機制。堅持收益覆蓋成本和風險的原則，在法規和政策允許的范圍內，根據風險水平、籌資成本、管理成本、授信目標收益、資本回報要求以及當地市場利率水平等因素，自主確定貸款利率，對不同小企業或不同授信實行差別定價。

第十七條 銀行應鼓勵客戶經理在銀行服務所在社區建立廣泛的、經常性的社區關系，以便于收集信息和監督授信的使用情況。

第十八條 銀行應根據不同授信產品的風險特點，分別確定不同的授信后管理重點。重點監測銷售歸行、現金流變化、償還情況和擔保變化情況，對可能影響授信償還的重大事件，應及時書面報告并采取必要措施。

第十九條 銀行應加強小企業授信風險分類管理。按照貸款逾期天數與保證方式相結合的原則，對小企業授信進行風險分類。銀行應在科學測算的基礎上，合理制定小企業授信不良率控制指標，并隨風險變化及時調整。第二十條 銀行應建立合理的小企業貸款損失準備金的提取和呆賬核銷機制，按照相關規定提取準備金和核銷呆賬。對已核銷的授信要做到“賬銷、案存、權在”。第二十一條 銀行應建立適應小企業授信業務需求的統計制度和信息管理系統。信息管理系統應記錄和匯總以往所有小企業授信申請、使用和償還情況；應使授信業務人員能及時監測授信風險情況，包括授信類別、風險分類結果、還款情況、授信余額及擔保變化情況等。銀行應建立和加強與地方政府、公安、稅務、工商、行業協會和會計師事務所、律師事務所、信用管理咨詢公司等機構的溝通協調，關注并收集與小企業及其業主或主要股東個人相關的公共信息、法定信息、身份信息和信用交易信息等。

第二十二條 銀行應建立違約信息通報機制。應通過授信后監測手段，及時將小企業違約信息及其關聯企業信息錄入本行信息管理系統或在內部進行通報；定期向中國銀監會及其派出機構報告；通過銀行業協會向銀行業金融機構通報，對惡意逃廢銀行債務的小企業予以聯合制裁和公開披

露。

第二十三 條銀行應建立獨立核算機制。改進和完善成本管理，建立以內部轉移價格為基礎的獨立核算機制和內部合作考核機制，制定專項指標，單獨考核小企業授信業務的成本和收益。第二十四條 銀行應構建激勵約束機制。制定專門的業績考核和獎懲機制，加大資源配置力度，突出對分支機構和授信人員的正向激勵，可提取一定比例的小企業授信業務凈收益獎勵一線業務人員。銀行應將小企業授信情況納入對分支機構的考核范圍，考核指標應包括其所創造的經濟增加值、新增和存量授信戶數、筆數和金額、授信質量、管理水平等。對客戶經理的考核，可采取與業務量和已實現業績貢獻及資產質量掛鉤的方式；對其他小企業授信人員的考核，可采取薪酬與其業務、效益和授信質量等綜合績效指標掛鉤的方式。

第二十五條 銀行應采取激勵和約束措施強化小企業的信用意識。對信用良好的小企業，可在授信金額、期限、利率和擔保條件上給予優惠，對經營正常、按期付息的小企業貸款可辦理展期或重組。對信用差的小企業，除采取風險處置措施外，還可采取違約信息通報措施。

第二十六條 中國銀監會對銀行小企業授信實行激勵政策。對小企業授信業務表現出色的商業銀行，可準予其增設機構和網點；對小企業授信業務表現出色的地方法人銀行業金融機構，可考慮準予其跨區域增設機構和網點。第二十七條 銀行應制定小企業授信盡職調查制度及相應的問責與免責制度。按照《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》（銀監發?2006?69號）要求，摒棄傳統的對單筆、單戶貸款責任追究的做法，在考核整體質量及綜合回報的基礎上，根據實際情況和有關規定追究或免除有關責任人的相應責任，做到盡職者免責，失職者問責。第二十八條 銀行應建立專業化的人員培訓機制。積極研究和借鑒國內外小企業授信的成功經驗，采取分層次、按梯隊的方式，加強對小企業授信人員的業務培訓，推行崗位資格認定和持證上崗制度，使其更新理念，掌握小企業授信業務特點和風險控制方法，提高營銷和收集、整理、分析財務和非財務信息的能力，熟悉盡職要求，逐步形成良好的小

企業授信文化。

第二十九條 銀行應按要求向中國銀監會及其派出機構報送小企業授信有關信息，包括小企業授信金額、戶數、資

產質量等。

第三十條 銀行可根據本指導意見，并結合本行實際，制定具體的實施辦法。

第三十一條 本指導意見自發布之日起實施，《銀行開展小企業貸款業務指導意見》（銀監發?2005?54號）同時

廢止。

中國銀監會關于印發《小企業貸款 風險分類辦法（試行）》的通知

銀監發?2007?63號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行：

現將《小企業貸款風險分類辦法（試行）》印發給你們，請認真貫徹落實。

請各銀監局將本通知轉發至轄內各銀行業金融機構，并

督促其遵照執行。

二○○七年七月二十日

小企業貸款風險分類辦法（試行）

第一條 為促進銀行業金融機構完善對小企業的金融服務，加強對小企業貸款的管理，科學評估小企業貸款質量，根據《銀行開展小企業授信工作指導意見》、《貸款風險分類指引》、《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》

及其他法規，制定本辦法。第二條 本辦法所稱小企業貸款是指《銀行開展小企業授信工作指導意見》規定的對各類小企業、從事經營活動的法人組織和個體經營戶的經營性貸款。

第三條 本辦法適用于政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社、村鎮銀行和外資銀行等銀行

業金融機構。

第四條 銀行業金融機構應按照本辦法將小企業貸款至少劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱

不良貸款。

第五條 銀行業金融機構可根據貸款逾期時間，同時考慮借款人的風險特征和擔保因素，參照小企業貸款逾期天數風險分類矩陣（見附件）對小企業貸款進行分類。第六條 發生《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》第十八條所列舉的影響小企業履約能力的重大事項以及出現該指引“附錄”所列舉的預警信號時，小企業貸款的分類應在逾期天數風險分類矩陣的基礎上至少下調一級。

第七條 貸款發生逾期后，借款人或擔保人能夠追加提供履約保證金、變現能力強的抵質押物等低風險擔保，且貸款風險可控，資產安全有保障的，貸款風險分類級別可以上

調。第八條 本辦法規定的貸款分類方式是小企業貸款風險分類的最低要求。銀監會鼓勵銀行業金融機構根據自身信貸管理和風險防范的特點和需要，采用更先進的技術和更準確的方法對小企業貸款進行風險分類，制定實施細則，細化分類方法，并與本辦法的貸款風險分類結果具有明確的對應和轉換關系。銀行業金融機構據此制定的小企業貸款風險分類制度及實施細則應向中國銀監會或其派出機構報備。第九條 銀行業金融機構應在小企業貸款風險分類的基礎上，根據有關規定及時足額計提貸款損失準備，核銷小企

業貸款損失。

第十條 本辦法由中國銀監會負責解釋和修改。

第十一條 本辦法自發布之日起施行。附件：小企業貸款逾期天數風險分類矩陣

第三篇：《銀行開展小企業授信工作指導意見》

中國銀監會關于印發

《銀行開展小企業授信工作指導意見》的通知

銀監發[2007]53號

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行：

銀監會2005年發布《銀行開展小企業貸款業務指導意見》（銀監發[2005]54號）以來，銀行更新經營理念，革新體制機制，創新信貸產品，大力發展小企業貸款業務，取得了明顯成效。為豐富和完善小企業授信“六項機制”，引導銀行進一步改善和加強對小企業金融服務，銀監會在吸收銀行開展小企業貸款工作經驗的基礎上，對《銀行開展小企業貸款業務指導意見》進行了修訂?，F將修訂后的《銀行開展小企業授信工作指導意見》印發給你們，請認真貫徹落實。

請各銀監局將本指導意見轉發至轄內各銀監分局和銀行業金融機構。

二〇〇七年六月二十九日

銀行開展小企業授信工作指導意見

第一條 為引導銀行落實科學發展觀，轉變經營理念，優化資產結構，改善和加強對小企業金融服務，根據近年來銀行小企業授信工作的實踐經驗和有關法律、法規，提出本指導意見。

第二條 本指導意見中的小企業授信泛指銀行對單戶授信總額500萬元（含）以下和企業資產總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和企業年銷售額3000萬元（含）以下的企業,各類從事經營活動的法人組織和個體經營戶的授信。

本指導意見中的授信泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務。

本指導意見中的銀行包括政策性銀行、商業性銀行。商業性銀行泛指國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、城市信用社、農村信用社、村鎮銀行和外資銀行等。

第三條 銀行開展小企業授信應增強社會責任意識，遵循自主經營、自負盈虧、自擔風險和市場運作的原則，實現對小企業授信業務的商業性可持續發展。

銀行應根據小企業授信的特點和內在規律開展小企業授信，做到程序可簡，條件可調，成本可算，利率可浮，風險可控，責任可分。第四條銀行應創新小企業授信業務，完善業務流程、風險管理和內部控制，著重建立和完善小企業授信“六項機制”，包括利率的風險定價機制，獨立核算機制，高效的審批機制，激勵約束機制，專業化的人員培訓機制，違約信息通報機制。

第五條 銀行應建立專業化的組織架構，形成層級管理下相對獨立的業務考核單元，組建專職隊伍，進行專業化運作。

第六條 銀行應構建標準化的業務流程?？山柚刨J管理信息系統，對不同的小企業授信產品，分別制定相應的標準化授信業務流程，明確各業務環節的操作標準和限時辦理要求，實行前中后臺業務專業化、標準化處理。

第七條 銀行應明確市場及客戶定位。對小企業市場及客戶進行必要的細分，制定市場策略，研究各類小企業客戶群的特點、經營規律和風險特征，建立小企業客戶準入、退出標準和目標客戶儲備庫，提高營銷的針對性和有效性。

第八條 銀行應樹立品牌意識，加強小企業授信產品品牌化建設，根據小企業生命周期和融資需求“短、小、頻、急”的特點，以市場為導向，以客戶為中心，推進產品創新，滿足不同地區、不同行業、不同類型、不同發展階段小企業的需求。

第九條 銀行應根據小企業融資主體、融資額度、融資期限、擔保方式等要素的不同，提供不同的產品組合服務。可提供流動資金貸款、周轉貸款、循環貸款、打包貸款、出口退稅賬戶托管貸款，商業匯票承兌、貼現，買方或協議付息票據貼現，信用卡透支，法人賬戶透支，進出口貿易融資，應收賬款轉讓，保理，保函，貸款承諾等。

銀行可引入銀團貸款方式提供小企業授信服務。

第十條 銀行應建立高效的審批機制。在控制風險的前提下，合理設定審批權限，優化審批流程，提高審批效率。

銀行應根據不同區域的經濟發展水平和信用環境，不同分支機構的經營管理水平、風險控制能力，不同授信產品的風險程度等，實行差別授權管理。

銀行對小企業授信環節可同步或合并進行。對小企業客戶的營銷與授信的預調查可同步進行，授信的調查與審查可同步進行，前期授信后的檢查與當期授信調查可同步進行；對小企業信用評估、授信額度的核定、授信審批環節可合并進行；可嘗試對小企業授信業務實行集中、批量處理。

銀行可分別授予客戶經理、授信審查人員一定的授信審批權限。

第十一條 銀行授信調查應注重現場實地考察，不單純依賴小企業財務報表或各類書面資料，不單純依附擔保。

銀行應注重收集小企業的非財務信息，包括小企業及其業主或主要股東個人信用情況、家庭收支狀況、企業經營管理情況、技術水平、行業狀況及市場前景等。銀行可根據調查和所收集信息情況，編制有關小企業或其業主個人或主要股東的資產負債表、損益表和現金流量表，作為分析小企業財務狀況和償還能力的主要依據。

第十二條 銀行應建立和完善小企業客戶信用風險評估體系。可依據企業存續時間、經營者素質、經營狀況、償債能力、資信狀況和發展前景等指標，制定小企業信用評分體系，突出對小企業業主或主要股東個人的信用，以及小企業所處市場環境和信用環境的評價。

第十三條 銀行可發放信用貸款。對資信良好、確能償還貸款的小企業，銀行可在定價充分反映風險的基礎上，發放一定金額、一定期限的信用貸款。

第十四條 銀行可接受房產和商鋪抵押，商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權質押，倉單、提單質押，基金份額、股權質押，應收賬款質押，存貨抵押，出口退稅稅單質押，資信良好企業供銷合同質押，小企業業主或主要股東個人財產抵押、質押以及保證擔保等。

銀行可靈活采用擔保方式，充分利用經營業主聯戶擔保、經濟聯合體擔保、借助出口信用保險代替擔保等新型貸款擔保形式，對獲得國家財政貼息、創業投資基金和科技型小企業技術創新基金等支持的小企業，或專業擔保機構提供擔保的小企業給予授信支持。第十五條 銀行應創新授信額度使用和償還方式?？砷_展循環貸款，整貸零償，零貸零償，分期還本付息，一次性還本分期付息，寬限期分期還本付息等。

第十六條 銀行應建立利率的風險定價機制。堅持收益覆蓋成本和風險的原則，在法規和政策允許的范圍內，根據風險水平、籌資成本、管理成本、授信目標收益、資本回報要求以及當地市場利率水平等因素，自主確定貸款利率，對不同小企業或不同授信實行差別定價。

第十七條 銀行應鼓勵客戶經理在銀行服務所在社區建立廣泛的、經常性的社區關系，以便于收集信息和監督授信的使用情況。

第十八條 銀行應根據不同授信產品的風險特點，分別確定不同的授信后管理重點。重點監測銷售歸行、現金流變化、償還情況和擔保變化情況，對可能影響授信償還的重大事件，應及時書面報告并采取必要措施。

第十九條 銀行應加強小企業授信風險分類管理。按照貸款逾期天數與保證方式相結合的原則，對小企業授信進行風險分類。

銀行應在科學測算的基礎上，合理制定小企業授信不良率控制指標，并隨風險變化及時調整。第二十條 銀行應建立合理的小企業貸款損失準備金的提取和呆賬核銷機制，按照相關規定提取準備金和核銷呆賬。對已核銷的授信要做到“賬銷、案存、權在”。

第二十一條 銀行應建立適應小企業授信業務需求的統計制度和信息管理系統。信息管理系統應記錄和匯總以往所有小企業授信申請、使用和償還情況；應使授信業務人員能及時監測授信風險情況，包括授信類別、風險分類結果、還款情況、授信余額及擔保變化情況等。

銀行應建立和加強與地方政府、公安、稅務、工商、行業協會和會計師事務所、律師事務所、信用管理咨詢公司等機構的溝通協調，關注并收集與小企業及其業主或主要股東個人相關的公共信息、法定信息、身份信息和信用交易信息等。

第二十二條 銀行應建立違約信息通報機制。應通過授信后監測手段，及時將小企業違約信息及其關聯企業信息錄入本行信息管理系統或在內部進行通報；定期向中國銀監會及其派出機構報告；通過銀行業協會向銀行業金融機構通報，對惡意逃廢銀行債務的小企業予以聯合制裁和公開披露。

第二十三條 銀行應建立獨立核算機制。改進和完善成本管理，建立以內部轉移價格為基礎的獨立核算機制和內部合作考核機制，制定專項指標，單獨考核小企業授信業務的成本和收益。

第二十四條 銀行應構建激勵約束機制。制定專門的業績考核和獎懲機制，加大資源配置力度，突出對分支機構和授信人員的正向激勵，可提取一定比例的小企業授信業務凈收益獎勵一線業務人員。

銀行應將小企業授信情況納入對分支機構的考核范圍，考核指標應包括其所創造的經濟增加值、新增和存量授信戶數、筆數和金額、授信質量、管理水平等。

對客戶經理的考核，可采取與業務量和已實現業績貢獻及資產質量掛鉤的方式；對其他小企業授信人員的考核，可采取薪酬與其業務、效益和授信質量等綜合績效指標掛鉤的方式。

第二十五條 銀行應采取激勵和約束措施強化小企業的信用意識。對信用良好的小企業，可在授信金額、期限、利率和擔保條件上給予優惠，對經營正常、按期付息的小企業貸款可辦理展期或重組。對信用差的小企業，除采取風險處置措施外，還可采取違約信息通報措施。

第二十六條 中國銀監會對銀行小企業授信實行激勵政策。對小企業授信業務表現出色的商業銀行，可準予其增設機構和網點；對小企業授信業務表現出色的地方法人銀行業金融機構，可考慮準予其跨區域增設機構和網點。

第二十七條 銀行應制定小企業授信盡職調查制度及相應的問責與免責制度。按照《商業銀行小企業授信工作盡職指引（試行）》（銀監發[2006]69號）要求，摒棄傳統的對單筆、單戶貸款責任追究的做法，在考核整體質量及綜合回報的基礎上，根據實際情況和有關規定追究或免除有關責任人的相應責任，做到盡職者免責，失職者問責。

第二十八條 銀行應建立專業化的人員培訓機制。積極研究和借鑒國內外小企業授信的成功經驗，采取分層次、按梯隊的方式，加強對小企業授信人員的業務培訓，推行崗位資格認定和持證上崗制度，使其更新理念，掌握小企業授信業務特點和風險控制方法，提高營銷和收集、整理、分析財務和非財務信息的能力，熟悉盡職要求，逐步形成良好的小企業授信文化。

第二十九條 銀行應按要求向中國銀監會及其派出機構報送小企業授信有關信息，包括小企業授信金額、戶數、資產質量等。

第三十條 銀行可根據本指導意見，并結合本行實際，制定具體的實施辦法。

第三十一條 本指導意見自發布之日起實施，《銀行開展小企業貸款業務指導意見》（銀監發[2005]54號）同時廢止。

第四篇：包商銀行小企業貸款業務政策

包商銀行小企業貸款業務政策

企業成立至少三年；近半年開票額150萬；有固定經營的場所；企業財務狀況良好。（這里說的企業信用貸款中的企業，一般是指中小企業）。記得要申請貸款時，先去人民銀行當地分行申領貸款卡。（如果達不到要求）如果有房產或廠房的話，可以利用廠房或房產作為抵押擔保來獲得貸款，并附上詳細的個人收入證明和近期的財務報表，相信獲得貸款的成數會有提高。

貸款的步驟/流程/手續是你提交個人貸款需求和大概資料給銀行或者貸款產品代理機構，然后銀行對貸款申請者的貸款申請進行初步審核，安排專人聯系貸款申請者，聯系后如果通過初審，然后再指導貸款申請者提供所需材料，然后再審核，最終達成貸款放款。

小企業貸款管理模式和控制 ——包商銀行實踐探討 趙夢琴 包商銀行小企業金融部 二○○九年九月

一、“包商模式”的形成——偶然與必然對微小、小企業融資問題的研討和推動： 2005年4月的微小貸款國際研討會——世界銀行、國內 外金融界重拳出擊，提出：強化并提升金融機構為小 客戶服務的能力，實現商業可持續發展 2005年7月之后銀監會相繼出臺《銀行開展小企業貸款 業務指導意見》、《銀行開展小企業授信工作指導意 見》、盡職指引、分類等一系列指導性文件，對 小企業融資問題進行深入探討和實質性推動 2008年下半年至今，世界經濟、金融危機，黨中央、國務院、銀監會出臺一系列措施、辦法助力中小企業 渡過難關。

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3一、“包商模式”的形成——偶然與必然時間表：□ 2005年8月，重塑市場定位，提出“市民是基本客戶，中小企業是核 心客戶”，將戰略重點轉移到服務小企業上來 2005年11月與國家開發銀行、世界銀行正式開展合作 2005年12月--2007年5月德國IPC公司顧問專家全程技術指導、咨 詢、培訓 2006年先后成立微小企業信貸部、小企業業務中心 2008年4月原小企業中心并入微小企業信貸部 2009年1月，微小企業信貸部改組為“小企業金融部”

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3一、“包商模式”的形成——偶然與必然成績單：截至2009年8月31日： 新模式下累計發放微、小企業貸款30980筆，累放金額75.58 億元，余額31.18億元； 貸款利率定價12-18，凈利潤率達到6—10 在按月還款模式下，貸款不良率控制在0.7以內； 培養專職信貸人員470人，分布在包括總部所在地包頭在內 的九家分（支）行（其中省外有寧波、深圳分行）； 全行日放款能力達到100筆，單月放款能力達到近2000筆、6 億元； 2008年實現凈利潤1.2億元，2009年至今實現凈利潤1.5億元

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3一、“包商模式”的形成——偶然與必然小結： 首批基于商業可持續原則實踐微、小企業信貸的國內金融機構 首批完整引入國際先進經驗并具備了微、小企業信貸獨立運行體系的國內金融機構

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3二、專營機構---事業部模式要素構成：

1、有獨立的產品線和特定的市場（曾被正規金融 機構排斥在外的微、小型企業、個體工商戶）

2、具備了專業的貸款分析技術和定價技術

3、有較完善可行的流程制度及控制體系

4、培養了一批專業化、職業化的管理人員及信貸 員隊伍

5、建立了獨立分析盈利能力的模型和機制

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5二、專營機構---事業部模式

6、有獨立封閉運行的績效考核和評價體系

7、具備了獨立自主的專業化培訓能力

8、形成了大規模發放微小企業貸款的能力

9、形成了獨特的信貸文化

10、建立了較為合理的內部組織架構和責權體 系

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5二、專營機構與“六項機制” 風險定價機制 獨立核算機制 考核激勵機制 高效審批機制 人員培訓機制 違約信息通報

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31三、專營機構——內控模式運行架構： 以產品線為軸心形成了“總部五大中心→分行 區域經理→支行主管、培訓師→前、后臺信貸 員”的縱向管理與封閉運行體系。招聘、培訓、放款“三大機器”同步高效運轉。

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3三、專營機構——審批機制 審批決策： 獨立的審貸委員會和管理委員會 崗位職責和漸進授權—決策、分析和操作權限 授權等級矩陣決策體系 一票否決制

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3三、專營機構——審批機制貸款數額 最長貸款期限 正常貸款改變 展期、貸 減免罰息利息 單獨進行貸款 至24個月 貸款條件 款改變貸款條、開始法律行 分析權限 件 動、核銷建議至10萬元（含 CD BC AAB A A A I）至50萬元含 BC BB AAB A A A Ⅱ50萬元以上 AA或ABB AA AAB A A A Ⅲ至100萬元（含）100萬元以上至 AAB AAB AAB A A A Ⅳ300萬元（含）300萬元以上至 A A A A A A A A A Ⅴ500萬元批量業務項目 A A A審批 11/2

3三、專營機構——定價機制 風險定價（10—18）直接成本6（資金、人力、管理和營銷支出）商業2（風險準備及違約概率）凈利潤空間

3-10（平均在6以上）市場價格水平（同業、民間融資）具備不同風險條件的客戶執行分檔利率

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3三、專營機構——激勵機制 正向激勵： 信貸人員績效考核機制（強調放款能力：放款筆數占 50以上、余額、客戶維護數量、質量）道德與容忍度 客戶履約行為的激勵13/2

3四、市場營銷 服務理念：創造市場、創造客戶、主動營銷 以主動深入市場營銷為主，輔之以系統的品牌宣傳。同客戶建立“伙伴式”的平等關系 客戶成長計劃與產品創新

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3四、市場營銷——找到你的客戶 注重還款意愿、還款能力的特點應該適用于所有正常 經營的客戶 天下沒有賣不出去的東西，只有定價不對的東西 選擇性的、分階段的獲取客戶，準確的定位目標客戶 群 引入“現金流”文化，建立適應微、小企業客戶生存和 發展環境的，單個客戶信用識別、評價和處置機 制。

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3四、市場營銷——營銷方案 設計適合自己的營銷方案 營銷過程中，要不斷了解市場的供給需求，做到知己 知彼 確定自己的目標客戶群體，有多少個小企業、個體戶、市場，客戶整體質量層次、還款能力 了解自己競爭對手、內部其他支行、民間借款的情況，盡量做到一定程度的“差異化”，避免惡性競爭 調研了解的過程是一個持續的過程，以應對不斷變化 的市場環境

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3四、市場營銷——營銷方案 對某食品市場的調研數據顯示，市場100個攤位，客戶質量普遍較好，90的客戶可以承受月利1.5，10的大客戶表示可承受月利1.2，但如果效率較高、無其他費用、每月還款利息總額小的情況下，也可接 受月利1.5。70的客戶常年需要流動資金擴大規模，100的客戶在旺季前（中秋、新年前）需要流動資金。有少數大客戶可提供不動產抵押。民間借貸利率在 月1.5-3左右，期限一般在1-3個月左右。17/2

3四、市場營銷——營銷方案 制定和市場、人員、培訓相配套的營銷計劃 結合上述調研的數據，分析出自己的客戶群，按難易、優劣分出一定層次 結合不同階段客戶經理的放款能力 結合人員需求、培訓計劃 有計劃的營銷很重要，太多的申請量超過放款能力，會造成分析質量下降，風險加大，錯殺很多好客戶的 影響很壞 分階段、分層次，匹配放款能力、培訓能力、業務計 劃的營銷方案非常重要。

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3四、風險管理 ：潛在的危害——對未來的不確定性對中小企業的慣性思維： 信息不對稱不透明 抗能力弱 無抵押擔保 融資的單位成本高 管理不規范

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3四、管理對中小、微小企業及民營、個體經濟的再認識： 走近小企業——特點不是缺點、信息不對稱不 意味著風險高、抗風險能力弱不等于信用差、無抵押不代表高違約、規模小并不是無利潤結論：銀行缺乏分析小企業的技術、缺乏為小客 戶提供融資的意識、沒有為小企業服務的隊伍 突破口：“破除抵押物崇拜” 20/23

第五篇：郵儲銀行小企業貸款業務簡介

郵儲銀行小企業貸款業務簡介

一、貸款對象：

經營年限一年以上，原則上資產總額在人民幣1000萬元以下或年銷售額在人民幣5000萬元以下的各類企業（不含個體工商戶）。

二、產品要素：

1、貸款產品：小企業貸款根據客戶融資用途的不同分為小企業流動資金貸款和小企業固定資產貸款。

（1）、小企業流動資金貸款具體細分為：貨物采購貸款、應付賬款支付貸款、工程墊資貸款、債務置換貸款等。

（2）、小企業固定資產貸款具體細分為：廠房購建貸款、設備購置貸款等。

2、貸款額度：綜合考慮借款人的資信狀況、財務狀況以及抵押物評估價值等確定。單戶最高額度為人民幣500萬元。

3、貸款期限：小企業授信期限最長不超過4年，客戶在授信有效期前2年內可申請額度項下單筆貸款。小企業流動資金單筆貸款期限最長不超過1年，小企業固定資產單筆貸款期限最長不超過2年。

4、貸款利率： 根據客戶信用等級、還款方式等具體情況，實行差別化定價。（一般為基準利率上浮5%～30%）

5、還款方式：

（1）、等額本息還款法：即在貸款期限內按月等額償還貸款本息。

（2）、按月還息，到期一次性還本還款法：即在貸款期限內按月償還貸款利息，貸款到期時一次性償還貸款本金。

（3）、階段性等額本息還款法：即在貸款寬限期內只償還利息，超過寬限期后按月等額償還貸款本息，寬限期最長不超過6個月。

6、擔保方式：目前可以用借款企業、企業主個人或其它第三方擁有完全產權的商品房住宅、商業物業、工業廠房（以上含國有土地使用權）、國有土地使用權作為抵押，今后將逐步擴大到應收賬款質押、存貨質押；

7、抵押率：根據抵押物性質及客戶信用等級的不同，對抵押率進行差別化調整。其中商品房為70％～90%；別墅為50%～70%；商業物業為60%～80%；工業廠房為50%～70%；國有土地使用權為60%～80%。

三、申請貸款所需資料：

（一）、基礎類材料：

1、經年檢合格的營業執照（副本）、組織機構代碼證、稅務登記證（副本）、貸款卡、開戶許可證、特殊行業生產經營許可證或企業資質等級證書（若有）；

2、公司章程及歷次驗資報告；

3、法定代表人、企業實際控制人的有效身份證件、婚姻狀況證明、財務負責人的有效身份證件；

4、法定代表人授權委托書及受托人有效身份證件（若授權他人辦理貸款手續）；

5、近三年財務報告（含報表附注與說明及審計報告（若有）），最近3個月的財務報表；成立不足三年的企業，提交自成立以來的財務報告和最近3個月的財務報表；

6、近兩年各季度的增值稅、所得稅納稅申報表；

7、近一年的主要銀行賬戶對賬單；

8、經營場所產權證明或租賃合同協議書；

9、我行要求提供的其他基礎類材料（如：存在關聯企業的，應提供企業組織結構圖）。

（二）、抵押類材料：

1、有處分權人同意抵押的證明文件，包括：董事會或有權機構出具的同意抵押的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明、全體共有人同意抵押的書面證明等；

2、抵押物權屬證明文件，即證明抵押物權屬及數量、質量、品質的資料；

3、抵押人及其配偶有效身份證件、婚姻狀況證明（若抵押人為自然人）。

（三）我行認為需要提供的其他材料

對于通過基本條件預審的客戶，受理人員應指導客戶填寫申請文件，具體包括：《小企業信貸業務客戶申請表》、《個人信息查詢及留存授權書》、《企業信用信息查詢及留存授權書》、《董事會/股東會決議》、《簽字樣本》。

四、貸款申請辦理流程：

客戶申請及提交相關資料→授信調查→審查審批→簽訂合同→辦理抵押登記→發放貸款