第一篇：中國進出口銀行小企業統借統還貸款管理辦法

附件：

中國進出口銀行小企業統借統還貸款管理辦法

（2008年修訂）

第一章

總

則

第一條

為貫徹國家產業政策、外經貿政策、金融政策和財政政策，改善對中小企業的金融服務，規范中小企業貸款管理，根據銀監會《銀行開展小企業授信工作指導意見》（銀監發〔2007〕53號）及國家有關法律、法規，制定本辦法。

第二條

小企業統借統還貸款是指中國進出口銀行向融資平臺發放的，由該融資平臺統借統還，為我國小企業開展進出口貿易及有利于提高其出口能力的固定資產投資項目提供本、外幣貸款。

第三條

本辦法中的小企業劃分標準參照《中小企業標準暫行規定》（國經貿中小企[2003]143號）、《統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）》（國統字[2003]17號）和《部分非工企業大中小型劃分補充標準（草案）》（國資廳評價函[2003]327號）。

第二章

貸款模式

第四條

由地方政府指定并經中國進出口銀行認可的，在工商行政管理部門登記注冊、具有獨立法人資格的企業或金融機構作為小企業統借統還貸款的融資平臺（以下稱“借款人”），以借款人名義向中國進出口銀行申請小企業統借統還貸款。中國進出口銀行按照有關信貸政策和程序對貸款進行調查、評估和審批，向借款人發放貸款。借款人將中國進出口銀行貸款通過委托貸款或轉貸的方式貸放給用款企業，借款人對中國進出口銀行貸款承擔還本付息責任。

第三章

貸款條件與用途

第五條

申請小企業統借統還貸款應具備以下條件：

（一）借款人在我國工商行政管理部門登記注冊，具有獨立法人資格；

（二）借款人經營管理、財務和資信狀況良好，具備償還貸款本息的能力；

（三）借款人具備開展委托貸款或轉貸業務（以小企業為貸款對象）的資質和能力，有健全的內部控制制度，對小企業貸款有較強的風險控制能力；

（四）用款企業若申請貸款用以出口產品，須具有出口經營權或委托外貿公司代理出口，其出口產品須符合國家產業政策、外經貿政策和環境保護要求，有市場、有效益、有發展前景；

（五）用款企業若申請貸款用以進口資源、技術設備等，須具有進口經營權或委托外貿公司代理進口，其進口項目須有利于保障其原材料供給，有利于提升產品質量、技術含量和附加值，有利于提高企業綜合實力；

（六）用款企業若申請貸款用以進行固定資產投資，其固定資產投資項目須有利于提升產品質量、技術含量和附加值，有利于提高企業出口能力；

（七）提供中國進出口銀行認可的還款保證；

（八）中國進出口銀行認為必要的其他條件。

第四章 貸款金額、期限與利率

第六條

貸款金額根據該貸款項下的資金需求按相關規定核定。

第七條

貸款期限根據申請用款企業進出口狀況、經營管理能力和資信狀況等確定。

第八條

人民幣貸款利率執行中國人民銀行規定的同檔次商業貸款基準利率，并可根據用款企業的資信狀況，在中國人民銀行規定的浮動幅度內進行上下浮動。外匯貸款利率執行中國進出口銀行規定的外匯貸款利率。

第五章

貸款的申請、貸前調查與審批

第九條

申請小企業統借統還貸款應提交以下資料：

（一）借款申請書；

（二）借款人及擔保人的基本情況介紹、經年檢的營業執照副本、近三年經審計的財務報表或其他表明其資信和經營狀況的資料；申請用款企業的營業執照、法人代碼證書、財務報表、進出口經營權資格證書或委托代理進出口協議、項目相關資料等；

（三）還款擔保意向書，擬提供抵（質）押擔保的抵（質）押物的所有權或使用權證書及價值評估報告；

（四）中國進出口銀行認為必要的其他有關資料。

第十條

用款企業向借款人提出用款需求，借款人對申貸項目進行初步審查，將符合條件的項目向中國進出口銀行提出申請。

第十一條

中國進出口銀行對借款人申請的企業進行資格和條件認定，對不符合條件的企業可以行使否決權，但無指定企業的權力。

第十二條

中國進出口銀行對小企業統借統還貸款進行貸前調查和評估，重點調查評估：

（一）借款人的資信情況，開展以小企業為貸款對象的委托貸款或轉貸業務的資質和能力，規章制度建設情況及風險控制能力；

（二）代理行的結算功能、借款人及用款企業的風險管理能力；

（三）申請用款企業的法人資格、進出口經營權資格或委托代理進出口情況，產品進出口情況、項目情況以及資金需求情況;

（四）信用擔保人（或其他保證措施）的擔保能力。

第十三條

中國進出口銀行對用款企業的資金需求量、借款人的借款用途、還款能力及擔保能力等因素進行綜合評估，核定批準貸款總金額。在批準的貸款總額度內，根據借款人實際用款需求情況，分次審批、分次放款。

第六章

貸款的使用與償還

第十四條

貸款經批準后，中國進出口銀行與借款人、擔保人和代理行簽訂有關合同，辦理抵（質）押等有關手續。借款人與代理行、申請用款企業簽署委托貸款協議（如借款人系金融機構，借款人與申請用款企業簽署轉貸協議）。借款人須按照借款合同的規定使用貸款，不得挪作他用。

第十五條

借款人向中國進出口銀行提出提款申請，中國進出口銀行審查通過后將貸款撥付給借款人，借款人以委托貸款或轉貸方式將貸款資金撥付給申請用款企業。

第十六條

借款人必須按照借款合同規定，按時歸還貸款本息。

經中國進出口銀行同意，借款人可以提前還款，但須提前10個工作日向中國進出口銀行提出書面申請。

第十七條

借款人因客觀原因不能按期還款，應在貸款到期日前30個工作日向中國進出口銀行提出貸款展期或調整還款計劃的書面申請。

第十八條

借款人到期不能歸還貸款本息，中國進出口銀行依法按照借款合同、擔保合同及抵（質）協議的有關規定行使權利。

第七章

貸款退出

第十九條

中國進出口銀行對出現下列情況之一的借款人，實行貸款退出機制：

（一）借款人經營、財務狀況惡化，貸款出現挪用，嚴重影響還款能力；

（二）借款人在與中國進出口銀行的業務往來中發生違約事件或存在懸空、逃廢銀行債務行為；

（三）借款人出現高級管理層人事變動、資產重組等重大事項，嚴重影響還款能力；

（四）借款人違規經營被有權機關處罰，嚴重影響其正常經營；

（五）借款人被監管機構或銀行金融機構列入“黑名單”；

（六）中國進出口銀行認為貸款需要退出的其他情況。

第二十條

對實行退出機制的貸款，未發放的貸款停止發放，已發放的貸款原則上要求借款人一次性歸還。

第八章

貸款的管理

第二十一條

中國進出口銀行對小企業統借統還貸款實行貸前調查、貸時審查和貸后檢查制度。

第二十二條

借款人應在中國進出口銀行或其指定的代理行開立人民幣或外匯結算賬戶，小企業統借統還貸款項下的資金劃撥和本息償還通過該賬戶辦理。借款人在代理行開立的賬戶接受中國進出口銀行的檢查監督。用款企業須在代理行開立專戶，借款人須將中國進出口銀行貸款以委托貸款或轉貸方式發放給用款企業，用款企業在代理行的專戶內進行資金劃撥、收結匯等。

第二十三條

借款人應按借款合同的規定，定期向中國進出口銀行提供自身及用款企業的會計報表、生產經營管理情況、貸款使用情況及貸款期內經營業績、財務狀況等資料，接受中國進出口銀行和代理行的檢查和監督，并履行借款合同規定的其他義務。

第二十四條

在貸款期內，借款人、擔保人或用款企業發生重大事項，應及時通知中國進出口銀行。

第九章

附

則

第二十五條

本辦法由中國進出口銀行負責制定、解釋和修改。

第二十六條

各經營主體根據本辦法制定相應的業務操作流程和實施細則，報總行業務開發與創新部備案。

第二十七條

本辦法自印發之日起執行，《中國進出口銀行出口小企業統借統還貸款管理辦法（試行）》（進出銀發〔2006〕127號）同時廢止。

第二篇：小企業貸款管理辦法

鄂爾多斯市東勝蒙銀村鎮銀行小企業信貸

管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為加強小企業貸款管理，防范信貸風險，推動小企業貸款業務健康快速發展，根據《商業銀行法》、《銀行開展小企業貸款業務指導意見》、《商業銀行小企業授信盡職指引(試行)》等法律法規的相關規定，結合鄂爾多斯市東勝蒙銀村鎮銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小企業貸款指單戶授信總額在1000萬元以下(含1000萬元)的小企業授信業務，本辦法所指貸款包括貸款、銀行承兌匯票等各類表內外授信業務。

第二章 授信管理

第三條 小企業授信應本著調查、評級、授信同時進行的原則，提升授信效率。

第四條 借款人條件

(一)在我行開立基本存款賬戶或其他結算賬戶，在我行擁有一定的結算業務；

(二)借款人遵紀守法，信譽良好，借款人及主要股東和現任高級管理人員均無不良信用記錄；

(三)借款人經營狀況及財務狀況良好，具有按期償還貸款本息的能力；

(四)貸款用途符合國家法律、法規及有關政策規定；(五)借款人生產經營正常，產品有一定的市場；

(六)需進行信用評級的，達到規定標準；(七)貸款人要求的其他條件。第五條 貸款用途

小企業貸款只能用于借款人在生產經營、商品銷售、項目投資等經營活動中的流動資金周轉和小型固定資產的購建等，不得用于國家法律、法規明文禁止的產品和項目。

第六條 貸款期限

小企業貸款期限應符合小企業借款人現金流量的特點，短期流動資金貸款期限一般不超過1年，中長期流動資金貸款期限一般不超過3年，其他固定資產投資貸款不超過5年，小企業法人按揭貸款期限不超過10年。

第七條 小企業向我行首次申請貸款，應提供以下資料：(一)營業執照(正副本及復印件)和年檢證明、法人代碼證書(正副本)、稅務登記證(國、地稅)、公司章程、驗資報告(復印件)、貸款卡、開戶許可證等。

（二)法定代表人及主要股東或實際控制人身份證明及其他必要的信息。

(三)企業近三年的資產負債表、現金流量表、損益表或能夠反映企業資產、負債及經營情況的基本信息資料，成立不足三年的客戶，提交自成立以來的財務報表或基本信息資料。

(四)借款人無真實財務報表的，須提供能夠反映企業真實經營情況的證明材料，證明材料包括但不限于以下資料：進貨單、運輸單據、保險單據、交貨單、匯款憑證、納稅單據等。

(五)借款人現有債務及對外擔保情況。

(六)董事會成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字

樣本等。

(七)公司董事會或股東會等最高決策機構同意貸款的決議(原件)。

(八)貸款業務由授權委托人辦理的，需提供客戶法定代表人授權委托書(原件)。

(九)抵質押物權屬證明(復印件)。

(十)抵質押物所有人資料及同意擔保的決議(原件)。

（十一）特殊行業的企業還需提供有權批準部門頒發的特殊行業生產經營許可證或企業資質等級證書。

（十二）在我行開立賬戶，自愿接受我行信貸監督和結算監督。

（十三）申請票據貼現，必須持有合法有效的票據。(十四)貸款人要求的其他資料。

第八條 對于中長期項目授信，還必須提供項目可行性研究報告、有關部門批準同意項目建設文件、項目預算、預計資金來源及使用情況、預計的資產負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃等。

第三章 貸款申請

第九條 客戶經理針對擬貸款企業情況填制調查受理登記簿，須記錄企業、企業貸款信息、所屬行業信息、以及是否滿足我行貸款發放條件等情況。

第十條 客戶經理對申請人應本著認真負責的態度做好接待工作，未經嚴格審核不得以任何理由推脫。對拒貸的項目，應有詳細的拒貸理由，并做好耐心細致的解答工作。

第十一條 客戶經理在接到客戶的申請后，應要求客戶提供相關資料，客戶經理應認真核對資料的真實性，核實后

加蓋“與原件核對無誤”章，客戶經理簽字確認。客戶經理對客戶提供資料的真實性負第一責任。

第十二條 客戶提供相關的資料后，客戶經理要認真進行分析，就貸款用途、期限、還款來源、擔保情況等進行初步審核，經初審后發現貸款存在不清楚的事項，可要求客戶補充資料或做出解釋說明。

第四章 貸款調查

第十三條 客戶經理對客戶情況進行初審后，認為項目可行的，應在3個工作日內進行調查，對客戶調查應以實地調查為主，并由兩名客戶經理共同完成。

第十四條 實地調查應根據借款人實際經營特點設計調查方案，著重就借款人第一還款來源及現金流進行調查。

第十五條 對借款人調查應實行全方位調查了解，包括企業財務信息與企業非財務信息。

第十六條 企業財務信息主要收集以下信息：(一)能反映企業真實經營情況的近3年及最近一期財務報表，包括資產負債表、損益表、現金流量表（新成立企業只需提供近期財務報表）；

(二)企業近期資產構成及資產質量；(三)企業近期負債構成及負債水平；(四)企業現金流情況。

第十七條 對企業財務情況調查，應著重調查了解企業第一還款來源情況，企業第一還款來源的判斷應主要依據借款用途，根據交易對手的履約能力、借款人履約能力等進行綜合分析判斷。

第十八條 除對企業第一還款來源調查了解外，還應該

了解企業其他還款來源情況，包括主要股東或實際控制人個人資產負債情況、收入情況等，適當考慮關聯公司的收入情況，以及資產處臵、投資收益等。

第十九條 如企業財務報表無法反映真實經營情況，客戶經理調查時可不單純依靠企業財務報表來對企業進行分析判斷，可要求企業提供與生產經營活動有關的證明資料，多方面對企業進行調查了解，對影響客戶財務狀況或未來發展的因素也要進行詳細了解。

(一)與企業生產經營活動有關的證明資料主要包括企業近一年的進貨單、出貨單、采購匯款單、交貨確認單、水電費清單、業務流水清單、納稅清單或退稅清單、銷售收入流水或回款憑證、其他公用事業收費清單等，通過對證明資料的真實性及與銷售的相關性進行分析匯總后，對企業實際經營情況進行判斷.必要時可以通過對方交易對手來了解企業所提供單據的真實性，客戶經理也可根據企業提供的資料編制企業資產負債表或現金流量表。

(二)其他非財務信息主要包括以下信息：

1．公司主要股東及關鍵管理人員的知識水平、受教育情況、從業經歷、品行、健康狀況等；

2．借款人及主要股東或實際控制人的主要資產、投資、負債、收入支出、資信等情況，個人征信情況，以及客戶在工商、稅務等部門的信用記錄，客戶在過去的商業履約記錄等；

3．產品出入庫情況及管理規范程度；

4．客戶主要技術水平，同行業技術水平，關鍵設備的技術水平，主要技術人員的從業經歷等；

5．公司員工數量、工資水平；

6．公司主要銷售渠道、客戶集中度、長期合作客戶數量及銷售量；

7．其他能夠反映公司真實經營情況的資料。第二十條 對借款人的調查了解還可從其他公開渠道獲取，如社會征信系統、社會中介機構、政府部門等?？蛻艚浝響皶r調查借款人其他銀行融資情況，包括主要股東及實際控制人貸款情況、信譽情況等。

第二十一條 對流動資金貸款，應著重考察小企業銷售渠道是否穩定，銷售網絡是否健全，銷售環節財務管理有無重大漏洞，上游供貨商是否具有穩定的供貨關系，市場同業競爭情況，銷售回款情況等。存貨及應收賬款周轉是否合理，申請貸款的貿易背景是否真實，回款是否有保障等。

第二十二條 對固定資產投資貸款，應重點審查企業的項目可行性、項目合法性、項目預算及自有資金投入情況，分析企業未來現金流量及市場可能的變化情況等。

第二十三條 借款用途調查

調查借款是否用于公司正常經營活動，貸款使用是否可能投入國家禁止建設項目，流動資金申請是否用于固定資產，資金需求缺口是否合理，流動資金所依據的合同是否真實有效，必要時可由對方出具確認函。

第二十四條 擔保方式調查

擔保方式調查應著重調查該擔保方式能否保證貸款安全。采用抵押或質押方式的，抵質押物能否自由轉讓，價值是否穩定，抵質押率是否合理，抵質押物市場需求大小等。采用保證方式的，應重點調查保證人是否具有保證能力，保證是否合法合規，保證人未來保證能力的變化等。

(一)以房地產抵押的，應著重就周邊房地產市場行情、商業發展情況、房產用途、租金等進行調查；

(二)以其他資產擔保的，應著重調查該資產市場價格、成新率、該資產市場需求、設備是否為通用設備；

(三)以第三方保證的，應就保證人保證能力進行重點調查，包括保證人經營情況、資產負債情況、履約紀錄等。

第二十五條客戶經理對收集到的信息應認真核實，確保信息的準確性與完整性?？蛻艚浝響獙ζ髽I所提供的材料的真實性負責，并按實地調查落實原則’對重要信息進行核實并簽字確認。

第二十六條對借款人進行實地調查應實行雙人調查制，對關系人申請的授信業務，授信人員應申請回避。信貸調查人員對調查結果實行雙簽制。

第二十七條 客戶經理在調查工作中應本著客觀、公正、公開、誠實守信的原則進行調查及審批，不受人為、外部因素干擾。

第二十八條 客戶經理調查后，應出具調查報告，調查報告應包括但不限于下列內容：借款人基本情況、主要股東構成、主營業務、貸款用途、財務狀況、還款來源、現金流、信譽情況、擔保情況等并進行詳細分析，并出具風險分析意見及調查結論。

第二十九條 調查報告要本著精煉、適用和標準化的原則撰寫。在向同一客戶多次授信時，經確認，客戶資信未發生明顯改變的，貸款基礎資料可適當從簡。

第五章 授信審批

第三十條 貸款審查應主要從以下幾個方面進行：產業狀況、企業概況、經營管理、財務狀況、償債能力和擔保方

式等。

(一)產業狀況調查：產業調查及分析的主要目的是評估產業風險。

1．企業主營業務所屬產業類別；

2．宏觀經濟環境，宏觀經濟發展與企業所屬產業發展的關系，宏觀經濟形勢對企業所屬產業及其關聯產業的影響程度等；

3．產業特征，產業進入的難易程度，資本、技術對本產業的重要性等；

4．產業政策，本產業在國民經濟整體中受重視和支持的程度，是鼓勵發展、限制發展還是一般產業，國家近期的相關產業政策及影響等；

5．產業景氣性，該產業屬于成長期、成熟期、成熟后期，還是衰退期；

6．產業競爭程度。

(二)企業概況：企業基本情況分析主要目的是評估企業的經營歷史、技術水平、規模優勢、股東狀況、外部支持等。主要包括企業成立時間、主要股東、高級管理人員情況、主要生產能力及裝備、技術水平、經營資質、安全許可、環保等，職工基本情況、政府支持等。

(三)經營管理：

1．企業管理，包括法人治理結構，企業實際控制人，主要管理制度建設和實施情況、質量認證、環保認證、安全認證等；

2．企業經營：

(1)經營歷史，近三年經營狀況；(2)主要原材料供應狀況及價格趨勢；

(3)未來1—2年經營預測，包括主導產品產量、營業收入、利潤總額、利潤率等；

(4)主要產品的市場競爭力，包括市場占有率、市場增長率、市場的分布區域、產品的產銷情況、成本構成、成本控制、產品的價格敏感度、市場前景預測等；

(5)主要產品的銷售渠道、價格政策、營銷策略，銷售網絡的拓展，對主要客戶的依賴程度等。

(四)財務狀況：財務狀況主要了解企業財務數據的真實性、資產構成及質量、負債構成及負債水平、主營業務收入、利潤的構成及現金流等。

1．近三年財務資料、審計情況、真實性情況等； 2．公司資產狀況：包括應收賬款、其他應收款、存貨、固定資產、在建工程、無形資產、投資等。近三年資產結構及變動狀況，目前資產質量；

3．負債狀況：目前總債務、總債務機構分布、總債務期限分布、擔保情況、利率水平，近三年債務變動情況，對外擔保情況等；

4．盈利能力：近三年主營業務收入、主營業務利潤的穩定性與變化趨勢；

5．盈利水平：包括主營業務利潤率、總資本收益率、凈資產收益率等，與同行業主要競爭對手的比較，企業在同行業中的競爭力等。

6．現金流：

(1)公司前3年現金流入、流出、凈額及其構成、穩定性及變化趨勢與原因；

(2)未來1年現金流量預測，現金流量預測可依據企業經營計劃、投資計劃等，對借款人提供的現金流預測應進行

合理性評價。

(五)償債能力，主要目的是評估企業的債務償還信用紀錄，債務償還能力。

1．企業近3年信用記錄，包括銀行借款、個人借款等償還情況；

2．短期償債能力； 3．長期償債能力。

第三十一條 對擔保方式分析：主要分析擔保方式能否保證貸款安全，覆蓋業務風險等。

第三十二條 對小企業貸款風險評估原則上一年一次評估，每年對貸款客戶進行等級評定、復審。

進行風險評級，可利用與我行簽約的外部評級公司對借款人進行信用等級評定。企業信用等級按照《鄂爾多斯市東勝蒙銀村鎮銀行股份有限公司信貸管理基本制度》執行，評定內容包括信用履約、償債能力、盈利能力、經營能力、客戶領導者素質和發展前景等因素確定。

第三十三條 授信審批按《鄂爾多斯市東勝蒙銀村鎮銀行信貸業務基本規程》辦理。

第三十四條 審批結束后，簽署審批意見，審批意見應明確業務品種、金額、期限、利率、償還方式、擔保條件等，并提示授信業務潛在風險。

第三十五條 小企業貸款授信條件發生變化時，應重新進行審批。如借款人無法達到審批要求，需要變更審批條件時，必須進行重新審批。

第三十六條 合同的簽訂應該嚴格按審批要求執行，所涉及的補充條款，應經審查人、審批人確認。

第六章 貸后管理

第三十七條 小企業貸款發放后，必須加強貸后管理，貸后管理內容包括貸款資金使用審查、貸后檢查、利息催收、到期貸款催收、風險監測與預警、不良貸款管理、檔案管理等。

第三十八條 貸款資金使用審查。客戶經理必須要求借款人嚴格按合同約定用途使用貸款，對貸款資金使用進行簽批，對于與申請用途不符的資金使用，應嚴格限制。對于大額支付，既超過貸款額20％以上(含2 0％)的支付，可要求企業出具采購合同或其他與資金使用用途有關的證明文件。

第三十九條 貸款發放后，客戶經理應定期或不定期對借款人進行貸后檢查，貸后檢查以日常檢查為主，并根據實際情況采取不定期檢查。

第四十條 首次檢查應在貸款發放后一個月內進行，重點檢查貸款資金使用情況，信貸資金是否存在挪用情況等。

第四十一條 日常檢查應以定期檢查為主，對正常類貸款每季度至少檢查一次，其他貸款每月至少檢查一次。

第四十二條 貸后檢查要對資金使用效果、企業資金流轉情況、現金流等進行詳細細致的檢查。對可能影響第一還款來源的因素，客戶經理應及時匯報，必要時，可要求企業提供擔?；蛱崆敖K止合同，收回貸款。

第四十三條 貸后檢查應以實地調查為主，并重點就以下情況進行檢查：

(一)企業經營所依賴的外部經濟、政策、法律等環境是否發生重大變化或正在發生重大變化；

(二)企業主要經營范圍是否發生明顯變化；(三)企業主要投資人或法人代表是否發生變化；

(四)企業是否涉及訴訟；

(五)企業在我行現金流是否發生明顯減少，我行對第一還款來源能否繼續有效監控；

(六)企業是否有重大違約情況發生；

(七)企業主要技術人員、主要生產設備、技術等是否發生變化，技術水平是否淘汰；

(八)企業是否發生重組、并購、破產等重大事件；(九)企業主要設備或核心資產是否減少，存貨是否大量增加；

(十)企業是否對外大量提供擔保；(十一)企業法人代表債務是否增長較快；

(十二)企業產品是否過時、主要銷售區域是否變化；(十三)企業主要客戶群體是否存在流失，客戶集中度現象有無明顯變化；

(十四)抵質押物價值是否發生明顯減少；(十五)其他可能影響貸款安全的主要因素。

第四十四條 當客戶發生突發事件時，客戶經理應立即進行實地調查落實，對可能影響貸款安全的重大事件，支行應采取有效措施防范風險。當發生下列情況時，客戶經理應及時進行貸后檢查：

(一)法人代表或主要負責人無法聯系；(二)有我行賬戶流水異常減少；

(三)市場環境、產業政策發生嚴重變化；

(四)社會上發生可能影響公司經營或存續的報道；(五)主要管理人員或技術人員的流失；(六)企業財務報表異常的；(七)企業連續多次未按期還息的。

第四十五條 客戶經理除定期進行實地檢查外，還應保持與借款人的經常溝通，了解借款人經營變化情況、市場情況等。

第四十六條 貸后檢查應有書面檢查報告，借款人蓋章確認，客戶經理簽字確認，并與檔案材料一起進行保管。

第七章風險預警與持續監測

第四十七條 應建立風險貸款預警名單，貸后檢查中發現借款人存在潛在的經營風險，但還未影響貸款安全的，應列出名單，加強管理，進行持續監控。

第四十八條 貸后檢查中發現的問題，可能影響貸款安全的，應采取有效措施防范風險進一步擴大，有效措施包括但不限于以下措施：

(一)對未使用授信停止使用；

(二)要求擔保人履行擔保責任，或要求借款人追加擔保，或行使擔保權；

(三)依法凍結借款人賬戶；(四)其他必要的處理措施。

第四十九條 出現行業風險的，該行業所有貸款客戶都應列入風險預警名單，進行持續監控。

第五十條 對發放的小企業貸款，應及時錄入信貸查詢系統，小企業貸款違約或歸還時，也應及時準確的錄入信貸查詢系統。

第八章 到期催收及不良貸款管理

第五十一條 貸款到期前15日，應及時提醒借款人及時還款。

第五十二條 不良貸款應及時上報業務部，說明不良貸款產生的原因及下一步清收措施。

第五十三條 不良貸款應及時向借款人發出逾期貸款催收通知，并要求借款人及擔保人簽字確認。對于拒絕簽字確認的，采取由郵寄送達、公證送達或訴訟等手段確保貸款訴訟時效。

第五十四條 不良貸款催收過程中，發現存在借款人惡意欠債、很難聯系、怠于還款等逃廢債行為時，要及時采取法律措施清收。

第五十五條 不良貸款要及時進行處臵，對于超過強制執行期限未給予處臵的，要向業務部作出書面解釋說明。

第五十六條 對于需要通過法律手段清收的，應及時采取法律手段清收。

第九章 風險控制

第五十七條 對小企業貸款應做好風險控制工作，應運用多種風險控制技術識別借款人風險，爭取及時發現借款人潛在的經營風險，并及時采取有效措施化解風險。

第五十八條 借款人有下列情況之一的，貸款行有權提前收回貸款或追究違約責任：

(一)不按借款合同約定用途使用貸款的；(二)隱瞞重要事實，可能影響貸款安全的；(三)對貸款人的監督檢查拒絕的或不配合的；(四)不如實提供企業財務情況或賬戶活動情況的；(五)經常存在欠息或違約行為的。

第五十九條 抵質押率按照《鄂爾多斯市東勝蒙銀村鎮銀行信貸業務基本制度》中相關規定執行。

第十章 風險定價

第六十條 定價原則：在法律和法規允許的范圍內，堅持收益覆蓋成本和風險的原則，根據風險水平、資金成本、管理成本、目標收益及市場利率水平等因素，實行差別定價。

第六十一條 貸款利率浮動參考指標。

貸款利率浮動應根據企業經營風險度、貸款期限、擔保方式、結算比率等方面綜合確定，綜合考慮各個方面的權重，確定貸款利率浮動比例。

(一)企業經營風險度應參照管理素質、信用狀況、行業前景、技術水平、財務狀況等因素進行確定，企業信用評定等級低的，貸款利率應適當提高。

(二)貸款期限長的，貸款利率應適當提高。(三)擔保比率低于我行規定的擔保比率的，貸款利率應適當提高。抵質押物變現能力相對差的，貸款利率應適當提高。

(四)結算比率指客戶實際結算量與在我行貸款額之比，結算比率越低，貸款利率應適當提高。

第六十二條 貸款利率定價方法為：貸款利率定價=基準利率*(1+上浮比例)。

第六十三條 小企業貸款最低上浮比例原則上不低于同期基準利率的50％。對小企業貸款利率低于規定的小企業貸款最低利率標準的，應詳細說明原因。對我行存款貢獻高、綜合回報率高、忠誠度較好的特殊貢獻借款人，可適當給予一定的利率優惠。

第十一章 違約信息通報

第六十四條 對于符合以下條件的小企業貸款，商業銀行可給予其通報：

(一)貸款期內貸款人連續三個月未還利息：

(二)貸款期內貸款人未按合同約定的還款計劃或其它約定執行；

(三)貸款到期后三個月內未還款；

(四)貸款期內貸款人未按照誠實守信原則向商業銀行提供相關經營信息或商業銀行要求的其它信息的。

第六十五條 小企業貸款違約通報信息的具體內容包括：

(一)小企業名稱(或貸款人姓名)、組織機構代碼(或身份證號碼)、地址、企業法人代表姓名及身份證號碼、貸款本金或利息違約時間、違約金額等。

(二)對同一小企業在我行的多筆貸款違約信息，應逐筆收集，逐筆通報。

第十二章 附則

第六十六條 本辦法由東勝蒙銀村鎮銀行負責制定、解釋和修改。

第六十七條 本辦法自2011年1月1日起執行。

第三篇：中國進出口銀行監督管理辦法

中國進出口銀行監督管理辦法

（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 為加強對中國進出口銀行（以下簡稱進出口銀行）的監督管理，推進落實國家戰略和政策，規范進出口銀行經營行為，防控金融風險，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規，制定本辦法。

第二條 進出口銀行應堅持依法合規經營、審慎穩健發展，遵守國家法律法規、銀行業金融機構審慎經營規則，強化資本約束，建立與商業性金融機構互補合作關系，實現長期可持續發展。

第三條 進出口銀行應緊緊圍繞服務國家戰略，建立市場化運行、約束機制，發展成為定位明確、功能突出、業務清晰、資本充足、治理規范、內控嚴密、運營安全、服務良好的政策性金融機構。

第四條 中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）及其派出機構依法依規對進出口銀行實施監督管理。

第二章 市場定位

第五條 進出口銀行應依托國家信用支持，緊緊圍繞國家戰略，充分發揮出口信用機構在支持國民經濟發展方面的重要作用，重點支持外經貿發展、對外開放、國際合作、“走出去”等領域，促進經濟社會持續健康發展。

第六條 進出口銀行應堅守政策性金融定位，在依法確定的支持領域和經營范圍內開展業務，具體業務可分為政策性業務和自營性業務兩類。

第七條 進出口銀行應堅持以政策性業務為主體，可以與商業銀行合作開展銀團貸款等業務，不得利用政策優勢開展不公平競爭。

第八條 進出口銀行應創新金融服務模式，發揮政策性金融作用，改進和加強普惠金融服務，采取與銀行機構合作的方式開展小微企業金融服務。

第九條 根據形勢發展需要，進出口銀行董事會可每三年或必要時制訂業務范圍認定及劃分動態調整方案，按規定程序報批。

第三章 公司治理

第十條 進出口銀行黨委發揮領導核心作用，把方向、管大局、保落實，保證黨和國家的方針政策、重大部署得到貫徹執行，把黨的領導融入公司治理各個環節。

第十一條 進出口銀行應構建由董事會、高級管理層和監事會組成的公司治理架構，遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協調運轉的基本原則，形成決策科學、執行有力、監督有效、激勵約束合理的公司治理機制。

第十二條 進出口銀行董事會由執行董事、非執行董事組成。

執行董事指在進出口銀行擔任董事長、行長和其他高級管理職務的董事。非執行董事指在進出口銀行不擔任除董事外其他職務的董事，包括部委董事和股權董事。部委董事由相關部委選派，股權董事由股東單位負責選派。

第十三條 進出口銀行董事會對經營和管理承擔最終責任，依照相關法律法規和本行章程履行職責，接受監事會監督。主要職責包括但不限于下列事項：

（一）制訂業務范圍及業務劃分調整方案、章程修改方案、調整注冊資本方案以及變更組織形式的方案，按程序報國務院批準；

（二）審議批準中長期發展戰略、經營計劃和投資方案、債券發行計劃、資本管理規劃方案、資本補充工具發行方案、薪酬和績效考核體系設置方案；

（三）制定財務預算方案和決算方案、利潤分配和

彌補虧損方案；

（四）審議批準風險管理、內部控制等基本管理制度；

（五）審議批準內部審計章程、工作計劃和內部審計機構；

（六）制定董事會議事規則及其修訂方案；

（七）審議批準重大項目，包括重大收購兼并、重大投資、重大資產購置與處置、重大對外擔保（銀行擔保業務除外）等；

（八）審議批準內部管理架構以及一級境內外分支機構設置、調整和撤銷方案，對一級子行（子公司）的設立、分立、合并、變動資本金事項等作出決議；

（九）審議子公司的章程；

（十）決定對董事長和經營管理層的授權事項，決定聘任或解聘高級管理層，決定高級管理人員薪酬、績效考核和獎懲事項，審定派駐子公司的董事（含董事長）、監事（含監事長）和總經理（行長）人選；

（十一）決定聘用、解聘或者不再續聘承辦進出口銀行審計業務的會計師事務所；

（十二）審定信息披露政策及制度，審議批準報告；

（十三）積極發揮部際協調作用，定期聽取商業性金融機構、企業和政府部門等各方的反饋意見；

（十四）依據法律法規規定，以及國務院要求的其他職

責。

第十四條 進出口銀行董事會應充分發揮在落實國家政策、制定經營戰略、完善公司治理、制定風險管理及資本管理戰略、決策重大項目等方面的作用，監督并確保高級管理層有效履行管理職責。

第十五條 進出口銀行董事應按照相關法律法規及本行章程的要求，勤勉、專業、高效地履行職責。董事每年應至少出席三分之二的董事會會議。

部委董事應代表國家利益履行職責，充分發揮在重大決策方面的統籌協調作用，如不能出席董事會會議，應書面授權本部委其他人員代為出席。部委董事如出現離職、調任或退休等不適合繼續履職情況的，進出口銀行董事會應及時提請派出部委確定繼任人選。

第十六條 進出口銀行董事會應建立對高級管理層的授權制度,明確對高級管理層的授權范圍、授權限額和職責要求等。

第十七條 進出口銀行董事會應下設專門委員會，負責向董事會提供專業意見或根據董事會授權就專業事項進行決策。專門委員會包括但不限于戰略發展和投資管理委員會、風險管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會、關聯交易控制委員會等，其中戰略發展和投資管理委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會成員應當包含部委董事。

（一）戰略發展和投資管理委員會。負責制定進出口銀行經營管理目標和長期發展戰略，監督、檢查經營計劃、投資方案的執行情況，對政策性任務執行情況和配套支持政策進行研究，就提高政策執行效果向董事會提出政策建議。

（二）風險管理委員會。負責監督高級管理層關于信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、國別風險、銀行賬戶利率風險、聲譽風險和信息科技風險等各類風險的控制及全面風險管理情況，并對風險管理政策、管理狀況及風險承受能力進行定期評估，提出完善風險管理和內部控制的意見。

（三）審計委員會。經董事會授權負責審核內部審計章程等重要制度和工作報告，審批中長期審計規劃和審計計劃，指導、考核和評價內部審計工作，檢查風險及合規狀況、會計政策、財務報告程序和財務狀況，提出外部審計機構的聘請與更換建議。

（四）人事與薪酬委員會。負責擬定董事和高級管理人員的選任程序和標準，對董事和高級管理人員任職資格進行初步審核并向董事會提出建議。負責審議全行薪酬管理制度和政策，擬定董事和高級管理層成員的薪酬方案，向董事會提出薪酬方案建議，并監督方案實施。

（五）關聯交易控制委員會。負責關聯交易的管理、審查和批準，控制關聯交易風險。

第十八條 專門委員會成員應具有與專門委員會職責相適應的專業知識和工作經驗。各專門委員會負責人原則上不宜兼任。

審計委員會成員應具有財務、審計和會計等專業知識和工作經驗。風險管理委員會負責人應當具有對各類風險進行判斷與管理的經驗。

第十九條 進出口銀行監事會按照《國有重點金融機構監事會暫行條例》等有關法律法規的規定進行設置和管理，由國務院派出，對國務院負責。

第二十條 進出口銀行監事會依照《國有重點金融機構監事會暫行條例》等法律法規履行職責，代表國家對進出口銀行的資產質量及國有資產保值增值情況實施監督，對董事和高級管理人員的履職行為和盡職情況進行監督和評價，指導進出口銀行內部審計和監察等內部監督部門的工作，有權要求上述內部監督部門協助監事會履行監督檢查職責，對經營決策、風險管理和內部控制等進行監督檢查并督促整改，定期向國務院有關部門報告工作。

監事會在履職過程中有權要求董事會和高級管理層提供必要信息，包括但不限于審計報告、內控評價報告和重大風險事件報告等。監事會主席根據監督檢查的需要，可以列席或者委派監事會其他成員列席進出口銀行董事會會議和其他有關會議，并可以聘請外部機構就相關工作提供專業協

助。

第二十一條 進出口銀行高級管理層由行長、副行長、行長助理、董事會秘書及銀監會認定的其他高級管理人員組成，可根據實際需要設置首席財務官、首席風險官、首席審計官、首席信息官等高級管理人員職位。進出口銀行調整首席風險官應事先得到董事會批準，并向銀監會報告調整原因。

高級管理層對董事會負責，同時接受監事會的監督。高級管理層根據進出口銀行章程及董事會授權開展經營管理活動，確保進出口銀行經營與董事會所制定批準的發展戰略、風險偏好及其他各項政策相一致，其依法在職權范圍內的經營管理活動不受干預。

第二十二條 高級管理人員應遵守法律法規及其他相關規定，遵循誠信原則，履行忠實和勤勉的義務，不得利用職務上的便利謀取私利或損害本行利益，包括為自己或他人謀取屬于本行的商業機會、接受與本行交易有關的利益等。

第四章 風險管理

第二十三條 進出口銀行應建立適合出口信用機構業務特點的風險管理模式，構建與本行職能定位、風險狀況、業務規模和復雜程度相匹配的全面風險管理體系，加強對各類

風險的識別、計量、監測和控制。

第二十四條 進出口銀行應建立組織架構健全、職責邊界清晰的風險治理架構，明確董事會、高級管理層、業務部門、風險管理部門和內審部門在風險管理中的職責分工，加強對分支機構業務條線、風險條線和內部審計條線的垂直管理，設立獨立于業務經營條線的全面風險管理職能部門，由其牽頭履行風險管理職責。風險管理職責包括但不限于以下內容：

（一）協助董事會和高級管理層推動全面風險管理體系建設；

（二）識別、計量、監測和控制各類重要風險并報告風險變化及管理情況；

（三）持續監控風險偏好、風險限額以及其他風險管理政策和程序的執行情況，對突破風險偏好、風險限額以及違反風險管理政策和程序的情況及時預警、報告并處理；

（四）組織開展風險評估，及時發現風險隱患和管理漏洞，持續提高風險管理的有效性。

第二十五條 進出口銀行應結合本行業務特點制定風險管理政策和風險偏好。風險管理政策應經董事會批準后實施，并定期進行后評價和必要的調整。

第二十六條 進出口銀行應遵循風險管理實質性原則，充分考慮金融業務和金融風險的相關性，按照相關規定合理

確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將所有納入并表管理機構的各類表內外、境內外、本外幣業務納入進出口銀行并表管理的業務范圍。董事會和高級管理層應做好進出口銀行整體及其附屬機構全面風險管理的設計和實施工作，指導附屬機構做好風險管理工作，并建立必要的防火墻制度。

第二十七條 進出口銀行應建立覆蓋各類風險的風險分析與報告制度，明確報告種類、報告頻率、報告路徑等內容，報告對象包括但不限于進出口銀行董事會、高級管理層及監事會。全系統及分支機構的季度和風險報告應按要求分別報送銀監會及其派出機構。風險分析應按照風險類型、業務種類、支持領域、地區分布等維度進行,重大風險分析至少每季度開展一次。風險分析報告應至少包括業務經營情況、風險狀況、風險發展趨勢、異常變化原因和相應的風險管理措施等內容。

第二十八條 進出口銀行應結合自身業務特點和風險補償方式，有效識別、計量、監測和控制各項業務面臨的信用風險。

（一）進出口銀行應建立完整的授信政策、決策機制、管理信息系統和授信業務決策程序，明確盡職要求，建立覆蓋政策性和自營性業務、表內外、境內外、本外幣以及并表口徑的統一授信制度，將具有授信性質和融資功能的各類業

務納入統一授信管理體系。

進出口銀行應樹立綠色信貸理念，在授信過程中可借鑒赤道原則等國際良好做法，嚴格遵守環保、產業等領域的法律法規，充分評估項目的環境和社會風險，將評估結果作為授信決策的重要依據。

（二）進出口銀行應結合自身職能定位和支持領域，建立涵蓋國別、行業和客戶的評級體系，作為授信客戶選擇和項目審批的依據，為客戶信用風險識別、監測以及制定差別化的授信政策提供基礎。

（三）進出口銀行應執行銀監會規定的集中度監管要求，并及時向銀監會報告集中度情況。

（四）進出口銀行應建立覆蓋政策性業務和自營性業務、表內資產和表外業務的全口徑資產質量分類及撥備制度，真實、全面、動態地反映資產質量并及時、足額計提減值準備。

（五）進出口銀行應綜合運用追償、重組、轉讓、核銷等方式處置不良資產，盤活存量，提高資金使用效率。對于暫時無法處置的政策性不良資產，要根據政策性業務的管理職責認定責任，做好不良資產賬務管理，確保不良資產債權法律手續完備。第二十九條 進出口銀行應根據政策性業務和自營性業務的不同特點，建立與職能定位、戰略目標、風險敞口規模

和業務復雜程度相適應的國別風險管理體系。

（一）進出口銀行應完善國別風險評估和內部評級程序，對已經開展和計劃開展業務的國家和地區逐一進行風險評估和評級。

（二）進出口銀行應建立健全國別風險限額管理信息系統，在綜合考慮跨境業務發展戰略、國別風險評級和自身風險偏好等因素的基礎上，合理設定國別風險限額。

（三）進出口銀行應加強國別風險的監測、研判，充分識別業務經營中面臨的國別風險，明確在不同情況下應采取的風險緩釋措施。

（四）進出口銀行應按照銀監會有關規定要求，計提國別風險準備金，并根據國別風險的變化予以動態調整。

（五）進出口銀行應加強境外貸款貸后管理，及時了解項目所在地政治、經濟、政策、法律法規、市場變化等情況，制定風險防范預案，及時采取措施加強貸款管理，積極穩妥處置國別風險。

第三十條 進出口銀行應充分識別、準確計量、持續監測和適當控制各項業務的市場風險，確保在合理的市場風險水平之下可持續經營。進出口銀行所承擔的市場風險水平應當與其市場風險管理能力和資本實力相匹配。

第三十一條 進出口銀行應將銀行賬戶利率風險管理納入全面風險管理體系，建立與總體發展戰略相統一，與業務

性質、規模和復雜程度相適應的銀行賬戶利率風險管理體系，采用適當的風險計量技術和方法，計量所承擔的銀行賬戶利率風險，并運用有效的金融工具進行風險緩釋。

第三十二條 進出口銀行應建立與本行業務性質、規模和復雜程度相適應的操作風險管理體系，通過系統收集、跟蹤和分析操作風險相關信息，不斷提升操作風險管理能力。進出口銀行從事跨業、跨境業務時，應充分考慮法律、制度等方面差異可能引發的風險，建立相應的風險管理政策和程序。

進出口銀行應制定規范員工行為的相關制度，明確對員工的禁止性規定，加強對員工行為的監督和排查，建立員工異常行為舉報、查處機制，加大案件查處力度，構建案件專項治理長效機制。

第三十三條 進出口銀行應建立滿足國家金融安全要求的信息科技架構、基礎設施和網絡信息系統；建立有效的信息科技風險管理機制，實現對信息科技風險的識別、計量、監測和控制，提高信息技術對經營管理的保障水平，促進安全、持續、穩健運行。

第三十四條 進出口銀行應監測分析市場流動性情況，合理安排政策性金融債券發行計劃和信貸投放計劃，控制資產負債期限錯配，建立并完善適合本行資金來源和資金運用特點的流動性風險管理體系。

第三十五條 進出口銀行應主動、有效地防范聲譽風險，制定并完善聲譽風險監測機制、應急預案和處置措施，加強正面宣傳，妥善應對聲譽事件，最大限度地減少對國家聲譽和本行聲譽的負面影響。

第三十六條 進出口銀行應建立健全境內外合規管理體系，指定專門部門具體負責全行合規管理，審核評價本行各項政策、程序和操作指南的合規性，確保合規要求覆蓋所有機構、業務、條線、操作環節及人員，實現對合規風險的有效識別和管理。

第三十七條 進出口銀行應建立壓力測試體系，定期開展壓力測試。壓力測試的開展應當覆蓋各類風險和表內外主要業務領域，并考慮各類風險間的相互影響。壓力測試結果應當運用于進出口銀行的風險管理和各項經營管理決策中。

第三十八條 進出口銀行應制定應急計劃，確保能夠及時應對和處理緊急或危機情況。應急計劃應說明可能出現的風險以及在壓力情況下應采取的措施，涵蓋對境外分支機構和附屬機構的應急安排。進出口銀行應定期更新、演練或測試應急計劃，確保其充分性和可行性。

第三十九條 進出口銀行應在發生各類重大風險事件時及時向銀監會及其派出機構報告。重大風險事件包括但不限于新增大額不良貸款、發生案件及案件風險事件、重要信息系統故障、頭寸嚴重不足或政策性金融債券未被足額認購等

情況。

第五章 內部控制

第四十條 進出口銀行應建立由董事會、高級管理層、內控管理職能部門、內部審計部門、業務部門組成的分工合理、相互制約、職責明確、報告關系清晰的內部控制治理和組織架構，健全符合政策性業務和自營性業務特點的內部控制制度體系，完善信息科技控制措施，落實內部控制管理責任制，培育良好的內部控制文化。持續開展內控合規評價和監督，加強總行對分支機構的管理，強化內部控制問題整改和責任追究。

第四十一條 進出口銀行應強化內控管理、風險管理、合規管理、內部審計部門的職能，使其擁有充分的履職獨立性，在人力、物力等方面給予保障。進出口銀行應當建立內部控制問題整改機制，明確整改責任部門，規范整改工作流程，確保整改措施落實到位。

第四十二條 進出口銀行應結合政策性業務和自營性業務特點，按照“內控先行”原則，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的業務制度和管理制度，并合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執行標準統一的業務流程和管理流程，確保規范運作。

第四十三條 進出口銀行應根據經營管理需要，合理確定部門、崗位的職責及權限，明確業務流程和管理活動中的重要崗位和不相容崗位。對于重要崗位，實行輪崗或強制休假制度。對于不相容崗位應實施分離制度，執行直系親屬回避原則，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗，形成相互制約的崗位安排。

第四十四條 進出口銀行應按照“統一管理、差別授權、動態調整、權責一致”的原則，建立有利于管控風險和完成政策性任務的授權體系。具體的授權標準應統籌考慮各分支機構和各部門的經營能力、管理水平、風險狀況與業務發展需要。

第四十五條 進出口銀行應建立貫穿各級機構、覆蓋所有業務和全部流程的管理信息系統和業務操作系統，及時、準確記錄經營管理信息，確保信息的完整、連續、準確和可追溯，并建立健全信息系統控制，通過內部控制流程與業務操作系統和管理信息系統的有效結合，加強對業務和管理活動的系統自動控制。

第四十六條 進出口銀行應建立獨立、垂直的內部審計體系以及相應的報告制度和報告路徑，審查評價并改善經營活動、風險狀況、內部控制和治理機制，促進合規經營、履職盡責和穩健發展。內部審計部門對董事會負責并報告工作。進出口銀行應按要求向銀監會及其派出機構報送審計工

作情況和審計報告。

第四十七條 進出口銀行可以根據需要外聘符合國家有關規定的審計機構進行審計，對進出口銀行的公司治理、內部控制、經營管理及財務狀況進行評估，并將審計結果報送銀監會。

第四十八條 進出口銀行應結合機構層級、人員分布、業務特點等因素，建立內部控制評價制度，明確內部控制評價的實施主體、頻率、內容、程序、方法和標準等。內部控制評價由董事會指定的部門組織實施，應當至少每年開展一次，內部控制評價報告應當報送銀監會。

第四十九條 進出口銀行應加強分支機構及人員管理，督促各級員工認真執行各項規章制度，加強對基層機構內控制度執行情況的檢查監督，提升內部控制有效性。

第六章 資本管理

第五十條 進出口銀行應建立健全資本約束機制，完善資本管理的政策、制度及實施流程，將符合條件的附屬機構納入并表資本管理范圍，確保資本能夠充分抵御其所面臨的風險，滿足業務發展的需要。

第五十一條 進出口銀行應在充分計提貸款損失準備等各項減值準備的基礎上計算并表和未并表的資本充足率，執

行銀監會規定的資本充足率監管要求。

第五十二條 進出口銀行應明確資本管理目標，結合政策性職能定位及業務發展特點制定有效的資本規劃和資本補充計劃，并根據資本充足率的變動情況合理確定業務發展規模和速度，資本預算與分配應優先保障政策性業務。資本規劃應經董事會批準后實施并定期審查。

第五十三條 進出口銀行應建立穩健的內部資本充足評估機制。內部資本充足評估結果應作為資本預算與分配、授信決策和戰略規劃的重要依據。內部資本充足評估至少每年開展一次。

第五十四條 進出口銀行應建立內源性資本積累與外源性資本補充相結合的動態資本金補充機制。當資本充足率不足時，通過采取限制資產擴張、盤活資產存量、減少或免于分紅、利潤轉增資本、國家追加注資、發行符合監管要求的各類資本補充工具等措施以達到監管標準。

第七章 激勵約束

第五十五條 進出口銀行應以服務國家戰略、實現可持續發展為導向，以保障政策性業務為原則，建立市場化的人力資源管理體制，健全激勵約束機制，完善績效考評和問責機制。

第五十六條 進出口銀行應結合業務發展、風險管理需要和人員結構、薪酬水平等因素，建立健全人才招聘、培養、評估、激勵、使用和規劃的科學機制，逐步建立市場化的人力資源管理體系，確保本行人員素質、數量與業務發展速度、風險管理需要相適應。

第五十七條 進出口銀行應結合本行職能定位、發展戰略、業務特點以及風險偏好等因素，建立科學的績效考評體系，合理確定績效考評定性、定量指標及權重。對于政策性業務，要側重對依法合規、履職盡責、服務國家戰略成效的考核；對于自營性業務，要側重對風險管理、合規經營以及可持續發展能力的考核。兩類業務的績效考評應淡化規模類、增長類、盈利類指標考核?？冃Э荚u指標應至少包括落實國家政策類、合規經營類和風險管理類，上述三項指標權重應適當高于其他類型指標。

第五十八條 進出口銀行應結合自身機構性質與業務特點，建立健全有利于發揮進出口銀行功能的激勵約束機制。確定薪酬時應綜合考慮政策性任務執行效果、合規情況、風險狀況和持續發展等因素，對高級管理人員以及對風險有重要影響崗位的員工實行績效薪酬延期支付和追索扣回制度。

第五十九條 進出口銀行應建立與政策性業務、自營性業務決策機制和管理流程相適應的責任追究和問責機制，完善問責制度，明確問責牽頭部門、問責職責劃分和問責流程。

對于造成重大損失或重大影響的違法違規行為，應對直接責任人和相應的管理人員進行問責。

第八章 監督管理

第六十條 銀監會依照法律法規制定完善進出口銀行監管規定。進出口銀行應遵守銀監會關于公司治理、風險管理、內部控制、資本管理等審慎經營規則，另有規定的除外。

第六十一條 銀監會按照有關規定對進出口銀行的資本充足率及其管理狀況實施監督檢查，監督檢查內容包括但不限于評估全面風險管理框架、評估資本充足率計量結果和準確性、評估各類風險及壓力測試情況等。

進出口銀行資本充足率未達到監管要求時，銀監會有權根據具體情況采取限制分配紅利和其他收入、控制風險資產增長、暫停自營性業務、限制增設新機構等監管措施。

第六十二條 銀監會對進出口銀行及其附屬機構實行并表監管，綜合運用定量和定性方法，重點關注進出口銀行及其附屬機構的整體資本、財務和風險情況，并特別關注跨業經營以及內部交易可能帶來的風險。

第六十三條 銀監會及其派出機構依照相關行政許可規定對進出口銀行的機構設立、機構變更、機構終止、業務范圍以及董事和高級管理人員任職資格等事項實施行政許可。

第六十四條 銀監會及其派出機構對進出口銀行實施持續的非現場監管。

（一）銀監會及其派出機構依法進行信息收集，包括但不限于：董事會會議記錄和決議等文件，要求進出口銀行報送的各類報表、包含政策性業務開展情況在內的經營管理資料、內控評價報告、風險分析報告、內審工作計劃、內審工作報告和整改情況、外部審計報告以及監管需要的其他資料，派員列席進出口銀行經營管理工作會議和其他重要會議。

（二）銀監會及其派出機構應對進出口銀行的經營狀況、風險特點和發展趨勢進行監測分析，實現對各類風險的及早發現、及時預警和有效管理。

（三）銀監會應建立監管評估制度和機制，對進出口銀行執行國家政策、公司治理、資本和風險管理、內部控制以及問題整改等情況開展專項或綜合評估。具體評估辦法由銀監會另行規定。

（四）銀監會及其派出機構通過審慎監管會談、監管通報、監管意見書等形式向進出口銀行反饋監管情況，提出監管要求，并對進出口銀行整改情況進行后續評估。

（五）銀監會及其派出機構定期對非現場監管的過程和結果進行總結，對進出口銀行的經營狀況、風險特點和發展趨勢進行分析，形成監管報告。

第六十五條 銀監會及其派出機構依法對進出口銀行的公司治理、資本和風險管理、內部控制、業務活動和風險狀況等情況進行現場檢查。

第六十六條 銀監會通過監管協調機制、監管聯動會議、信息共享以及座談等形式與其他金融監管機構、監事會、銀監會派出機構以及進出口銀行進行聯動和溝通。

第六十七條 進出口銀行違反本辦法規定的，銀監會及其派出機構可以依照《中華人民共和國銀行業監督管理法》等法律法規采取審慎監管措施或進行處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第九章 附則

第六十八條 本辦法施行前，進出口銀行相關監管規定與本辦法不符的，以本辦法為準；本辦法未盡事宜，以銀監會相關規定為準。

第六十九條 進出口銀行應根據本辦法制定和完善內部經營管理制度。

第七十條 本辦法由銀監會負責解釋和修訂。第七十一條 本辦法自印發之日起施行。

第四篇：《小企業貸款管理辦法》

《小企業貸款管理辦法》

小企業貸款管理辦法

XX省農村信用社小企業信用貸款管理辦法（討論稿）

第一章總則

第一條為解決涉農小企業貸款難的問題，規范對小企業信貸業務的管理，加強貸款風險控制，促進農村經濟和金融事業健康發展，根據銀監會《農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款指引》及相關法律法規規定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱涉農小企業是指縣（市）區域范圍內年應稅銷售收入低于1000萬元或資產規模低于2000萬元、從業人員在100人以內的企業法人或依法注冊登記的其它經濟組織。

地（州）級城市轄區內直接為農業提供生產資料的企業或直接經營農藥、化肥、地膜、農業機械等涉農物質的企業，規模符合上述規定的，可參照本辦法執行。

第三條本辦法所稱信用貸款是以借款人信譽為保證無需提供抵押、質押或第三人保證的貸款。

第四條本辦法適用于一級法人核算的農村合作銀行、縣（市）聯社及實行二級法人核算的縣（市）聯社?；鶎由甾k理該項業務須通過其聯社批準。

第五條、對小企業提供信用貸款應遵循以下原則：

1、擇優扶持原則。符合國家產業政策和信貸政策，產品有銷路、市場有份額、經營有效益、管理較規范的優良企業。

2、?？顚Ｓ迷瓌t。信用貸款須指定用途，貸款額度必須按企業專項需要核定，做到?？顚Ｓ?。

3、物質保證原則。信用貸款主要用于購買原（輔）材料，形成企業相應的生產經營物質。不得用信用貸款資金發放工資或用于企業其它消費。

第六條小企業信用貸款實行“綜合授信、分級授權、按需申請、周轉使用”的管理方式。

第七條小企業信用貸款應按市場化和商業可持續的要求操作，堅持嚴格準入、自主選貸、自擔風險。任何單位和個人不得干預貸款人辦理小企業信用貸款業務的經營自主權。

第二章貸款對象和條件

第八條申請小企業信用貸款的是本規定第一章第二條所指的企業。此外，借款人應符合《貸款通則》規定的基本條件，還應符合以下要求：

1、主要經營場所及注冊地在貸款人服務的社區范圍內；

2、企業注冊經營在一年以上，經營管理已基本正常；

3、借款人基本帳戶在貸款人處開立，且在貸款人服務社區范圍內沒有其它金融機構的帳戶；

4、持有效合法的貸款卡，貸款卡須參與審驗；

5、企業產權關系明確；

6、企業及企業出資者或關鍵管理人員最近三年內無不良信用記錄；

7、貸款人規定的其它條件；

8、不是貸款人的關系人。

第九條企業應有較健全的財務制度，應按季向貸款人報送財務報表。借款時，企業的資產負債率不應高于50%。

第三章貸款用途、期限和利率

第十條小企業信用貸款主要用于購買企業原（輔）材料和作為企業的短期營運周轉資金，貸款資金的運用應形成企業相應的材料物質。

第十一條小企業信用貸款單筆最長期限為1年，一年期以內貸款展期后不得超過1年，一年期貸款不得展期。

第十二條小企業信用貸款利率與其高風險相匹配，實行較高貸款利率。貸款人在利率定價時按公開、透明原則，雙方共同協商確定，但執行利率不能低于抵押貸款執行利率水平的120%。

第四章授信管理

第十三條小企業信用貸款遵照“評級、授信、授權、用信”的程序，實行綜合授信、分級授權、按需申請、周轉使用的辦法進行管理。

第十四條申請及受理。需要信用貸款的小企業首先應向貸款人提出評級授信申請，提交相關材料。貸款人應指定專人受理，并告知相關程序。

第十五條信用等級評定。貸款人受理借款人的申請后，應搜集、調查、分析企業生產經營狀況，組織人員按《法人客戶信用等級評定辦法》及《小企業信用評級指標與計分標準表》評定小企業信用等級。評級時，應重點掌握以下情況：

1、企業的有效資產、實際負債、生產經營情況、現金流量、在金融機構的還款記錄、資金結算、融資能力等真實財務狀況，以及管理水平、市場競爭能力、所處行業的發展前景。

2、主要股東、關鍵管理人員的基本素質、管理能力、品行、家庭資信狀況、日常行為等。

3、注冊登記與年檢及其它情況。

4、實際納稅情況。

5、所屬行業協會及上、下游企業對其的綜合評價。

6、所在社區管理機構及附近居民對其的綜合評價。

小企業信用等級評定的有效期為一年，一年后應重新評定。

第十六條授信及授信額度。對企業信用等級評定后，應按《法人客戶統一授信管理辦法》核定信用貸款授信額度。對單一法人客戶的信用貸款額度、抵押貸款額度、信用證、承兌、貼現等表內外信用余額之和不得超過最高綜合授信額度。信用貸款授信額度不得超過對單一借款人授信額的20%。信用貸款授信額度計入后，單一借款人的資產負債比例不得高于75%。

第十七條分級授權。辦理小企業信用貸款的機構應經省聯社批準，超過授權額度應向省聯社咨詢報批。貸款人權限內的貸款可分級向分支機構、客戶經理授權發放。授權應以書面形式載明授權內容、額度、權力的義務等內容。

第十八條用信。借款人在授信額度內，需要使用信用貸款授信額度時，向貸款人提出借款申請，貸款人按權限及相關程序發放貸款。

第五章貸款管理和風險控制

第十九條貸款人開展小企業信用貸款以縣級聯社或合行為單位，實施統一管理、集中授信，并授權指定經營網點及客戶經理進行業務操作。

第二十條小企業信用貸款實行客戶經理制?？蛻艚浝碇饕k理小企業貸款前臺業務，在授權范圍內實行一攬子主辦制。其職責是負責貸前調查、檔案資料收集、提出調查報告和辦理意見、協商合同條款、貸后檢查等事項，監測企業資金狀況及生產經營情況，為小企業提供全方位金融服務。

第二十一條客戶經理實行資格管理和等級管理?？蛻艚浝碓谫J款人授權范圍內辦理小

企業信貸業務實行雙簽審批制?？蛻艚浝碓谑跈喾秶鷥瓤梢元毩⒆龀鍪欠裼枰再J款的決定。貸款合同經借款人、客戶經理初議并由客戶經理和其所在分支機構負責人共同簽字并加蓋專用章后即可生效。

第二十二條小企業信用貸款辦理實行限時辦結制度。首次提出貸款申請的客戶，應在5日內給予答復，15日內辦理終結；發生過貸款關系的客戶應在10日內辦理終結。

第二十三條小企業信用貸款發放后，客戶經理應加強資金流向檢查，追蹤資金使用用途，填寫資金流向追蹤檢查報告，確保專款專用。

第二十四條客戶經理應加強貸后檢查，按月搜集小企業經營資料及相關信息，按季進行貸后專項檢查，填報季度檢查報告。

第二十五條貸款人應加強對小企業信用貸款的內部稽核制度。對每戶小企業信用貸款每年至少進行一次風險檢查，有效掌握客戶經理、分支機構的盡職情況，確保其執行小企業貸款政策、服務質量、風險防控等各項操作標準。

第二十六條嚴格小企業信用貸款重組操作，嚴禁擅自辦理貸款重組和掩蓋貸款真實形態，嚴禁借新還舊。

第二十七條實行小企業信用貸款風險報告制度。小企業發生影響貸款安全的重大事項或貸款未能按時還本付息時，客戶經理、分支機構應及時向上反映報告。

第二十八條貸款人要按照“分類科學、內容齊全、及時收集、管理規范”的原則，建立小企業信用貸款綜合信息管理。內容包括：

1、營業執照、特種行業許可證、年檢證明、法人代碼證書、近期納稅證明等基本信息。

2、主要股東、關鍵管理人員的身份證明及其它必要的個人信息。

3、小企業最近的負債和擔保情況。

4、業務合同、近期的財務報表和財務狀況變動詳細情況。

5、調查報告和辦理意見。

6、其它資料。

第六章責任、考核與獎勵

第二十九條嚴格貸款調查評價、審查、審批各環節責任，實行責任追究制度。對調查情況不實、虛假評價企業經營狀況、審查把關不嚴、超權限、超額度審批或其它未盡職行為，要追究相關責任人責任。

第三十條嚴格小企業信用貸款的考核。信用貸款本息催收面應達100%，按期收息率應不低于98%，貸款到期收回率應不低于95%。信用貸款的考核指標應量化到具體的經辦機構及客戶經理，并實行績效掛鉤。

第三十一條建立信用貸款獎勵專戶。每年在專項獎金中提取一定比例獎金，專門對客戶經理、經辦機構和相關人員進行獎勵。

獎勵基金按“明確標準、專門計提、專戶存儲、持續累積、上不封頂、損失抵扣、履約兌現”的辦法管理。

第七條附則

第三十二條縣聯社（合行）可根據當地實際情況，制訂轄內小企業信用貸款實施辦法，報省聯社備案后實施。

第三十三條從事商品生產、加工、流通的專業戶和種養殖戶申請小企業信用貸款，可參照本辦法執行。

第三十四條本辦法由xx省農村信用社聯合社制訂并負責解釋。

第三十五條本辦法自發布之日起施行。原有相關規定與本辦法條文抵觸的，以本辦法規定為準執行

第五篇：中國進出口銀行和埃塞俄比亞簽署優惠貸款協議

中國進出口銀行和埃塞俄比亞簽署優惠貸款協議

2011-12-06 09:56:26

中國進出口銀行和埃塞俄比亞財政與經濟發展部5日在亞的斯亞貝巴簽署了總額為1億美元的亞的斯亞貝巴深井供水項目（三期）優惠貸款協議。

正在亞的斯亞貝巴訪問的中國進出口銀行副行長朱鴻杰和埃塞財政與經濟發展部部長蘇菲安主持了簽約儀式。

朱鴻杰說，中國進出口銀行已經和埃塞簽署了多個協議，累計金額約為114億元人民幣（1美元約合6．34元人民幣），進出口銀行對雙方在融資領域的合作表示滿意。

他說，過去幾年來，埃塞俄比亞經濟高速發展，目前正在全面推行第一個經濟增長和轉型五年計劃，中國進出口銀行愿意繼續支持埃塞發展社會經濟的努力。

蘇菲安說，中國和埃塞俄比亞在貿易和投資領域關系發展順利，中國進出口銀行對埃塞的優惠貸款項目對于推動埃塞的基礎設施建設和經濟發展發揮了重要的作用，埃塞俄比亞財政與經濟發展部愿繼續加強和中國進出口銀行的合作。

亞的斯亞貝巴長期遭受嚴重缺水問題的困擾，深井供水項目的成功實施將極大緩解市內飲用水供應緊張的局面，有效地改善當地居民的衛生和健康條件。