第一篇：714-中國農業發展銀行農業小企業貸款管理辦法

中國農業發展銀行農業小企業貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強中國農業發展銀行（以下簡稱農發行）農業小企業貸款管理，根據國家有關法律、法規和《中國農業發展銀行信貸基本制度》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農業小企業貸款，是指農發行為解決農業小企業生產經營活動過程中的資金需要而發放的貸款。農業小企業的劃分標準參照《中小企業標準暫行規定》（國經貿中小企〔2003〕143號）、《統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）》（國統字〔2003〕17號）和《部分非工企業大中小型劃分補充標準（草案）》（國資廳評價函〔2003〕327號）的規定。

第三條 農業小企業貸款遵循“政策引導、擇優扶持，科學高效、精細管理，嚴控風險、持續發展”的原則。

第四條 農業小企業貸款實行單獨核算和單獨考核。農業小企業貸款客戶不得發放其他種類貸款。

第二章 貸款對象、種類和條件

第五條 貸款對象。貸款對象為從事農、林、牧、漁業種植、養殖、加工、流通的各類所有制和組織形式的小企業。以下企業不得作為農業小企業貸款客戶：

（一）納入合并報表的集團成員企業。

（二）大中型企業因生產經營惡化或業務下滑導致規模縮小的企業。

（三）達不到農發行規定的相關行業信貸準入標準的企業。

第六條 貸款種類。農業小企業貸款按照貸款用途分為流動資金貸款和固定資產貸款。

（一）流動資金貸款。主要用于解決借款人生產經營過程中的流動資金需要。

（二）固定資產貸款。主要用于解決借款人新建、擴建、改造、開發、購置等固定資產投資項目和生產基地建設項目的資金需要。

第七條 貸款條件。借款人申請農業小企業貸款，除具備《中國農業發展銀行信貸基本制度》規定的基本條件外，還應具備以下條件:

（一）對增加農民收入和就業，推進農業和農村經濟社會發展具有示范效應，體現地方產業特色和行業優勢;

（二）企業法定代表人及股東資信狀況良好，無違法和違反社會公德的行為;

（三）借款人信用等級在A-級（含）以上；

（四）申請固定資產貸款的，項目資本金不低于農發行規定標準;

（五）農發行要求的其他條件。

第三章 貸款期限、利率、方式

第八條 貸款期限。流動資金貸款期限一般不超過1年；生產經營周期在1年以上的農業小企業流動資金貸款期限最長不超過3年;固定資產貸款期限一般為1-3年，最長不超過5年。

第九條 貸款展期。農業小企業貸款到期后原則上不辦理展期。因受季節性或不可抗拒的自然災害等客觀因素影響不能按期還款，在有效落實合法足額擔保的前提下，可按照農發行有關規定辦理貸款展期。

第十條 貸款利率。貸款利率價格應綜合考慮資金成本、貸款風險、預期收益、客戶綜合貢獻度和當地市場利率水平等因素合理確定。原則上不得下浮。

第十一條 貸款方式。一般采用擔保貸款方式。擔保方式應以抵（質）押擔保為主、保證擔保為輔，同時可接受企業法定代表人及主要股東連帶責任保證

擔保。對采用保證擔保的，應以專業擔保機構為主，優先選擇政府主導的專業擔保機構。

短期流動資金貸款客戶，在有效資產應抵盡抵后不足部分，滿足以下條件，可以采用信用貸款方式：

（一）借款人信用等級在AA+級（含）以上，取得農發行貸款后，企業資產負債率低于40%；

（二）與農發行建立信貸關系2年以上，且企業申請的貸款總額不超過之前12個月銷售歸行額的50%；

（三）已提供的抵（質）押資產折算值達到其在農發行貸款額的50%（含）以上。

第四章 管理要點

第十二條 信貸資金帳戶管理。借款人使用貸款，應在農發行開設信貸資金專戶。貸款的發放、支付通過信貸資金專戶進行。

第十三條 資金支付管理。借款人支付信貸資金應減少現金支付方式，盡量采取轉賬支付、受托支付等方式通過信貸資金專戶將信貸資金支付給借款人交易對象。

第十四條 銷售回籠貨款管理。開戶行應監督借款人銷售情況，督促客戶將銷售貨款按約定比例回籠至農發行帳戶，監控企業資金流向。

第十五條 貸后管理。開戶行應定期對借款人經營情況和信用狀況進行檢查和分析，重點關注借款人貸款物資保證率和償債能力的變化，同時注意收集相關非財務信息，并密切關注借款人實物庫存和擔保狀況變化情況。對于固定資產貸款，檢查借款人自有資金是否足額到位，了解項目建設進度和資金使用情況。資金使用順序上，應先使用借款人自有資金或其他可支配資金，后使用農

發行貸款。開戶行要跟蹤了解固定資產貸款項目概、預、決算審查及技術改造項目工程招標和工程竣工驗收等工作開展情況。開戶行客戶部門負責人要對貸后檢查的有關資料、記錄和結果進行審查，并針對存在的問題及時提出加強貸后管理和風險防范的措施。

第十六條 償還方式。農業小企業貸款償還方式應考慮借款人生產經營和現金流量的特點，由雙方協商確定。對貸款期限6個月以上的，應盡量采用一次貸款分期還款或分次貸款方式。固定資產貸款可以酌情給予一定的寬限期。

第十七條 監督檢查。開戶行對農業小企業貸款應定期或不定期進行監測分析，及時掌握貸款運行情況。上級行應定期對農業小企業貸款管理情況進行監督檢查。

第五章 附 則

第十八條 農業小企業貸款的操作按照《中國農業發展銀行信貸業務基本操作手冊》相關規定辦理。

第十九條 本辦法由總行負責制定、解釋和修訂。

第二十條 本辦法自2010年1月1日起執行。

第二篇：中國農業發展銀行農業小企業貸款管理辦法

中國農業發展銀行農業小企業貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強中國農業發展銀行（以下簡稱農發行）農業小企業貸款管理，根據國家有關法律、法規和《中國農業發展銀行信貸基本制度》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農業小企業貸款，是指農發行為解決農業小企業生產經營活動過程中的資金需要而發放的貸款。農業小企業的劃分標準參照《中小企業標準暫行規定》（國經貿中小企〔2003〕143號）、《統計上大中小型企業劃分辦法（暫行）》（國統字〔2003〕17號）和《部分非工企業大中小型劃分補充標準（草案）》（國資廳評價函〔2003〕327號）的規定。

第三條 農業小企業貸款遵循“政策引導、擇優扶持，科學高效、精細管理，嚴控風險、持續發展”的原則。

第四條 農業小企業貸款實行單獨核算和單獨考核。農業小企業貸款客戶不得發放其他種類貸款。

第二章 貸款對象、種類和條件

第五條 貸款對象。貸款對象為從事農、林、牧、漁業種植、養殖、加工、流通的各類所有制和組織形式的小企業。以下企業不得作為農業小企業貸款客戶：

（一）納入合并報表的集團成員企業。

（二）大中型企業因生產經營惡化或業務下滑導致規模縮小的企業。

（三）達不到農發行規定的相關行業信貸準入標準的企業。

第六條 貸款種類。農業小企業貸款按照貸款用途分為流動資金貸款和固定資產貸款。

（一）流動資金貸款。主要用于解決借款人生產經營過程中的流動資金需要。

（二）固定資產貸款。主要用于解決借款人新建、擴建、改造、開發、購置等固定資產投資項目和生產基地建設項目的資金需要。

第七條 貸款條件。借款人申請農業小企業貸款，除具備《中國農業發展銀行信貸基本制度》規定的基本條件外，還應具備以下條件:

（一）對增加農民收入和就業，推進農業和農村經濟社會發展具有示范效應，體現地方產業特色和行業優勢;

（二）企業法定代表人及股東資信狀況良好，無違法和違反社會公德的行為;

（三）借款人信用等級在A-級（含）以上；

（四）申請固定資產貸款的，項目資本金不低于農發行規定標準;

（五）農發行要求的其他條件。

第三章 貸款期限、利率、方式

第八條 貸款期限。流動資金貸款期限一般不超過1年；生產經營周期在1年以上的農業小企業流動資金貸款期限最長不超過3年;固定資產貸款期限一般為1-3年，最長不超過5年。

第九條 貸款展期。農業小企業貸款到期后原則上不辦理展期。因受季節性或不可抗拒的自然災害等客觀因素影響不能按期還款，在有效落實合法足額擔保的前提下，可按照農發行有關規定辦理貸款展期。

第十條 貸款利率。貸款利率價格應綜合考慮資金成本、貸款風險、預期收益、客戶綜合貢獻度和當地市場利率水平等因素合理確定。原則上不得下浮。

第十一條 貸款方式。一般采用擔保貸款方式。擔保方式應以抵（質）押擔保為主、保證擔保為輔，同時可接受企業法定代表人及主要股東連帶責任保證擔保。對采用保證擔保的，應以專業擔保機構為主，優先選擇政府主導的專業擔保機構。

短期流動資金貸款客戶，在有效資產應抵盡抵后不足部分，滿足以下條件，可以采用信用貸款方式：

（一）借款人信用等級在AA+級（含）以上，取得農發行貸款后，企業資產負債率低于40%；

（二）與農發行建立信貸關系2年以上，且企業申請的貸款總額不超過之前12個月銷售歸行額的50%；

（三）已提供的抵（質）押資產折算值達到其在農發行貸款額的50%（含）以上。

第四章 管理要點

第十二條 信貸資金帳戶管理。借款人使用貸款，應在農發行開設信貸資金專戶。貸款的發放、支付通過信貸資金專戶進行。

第十三條 資金支付管理。借款人支付信貸資金應減少現金支付方式，盡量采取轉賬支付、受托支付等方式通過信貸資金專戶將信貸資金支付給借款人交易對象。

第十四條 銷售回籠貨款管理。開戶行應監督借款人銷售情況，督促客戶將銷售貨款按約定比例回籠至農發行帳戶，監控企業資金流向。

第十五條 貸后管理。開戶行應定期對借款人經營情況和信用狀況進行檢查和分析，重點關注借款人貸款物資保證率和償債能力的變化，同時注意收集相關非財務信息，并密切關注借款人實物庫存和擔保狀況變化情況。對于固定資產貸款，檢查借款人自有資金是否足額到位，了解項目建設進度和資金使用情況。資金使用順序上，應先使用借款人自有資金或其他可支配資金，后使用農發行貸款。開戶行要跟蹤了解固定資產貸款項目概、預、決算審查及技術改造項目工程招標和工程竣工驗收等工作開展情況。開戶行客戶部門負責人要對貸后檢查的有關資料、記錄和結果進行審查，并針對存在的問題及時提出加強貸后管理和風險防范的措施。

第十六條 償還方式。農業小企業貸款償還方式應考慮借款人生產經營和現金流量的特點，由雙方協商確定。對貸款期限6個月以上的，應盡量采用一次貸款分期還款或分次貸款方式。固定資產貸款可以酌情給予一定的寬限期。

第十七條 監督檢查。開戶行對農業小企業貸款應定期或不定期進行監測分析，及時掌握貸款運行情況。上級行應定期對農業小企業貸款管理情況進行監督檢查。

第五章 附 則

第十八條 農業小企業貸款的操作按照《中國農業發展銀行信貸業務基本操作手冊》相關規定辦理。

第十九條 本辦法由總行負責制定、解釋和修訂。

第二十條 本辦法自2010年1月1日起執行。

第三篇：中國農業發展銀行固定資產貸款管理辦法

中國農業發展銀行固定資產貸款管理辦法

2010-6-1 11:14:28 【字號：大中小】 打印 訪問量:999

第一章 總 則

第一條 為規范中國農業發展銀行（以下簡稱農發行）固定資產貸款管理，防范信貸風險，促進農發行可持續發展，依據國家相關法律法規和《中國農業發展銀行信貸基本制度》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產貸款，指農發行向借款人發放的用于新建、擴建、改造、購置生產性固定資產的本外幣貸款。

第三條 固定資產貸款管理以國家產業政策為導向，以農發行信貸政策為指引，堅持獨立審貸、專款專用、防范風險的原則。

第二章 貸款對象、種類、用途和條件

第四條 貸款對象。經工商行政管理部門或主管部門核準登記，借款用途符合我行業務范圍，實行獨立核算的企、事業法人及其他經濟組織，均可申請固定資產貸款。

第五條 貸款種類。

按期限分為短期固定資產貸款和中長期固定資產貸款。

按投資規模分為單項固定資產貸款和固定資產項目貸款。

按主要還款來源分為經營性固定資產貸款和非經營性固定資產貸款。以經營利潤和折舊為主要還款來源的，為經營性固定資產貸款；以各級政府財政補貼為主要還款來源的，為非經營性固定資產貸款。

第六條 貸款用途。

（一）固定資產貸款主要用于解決借款人新建、擴建、改造生產性固定資產項目的資金需要。

（二）單項固定資產貸款主要為解決借款人為購置或更新單項生產設備和運輸工具、廠房翻新改造、小型技術改造的資金需要。

第七條 貸款條件。借款人申請固定資產貸款除具備《中國農業發展銀行信貸基本制度》規定的基本條件外，還應具備以下條件：

（一）用途符合國家的產業、區域、環保、土地、資源利用等相關政策法規要求。

（二）國家或地方有關部門規定需編制可行性研究報告的，應有國家或行業主管部門規定資質機構出具的項目1 / 6 可行性研究報告（額度在3000萬元以上的貸款一般應由乙級或相應級別（含）以上的機構出具）。

（三）根據國家有關規定或行業慣例需辦理的各項審批手續齊備。對實行審批制的項目，其項目已經國家有權部門審批；對實行核準制的項目，其項目立項申請已經國家有關部門批復同意；對實行備案制的項目，已履行備案手續；需行政許可的，應持有政府有權部門頒發的行政許可證件或文件。

（四）信用等級Ａ級（含）以上。

（五）項目各項資金來源明確并有保證，資本金比例不得低于國家和農發行規定的最低標準中的高者。

（六）經營性固定資產貸款項目，借款人財務和信用狀況良好，產品具有市場競爭優勢，有良好的經濟效益和社會效益，借款人及其主要股東、實際控制人、現任高層管理人員遵紀守法，近3年內無不良信用記錄。

（七）非經營性固定資產貸款，還應具備以下條件：

1、借款人為政府出資獨立核算的企事業法人、其他經濟組織，以及依法具有承貸資格的機關法人；

2、政府部門授權借款人進行項目建設融資的相關文件材料；

3、政府或人大同意為借款人（項目）籌集解決還本付息資金的相關文件材料。省級以上（含）政府項目除外；

4、地(市)級（含）以下政府負責還款的項目，本級政府具有較強的財政實力，可支配財力較充裕；本級政府具有良好的信用狀況，無拖欠到期銀行債務；政府負債率、償債率、債務率、財政總收入平均增長率等指標符合農發行有關規定要求；

5、其他政府部門負責還款的項目，相關政府部門具有良好的信用狀況，無拖欠到期債務的行為。

已經省級（含）以上主管部門批準立項，并列入國家或省級重點建設項目，且符合非經營性項目有關規定要求的，其項目前期運作資金，也可發放固定資產貸款。

（八）農業科技開發貸款，還應具備以下條件之一：

1、列入《國家中長期科學和技術發展規劃綱要（2006—2020）》明確的農業科技發展優先主題領域的科技成果轉化或產業化項目，并能夠提供國家或省級科技部門出具的農業科技成果鑒定證書、高新技術產品證書、科技成果推廣證書、科技進步獎勵證書或國家專利證書等。

2、列入國家級火炬或星火計劃項目、省級政府農業科技計劃項目。

（九）申請單項固定資產貸款，還應具備以下條件：

1、總投資不超過1000萬元。/ 6

2、購置或更新的單項生產設備必須技術性能先進，符合節能、環保的要求。

3、用于廠房翻新或改造的，不得在異地進行和新征用土地。

4、用于小型技術改造的，只能用于借款人挖潛、革新、改造工程，其中土建工程投資不得超過總投資的20%。

（十）申請外幣貸款，須擁有自營進出口權，借款須有特定的外匯用途。

第三章 貸款期限、利率、額度和方式

第八條 貸款期限。貸款期限根據農發行信貸政策及貸款項目償債能力等綜合因素確定。固定資產貸款一般3－5年，最長不超過10年。其中單項固定資產貸款一般1－3年，期限最長不超過3年。對銀團貸款，可以根據銀團貸款信息備忘錄和銀團成員會議確定的貸款期限執行。

第九條 寬限期。寬限期指貸款第一次發放至借款人第一次歸還本金的期限。固定資產貸款可設寬限期，原則上不超過項目建設期，項目投產后短期內難以產生經營性現金凈流入的，也可適當延長，但延長期不得超過一年。單項固定資產貸款原則上不設寬限期。對非經營性固定資產貸款，本屆地方政府任期內各期還款額度，原則上不得低于項目各期平均還款額度。

第十條 貸款利率。固定資產貸款利率按人民銀行和農發行相關利率管理規定執行。

第十一條 貸款額度。單項固定資產、經營性固定資產貸款額度，根據借款人的實際資金需求、償債能力及所提供的風險保障措施確定。本級財政負責還款的非經營性固定資產貸款額度，一般不超過區域融資最高額度，對有上級政府撥款或補貼的項目，可根據撥款或補貼金額上調區域融資最高額度。

第十二條 貸款方式。經營性固定資產貸款原則上采取擔保貸款方式。非經營性固定資產貸款，如項目具備擔保條件或項目收益全額覆蓋貸款本息，原則上采用擔保貸款方式。否則，可采取信用貸款方式。

第四章 管理要點

第十三條 資料核查。固定資產貸款調查評估前應對借款人所提供資料的完整性、合法性進行核查。核查的重點包括：出具可行性研究報告機構資質及采取的方法和參數是否符合有關規定；可行性研究報告內容是否充實完整；所提供的行政許可、環保、土地使用等證明文件是否真實、合法、有效。第十四條 調查評估。經營性固定資產貸款調查評估應把握以下重點：

（一）項目建設是否符合國家政策和我行信貸政策；

（二）項目投產后所需原材料供應是否有保證，產成品市場發展趨勢及價格走勢；

（三）項目所采用的技術工藝是否先進，是否符合節能、高效、降耗、減排的要求；

（四）項目資本金來源是否真實、可靠、合法，資本金比例是否合規，在建項目已投入資本金是否真實； / 6

（五）項目設計規模是否經濟、合理；

（六）項目財務凈現值是否大于零，內部報酬率是否高于基準折現率，貸款償還期內經營活動的現金凈流量是否滿足還本付息需要；

（七）對影響項目效益的敏感性因素是否在可控制范圍內，擬采取的應對措施是否可行；

（八）項目可能出現的風險是否能夠承受，防范措施是否切實可行；

（九）單項固定資產更新或大修理的必要性、合理性及可行性。

第十五條 非經營性固定資產貸款除按第十四條規定的內容進行調查評估外，還應重點調查地方經濟發展程度、地方政府信用狀況和財政能力。主要分析GDP總量和增長情況、當地的支柱產業發展情況、當地政府信用環境狀況、政府合作情況，近三年本級財政總收入、本級可支配財力、建設性支出及占比，地方政府負債率、償債率、債務率和區域融資最高額度，未來還款期本級可支配財力增長預測等。同時，本級財政負責還款的，要調查政府或人大同意為借款人（項目）籌集解決還本付息資金的相關文件材料是否合法有效；其他政府部門負責還款的，要調查政府部門同意償還項目建設貸款的相關文件材料是否合法有效。

第十六條 貸款條件落實。固定資產貸款發放前，應落實已審批的貸前條件。經營性固定資產項目貸款發放前，項目資本金應按要求到位，項目資本金應為權益性資金；擔保材料應完整、真實、合法、有效；本級政府負責還款的非經營性固定資產貸款發放前，當地政府或人大應出具合法、有效的文件或決議，項目資本金已按約定的來源和進度到位；與借款人及有關方已簽訂項目建設資金使用管理協議、運營收入（補貼）分割協議等；項目建設有關證照應辦理齊全。

第十七條 貸款支付管理。固定資產貸款發放與支付過程中，開戶行應確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。固定資產貸款的支付實行報賬制，開設貸款支付回籠專戶，可采取借款人自主支付或開戶行受托支付方式，對單筆金額超過項目總投資５%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用受托支付方式。開戶行應根據項目進度和已支付建設資金相關憑證監督貸款的支付和使用，非經營性項目工程資金的支付，須經項目建設涉及的政府主管部門審核并簽署意見。支付憑證主要包括：

（一）土建工程類：承包商發票、施工合同、監理合同、監理工程師確認的工程進度報告等。

（二）貨物采購類: 購銷合同、供貨商發票、貨運證明、驗貨單、供貨商簽章的付款通知等。

（三）咨詢服務類:服務提供方發票、服務提供方簽章的付款通知等。

第十八條 嚴格監督項目投資調整和建設內容變更。項目建設過程中，如遇特殊情況確需調整投資或變更建設內容（調整建設規模、主要生產設備和工藝等），導致項目總投資調整超過10%以上，對總投資減少的，應相應調減項目貸款，不得減少項目資本金；導致總投資增加的，原則上應由借款人自籌資金彌補。對不能追加項目資本金的，不得追加項目貸款。如出現減少項目資本金，非經營性項目補貼來源發生重大變化，變更借款人（或擔保人），變更擔保方式或抵（質）押標的，借款人（或擔保人）進行資產重組等重大事項，開戶行應暫緩貸款發放，采取風4 / 6 險控制措施，并將有關情況逐級上報有權審批行。項目建設竣工后，有權審批行應及時進行項目后評價，應調查分析項目建設投資總額、項目建設規模及項目資本金來源等情況以及項目工藝技術實際效果、項目產品的價格、品種、質量、數量、銷售、市場占有等情況，同時分析項目的盈利能力、償債能力，并與項目評估報告進行對比分析，說明是否存在差異、差異原因以及存在的風險點，對后評價發現的問題，應采取措施。后評價結論作為后續信貸支持的決策依據。

第十九條 項目投產后監督。項目投產運營后，應重點關注主要設備運轉情況、生產達產情況、產品質量情況、原材料和產品市場變化情況，成本、費用和利潤情況，監測項目市場競爭力和效益是否達到預期目標。發現危及貸款安全的問題，應及時采取有效防范措施。

對非經營性固定資產貸款，除按上述要求加強項目監督外，還應重點關注財政資金撥付到位情況。當政府換屆時，應及時與借款人落實還款責任，督促政府及有關部門按計劃還款。

第二十條 貸款展期。固定資產貸款到期，借款人因正當理由不能按期履約還款，經有權審批行批準可辦理一次展期。短期貸款展期期限不得超過原貸款期限，中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的一半，長期貸款展期期限不得超過3年。

第二十一條 臺帳管理。開戶行應逐項目建立固定資產貸款管理臺帳，客戶經理要逐筆序時記錄貸款的發放使用和本息的收回等情況。

第二十二條 固定資產項目配套的流動資金貸款管理（簡稱配套流動資金貸款）。配套流動資金貸款指為滿足項目投產第1年內營運資金需求發放的流動資金貸款，除應按照流動資金貸款有關規定進行管理外，還應按以下要求管理：

（一）應納入借款人一般融資授信額度進行管理。

（二）一般應在項目投產前單獨報批。項目在1年內可投產或配套流動資金貸款必須與固定資產貸款同時發放的，配套流動資金貸款可與固定資產貸款同時報批。

（三）貸款額度應按照項目評估測算的流動資金、資本金比例確定，并根據項目達產率、項目產品市場狀況、生產要素市場價格等合理調整。

（四）應根據項目實際投產進度發放貸款。發放前，開戶行應對項目資本金到位情況、建設進度或完成情況、投資及資金使用情況、技術及市場情況等進行調查核實，如發現實際情況嚴重偏離且危及我行信貸資產安全的，不得發放配套流動資金貸款。

（五）對不擴大產能的技術改造、改建類項目或不需投入營運資金的基礎設施建設、開發類項目，不得發放配套流資貸款。

第五章 附 則

第二十三條 開發性貸款參照本辦法管理。/ 6

第二十四條 固定資產貸款的操作按照《中國農業發展銀行信貸業務操作手冊》相關規定辦理。

第二十五條 本辦法由總行負責制定、解釋和修訂。

第二十六條 本辦法自2010年1月1日起執行。/ 6

第四篇：中國農業發展銀行政策性貸款管理辦法

中國農業發展銀行政策性貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為貫徹執行國家宏觀調控政策，規范中國農業發展銀行（以下簡稱農發行）政策性貸款管理，明確和維護借貸雙方的權利和義務，依據國家相關政策、法律法規和《中國農業發展銀行信貸基本制度》，制定本辦法。

第二條 政策性貸款是指為支持客戶執行國家及地方宏觀調控任務而發放的，政府給予相應利息、費用、損失等補貼的貸款。

第三條 政策性貸款的發放和管理應遵循以下原則：

（一）政策指導。以國家宏觀調控政策為指導，貸款嚴格按國家下達的計劃和農發行的相關規定發放和管理。

（二）嚴格準入。借款人必須具備承擔政策性任務的資格，滿足政策性貸款的條件。

（三）落實補貼。政策性貸款發放前，必須落實各項財政補貼來源。

（四）分類管理。對不同類別的借款人，采取不同管理方法。

第二章 貸款對象、種類、用途和條件

第四條 貸款對象。凡承擔縣級（含）以上政府賦予的政策性任務的客戶，均可申請政策性貸款。

第五條 貸款種類和用途。

（一）儲備類貸款。用于解決借款人執行政府糧、棉、油、肉、糖等儲備計劃的資金需要。

（二）調控類貸款。用于解決借款人執行政府糧、棉、油、肉等調控計劃的資金需要。

（三）輪換類貸款。用于解決借款人輪換政策性庫存商品的合理資金需要。

（四）其他類貸款：經農發行總行批準的其他政策性貸款。

第六條 貸款條件。申請政策性貸款的借款人，除應具備《中國農業發展銀行信貸基本制度》規定的基本條件外，還應具備以下條件：

（一）經政府或相關部門確定，具有承擔政策性商品儲備、調控任務的資格；

（二）持有政府相關部門指定或委托執行儲備、輪換、調控等任務的相關文件；

（三）政府確定的利息、費用、損失等補貼來源已落實；

（四）具備相應的承儲能力。

第三章 貸款期限、利率、額度和方式

第七條 貸款期限。政策性貸款期限按照儲備或調控計劃規定的期限確定；沒有規定期限的，按照政策性商品輪換期限確定，一般不超過3年；輪換貸款期限根據實際需要確定，一般不超過半年。

第八條 貸款利率。政策性貸款利率按照人民銀行及農發行相關利率管理規定執行。

第九條 貸款額度。借款人政策性貸款額度按政府有關部門核定的政策性商品數量和入庫成本核定。輪換類貸款額度根據計劃輪換數量和市場價格確定。

第十條 貸款方式。政策性貸款一般采取信用貸款方式。其中地方儲備糧油輪換類貸款一般采用擔保貸款方式。對于地方財政補貼能夠彌補價差虧損，或足額建立輪換風險準備金的輪換類貸款，可采取信用貸款方式。

第四章 管理要點

第十一條 政策性貸款，按專款專用、庫貸掛鉤、封閉運行的要求進行管理。確保政策性商品庫存數量與銀行臺帳、國家儲備或調控計劃一致，庫存質量符合國家規定標準，貸款余額與庫存成本相符。

第十二條 帳戶管理。政策性貸款借款人，應按照農發行相關要求，開立收購資金專戶或信貸資金專戶。政策性融資客戶原則上應在農發行開立基本存款帳戶。政策性貸款的發放、支付應通過收購資金專戶或信貸資金專戶進行。

第十三條 資金支付。借款人采取收購方式完成政策性任務的，在收購前向開戶行報送用款計劃，開戶行根據用款計劃合理支付鋪底資金。收購啟動后，開戶行按借款人實際入庫商品數量和有關憑證支付

后續資金。借款人采取調入方式完成政策性任務的，可根據購銷合同支付資金。收購或調入結束后，有剩余資金的，及時收回貸款。

第十四條 庫存監管。

（一）首次核查。開戶行應在借款人收儲、輪換、移庫等業務結束后，及時進行全面核查，確保銀企帳帳、帳實、帳表相符，庫存商品品種、數量、成本、質量與國家下達的儲備計劃或調控任務相銜接。

（二）定期檢查。開戶行應定期核查借款人的政策性商品庫存，防止出現虧庫、短庫。各級管理行應對所轄基層行庫存核查制度執行情況進行經常性檢查、督導，并定期抽查轄區內政策性商品庫存。

（三）分類管理。對流通類客戶政策性貸款形成的商品庫存，嚴格實行“購貸銷還、庫貸掛鉤”管理。對加工(含轉化)類客戶政策性貸款形成的商品庫存，嚴格實行庫貸掛鉤管理。

第十五條 銷售與回籠貨款監管。

借款人政策性商品出庫，應向開戶行提交相關部門下達的出庫或銷售計劃文件。開戶行應按計劃文件規定監督政策性商品出庫及貨款結算，督促銷售回籠貨款全額歸行，并及時收回貸款本息。

第十六條 庫存輪換管理。

（一）借款人采取“先銷后購”方式輪換政策性庫存，輪出庫存回籠的銷貨款，原則上應收回貸款。如確有需要，也可直接用于輪入政策性商品。

（二）借款人采取“先購后銷”方式輪換政策性庫存，應先發放輪換貸款輪入商品，政策性商品輪出后應及時收回輪換貸款。

第十七條 政策性貸款到期，如政府尚未下達出庫或銷售計劃，且政策性商品庫存數量賬實相符，質量良好，由借款人提出書面申請，開戶行辦理借新還舊。輪換類貸款不得借新還舊也不得辦理展期。

第十八條 集團客戶使用政策性貸款，應按照《中國農業發展銀行集團客戶信貸管理辦法》的相關要求，充分發揮農發行系統協同共管作用，落實封閉管理各項措施。對集團成員之間的政策性信貸資金往來，原則上應通過在農發行開設的帳戶劃轉。

第十九條 借款人擠占挪用政策性貸款或違規操作導致政策性庫存短庫、虧庫，應按照有關規定給予相應的制裁。

第五章 附 則

第二十條 政策性貸款的操作按照《中國農業發展銀行信貸業務操作手冊》相關規定辦理。

第二十一條 本辦法由總行負責制定、解釋和修訂。

第二十二條 本辦法自2010年1月1日起執行。

第五篇：中國農業發展銀行商業性流動資金貸款管理辦法

中國農業發展銀行商業性流動資金貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范中國農業發展銀行（以下簡稱農發行）商業性流動資金貸款管理，切實防范貸款風險，依據國家有關法律法規和《中國農業發展銀行信貸基本制度》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱商業性流動資金貸款，是指農發行按照國家政策，自主選擇客戶，自主決策，自擔風險的本外幣流動資金貸款。

第三條 商業性流動資金貸款的發放與管理應執行國家產業政策和農發行信貸政策，堅持服務客戶、防范風險、全程監控、良性循環的原則。

第二章 貸款種類、對象、用途和條件 第四條 貸款種類。

（一）商業性流動資金貸款按期限分為短期商業性流動資金貸款和中期商業性流動資金貸款。

短期商業性流動資金貸款是指貸款期限不超過1年（含1年）的商業性流動資金貸款；中期商業性流動資金貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的商業性流動資金貸款。

（二）商業性流動資金貸款按使用周轉性分為一般流動資金貸款和循環流動資金貸款。一般流動資金貸款是指單筆審批、單筆或分筆發放、貸款收回后不得循環使用的商業性流動資金貸款；循環流動資金貸款是指在一定期限、一定額度內多次滾動使用的商業性流動資金貸款。

第五條 貸款對象。農發行商業性信貸業務支持范圍內的客戶，符合條件均可申請商業性流動資金貸款。

第六條 貸款用途。商業性流動資金貸款主要用于滿足借款人日常生產經營過程中采購物資、支付生產經營費用等合理流動資金需求。

第七條 貸款條件。商業性流動資金貸款的借款人除具備《中國農業發展銀行信貸基本制度》規定的基本條件外，還應具備以下條件：

(一)具有健全的財務管理制度，按要求提供真實有效的財務資料，自覺接受并積極配合農發行信貸調查及貸后管理。

(二)申請短期商業性流動資金貸款的，信用等級應在A－級（含）以上；申請中期商業性流動資金貸款的，信用等級應在A+級（含）以上，且正常生產經營周期超過1年。

(三)申請外幣流動資金貸款的，應擁有自營進出口權，借款須有特定的外匯用途。

(四)申請用于省級以下商業儲備的流動資金貸款，應提供政府相關部門下達的商業儲備計劃文件。

(五)具備總行規定的其他條件。第三章 貸款期限、利率、額度和方式 第八條 貸款期限。短期商業性流動資金貸款期限最長為1年，中期商業性流動資金貸款期限為1－3年（含）。用于商業儲備的貸款，期限最長為1年。對期限超過1年或金額較大的貸款，應合理確定分期還款計劃，實行分期還款。

第九條 貸款利率。商業性流動資金貸款利率按人民銀行及農發行相關利率管理規定執行。

第十條 貸款額度。商業性流動資金貸款金額按借款人正常經營所需流動資金平均占用減去自有流動資金和其他可用流動負債確定。

第十一條 貸款方式。商業性流動資金貸款一般采取擔保方式。對信用等級在AA－級（含）以上或總行另有規定的，可發放信用貸款。

第四章 循環流動資金貸款特別規定

第十二條 循環流動資金貸款是為滿足優質客戶正常生產經營活動的合理流動資金需求，發放的可循環周轉使用的貸款。發放循環流動資金貸款需與借款人簽訂循環借款合同，貸款在合同規定的額度和期限內，實行隨借隨還。

第十三條 借款人除具備本辦法第七條規定條件外，還應具備以下條件：

(一)業務管理規范，經營和財務狀況良好，生產經營連續性強，流動資金占用相對均衡；

(二)信用等級AA－級（含）以上；

(三)與我行建立信貸關系1年以上，合作關系良好。第十四條 貸款期限最長不超過2年，借款人每次提款的使用時間均不得超過借款合同約定的終止日，貸款到期不得辦理展期。

第十五條 發生下列情況循環貸款合同應終止：

(一)循環借款合同簽訂后，借款人連續三個月未使用貸款，循環借款合同權利義務終止。

(二)在貸款發放和支付階段如發現借款人信用等級下降或不按用途使用貸款等情況導致貸款風險增加，可根據合同約定停止貸款發放。

第五章 管理要點

第十六條 信貸資金帳戶管理。借款人使用商業性流動資金貸款，應在農發行開設信貸資金專戶。貸款的發放、支付應通過信貸資金專戶進行。

第十七條 貸款支付。開戶行對受托支付或借款人自主支付的信貸資金，應加強管理與控制。

對受托支付的，開戶行應根據合同約定對支付款項進行審核。審核同意后，通過借款人信貸資金賬戶將信貸資金支付給借款人交易對象。

對借款人自主支付的，開戶行應根據借款人的特點、信用狀況等，選擇事前逐筆審核方式或事前批量審核方式對借款人的提款申請進行審核。對選擇事前批量審核方式的，應事后對信貸資金使用進行逐筆檢查或抽查。第十八條 貸后管理。開戶行應定期對借款人經營情況和信用狀況進行檢查和分析，重點關注借款人貸款物資保證率和償債能力的變化，當借款人貸款物資保證率和償債能力下降時，應及時采取有效措施控制和化解貸款風險。

第十九條 回籠銷貨款管理。借款人應將在農發行開設的基本賬戶或一般存款賬戶作為銷貨款回籠賬戶，開戶行應對借款人銷貨回籠款進行監控。對在其他金融機構開立存款賬戶的，借款人應定期提供它行賬戶資金進出情況。

第二十條 貸款展期。借款人因暫時出現資金周轉困難，不能按期足額歸還商業性流動資金貸款，經有權審批行審批同意可辦理一次展期。短期貸款的展期期限不得超過原貸款期限；中期貸款的展期期限不得超過原貸款期限的一半。展期后貸款利率按農發行有關規定執行。用于商業儲備的貸款原則上不得辦理展期。

第二十一條 信貸制裁。借款人不按合同約定使用商業性流動資金貸款或轉移農發行貸款逃避監督，應按照有關規定給予相應的制裁。

第六章 附 則

第二十二條 商業性流動資金貸款的操作按照《中國農業發展銀行信貸業務操作手冊》相關規定辦理。

第二十三條 本辦法由總行負責制定、解釋和修訂。第二十四條 本辦法自2010年1月1日起執行。