第一篇：信用社(銀行)員工管理暫行辦法[范文]

信用社（銀行）員工管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范信用社（銀行）員工管理，加強員工隊伍建設(shè)，保障員工的合 法權(quán)益，充分調(diào)動員工積極性，建立適合我省信用社（銀行）實際和發(fā)展要求的員工管 理制度，根據(jù)省聯(lián)社章程等有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱基層信用社，指獨立核算的農(nóng)村信用合作社及其分支機構(gòu)； 統(tǒng)一法人聯(lián)社，指實行統(tǒng)一法人的縣級農(nóng)村信用合作聯(lián)社及其分支機構(gòu)；非統(tǒng)一法 人聯(lián)社，指實行聯(lián)社和基層信用社各為法人體制的縣級農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社；省 聯(lián)社，指信用社（銀行）；派出機構(gòu)，指省聯(lián)社在省轄市設(shè)立的辦事處。本辦法所稱縣聯(lián)社，包括統(tǒng)一法人聯(lián)社和非統(tǒng)一法人聯(lián)社；信用社（銀行），包括

省聯(lián)社、派出機構(gòu)、農(nóng)村合作銀行(以下簡稱農(nóng)合行)、縣聯(lián)社、基層信用社。第三條 本辦法適用于全省信用社（銀行）的各類管理人員和一般員工。第四條 信用社（銀行）員工管理工作要達到以下目標：

（一）促進經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換，做到能者上、平者讓、庸者下，培養(yǎng)和造就一支工 作認真負責、業(yè)務(wù)過硬、積極性高的信用社（銀行）員工隊伍。

（二）控制總量，有進有出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，盡快使員工的整體素質(zhì)與信用社（銀行）工作的需要相適應(yīng)。

（三）做到員工個人收入與其工作績效掛鉤，建立和健全激勵機制。

第五條 信用社（銀行）員工管理工作，實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理”的體制。既堅 持“黨管干部”的原則，由省聯(lián)社黨委對全省信用社（銀行）員工管理工作實行統(tǒng)一領(lǐng) 導(dǎo)，又考慮省聯(lián)社、農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社各為企業(yè)法人的狀況，保證法人 相應(yīng)的自主權(quán)，做到該管的管住，該放的放活。

第六條 按“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)”的原則，省聯(lián)社對全省信用社（銀行）員工管理工作履行以 下職責：

（一）制定員工管理的各項制度并督促農(nóng)合行、縣聯(lián)社組織實施；

（二）制定員工薪酬制度并督促農(nóng)合行、縣聯(lián)社組織實施。第七條 按“分級管理”的原則，省聯(lián)社管理的人員為：省聯(lián)社機關(guān)各部門和

直屬二級機構(gòu)負責人和工作人員、派出機構(gòu)負責人和工作人員、農(nóng)合行和縣聯(lián)社領(lǐng)

導(dǎo)班子成員；農(nóng)合行總部管理的人員為：農(nóng)合行機關(guān)除領(lǐng)導(dǎo)班子成員以外的工作人 員、農(nóng)合行分支機構(gòu)的負責人和所有工作人員；縣聯(lián)社管理的人員為：縣聯(lián)社機關(guān) 除領(lǐng)導(dǎo)班子成員以外的工作人員、縣聯(lián)社轄內(nèi)信用社（銀行）及分支機構(gòu)的負責人和所 有工作人員。

第二章 領(lǐng)導(dǎo)班子成員的管理

第八條 省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員，是指黨委書記、理事長、副理事長、主任、副 主任、紀委書記；派出機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子成員，是指主任、副主任；農(nóng)合行領(lǐng)導(dǎo)班子成 員是指黨委書記、董事長、副董事長、監(jiān)事長、行長、副行長、紀委書記；縣聯(lián)社 領(lǐng)導(dǎo)班子成員是指黨委書記、理事長、副理事長、監(jiān)事長、主任、副主任、紀委書 記；基層信用社領(lǐng)導(dǎo)班子成員是指主任、副主任。

省聯(lián)社黨委書記由理事長兼任，紀委書記由副主任兼任。農(nóng)合行黨委書記由董事長兼任，紀委書記由監(jiān)事長或副行長兼任，董事長不得

兼任行長?？h聯(lián)社黨委書記一般由理事長兼任，紀委書記由監(jiān)事長或副主任兼任?？h聯(lián)社

要實行理事長與主任分設(shè)，暫不具備條件的縣聯(lián)社要創(chuàng)造條件逐步實行理事長與主 任分設(shè)。

第九條 對領(lǐng)導(dǎo)班子成員的產(chǎn)生和管理，堅持黨管干部的原則，堅持德才兼?zhèn)涞?用人標準，堅持任人為賢的干部路線，堅持民主集中制，堅持符合任職資格規(guī)定。第十條 省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員由省委組織部門管理；派出機構(gòu)、農(nóng)合行、縣聯(lián) 社領(lǐng)導(dǎo)班子人選，由省聯(lián)社考察后推薦或確定；基層信用社領(lǐng)導(dǎo)班子人選，由縣聯(lián) 社考察后推薦或確定。各級領(lǐng)導(dǎo)班子成員的任職程序必須符合章程或有關(guān)文件的規(guī)

定。

第十一條 各級領(lǐng)導(dǎo)班子成員實行任期制，每一屆任期按章程或有關(guān)文件執(zhí)行。第十二條 對各級領(lǐng)導(dǎo)班子成員實行嚴格的問責制，因工作不勝任或失誤，造成 本單位管理混亂或經(jīng)營損失的，上級部門和同級社員大會及理事會要責令其辭職或 本人引咎辭職。

第十三條 對領(lǐng)導(dǎo)班子成員實行離任審計制。凡是任期屆滿或提前解聘，按照干 部管理權(quán)限進行任期審計。對任期內(nèi)有重大責任問題的，應(yīng)先離任待崗，待問題查 清并作出相應(yīng)處理后方可另行安排崗位。

第十四條 縣聯(lián)社、基層信用社主要負責人在一地任期兩屆以上的，原則上根據(jù)

工作需要進行交流。第三章 員工的聘用及管理

第十五條 省聯(lián)社內(nèi)設(shè)部門、直屬二級機構(gòu)和派出機構(gòu)負責人，由省聯(lián)社主任提 名，人事部門考核，報省聯(lián)社黨委會研究同意后辦理聘任手續(xù)。

農(nóng)合行、縣聯(lián)社部門負責人由行長、縣聯(lián)社主任提名，或公開競職，人事部門 考核，經(jīng)農(nóng)合行或縣聯(lián)社黨組織研究同意后辦理聘任手續(xù)。

第十六條 信用社（銀行）員工逐步實行全員勞動合同制。勞動合同的簽訂、續(xù)簽、解除、終止等行為應(yīng)符合《勞動法》的規(guī)定。

第十七條 信用社（銀行）員工招聘工作由省聯(lián)社制訂辦法，縣聯(lián)社、農(nóng)合行應(yīng)根據(jù) 省聯(lián)社制訂的辦法，向省聯(lián)社提出招聘員工的計劃，并制訂員工招聘實施方案，經(jīng) 省聯(lián)社同意后實施。

第十八條 招聘員工按照“公開、平等、競爭、擇優(yōu)”的原則進行。招聘的員工 應(yīng)思想品德好，遵紀守法，作風正派，身體健康。第十九條 招聘員工應(yīng)以業(yè)務(wù)發(fā)展需要為前提，選擇金融、經(jīng)濟、財會、計算 機、法律等信用社（銀行）急需的大中專畢業(yè)生為主，年齡在30周歲以下。特殊優(yōu)秀人 才的年齡可適當放寬。

第二十條 新招聘的員工到崗之前，必須進行不少于三個月的實習和培訓。培訓 內(nèi)容包括：職業(yè)道德和操守、勞動紀律、規(guī)章制度以及基本業(yè)務(wù)知識和技能。

第二十一條 新招聘的員工實行半年以上的試用期。試用期滿經(jīng)考核合格后上 崗，不合格者不予聘用。

第二十二條 根據(jù)需要員工可以在農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社之間調(diào)配使用。員工的調(diào)配實行“雙向選擇、近親回避”的原則。

第二十三條 農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社內(nèi)部員工的崗位調(diào)整，由農(nóng)合行、縣 聯(lián)社、基層信用社主任（行長）決定。

員工在本系統(tǒng)需跨縣（市、區(qū)）調(diào)配的，由調(diào)動雙方單位協(xié)商，報省聯(lián)社或省 聯(lián)社派出機構(gòu)批準。

員工離開、進入本系統(tǒng)的，堅持自愿離開、控制進入的原則，并逐級上報省聯(lián) 社批準。

第二十四條 對在“雙向選擇、競爭上崗、優(yōu)化組合”中未能上崗的人員，采取合理的方法進行分流。通過下崗清收不良貸款、分流到人員不足的單位、自愿辭

職、內(nèi)退、待崗培訓、解聘等多種方法給予適當安置。第四章 員工的考核和獎懲

第二十五條 員工實行年度考核制度?？己说膬?nèi)容主要為德、能、勤、績四個方 面。重點考核員工的工作業(yè)績和工作表現(xiàn)。

第二十六條 員工的考核堅持客觀公正的原則，實行領(lǐng)導(dǎo)和群眾評議相結(jié)合，平時考核和年度考核相結(jié)合的辦法，平時考核作為年度考核的基礎(chǔ)。

第二十七條 省聯(lián)社、農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社成立考評委員會。考評委員 會組成人員由主任（行長）、副主任（副行長）和會計、稽核、監(jiān)察、人事及黨的 紀檢部門等負責人組成。

第二十八條 農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社領(lǐng)導(dǎo)班子成員的考核由具有管理權(quán)限 的上級管理部門負責；農(nóng)合行、縣聯(lián)社和基層信用社的一般員工由農(nóng)合行或聯(lián)社人 事部門負責考核。

第二十九條 員工考核按照個人述職、群眾測評、領(lǐng)導(dǎo)評價、考評委員會審核等 程序進行。

第三十條 考核結(jié)果，領(lǐng)導(dǎo)班子成員分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職四個等 次，一般員工分為優(yōu)秀、合格、不合格三個等次。

第三十一條 考核結(jié)果作為員工獎懲、培訓、辭退、調(diào)整職務(wù)、晉升的依據(jù)。領(lǐng)導(dǎo)班子成員考核不稱職或連續(xù)兩年基本稱職的，解除聘任；一般員工考核不合格 的，合同期內(nèi)作待崗處理，合同期滿予以辭退。

第三十二條 員工在工作中表現(xiàn)突出、業(yè)績顯著的，由單位或上級組織給予相 應(yīng)的精神或物質(zhì)獎勵。

第三十三條 員工的獎勵分為嘉獎、記功、授予先進工作者等榮譽，同時給予一 次性物質(zhì)獎勵。第三十四條 員工在工作中違規(guī)違紀，給單位造成經(jīng)濟損失或不良影響的，應(yīng)給 予相應(yīng)懲處。

第三十五條 對員工的懲處分為行政處分和經(jīng)濟處罰。行政處分包括：警告、記 過、記大過、降級、撤職、解除勞動合同、開除等。在給予行政處分的同時可以視 情節(jié)給予相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。

第三十六條 員工獎懲的權(quán)限和程序按《企業(yè)職工獎懲條例》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章 勞動工資及福利保障

第三十七條 按照“基本保障、按勞取酬、績效掛鉤、風險控制”的原則，全省 信用社（銀行）實行績效工資的薪酬分配辦法。

第三十八條 員工工資管理實行垂直領(lǐng)導(dǎo)、分級管理的體制。第三十九條 農(nóng)合行、縣聯(lián)社可根據(jù)省聯(lián)社制定的薪酬制度改革指導(dǎo)意見，制 定轄內(nèi)信用社（銀行）員工績效工資的具體考核、分配辦法。具體辦法須上報省聯(lián)社備 案。

第四十條 農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社在經(jīng)濟效益穩(wěn)步提高的基礎(chǔ)上，逐步提 高員工的薪酬水平。

第四十一條 全省信用社（銀行）實行最低工資保障制度。最低工資標準按當?shù)卣?規(guī)定的標準執(zhí)行。

第四十二條 員工的工資收入超過國家規(guī)定起征點的，要依法照章納稅。

第四十三條 省聯(lián)社、農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社按國家有關(guān)規(guī)定為員工辦理 養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險。第六章 員工檔案管理

第四十四條 省聯(lián)社理事長、副理事長、主任、副主任等高級管理人員的檔案由 省委組織部管理，省聯(lián)社其他人員的檔案由省聯(lián)社人事部門管理。

第四十五條 省聯(lián)社派出機構(gòu)負責人的檔案由省聯(lián)社人事部門管理，派出機構(gòu)一 般工作人員的檔案由省聯(lián)社委托派出機構(gòu)所在地聯(lián)社代為管理。

第四十六條 縣聯(lián)社、農(nóng)合行的理（董）事長、副理（董）事長、監(jiān)事長、主任

（行長）、副主任（副行長）的檔案由省聯(lián)社人事部門管理，其他員工的檔案由農(nóng) 合行、縣聯(lián)社人事部門管理。

第四十七條 基層信用社員工檔案由縣聯(lián)社人事部門管理。第七章 員工教育和培訓

第四十八條 省聯(lián)社、農(nóng)合行、縣聯(lián)社、信用社根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和人才培養(yǎng)的需 要，積極鼓勵和支持員工通過不同的途徑學習文化和業(yè)務(wù)，提高自身綜合素質(zhì)。

第四十九條 員工的教育和學習堅持學歷教育和崗位培訓相結(jié)合，文化知識和技 能培訓相結(jié)合、脫產(chǎn)學習和業(yè)余學習相結(jié)合、重點學習和自學成才相結(jié)合。

第八章 管理和監(jiān)督

第五十條 省聯(lián)社按管理權(quán)限對全省農(nóng)合行、縣聯(lián)社、基層信用社人事制度的執(zhí) 行情況進行全面監(jiān)督和管理。第五十一條 縣聯(lián)社人事部門對所轄基層信用社人事制度的執(zhí)行情況進行日常監(jiān) 督和管理。

第五十二條 對違反人事管理規(guī)定行為，省聯(lián)社將根據(jù)不同情況予以嚴肅處理。

第九章 附 則

第五十三條 農(nóng)合行、縣聯(lián)社可根據(jù)本辦法制定實施細則。第五十四條 本辦法由省聯(lián)社負責解釋。第五十五條 本辦法自年1月1日起執(zhí)行。

第二篇：信用社(銀行)員工親屬回避暫行辦法

信用社（銀行）員工親屬回避暫行辦法

第一條 為進一步完善全省信用社（銀行）內(nèi)部控制建設(shè)，加強員工管理，提高經(jīng)營管理水平，根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門有關(guān)內(nèi)部控制建設(shè)要求，結(jié)合信用社（銀行）實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱親屬回避是指信用社（銀行）根據(jù)規(guī)定的范圍，對有親屬關(guān)系的員工實施工作崗位回避，以增強工作的公正性，防范操作和道德風險。

第三條 信用社（銀行）聯(lián)合社（以下簡稱省聯(lián)社），辦事處、市聯(lián)社，縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下簡稱縣級聯(lián)社）按照管理權(quán)限，分別負責本單位（或轄內(nèi)）親屬回避的組織實施工作。

第四條 回避區(qū)域內(nèi)的員工之間有下列親屬關(guān)系之一的，須按規(guī)定回避：

（一）夫妻關(guān)系；

（二）直系血親關(guān)系，包括祖父母、外祖父母、父母、子女、孫子女、外孫子女；

（三）三代以內(nèi)旁系血親關(guān)系，包括伯叔姑舅姨、兄弟姐妹、堂兄弟姐妹、表兄弟姐妹、侄子女、甥子女；

（四）近姻親關(guān)系，包括配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、子女的配偶及子女配偶的父母、三代以內(nèi)旁系血親的配偶。

第五條 回避區(qū)域的界定

（一）省聯(lián)社機關(guān)作為一個回避區(qū)域；

（二）辦事處、市聯(lián)社機關(guān)作為一個回避區(qū)域；

（三）縣級聯(lián)社機關(guān)及所轄營業(yè)部作為一個回避區(qū)域；

（四）信用社（銀行）、農(nóng)村合作銀行支行及所轄機構(gòu)（部門）作為一個回避區(qū)域。

第六條 凡有第四條所列親屬關(guān)系的信用社（銀行）員工，原則上工作安排不得出現(xiàn)下列情形：

（一）在同一個回避區(qū)域內(nèi)工作；

（二）在不同的回避區(qū)域內(nèi)安排有直接隸屬關(guān)系的工作崗位；

（三）在不同的回避區(qū)域內(nèi)有制約、監(jiān)督關(guān)系的工作崗位。

第七條 親屬回避按以下原則進行：職務(wù)級別不同的，由職務(wù)較低的一方回避；雙方擔任同級職務(wù)的，由擔任現(xiàn)職較晚的一方回避。如有特殊情況可事先征求本人意見，由人力資源部門根據(jù)工作需要和當事人的情況決定一方回避。

第八條 對因聯(lián)姻新形成的親屬關(guān)系和因職務(wù)變化需要回避的員工，當事人要主動說明，由各單位根據(jù)實際情況及時安排回避。

第九條 親屬回避調(diào)整工作應(yīng)按先內(nèi)后外的原則，各單位先在規(guī)定回避區(qū)域內(nèi)部橫向之間或上下之間進行。因本身實際困難無法調(diào)整的，可根據(jù)工作需要，經(jīng)上級部門批準后適當安排工作崗位。

第十條 對拒不執(zhí)行回避制度規(guī)定、欺騙組織、隱瞞親屬關(guān)系員工，要進行嚴肅的批評教育，情節(jié)嚴重或無正當理由拒不服從組織決定調(diào)整、交流員工，按照管理的有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)處理。

第十一條 各單位要加強對親屬回避的組織領(lǐng)導(dǎo)工作，制定具體實施方案，建立、完善登記制度，有計劃、有組織地實施親屬回避。

第十二條 本辦法由省聯(lián)社負責制定，解釋、修改亦同。第十三條 本辦法自文件印發(fā)之日起實行。

第三篇：信用社(銀行)客戶經(jīng)理制管理暫行辦法

信用社（銀行）客戶經(jīng)理制管理暫行辦法

第一章

總

則

第一條

為加強***區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱本社）資金組織工作，鞏固存款市場份額，建立一支高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊伍，規(guī)范客戶經(jīng)理的行為，結(jié)合本社實際，特制訂本辦法。

第二條

本辦法所指的客戶經(jīng)理制是以“市場為導(dǎo)向，客戶為中心、效益為目的”的經(jīng)營理念，規(guī)范客戶經(jīng)理行為,從而建立起面向市場、面向客戶的業(yè)務(wù)拓展和營銷機制。

第三條

本辦法所指的客戶經(jīng)理是以黃金客戶和優(yōu)質(zhì)客戶為主要服務(wù)對象，面向市場、組織客戶資金，推銷金融產(chǎn)品，收集和反饋市場信息，發(fā)展、維護和管理客戶的市場營銷人員。第二章

客戶經(jīng)理的崗位設(shè)置與任職條件

第四條

崗位設(shè)置：

各支行（含總行營業(yè)部，下同）根據(jù)存款規(guī)模和地區(qū)劃分，合理配備客戶經(jīng)理，隸屬信貸業(yè)務(wù)部。原則上每個支行配備專職客戶經(jīng)理占全體職工人數(shù)的3%以上，兼職客戶經(jīng)理配備占全體職工人數(shù)的15%以上。

第五條

客戶經(jīng)理必須具備以下條件：

（一）具有較好的政治思想素質(zhì)，高度的責任感和良好的職業(yè)道德，愛崗敬業(yè)、遵紀守法、廉潔自律、勇于創(chuàng)新，自覺維護本單位的整體利益和良好的社會形象；

（二）具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政策水平，掌握金融業(yè)務(wù)知識，熟悉各項規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程；

（三）具有較強的公關(guān)能力和組織協(xié)調(diào)能力，善于溝通和合作，具有良好的客戶背景和客戶關(guān)系；

（四）達到規(guī)定的業(yè)績標準。

第三章

客戶經(jīng)理的崗位職責

第六條

客戶經(jīng)理的職責：

（一）認真執(zhí)行金融法律法規(guī)和行業(yè)管理各項規(guī)章制度，依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)。

（二）積極宣傳農(nóng)村合作銀行的經(jīng)營宗旨、各項政策,努力營銷本社的金融產(chǎn)品。

（三）加強客戶管理?？蛻艚?jīng)理有權(quán)根據(jù)自身客戶資源優(yōu)勢和本社實際，選擇目標客戶。

1、市場調(diào)研。主要了解客戶經(jīng)營發(fā)展情況、信用狀況等基本信息，并將有效信息及時反饋領(lǐng)導(dǎo)；

2、開發(fā)客戶。根據(jù)市場調(diào)研情況，對擬開發(fā)客戶確定拓展的目標、策略、措施以及所需的資源支持等；

3、客戶服務(wù)。以穩(wěn)定客戶資源、增加存款總量為目標，建立定期走訪和感情聯(lián)絡(luò)制度，為客戶提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)；

4、客戶分析。定期分析客戶接受本社金融服務(wù)的滿意度，善于發(fā)現(xiàn)并改進服務(wù)中存在的不足與問題，必要時提交管理部門加以協(xié)調(diào)落實；

5、客戶檔案管理。全面掌握客戶的基本情況，建立、管理客戶檔案，保證客戶資料的真實性、實用性、及時性。

（四）加強金融產(chǎn)品營銷。積極向客戶推薦金融產(chǎn)品和金融服務(wù)，提供完善的咨詢服務(wù)和理財服務(wù)，利用現(xiàn)有的金融產(chǎn)品，為客戶設(shè)計最適合的金融產(chǎn)品組合和最佳的資金結(jié)算方式。根據(jù)市場變化和客戶需求，積極向管理部門提出產(chǎn)品優(yōu)化的建議。

（五）完成支行下達的資金組織工作目標任務(wù)。

（六）執(zhí)行報告制度。

1、日志填報制度。客戶經(jīng)理根據(jù)工作情況每日填寫工作日志；

2、訪客報告制度。經(jīng)常性走訪客戶，將走訪情況記錄報告表；客戶發(fā)生重要情況要及時向管理部門報告。

3、客戶經(jīng)理應(yīng)定期向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，一般每周一次。

（七）自覺履行客戶信息保密制度。

（八）做好領(lǐng)導(dǎo)安排的其他相關(guān)工作。

第四章

客戶經(jīng)理的管理

第七條

客戶經(jīng)理應(yīng)按照“公開、公平、公正”的原則，實行競聘上崗，由所在支行進行任職資格審查和競聘上崗的組織管理，競聘辦法需經(jīng)總行人事監(jiān)察部門審定。

第八條

客戶經(jīng)理的聘用。符合任職條件的本單位員工均可報名競聘客戶經(jīng)理，對報名參加客戶經(jīng)理競聘的員工，由支行根據(jù)競聘辦法進行聘用，并上報總行備案?？蛻艚?jīng)理的聘用期一般為一年。

第九條

支行承擔客戶經(jīng)理的管理、監(jiān)督、考核、獎懲的職責。

第十條

實行客戶經(jīng)理培訓、輪訓制度。總行組織學習、培訓、內(nèi)部經(jīng)驗交流等形式多樣的學習活動?？蛻艚?jīng)理應(yīng)加強自身學習，充分利用工作實踐和業(yè)余學習等機會，學習相關(guān)業(yè)務(wù)知識，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和工作能力。本社集中培訓主要采取以下二種方法：

（一）職前培訓。本社組織的對新任客戶經(jīng)理進行基本業(yè)務(wù)知識培訓，進一步掌握有關(guān)管理制度、業(yè)務(wù)操作程序和處理方法，以便較快地進入工作狀態(tài)。

（二）在崗培訓。由本社組織對在崗客戶經(jīng)理的崗位業(yè)務(wù)知識和技能培訓。

第十一條 支行領(lǐng)導(dǎo)要加強對客戶經(jīng)理的思想政治工作，關(guān)注客戶經(jīng)理的業(yè)余時間的社會活動情況，發(fā)現(xiàn)有不良傾向的，要及時采取措施，努力維護客戶經(jīng)理隊伍的健康發(fā)展。

第十二條 支行領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)定期組織對客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)測試和考評，加強對客戶經(jīng)理日常的檢查監(jiān)督工作，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。

第五章

客戶經(jīng)理的考核 第十三條 各支行須建立客戶經(jīng)理考核激勵機制，方案報總行業(yè)務(wù)發(fā)展部審定?？蛻艚?jīng)理的考核內(nèi)容應(yīng)包括定量指標考核和定性指標考核。

（一）定量考核：（1）基礎(chǔ)存款的維護；（2）拓展存款目標；

（3）支行認為其它需考核的指標。

一般應(yīng)采取日均存款余額、月均存款余額。

（二）定性考核：

（1）團隊協(xié)作精神。指與本單位其他員工合作、中間代理業(yè)務(wù)協(xié)作、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦其他工作等方面的表現(xiàn)；

（2）遵守紀律表現(xiàn)。指客戶經(jīng)理遵守各項規(guī)章制度、職業(yè)道德方面的表現(xiàn)；

（3）客戶評價。指對客戶經(jīng)理在履行工作職責、服務(wù)質(zhì)量的總體評價，此項根據(jù)客戶反饋意見評定；

（4）工作態(tài)度、業(yè)務(wù)能力等其他方面表現(xiàn)。

第十四條

客戶經(jīng)理的薪酬原則上由基本工資和考核工資組成。

第六章

客戶經(jīng)理的退出

第十五條

支行應(yīng)對客戶經(jīng)理進行工作考核，根據(jù)考核情況實行優(yōu)勝劣汰。

第十六條

客戶經(jīng)理退出主要包括自愿退出、自然退出和強行退出三種方式。

（一）自愿退出指客戶經(jīng)理自己主動向單位提出要求調(diào)離客戶經(jīng)理崗位經(jīng)單位同意的；

（二）自然退出指客戶經(jīng)理受年齡、體力和操作技能等因素限制而不能勝任崗位要求，或經(jīng)考核業(yè)績不佳的，經(jīng)單位決定調(diào)離客戶經(jīng)理崗位的；

（三）強行退出指客戶經(jīng)理由于違反法律法規(guī)或本社規(guī)章制度而被責令調(diào)離客戶經(jīng)理崗位的。有下列情況之一的，必須立即解聘，調(diào)離客戶經(jīng)理崗位：

（1）辦理未經(jīng)委托（授權(quán)）的業(yè)務(wù)；

（2）賬外經(jīng)營和挪用資金、截留收入的；

（3）弄虛作假，利用職務(wù)之便謀利的；

（4）有其他違規(guī)行為的。

第七章

客戶經(jīng)理的處罰和獎勵

第十七條

各支行建立的激勵機制，應(yīng)充分體現(xiàn)“績效掛鉤、多勞多得、動態(tài)考核”的原則，采取物質(zhì)獎勵和精神獎勵相結(jié)合，對突出貢獻者給予特殊獎勵，以最大程度地激發(fā)客戶經(jīng)理的專業(yè)工作熱情和創(chuàng)造力。

（一）給予客戶經(jīng)理不少于萬分之一的存款維護費和萬分之二的新業(yè)務(wù)拓展費，該兩項費用憑發(fā)票報銷，不得提取現(xiàn)金。

（二）客戶經(jīng)理業(yè)績突出的，總行給予一定的獎勵、表彰。

第十八條 對符合本暫行辦法第十六條第三點解聘的客戶經(jīng)理一律不得重新?lián)慰蛻艚?jīng)理。

第十九條 對違法、違規(guī)的客戶經(jīng)理，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對其實行以下處理：

（一）調(diào)離客戶經(jīng)理崗位；

（二）通報批評、行政處分；

（三）移交司法機關(guān)依法追究責任。以上處理可以并處。

第八章 附

則

第二十條 各支行可結(jié)合實際制定相應(yīng)的管理實施細則。第二十一條 本辦法由***區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社制定、解釋。

第二十二條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。

第四篇：信用社(銀行)車輛管理暫行辦法

信用社（銀行）車輛管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進一步加強我縣農(nóng)村信用社車輛管理，服務(wù)經(jīng)營管理，提高使用效率，確保行車安全，推動業(yè)務(wù)發(fā)展，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，特制訂本辦法。

第二條 本辦法適用于縣聯(lián)社機關(guān)和轄內(nèi)營業(yè)機構(gòu)的車輛管理。

第二章 車輛管理與調(diào)度

第三條 縣聯(lián)社機關(guān)及基層信用社車輛屬于行政、業(yè)務(wù)用車，統(tǒng)一由縣聯(lián)社辦公室（綜合崗，下同）負責管理和調(diào)度?？h聯(lián)社機關(guān)車輛必須首先保證領(lǐng)導(dǎo)用車和押運任務(wù)用車；基層社車輛保證業(yè)務(wù)工作用車。非管車部門和個人無權(quán)安排駕駛員出車。

第四條 使用范圍

（一）縣聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)公務(wù)用車；

（二）機關(guān)各部室參加上級會議或送、取機密文件用車；

（三）重要、緊急的行政和業(yè)務(wù)工作用車；

（四）縣聯(lián)社召開大型會議用車；

（五）上級領(lǐng)導(dǎo)來單位指導(dǎo)工作用車；

（六）員工危急病就診、突發(fā)事件用車；

（七）經(jīng)縣聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)同意的特殊情況用車；

（八）其他公務(wù)用車。

基層信用社車輛除正常值班及特殊情況縣聯(lián)社調(diào)用外，原則上由基層社主任或授權(quán)綜合崗（下稱管車人）負責管理調(diào)度，主要用于本單位轄區(qū)內(nèi)的業(yè)務(wù)工作。運鈔車只做為運鈔專用車，特殊情況確需調(diào)用，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準方可使用。

第五條 審批權(quán)限

（一）縣聯(lián)社、營業(yè)機構(gòu)凡符合用車條件，在本轄區(qū)內(nèi)行駛的車輛，由縣聯(lián)社辦公室主任或授權(quán)管車人統(tǒng)籌安排；

（二）駛離轄區(qū)，在甘孜州行政區(qū)內(nèi)的公務(wù)用車，必須報經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，管車人安排車輛；

（三）出甘孜州的公務(wù)用車必須報經(jīng)聯(lián)社理事長、主任審批。

（四）基層社車輛出離縣境必須報聯(lián)社理事長、主任審批。

（五）所有車輛一律不得外借、外租，嚴禁公車私用，特殊情況需經(jīng)縣聯(lián)社理事長、主任審批。

第六條 申請用車、派遣車輛的程序

（一）所有車輛均實行派車單制度；

（二）申請用車，由辦事人員填寫《派車通知單》，根據(jù)管理審批權(quán)限經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準簽字后，交管車人安排，特殊情況可口頭申請，事后補辦《派車通知單》，長途用車應(yīng)提前一天申請；

（三）司機憑派車單出車，特殊情況可先用車，返回后由用車人員說明情況并補辦手續(xù)；

（四）司機接到派車單后，根據(jù)派車單注明的地點，選擇最佳路線，按時完成出車任務(wù)，不許中途改變用車目的；

（五）車輛實行定人駕駛管理，駕駛員之間不得自行調(diào)換車輛或車輛轉(zhuǎn)交他人駕駛。否則，由此造成的事故由司機本人負責。所有車輛（縣聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)或因公出差除外）晚上必須回單位入庫或在指定位置停放，節(jié)假日和雙休日除值班車外一律停放在機關(guān)院內(nèi)，除特殊情況不得隨意動用。駕駛員要做好行車記錄。

所有車輛必須按要求參加車輛保險，交納養(yǎng)路費、審驗、冬檢等，保障行駛安全。因個人原因延誤造成損失的要追究駕駛員的責任。

第三章 車輛保養(yǎng)和維修管理

第七條 駕駛員對所駕駛的車輛要珍惜愛護，經(jīng)常檢查，精心保養(yǎng)，保持車容整潔和車輛狀況良好。

第八條 要確定多個汽車修理廠，需進廠修理的必須經(jīng)主管主任（科長）同意后，實行主管部室負責人與駕駛員一起到修理廠，費用兩人簽經(jīng)手人的雙進雙簽制度。

第九條 車輛的維修費用實行派修單事前逐級審批制：維修費在××元以內(nèi)的由××審批； ××元以內(nèi)的由××審批；

××元以內(nèi)由××審批；超××元的由財務(wù)審批領(lǐng)導(dǎo)小組審批。

第十條 車輛實行定點維修。需要維修的車輛由駕駛員提出申請，按權(quán)限審報認定同意后，由管車人填寫派修單，到縣聯(lián)社指定的維修站修理。特殊情況需外修的須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準。駕駛員要跟車維修，取車時要驗收、登記。

第十一條 車輛配件的更換、購買先由駕駛員提出申請，經(jīng)主管部門負責人審批后方可購買更換。

第四章 車輛核算與駕駛員補貼

第十二條 所有車輛的用油、材料的購買、領(lǐng)用及核算由候車室（綜合崗）統(tǒng)一管理。實行憑條領(lǐng)用、賬物分管，做到月初與月末的里程表對照，派車單應(yīng)行里程與里程表的實際里程相對照，應(yīng)耗油與實際耗油相對照。賬、物、發(fā)票和領(lǐng)料單四相符。

第十三條 所有車輛實行單車核算，定期公布修理費、燃油費、行駛里程和安全行車情況。

第十四條 車輛實行定點加油，要指定加油站，駕駛員憑領(lǐng)料單加油，個人不得擅自購油（長途除外），所有車輛按百公里油耗結(jié)合車輛狀況綜合考核。

第十五條 駕駛員的出差補助、勞動保護費等按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章 駕駛員職責及遵循守則

第十六條 遵守《道路交通法》、金融行業(yè)管理規(guī)定和安全行駛規(guī)定。愛崗敬業(yè)，服從車輛管理和調(diào)度，按時參加年審、年檢及安全例會，保持車輛技術(shù)性能良好。

第十七條 認真學習業(yè)務(wù)，熟練掌握駕駛技術(shù)，嚴守操作程序，嚴禁開違章車、賭氣車、病車，不超技術(shù)性能駕駛，開車時要集中精力，不得有影響安全駕駛的行為。

第十八條 出車必須證件攜帶齊全，謹慎駕駛，禮貌行車，確保行車安全無事故。

第十九條 嚴禁酒后開車、無證駕駛、未經(jīng)管理部門批準把車輛交與他人駕駛；違者要嚴肅處理，出現(xiàn)事故的要追究駕駛員的經(jīng)濟、刑事責任。

第二十條 負責持持車輛內(nèi)外清潔，為乘車人員提供熱情周到的服務(wù)。

第二十一條 遵守勞動紀律，堅守工作崗位，不得擅離職守。保持24小時通訊聯(lián)絡(luò)暢通，做到隨叫隨到，隨時保證業(yè)務(wù)用車的需要。

第六章 獎懲及責任追究

第二十二條 嚴禁公車私用、私自駕車、車輛私自外借或調(diào)換，違者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，作出書面檢查，處以××元罰款，并予以通報批評。

第二十三條 駕駛員違章駕駛所造成的罰款由駕駛員本人負擔。

第二十四條 駕駛員在執(zhí)行公務(wù)中飲酒或酒后開車，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)待崗3個月以上自學交通法規(guī)，由人事部門考試、考核合格后方可上崗。

第二十五條 管理人員一律不準違規(guī)駕車，凡私自駕車、強令干涉駕駛員正常工作程序造成后果的，由管理人員承擔相應(yīng)責任。

第二十六條 違反本辦法規(guī)定及交通法規(guī)而發(fā)生責任事故的，造成車輛損壞、人員傷亡的，除按有關(guān)規(guī)定嚴肅處理外，一切費用由肇事人或責任人承擔，觸犯刑法的交司法機關(guān)處理。年終按照駕駛員出勤情況，車輛油耗量、保養(yǎng)情況、維修費用及有無事故進行考評。

第七章 附 則

第二十七條 本制度由××縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社負責解釋、修訂。

第二十人條 本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行，以前所用的《車輛管理辦法》自本辦法實行之日起自動廢止。

第五篇：信用社(銀行)承兌匯票業(yè)務(wù)操作管理暫行辦法（推薦）

信用社(銀行)承兌匯票業(yè)務(wù)操作管理暫行辦法

第一章 總 則



第一條 為規(guī)范銀行承兌匯票管理，有效防范風險，促進銀行承兌匯票業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔保法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶農(nóng)村信用社申請，經(jīng)信用社審查同意承兌的商業(yè)匯票。

第三條 各信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展遵循“審貸分離、分級管理、集中簽發(fā)、責權(quán)分明、穩(wěn)健經(jīng)營”的管理原則。所有銀行承兌匯票業(yè)務(wù)由基層信用社受理，聯(lián)社審查審批，聯(lián)社指定信用社統(tǒng)一出票。

第四條 辦理承兌匯票業(yè)務(wù)必須以合法、真實的商品交易關(guān)系為基礎(chǔ)。

第五條 辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過人民銀行的有關(guān)規(guī)定。

第六條 銀行承兌匯票簽發(fā)的主要對象是指在我聯(lián)社指定下轄信用社開立了存款帳戶，并在工商行政管理機關(guān)進行登記的法人客戶、其他經(jīng)濟組織和個體工商戶。對銀行承兌匯票應(yīng)視同貸款進行管理，按照“先評信、再授信、后用信”的原則，在貸款授信總額中合理確定客戶的承兌匯票總額。在省聯(lián)社新的客戶評級授信管理辦法出臺前，各地可沿用以前的規(guī)定或采取單筆授信和用信同步進行的方式辦理承兌匯票業(yè)務(wù)。

第七條 本聯(lián)社應(yīng)當在各自貸款管理權(quán)限范圍內(nèi)簽發(fā)銀行承兌匯票。超過審批權(quán)限的，按程序上報上級主管部門審批或備案。

第八條

銀行承兌匯票審批權(quán)限可按差額風險金額計算（即匯票金額剔除保證金后的余額，下同）。對差額風險金額沒有超過審批權(quán)限，但銀行承兌匯票票面金額超出上級主管部門核定的貸款權(quán)限金額的，簽發(fā)后仍應(yīng)報上級主管部門備案。

第九條 對以全額保證金或其他低風險方式申請的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，聯(lián)社自行審批，超過貸款權(quán)限額度的，簽發(fā)后報上級主管部門備案。

低風險方式是指全額的存單、憑證式（或可轉(zhuǎn)讓的記帳式）國債、銀行承兌匯票或省聯(lián)社認可的其他全額有價單證。

第十條 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的基本流程：客戶申請→調(diào)查→審查→貸審會審批→填票→簽發(fā)信用社復(fù)審→出票。

第二章 承兌申請



第十一條 申請辦理銀行承兌匯票的客戶必須具備的條件： 1．在受托信用社開立基本存款帳戶或一般存款帳戶；對以全額保證金或其他低風險方式出票的，可開立臨時賬戶；并且與受托信用社具有真實的委托付款關(guān)系。

2．在人民銀行辦理貸款卡，并年檢合格。 3．申請人資信狀況良好，并具有支付匯票金額可靠的資金來源。

4．有合法、真實的商品或勞務(wù)交易背景，能夠提供商品交易合同、增值稅發(fā)票、商品發(fā)運單據(jù)等。

5．承兌申請人原則上必須在受托信用社存有不低于匯票票面金額30％的保證金，并實行專戶管理。同時，就差額風險金額提供信用社同意接受的擔保。

第十二條 申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應(yīng)向開戶社提交下列資料： 

1．銀行承兌匯票申請書，主要包括匯票金額、期限和用途以及承兌申請人承諾匯票到期無條件兌付票款等內(nèi)容。



2．董事會同意辦理信貸業(yè)務(wù)的證明或具有同等效力的證明文件。

3．營業(yè)執(zhí)照或法人執(zhí)照復(fù)印件、稅務(wù)登記證復(fù)印件、法定代表人身份證明。

4．上和當期的資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表。 5．商品交易合同和增值稅發(fā)票原件及復(fù)印件；特定商品需授權(quán)經(jīng)營的要提供授權(quán)證明；購銷雙方長期合作、有商務(wù)協(xié)議的要提供商務(wù)協(xié)議。

6．以保證方式擔保的，需要提交保證人有關(guān)資料（包括保證人同意作連帶保證的董事會決議或具有同等效力的證明和保證人基本資料）。

7．以抵（質(zhì)）押擔保方式的，需要提交有關(guān)資料：抵（質(zhì)）押物清單、抵（質(zhì)）押物權(quán)利證書、抵（質(zhì)）押物評估報告、有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）押的證明文件；抵押人或出質(zhì)人為第三人的，必須出具第三人同意抵（質(zhì)）押的決議或具有同等效力的證明，以及第三人基本資料。



8．承兌申請人、保證人的貸款卡復(fù)印件及密碼。 9．信用社要求提供的其他資料。

第三章 調(diào)查、審查和審批

第十三條 承兌的調(diào)查。信用社受理承兌申請人的申請后，信貸人員應(yīng)對承兌申請人信用狀況和基本條件進行調(diào)查核實。調(diào)查的主要內(nèi)容：

1．出票人主體資格是否在本社開立基本賬戶、一般存款賬戶或臨時賬戶。

2．出票人的信用等級是否達到規(guī)定要求，本次承兌是否控制在客戶綜合授信額度內(nèi)。

3．申請辦理的匯票是否在交易合同約定的有效期內(nèi)，內(nèi)容是否超越營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍，是否約定以銀行承兌匯票進行結(jié)算。

4．商品、勞務(wù)交易是否真實、合理，承兌金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模是否適宜。

5．出票人到期交付匯票資金的來源是否可靠，近期生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，銷售貨款回籠是否順暢。

6．保證金和其它擔保方式是否落實。

7．承兌申請書基本要素的填寫是否清晰、準確和齊全。商品或勞務(wù)交易合同的期限、金額是否與申請承兌的期限、金額相銜接；出票人、收款人的名稱是否與交易雙方的名稱一致。

提供100％的保證金、全額存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押申請辦理承兌業(yè)務(wù)，可不對上述5、6項情況進行調(diào)查。

調(diào)查人應(yīng)根據(jù)承兌申請人的信用等級和抵（質(zhì)）押物、保證人等情況測定承兌的風險度，寫出調(diào)查報告，提出能否辦理承兌的明確意見及簽定責任書，移交審查人員進行審查確認。

第十四條 承兌的審查。審查人員要對調(diào)查人員提供的全部資料進行審查、核實。審查的內(nèi)容包括：信貸員提供的調(diào)查報告是否真實；擔保方式是否合法、有效、足值；承兌申請人的基本條件是否具備，是否有不良記錄，生產(chǎn)經(jīng)營是否合法，資金來源能否落實；是否能取得預(yù)期的經(jīng)濟效益等。然后根據(jù)企業(yè)的信用等級和承兌所要采取的方式復(fù)測承兌風險度，形成書面審查報告，并提出明確意見。

第十五條 承兌的審批。承兌信用社經(jīng)調(diào)查、初審?fù)?，簽注意見后，將《銀行承兌匯票申請審批書》連同有關(guān)資料、審查報告等，按審批權(quán)限報聯(lián)社貸款審批委員會審批。聯(lián)社審貸會根據(jù)信貸部門審查意見及時召開會議，形成同意與否的結(jié)論和限制性條件，并下達書面批復(fù)，批復(fù)主要內(nèi)容包括：同意與否的結(jié)論意見，同意辦理的限制性條件，批復(fù)的有效期限等。

第四章 承兌和付款

第十六條 簽定承兌合同。承兌申請經(jīng)審批同意后，承兌信用社方可與承兌申請人簽定《銀行承兌協(xié)議》，同時與擔保人簽定《擔保合同》，辦理抵質(zhì)押擔保手續(xù)，登記《銀行承兌匯票臺帳》。

第十七條 出票。承辦信用社與客戶簽定承兌合同后，持相關(guān)材料到指定網(wǎng)點簽發(fā)銀行承兌匯票。相關(guān)材料包括： 

1．委托簽發(fā)銀行承兌匯票主協(xié)議、代簽銀行承兌匯票委托書、簽發(fā)銀行承兌匯票審批表和有權(quán)審批部門的批復(fù)；

2．商品交易合同、增值稅發(fā)票復(fù)印件； 3．保證金到位及凍結(jié)止付證明； 4．抵質(zhì)押手續(xù)證明或擔保協(xié)議； 5．銀行承兌合同；

6．銀行承兌匯票業(yè)務(wù)第一責任人確認書； 7．其他要求提供的資料。

承兌申請人必須據(jù)實向承兌信用社購買并填寫“銀行承兌匯票”。銀行承兌匯票必須記載以下事項：“銀行承兌匯票”字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章。欠缺記載上列事項之一的，匯票無效。

銀行承兌匯票出票人簽章應(yīng)為該單位的公章或財務(wù)專用章，并加蓋其法定代表人或授權(quán)代理人的簽章。匯票簽發(fā)信用社按規(guī)定對匯票要素進行審查，無誤后在承兌欄中加蓋印章，并按規(guī)定辦理核算手續(xù)。

第十八條 收取手續(xù)費。受理信用社應(yīng)按銀行承兌匯票票面金額的萬分之五向承兌客戶計收承兌手續(xù)費；對查詢業(yè)務(wù)由查詢受理信用社按每筆收取查詢費（含郵費）。

第十九條 檢查及到逾期處理。銀行承兌匯票簽發(fā)后，應(yīng)按貸款管理的有關(guān)辦法進行貸后管理，實行管戶信貸員責任制，及時加強跟蹤檢查。檢查主要內(nèi)容有：是否按申請用途使用銀行承兌匯票；生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況是否正常；資金流向和銷貨款歸社情況是否正常；保證人資格和保證能力、抵質(zhì)押物權(quán)屬和價值有無重大變化；其他可能影響到期兌付能力的事項。

第二十條 銀行承兌匯票在承兌期內(nèi)，信用社應(yīng)督促客戶按約定期限繳存票款，承兌到期前3日，票款應(yīng)足額存入其帳戶用以付款。

第二十一條 銀行承兌匯票到期，客戶未足額繳存票款的，承兌社收到持票人開戶行（社）寄來的委托收款憑證和匯票，經(jīng)審核無誤后，應(yīng)無條件向持票人付款，并根據(jù)承兌協(xié)議，從承兌申請人保證金專戶和其他存款帳戶扣款，不足部分由承兌信用社墊付。同時采取以下措施；將墊付款轉(zhuǎn)入“1269銀行承兌匯票墊款”科目，并按有關(guān)規(guī)定計收利息；向承兌申請人進行催收，及時處理抵質(zhì)押物或要求保證人履行擔保義務(wù)，盡量減少損失；根據(jù)有關(guān)規(guī)定認定和追究相關(guān)人員責任。

第五章 貼現(xiàn)管理

第二十二條 貼現(xiàn)是指持票人在銀行承兌匯票到期前向開戶行（社）背書轉(zhuǎn)讓，開戶行（社）從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。

貼現(xiàn)業(yè)務(wù)統(tǒng)一由聯(lián)社審批。

第二十三條 貼現(xiàn)申請的條件。銀行承兌匯票的持票人向信用社申請辦理貼現(xiàn)，應(yīng)具備以下條件：

1．持有合法、有效的銀行承兌匯票，并依法從事經(jīng)營活動； 2．與出票人或其前手之間具有真實的商品交易關(guān)系； 3．在申請信用社開立存款賬戶。

第二十四條 持票人申請辦理貼現(xiàn)時，應(yīng)向開戶信用社提供以下資料：貼現(xiàn)申請書；經(jīng)持票人背書的未到期銀行承兌匯票；營業(yè)執(zhí)照和法人代碼證書原件和復(fù)印件；持票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件；要求提供的其他資料。

第二十五條 貼現(xiàn)的審查。信貸部門要按有關(guān)票據(jù)管理規(guī)定，對客戶申請進行嚴格審查，主要內(nèi)容有：貼現(xiàn)申請人的合法性；承兌人是否與信用社建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)合作關(guān)系；貼現(xiàn)申請人與出票人或其前手之間是否具有商品交易關(guān)系；匯票、交易合同和增值稅發(fā)票的日期、金額等要素是否相互對應(yīng)；申請貼現(xiàn)金額與貼現(xiàn)申請人現(xiàn)有貸款余額之和是否超過最高綜合授信額度；對記載“不得轉(zhuǎn)讓”或“質(zhì)押”及其他影響票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓事項的銀行承兌匯票不得辦理貼現(xiàn)。

會計部門要審查匯票是否為規(guī)定的有效版本；紙張質(zhì)量是否完好；票面要素是否齊全、有效；背書是否連續(xù)；花型、行徽暗記、匯票號碼、簽章是否規(guī)范；并按規(guī)定向承兌人開戶行（社）辦理查詢。查詢內(nèi)容主要有：匯票票面是否相符、他行是否已辦理查詢或貼現(xiàn)、是否已辦理掛失止付、承兌人尚可使用的貼現(xiàn)額度等。與承兌人在同一城市的貼現(xiàn)信用社，會計部門應(yīng)到承兌企業(yè)及其開戶行（社）進行實地查詢和核對。不在同一城市的，應(yīng)將銀行承兌匯票的復(fù)印件傳真至承兌人開戶行（社）作為核對依據(jù)。同時，對金額在100萬元以上的貼現(xiàn)，應(yīng)登錄銀監(jiān)局大額票據(jù)登記系統(tǒng)進行勾對查實。查詢?nèi)藛T要對所有查詢情況進行逐筆登記，建立《銀行承兌匯票貼現(xiàn)查詢登記簿》。

第二十六條 貼現(xiàn)的審批。對審查和查詢無誤的銀行承兌匯票，由聯(lián)社信貸部門審查，簽署明確意見，經(jīng)有權(quán)審批人審批后方可辦理。

第二十七條 貼現(xiàn)的辦理。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有聯(lián)社制定網(wǎng)點辦理。第二十八條 經(jīng)審查同意辦理貼現(xiàn)的，貼現(xiàn)信用社應(yīng)與申請人簽訂《銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議》，并通知會計部門辦理有關(guān)貼現(xiàn)手續(xù)。

貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期日前一日的貼現(xiàn)利息計算。承兌人在異地的，貼現(xiàn)期限以及貼現(xiàn)利息的計算應(yīng)另加3天的劃款日期。

貼現(xiàn)利率由聯(lián)社信貸審批委員會制訂，由聯(lián)社信貸部門每個星期一對外發(fā)布，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理信用社在利率發(fā)布后的一個星期內(nèi)按星期一公布利率執(zhí)行。貼現(xiàn)利率的制訂按下列原則進行：

1、參考全國銀行間市場各商行銀行貼現(xiàn)掛牌利率制訂;

2、參考咸寧市區(qū)各大銀行貼現(xiàn)利率制訂；

3、按貼現(xiàn)期限分“一個月以內(nèi)”、“一個月至三個月”、“三個月以上”三檔確定貼現(xiàn)利率。第二十九條 已貼現(xiàn)的銀行承兌匯票到期，貼現(xiàn)信用社應(yīng)按《支付結(jié)算辦法》的有關(guān)規(guī)定向承兌人開戶行（社）辦理委托收款手續(xù)。

第六章 保證金管理

第三十條 經(jīng)辦信用社應(yīng)按照不同風險類型，收取保證金。1．辦理承兌業(yè)務(wù)應(yīng)當收取不低于承兌金額30％的保證金； 2．公開統(tǒng)一授信的客戶信用等級在AAA級以上，且其抵質(zhì)押擔保財產(chǎn)或債權(quán)足以保障農(nóng)信社信貸資金安全的，在辦理有效擔保手續(xù)后，經(jīng)市級以上聯(lián)社批準，可視情況適當減免保證金；

3．未評級授信的客戶、個體工商戶，應(yīng)繳存票面金額100％保證金，或提供全額存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押，如果繳存了部分保證金，則還應(yīng)當對承兌金額與保證金的差額部分提供等額的存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押。

第三十一條 會計經(jīng)辦人員在收到客戶繳存保證金后，應(yīng)立即辦理保證金凍結(jié)手續(xù)，并在“凍結(jié)通知書”中簽章確認。承兌會計部門必須按規(guī)定在保證金科目下分客戶設(shè)立銀行承兌匯票保證金專戶，并在該專戶下按單筆承兌業(yè)務(wù)逐筆設(shè)立賬戶（不需要交保證金的除外），建立一一對應(yīng)關(guān)系。

第三十二條 對保證金專戶加強監(jiān)管。保證金必須存入專戶，用于支付相應(yīng)的到期銀行承兌匯票，不得挪作他用。嚴禁發(fā)生保證專戶與出票人結(jié)算戶串用，各子賬戶之間相互挪用，同一出票人的保證金子賬戶之間相互挪用、混用等行為。

第七章 會計核算管理

第三十三條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)必須規(guī)范會計核算管理。具體手續(xù)為：

（一）收取保證金。承兌業(yè)務(wù)經(jīng)有權(quán)審批部門批準后，客戶按規(guī)定繳存承兌保證金；承辦社與承兌客戶簽訂保證金存款協(xié)議和權(quán)利質(zhì)押合同，同時進行賬務(wù)處理：

借：活期存款--出票人戶 貸：保證金--出票人保證金戶

（二）辦理抵（質(zhì)）押手續(xù)?？蛻粢缘郑ㄙ|(zhì)）押方式申請簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，在抵（質(zhì)）押手續(xù)辦妥后，客戶經(jīng)理應(yīng)將抵（質(zhì)）押權(quán)利憑證和有價單證一并交營業(yè)室專管人員，專管人員確認無誤后填制表外科目收方傳票，由會計人員審核入賬，會計分錄為：

收：表外106 “抵押及質(zhì)押有價物品”

（三）出票

1．受理信用社營業(yè)室在承兌匯票簽發(fā)后，根據(jù)銀行承兌匯票復(fù)印件登記《銀行承兌匯票登記簿》，并將第一聯(lián)銀行承兌匯票卡片專夾保管，保管人每天應(yīng)查看匯票的到期情況，督促出票人到期的匯票票款及時到位；信貸部門登記《銀行承兌匯票登記臺賬明細賬》，并經(jīng)常與營業(yè)室進行核對，以保證余額相符。

2．簽發(fā)部門根據(jù)第一聯(lián)匯票卡片填制轉(zhuǎn)帳傳票，同時登記《銀行承兌匯票臺帳》。其帳務(wù)處理為： 借：應(yīng)收承兌匯票 貸：承兌匯票

（四）手續(xù)費核算

銀行承兌匯票手續(xù)費在簽發(fā)銀行承兌匯票時由信用社按標準收取，其核算方法為：

借：活期存款--出票人戶

貸：手續(xù)費收入--結(jié)算手續(xù)費收入

（五）到期兌付 1．受理信用社

（1）客戶劃付兌付資金。受理信用社應(yīng)于匯票到期前10日督促出票人準備兌付資金，出票人應(yīng)采取有效措施，確保承兌資金于匯票到期前3日劃入其開立在信用社的保證金賬戶，同時與信用社再就剩余兌付票款簽訂保證金凍結(jié)協(xié)議。承兌到期日，承辦社填制兩聯(lián)特種轉(zhuǎn)帳借方憑證、一聯(lián)轉(zhuǎn)帳貸方憑證，并在“轉(zhuǎn)帳原因”欄注明“根據(jù)XX號匯票劃轉(zhuǎn)票款”，并于當日將票款劃付簽發(fā)信用社，其帳務(wù)處理為：

①付款人賬戶有足夠款項支付時： 借：利息支出--保證金利息支出 貸：保證金--出票人保證金戶 借：保證金--出票人保證金戶

借：活期存款--出票人保證金戶（匯票金額與保證金差額）貸：應(yīng)解匯款--出票人戶 同時： 借：承兌匯票 貸：應(yīng)解承兌匯票

②付款人賬戶無款或不足支付款項時： 借：利息支出--保證金利息支出 貸：保證金--出票人保證金戶 借：保證金--出票人保證金戶 借：活期存款--出票人保證金戶

借：銀行承兌匯票墊款--出票人戶（匯票金額與保證金和出票人存款賬戶金額的差額）

貸：應(yīng)解匯款--出票人戶 同時： 借：承兌匯票 貸：應(yīng)解承兌匯票

（2）農(nóng)村信用社接到持票人開戶行寄來的委托收款憑證，經(jīng)審查無誤后，按委托收款付款的手續(xù)處理。會計分錄為：

借：應(yīng)解匯款

貸：省轄往帳（或其他往來賬科目） 2．匯票承辦信用社

收到各受理信用社票款會計處理： 借：社內(nèi)往來 貸：應(yīng)解匯款

支付匯票款項會計處理： 借：應(yīng)解匯款 貸：社內(nèi)往來 同時： 借：承兌匯款 貸：應(yīng)收承兌匯票

3．到期出票人賬戶無款或不足支付時，受理信用社將無款或不足匯票額比照逾期貸款管理，轉(zhuǎn)入1269銀行承兌匯票墊款科目，并按規(guī)定計收利息。

第三十四條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)具體會計核算手續(xù)為： 1．受理貼現(xiàn)時會計分錄： 借：貼現(xiàn)

貸：活期存款--持票人戶 貸：利息收入--貼現(xiàn)利息收入

2．貼現(xiàn)到期，收到貼現(xiàn)匯票款項時，會計分錄： 借：省轄往帳（或其他往來賬科目） 貸：貼現(xiàn)

3．貼現(xiàn)到期未收回款項時，對申請貼現(xiàn)的持票人在本社開戶的，農(nóng)村信用社可從其賬戶收取票款；貼現(xiàn)申請人賬戶余額不足時，不足部分應(yīng)按逾期貸款的規(guī)定處理；貼現(xiàn)申請人未在本社開戶的，應(yīng)按《票據(jù)法》的規(guī)定向貼現(xiàn)申請人或其前手進行追索。

①貼現(xiàn)申請人在本社開戶，賬戶有款支付時，會計分錄： 借：活期存款--持票人戶 貸：貼現(xiàn)

②貼現(xiàn)申請人在本社開戶，賬戶余額不足時，會計分錄： 借：活期存款--持票人戶

借：逾期貸款--持票人戶（賬戶余額不足部分） 貸：貼現(xiàn) ③貼現(xiàn)申請人未在本社開戶，信用社應(yīng)按規(guī)定進行追索，索回票款時會計分錄：

借：準備金存款（或存放其他同業(yè)款項） 貸：貼現(xiàn)

第三十五條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)會計核算手續(xù)為：

1．農(nóng)村信用社向其他金融機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)時，會計分錄： 借：準備金存款（或存放其他同業(yè)款項）

借：金融機構(gòu)往來支出--轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息支出（實際收到金額與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)金額之間的差額）

貸：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款項（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)金額） 2．轉(zhuǎn)貼現(xiàn)到期未退票時，會計分錄： 借：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款項 貸：貼現(xiàn)

3．轉(zhuǎn)貼現(xiàn)到期如遇退票時，會計分錄： 借：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款項 貸：貼現(xiàn)

借：應(yīng)收轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款項

貸：準備金存款（或存放其他同業(yè)款項）

4．轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)退票后，農(nóng)村信用社應(yīng)按規(guī)定向其前手進行追索，索回票款時計分錄：

借：準備金存款（或存放其他同業(yè)款項） 貸：應(yīng)收轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款項

第三十六條 再貼現(xiàn)會計核算手續(xù)為：

1．農(nóng)村信用社向中央銀行辦理再貼現(xiàn)時，會計分錄： 借：準備金存款

借：金融機構(gòu)往來支出--再貼現(xiàn)利息支出（實際收到金額與再貼現(xiàn)票據(jù)金額之間的差額）

貸：再貼現(xiàn)款項（再貼現(xiàn)票據(jù)金額） 2．再貼現(xiàn)到期未退票時，會計分錄： 借：再貼現(xiàn)款項 貸：貼現(xiàn)

3．再貼現(xiàn)到期如遇退票時，會計分錄： 借：再貼現(xiàn)款項 貸：貼現(xiàn)

借：應(yīng)收再貼現(xiàn)款項 貸：準備金存款

4．再貼現(xiàn)票據(jù)退票后，農(nóng)村信用社應(yīng)按規(guī)定向其前手進行追索，索回票款時計分錄：

借：準備金存款（或存放其他同業(yè)款項） 貸：應(yīng)收再貼現(xiàn)款項

第八章 印、證管理

第三十七條 銀行承兌匯票印章由聯(lián)社向當?shù)厝嗣胥y行申請，由人民銀行統(tǒng)一刻制，聯(lián)社及下轄各信用社不得自行刻制。

第三十八條 印章的啟用、移交、使用。印章在使用前，應(yīng)在“會計專用印章使用保管登記薄”上預(yù)留印模，注明啟用日期，使用時由領(lǐng)用人簽字；因工作原因，需換人保管使用的印章，要辦理交接手續(xù)，以明確責任；對更換停用的印章，經(jīng)審查后上繳人行統(tǒng)一銷毀，并在登記薄上注明停用及注銷日期，印章在未啟用或停用上繳期間，必須加封，由主任指定專人保管。

第三十九條 銀行承兌印章應(yīng)放入保管箱由出納人員和會計人員加鎖保管，營業(yè)終了，必須與現(xiàn)金一起入庫保管。

第四十條 銀行承兌匯票空白憑證管理。銀行承兌匯票空白憑證作為重要空白憑證由聯(lián)社會計部門管理，要貫徹“證印分管”原則，實行專人負責，入庫保管，并經(jīng)常進行帳、證核對，保證帳實相符。各簽發(fā)信用社領(lǐng)用時，需持有效證件，填制重要空白憑證領(lǐng)用單，經(jīng)聯(lián)社會計部審核批準后領(lǐng)用空白銀行承兌匯票，每次限領(lǐng)一本。下次領(lǐng)用時，必須上報上次領(lǐng)用銷號情況。受理信用社憑聯(lián)社同意辦理承兌匯票的批復(fù)按份領(lǐng)取空白銀行承兌匯票。各信用社必須按重要空白憑證的管理要求建立銀行承兌匯票憑證的領(lǐng)用、登記、銷號、交接制度。

第四十一條 銀行承兌匯票的憑證被取消使用或需要更新，其舊憑證需要銷毀時，必須填列清單上報上級人民銀行，經(jīng)批準后，由聯(lián)社主要負責人、會計部門共同審核其數(shù)量、種類、起止號碼等，經(jīng)審核無誤后，將待銷毀的憑證切去右角，并加蓋“作廢”印章，銷毀時須由縣聯(lián)社會計、審計、保衛(wèi)人員等現(xiàn)場監(jiān)督銷毀，并在銷毀清單上簽名蓋章。銷毀清單列為永久性保管的檔案，以備查考。

第九章 風險管理

第四十二條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風險管理由聯(lián)社和經(jīng)辦信用社業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、匯票簽發(fā)部門、風險管理部門和監(jiān)審部門共同實施。具體職責分工為：

（一）業(yè)務(wù)部門：（1）制訂并嚴格執(zhí)行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理制度和辦法；（2）對客戶提出的銀行承兌匯票申請進行調(diào)查和審查；（3）督促申請人落實擔保手續(xù)；（4）與申請人簽訂承兌協(xié)議；（5）建立和完善銀行承兌匯票客戶檔案；（6）監(jiān)督申請人承兌保證金和兌付款項按時足額到位；（7）出票后的跟蹤檢查；（8）清收匯票逾期款項；（9）逐戶建立臺帳監(jiān)測；（10）及時、準確統(tǒng)計和報送銀行承兌匯票有關(guān)數(shù)據(jù)；（11）對轄內(nèi)信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)存在的問題督辦整改。

（二）會計崗位：（1）統(tǒng)一保管領(lǐng)回的空白銀行承兌匯票；（2）督促承兌客戶將承兌保證金劃至指定賬戶辦理凍結(jié)手續(xù)，并確保承兌保證金在匯票到期前不被挪用；（3）根據(jù)有權(quán)人的審批書和承兌協(xié)議，辦理銀行承兌匯票會計核算手續(xù)；（4）及時向業(yè)務(wù)部門通報客戶賬戶資金到位情況，督促客戶經(jīng)理落實承兌資金；（5）及時扣劃到期匯票兌付款項；（6）將不能支付票款的客戶銀行承兌匯票轉(zhuǎn)逾期貸款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時通知業(yè)務(wù)部門；（7）對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的會計處理做出具體規(guī)定；（8）對轄內(nèi)信用社銀行承兌匯票的會計操作行為進行輔導(dǎo)。

（三）出納崗位：（1）確認接手的抵（質(zhì)）物權(quán)利憑證合法、足值、有效，并妥善保管；（2）確認“抵（質(zhì)）押物解押通知單”各要素齊全、無誤后，對抵（質(zhì)）押物予以解押；（3）建立抵（質(zhì)）押物登記簿，詳細登記抵（質(zhì)）押物對應(yīng)的銀行承兌匯票號碼和差額部分金額、抵（質(zhì)）押物名稱、抵（質(zhì)）押物所有權(quán)人、解押事由、各級有權(quán)簽批人名稱等要素。

（四）聯(lián)社信貸部門及其他匯票承辦部門承擔相關(guān)資料的再審核和保管責任，其審核的內(nèi)容包括：（1）有權(quán)部門審批意見及簽章；（2）承兌金額與購銷合同金額相符情況；（3）承兌匯票金額與審批金額相符情況；（4）承兌收款人與購銷合同供貨人相符情況；（5）每筆承兌管理責任人的落實情況；（6）承兌匯票的出票人及收款人全稱、帳號、金額、日期等要素填制的準確性；（7）到期票據(jù)的前后手是否連續(xù)，申請兌付人提供的資料是否齊全。

（五）風險部門：（1）負責核定信用社審批或備案的銀行承兌匯票權(quán)限；（2）督促銀行承兌匯票墊付款的收回；（3）對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的合規(guī)性和安全性組織檢查；（4）組織認定銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中的違規(guī)違紀情況。

（六）監(jiān)審部門：（1）配合業(yè)務(wù)、財務(wù)部門對轄內(nèi)信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的合規(guī)性和安全性組織檢查；（2）對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中的違規(guī)違紀責任人進行處理；（3）對轄內(nèi)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)存在問題的信用社進行整改督辦。

第四十三條 建立銀行承兌匯票抵質(zhì)押出入庫保管制度。集中保管承兌匯票抵質(zhì)押的農(nóng)信社必須建立抵質(zhì)押物登記簿，詳細記載抵質(zhì)押物的入庫和解押手續(xù)，并按月核對。對抵質(zhì)押物的解押必須由客戶經(jīng)理、信貸部門負責人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同簽署解押通知單后方可辦理解押手續(xù)。

各地在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時，作為質(zhì)押物的存單、國債、銀行承兌匯票、提貨單等權(quán)利憑證一律上收至聯(lián)社財務(wù)部門管理。第四十四條 落實銀行承兌匯票業(yè)務(wù)貸后檢查制度。農(nóng)信社應(yīng)嚴格按照《湖北省農(nóng)村信用社貸后管理辦法》的規(guī)定對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)開展貸后檢查，按月收集客戶的銷貨回款憑證、增值稅票等證明其銷售業(yè)績的憑證，并納入信貸檔案一并保管。客戶經(jīng)理要嚴密監(jiān)控出票人按合同規(guī)定用途使用資金以及客戶在其他金融機構(gòu)的融資情況，防止客戶將短期信用挪用于固定資產(chǎn)購置、項目建設(shè)、房地產(chǎn)開發(fā)等長期投資，從而影響客戶到期償還能力，形成信貸風險。對單一客戶在短期內(nèi)連續(xù)辦理大額貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，并大大超過其經(jīng)營規(guī)模的，信用社要及時終止與其發(fā)生業(yè)務(wù)往來，防范業(yè)務(wù)風險。

第四十五條 建立銀行承兌匯票業(yè)務(wù)按月監(jiān)測制度。開辦銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的信用社要按月與聯(lián)社會計部門核對銀行承兌匯票當月簽發(fā)數(shù)、兌付數(shù)及余額，并按月上報《農(nóng)村信用社銀行承兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計表》。一旦出現(xiàn)銀行承兌匯票到期轉(zhuǎn)墊款情況，務(wù)必及時填報《農(nóng)村信用社銀行承兌匯票墊款明細表》。聯(lián)社業(yè)務(wù)部門要對銀行承兌匯票對賬及報表管理工作加大考核力度，按月考核，按季通報。

第四十六條 聯(lián)社會計部門要按月向聯(lián)社業(yè)務(wù)部門報送《農(nóng)村信用社銀行承兌業(yè)務(wù)統(tǒng)計表》，并對銀行承兌匯票受理信用社的匯票對賬及報表管理工作加大考核力度，按月考核，按季通報。

第四十七條 聯(lián)社業(yè)務(wù)部門、融資結(jié)算部門、會計部門、風險部門和監(jiān)審部門有權(quán)對下屬信用社銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的開辦情況進行不定期檢查，對存在嚴重經(jīng)營風險或違規(guī)經(jīng)營行為的一律停辦其銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，并追究相關(guān)人員責任。嚴重經(jīng)營風險或違規(guī)經(jīng)營行為包括：

1．為客戶簽發(fā)無真實性貿(mào)易背景的銀行承兌匯票； 2．銀行承兌匯票到期后逾期五天仍未收回兌付資金； 3．銀行承兌匯票簽發(fā)后存在擅自退還、更換承兌抵（質(zhì)）押物行為；

4．對上級聯(lián)社（辦事處）檢查發(fā)現(xiàn)的問題限期內(nèi)未能整改到位；

5．其他嚴重風險經(jīng)營行為。

第十章 罰 則

第四十八條 未按照規(guī)定建立保證金及時凍結(jié)和專戶管理制度、銀行承兌匯票臺賬、承兌抵（質(zhì)）押物監(jiān)測臺賬，或者雖已建立但是沒有及時登記監(jiān)測導(dǎo)致帳實不符的，對相關(guān)責任人給予警告至記過處理。

第四十九條 有下列行為之一的，給予相關(guān)責任人開除或辭退處理。

（一）在質(zhì)押合同期間退還或借出質(zhì)押物的；

（二）在承兌業(yè)務(wù)沒有結(jié)清前挪用、動用或退還保證金的；

（三）在質(zhì)押合同生效前簽發(fā)銀行承兌匯票的。 第五十條 有下列情形之一的，對相關(guān)責任人給予撤職至開除或辭退處理。構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

（一）審批辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；

（二）越權(quán)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的或辦理融資性銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的；

（三）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的重大問題隱瞞不報，造成資金風險和損失的；

（四）信用社在法定期限內(nèi)未行使票據(jù)權(quán)利，導(dǎo)致票據(jù)權(quán)利喪失，造成資金損失的；

（五）簽發(fā)空頭銀行匯票的；

（六）未按規(guī)定辦理票據(jù)出票、付款的；

（七）提供虛假資料騙取上級聯(lián)社（辦事處）批復(fù)或違背上級聯(lián)社（辦事處）的批復(fù)意見，擅自放寬條件為客戶簽發(fā)銀行承兌匯票和解除抵（質(zhì)）押物的。

第五十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責任人警告至記大過處理：

（一）銀行匯票未用退回，未轉(zhuǎn)入?yún)R票申請賬戶的；

（二）持票人向銀行提示付款時未對背書折角驗印的；

（三）解付超過有效期限、背書不連續(xù)、未填寫被背書人名稱或第一背書人與收款票據(jù)不符的匯票的；

（四）未按規(guī)定規(guī)范管理銀行承兌匯票保證金賬戶的；

（五）未按規(guī)定逐筆開立保證金分戶，未建立逐筆對應(yīng)關(guān)系，同一出票人的多筆銀行承兌業(yè)務(wù)用一個保證金賬戶的；

（六）未及時辦理保證金凍結(jié)手續(xù)，未造成嚴重后果的；

（七）對背書不連續(xù)、未填寫被背書人名稱、貼現(xiàn)銀行名稱、貼現(xiàn)日期的匯票，沒有審查或?qū)彶椴粐赖模华?/p>

（八）貼現(xiàn)票據(jù)拒付后，未及時從申請人賬戶扣款的；

（九）未按規(guī)定處理超過掛失止付時效的票據(jù)的。

第十一章 附 則

第五十二條 本辦法由農(nóng)村信用合作聯(lián)社負責解釋和修改。

第五十三條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

二○一一年七月十八日