第一篇：銀行當(dāng)前面臨的五大挑戰(zhàn)及下一步利潤增長點(diǎn)

銀行當(dāng)前面臨的五大挑戰(zhàn)及下一步利潤增長點(diǎn)

五大挑戰(zhàn)：

其一是市場化進(jìn)程的深刻影響，行業(yè)競爭加劇

其二是經(jīng)營權(quán)的壟斷逐漸融化，市場約束增強(qiáng)

其三是社會融資結(jié)構(gòu)發(fā)生深刻變化，金融脫媒現(xiàn)象明顯 其四是經(jīng)濟(jì)波動風(fēng)險(xiǎn)加大，銀行親周期業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)考驗(yàn)

其五是技術(shù)脫媒加速，互聯(lián)網(wǎng)導(dǎo)致銀行支付及融資功能邊緣化

利潤增長點(diǎn)：

伴隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展向消費(fèi)拉動型轉(zhuǎn)變，支付創(chuàng)新、短期限額貸款、服務(wù)業(yè)、消費(fèi)信貸等，則在未來消費(fèi)熱潮中迎來新的發(fā)展機(jī)遇，成為銀行新的利潤增長點(diǎn)。

第二篇：當(dāng)前中小學(xué)德育面臨哪些挑戰(zhàn)-德育（模版）

當(dāng)前中小學(xué)德育面臨哪些挑戰(zhàn)

隨著時(shí)代日新月異的發(fā)展，在素質(zhì)教育理念指導(dǎo)下的新課程標(biāo)準(zhǔn)的逐步實(shí)施和推進(jìn)，新課標(biāo)對于中小學(xué)學(xué)生情感，態(tài)度，價(jià)值觀的突出重視以及要求，對于更加注重學(xué)生個(gè)體的全面發(fā)展方面，都有更進(jìn)一步的宿求。而作為始終貫穿于中小學(xué)階段的德育，是貫穿于教育實(shí)踐的各個(gè)方面，是致力于對學(xué)生思想品德和人格素質(zhì)的培養(yǎng)，體現(xiàn)著教育的目的和歸宿。隨著時(shí)代的發(fā)展，中小學(xué)的德育的弊端日益凸顯，德育工作大而化一，脫離實(shí)際，缺乏時(shí)效性等問題都擺在我面前，其危害性和嚴(yán)重性已經(jīng)滲透到我們社會生活的方方面面，探討當(dāng)前中小學(xué)德育問題和挑戰(zhàn)有利于促進(jìn)德育課程的健康有效發(fā)展，切實(shí)提高中小學(xué)的道德水平。

一、作為學(xué)校工作重心環(huán)節(jié)的德育，其主要面臨的挑戰(zhàn)有以下幾個(gè)方面：

1、中小學(xué)德育教學(xué)目標(biāo)的滯后性

現(xiàn)行的學(xué)校德育，教材形式單調(diào)，呈現(xiàn)方式簡單、德育課程講的都是好人好事，宣傳的都是真、善、美，回避了生活世界中的矛盾與丑惡現(xiàn)象，其目的就是讓學(xué)生無條件接受某種固定的價(jià)值、標(biāo)準(zhǔn)或具體的道德規(guī)則和紀(jì)律條文，而始終沒有從人的存在、人與道德的本性關(guān)聯(lián)的角度來認(rèn)識德育，學(xué)生的德育現(xiàn)實(shí)多半是“例行公事”。德育目標(biāo)大而化一，缺乏針對性；教育交流主體單一，缺乏協(xié)作力；情感體驗(yàn)荒蕪，道德實(shí)踐匱乏。這都是與當(dāng)前素質(zhì)教育下的新課程標(biāo)準(zhǔn)所不符的。

（一）德育目標(biāo)缺乏層次性，針對性較弱

道德認(rèn)知遵循事物發(fā)展的一般規(guī)律同樣是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程，從無律到他律、自律階段的發(fā)展歷程。人的思想道德的提升就其本質(zhì)而言，是一個(gè)“內(nèi)化”的過程，是一個(gè)不斷覺悟的過程，所以即使同樣是中小學(xué)生，但是我們不得不承認(rèn)一年級的學(xué)生、六年級的學(xué)生、九年級的學(xué)生所能理解所能達(dá)到的道德要求是完全不同的。即使是同一年級的學(xué)生，城市和農(nóng)村學(xué)生的德育追求又存在很大區(qū)別，學(xué)校德育的目標(biāo)卻沒有形成一個(gè)較細(xì)致的層次性序列，對不同的教育對象沒有區(qū)分不同的道德要求。長期以來，我國中小學(xué)德育工作中提出的目標(biāo)過高，過于理想化，沒有形成循序漸進(jìn)的目標(biāo)過程，在德育實(shí)施過程中，又盲目追求“高大”的目標(biāo)，教師對學(xué)生道德要求大多脫離現(xiàn)實(shí)，虛且空，而忽視了對學(xué)生基本的道德要求教育和引導(dǎo)。大而劃一的德育目標(biāo)和沒有層次的德育要求在一定程度上就造成當(dāng)今我們的中小學(xué)生會說不會做，應(yīng)試高分品德低下，知行脫離的尷尬境地。

（二）德育目標(biāo)主體單一，學(xué)校、家庭、社區(qū)缺乏協(xié)作

不可否認(rèn)，中小學(xué)的德育目標(biāo)基本上是以國家決定和頒布的方式確定，教育部門響應(yīng)積極并貫徹落實(shí)，學(xué)校同樣把德育工作視為學(xué)校工作的頭等大事，然而在我們的社會，一些家長根本不懂得“成才先成人”的道理，從小學(xué)開始，只知道要求孩子把成績考好。在他們眼里，“只要成績好，什么都好，孩子將來肯定會有出息”，平時(shí)對孩子的行為表現(xiàn)和思想品德不聞不問，而家教也只是看著是文化課的補(bǔ)習(xí)，忽視德育教育的成分。憑心而論，中小學(xué)生的品德教育應(yīng)該是學(xué)校、家庭、社會共同的職責(zé)，學(xué)生的思想品德也是在學(xué)校、家庭和社會多方面綜合影響下形成和發(fā)展起來的。德育工作想要取得成效，學(xué)校教育必須與家庭教育和社會教育密切配合，同步進(jìn)行。現(xiàn)實(shí)中，基于各種原因我們所謂的德育僅僅只是針對學(xué)生群體，而忽視了其他方面的作用。學(xué)校教育和家庭教育協(xié)調(diào)不緊密，配合不默契。學(xué)校不重視家庭教育或者根本沒有這種意識，致使家庭教育滯后，家長沒有真正發(fā)揮應(yīng)有的作用。學(xué)校沒有承擔(dān)起培訓(xùn)家長、向家長宣傳家庭教育知識和提高家長科學(xué)教育子女能力的責(zé)任——很少有學(xué)校給家長提供書面德育資料加以具體指導(dǎo)，開辦家長學(xué)校進(jìn)行系統(tǒng)引導(dǎo)，建立家校聯(lián)系簿用于交流溝通，通過家訪加深對家庭德育的了解，舉辦家長經(jīng)驗(yàn)交流會和咨詢會以探討德育問題等。

（三）德育目標(biāo)不重視情感體驗(yàn)和道德實(shí)踐

道德在本質(zhì)上是人對自身的精神需求不斷提升的結(jié)果，它主要用情感滿足與否及用什么方式滿足和表達(dá)來表征自身的精神需求，德育的基礎(chǔ)和深層核心在于人的情感。而長期以來，中小學(xué)道德教育主要局限于課堂教學(xué)，這種道德教育方式雖然有助于學(xué)生形成道德認(rèn)知，但對道德情感、道德意志和道德行為形成的影響十分有限。造成了學(xué)生們說起來一套一套，做起來一概不知道的窘態(tài)。“道德是為人而設(shè)的，應(yīng)當(dāng)顧及大眾的需求與實(shí)踐的意愿，這樣才能有恰當(dāng)?shù)目尚行浴Ｖ行W(xué)德育內(nèi)容要力求貼近學(xué)生生活，為學(xué)生所理解、所接受。在德育過程中向?qū)W生傳授的道德價(jià)值應(yīng)當(dāng)是有用的，與他們的生活有關(guān)并能指導(dǎo)他們生活的，有助于解決他們所面臨的道德問題的；在道德教育實(shí)踐過程中，就是要發(fā)展批判性思維和自主意識，而德育方式方法必須是理性的。在全部教育過程中應(yīng)堅(jiān)持對學(xué)習(xí)者自由、自治的尊重，體現(xiàn)自律道德教育精神。

二、中小學(xué)德育教育形式的滯后性

從道德的組成因素看，道德主要由認(rèn)知、情感、信念、意志、行為等多方面構(gòu)成，學(xué)校德育教育形式上只是注重道德認(rèn)知和道德信念的灌輸，而往往忽視道德情感、道德意志的影響。德育教育模式陳舊、僵化生硬灌輸式的”口頭德育說教“；大而化一固定式成人化的教育。籠統(tǒng)、含糊、超現(xiàn)實(shí)的德育要求；德育目標(biāo)脫離現(xiàn)實(shí)理想化，過于抽象化現(xiàn)象，片面強(qiáng)調(diào)政治性，缺乏層次性、忽視德育對象的個(gè)體差異性，這些使得我們的德育倍受冷遇，造成了當(dāng)今中小學(xué)生道德思想中長期存在的”知“與”不知“”信“與”不信“”言“與”行“的矛盾現(xiàn)象。

（一）“知”與“不知”

傳統(tǒng)的德育以思想品德課的課堂教學(xué)為主，更多的是政治理論、德育知識的灌輸，就其過程而言，莫過于口頭上渲染美化的空洞說教，成人化、抽象化、劃一式、灌輸式、強(qiáng)制性、片面性的教學(xué)形式，從根本上遏制了學(xué)生的自主性、能動性和參與性，成人化：即德育以成人的觀念、成人的標(biāo)準(zhǔn)來要求中小學(xué)生，使德育不切實(shí)際，脫離了學(xué)生的年齡特征，既空且虛。抽象化：即德育只存在于書本神話般和教師虛擬化的講述中。劃一性：即按同一模式、同一標(biāo)準(zhǔn)、同一內(nèi)容、同一方式來要求、教育所有的學(xué)生，忽視了學(xué)生接受能力的多樣性、層次性。片面性：即德育要求單一化，注意道德知識的灌輸和行為的機(jī)械訓(xùn)練，而忽視了學(xué)生情感體驗(yàn)、意志磨練和道德判斷。能力、選擇能力的引導(dǎo)。強(qiáng)制性：即無視學(xué)生的興趣、愿望和需要，一味想當(dāng)然地從主觀愿望出發(fā)，通過肯定某些道德價(jià)值或否定某些道德價(jià)值來規(guī)定學(xué)生的思想和行為。德育課程中一味憑主觀意志施以德育教學(xué)而很少讓學(xué)生主動參與、獨(dú)立判斷和選擇，完全忽視學(xué)生的道德情感體驗(yàn)，忽視了學(xué)生的主觀能動性，學(xué)生只是在被迫地接受教師傳教士般的布道，缺乏切實(shí)的親身體驗(yàn)與感悟。那么無論是出于多么美好的愿望，也無論傳授的是多么高尚的思想觀念，都將不可能取得預(yù)期的效果。

（二）“信”與“不信”

無論是從社會需要出發(fā)，還是從人的完善發(fā)展的需要出發(fā)，道德教育都應(yīng)該注重道德引導(dǎo)的一致性，重視受教育者主體的自主選擇性、能動性，從而提高他們的道德審辨能力和道德選擇能力。可謂”親其師，信其道“。而在中小學(xué)德育中，道德認(rèn)知、道德情感和道德行為在一定程度上存在很大的個(gè)體矛盾性。如某一天，某學(xué)生忘記做值日，第二天，班主任給他的處分十有八九是罰他做一個(gè)星期的值日以讓他長記性。而我們的學(xué)生在小學(xué)階段就已經(jīng)接受到了”熱愛勞動“”勞動最光榮“等道德教育，但是此時(shí)，學(xué)生體會最深的恐怕是像值日這樣的勞動成了一種懲罰手段，從客觀上說學(xué)生的思想中一定會出現(xiàn)道德信任的疑濾，類似這樣的事件在中小學(xué)中可以說比比皆是。再如學(xué)校德育宣傳集體主義，家庭、社會卻存在個(gè)人主義與利己主義的思想。盡管至今為止，占主導(dǎo)地位的教育觀念仍然堅(jiān)持學(xué)校教育是學(xué)生道德發(fā)展的”主渠道“，但這樣的觀念在事實(shí)面前卻越來越多地受到挑戰(zhàn)，尤其對尚未形成正確價(jià)值觀和人生觀的中小學(xué)生影響頗大。

（三）“言”與“行”

眾所周知教育以德為首，而在現(xiàn)行教育中實(shí)際上卻存在許多差異性，教育的地域差異、學(xué)校辦學(xué)條件的差異、師資隊(duì)伍水平的差異、教育思想實(shí)施的差異等等。由于這些差異的存在，中小學(xué)德育教育面臨巨大的挑戰(zhàn)，德育實(shí)施也是力不從心。教育中經(jīng)常出現(xiàn)”理通情不通、情通理不通、情理都不通“等現(xiàn)象，學(xué)校德育很難與學(xué)生的心靈產(chǎn)生共鳴。此外，學(xué)校德育存在家校不同步的問題。雖然我們反對那些書本上的抽象的、遠(yuǎn)離生活的僵化的道德教條，但又不能排斥學(xué)生在生活中獲得和改造的直接道德經(jīng)驗(yàn)和知識。在當(dāng)今市場經(jīng)濟(jì)條件下，一些道德規(guī)范準(zhǔn)則出現(xiàn)模糊，甚至多元化現(xiàn)象，統(tǒng)一、明確、公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)道德評價(jià)進(jìn)一步流失，的道德評變得模棱兩可，價(jià)值取向出現(xiàn)混亂。道德思維由一元趨于多元，道德接受的主體意識明顯增強(qiáng)，對常規(guī)的道德控制的反應(yīng)也相對疲弱，言行不

一、知行相悖已是常態(tài)。與此同時(shí)家庭教育、大眾媒體以及各種各樣的社會團(tuán)體活動，也深刻地影響著學(xué)生的思想道德、價(jià)值觀念和行為方式。社會多元價(jià)值觀特別是功利型的價(jià)值觀和學(xué)校的道義型價(jià)值觀的突出矛盾的出現(xiàn)往往使學(xué)生尤其是中小學(xué)生學(xué)生陷入一種無所適從的境地。學(xué)校德育也因此失去原有的價(jià)值而流于形式。

綜上所述現(xiàn)行的中小學(xué)德育工作只滿足于大方向的說教，而忽視細(xì)微之處的培養(yǎng)，滿足于外部行為的塑造，而忽視思想品德的內(nèi)化。不太關(guān)注學(xué)生的道德需要狀況，各種各樣的德育活動既不是出于學(xué)生的德性需求，也不適合學(xué)生的德性層次、與學(xué)生的生命缺乏深刻的聯(lián)系，而學(xué)生只是采取應(yīng)付、表演的態(tài)度，不能真心實(shí)意地、全身心地投入到德育中。學(xué)生的需要與他的生活之間被人為地造成錯(cuò)位，德育，教育的百年大計(jì)是年年提，年年搞，但收效甚微也就可想而知了。

第三篇：中國共產(chǎn)黨如何應(yīng)對當(dāng)前面臨的挑戰(zhàn)

我國當(dāng)前，中國特色社會主義事業(yè)的發(fā)展正處于一個(gè)關(guān)鍵歷史時(shí)期。“當(dāng)今世界正處在大發(fā)展大變革大調(diào)整時(shí)期。世界多極化、經(jīng)濟(jì)全球化深入發(fā)展，科技進(jìn)步日新月異，國際金融危機(jī)影響深遠(yuǎn)，世界經(jīng)濟(jì)格局發(fā)生新變化，國際力量對比出現(xiàn)新態(tài)勢，全球思想文化交流交融交鋒呈現(xiàn)新特點(diǎn)，綜合國力競爭和各種力量較量更趨激烈，給我國發(fā)展帶來新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。”

[2]我國正處在進(jìn)一步發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，機(jī)遇前所未有，挑戰(zhàn)也前所未有，機(jī)遇大于挑戰(zhàn)，是一個(gè)“黃金發(fā)展期”與“矛盾凸顯期”交錯(cuò)的形勢。要抓住和用好重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，出色應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，創(chuàng)造新的勝利與輝煌，很不容易。

中國共產(chǎn)黨如何應(yīng)對當(dāng)前面臨的挑戰(zhàn)

第一，高舉中國特色社會主義偉大旗幟。

高舉旗幟就要在中國特色社會主義的實(shí)踐中，解放思想，實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新，及時(shí)總結(jié)新鮮經(jīng)驗(yàn)，不斷探索共產(chǎn)黨執(zhí)政規(guī)律、社會主義建設(shè)規(guī)律和人類社會發(fā)展規(guī)律，推進(jìn)馬克思主義中國化、時(shí)代化、大眾化。

第二，切實(shí)保障改善民生

“民生”是最大的政治，民生問題關(guān)系到執(zhí)政黨的興衰存亡。只有經(jīng)常關(guān)注民生、保障改善民生，才能“得民心”、“安天下”。

第三，人民當(dāng)家作主是共產(chǎn)黨執(zhí)政的根本目的和最大政治優(yōu)勢。黨領(lǐng)導(dǎo)和支持人民當(dāng)家作主，能夠使黨知“民情”、解“民意”、集“民智”、得“民心”。

第四。，大力推進(jìn)反腐倡廉。反腐倡廉是對共產(chǎn)黨執(zhí)政的根本要求。腐敗可以亡黨亡國。反腐倡廉關(guān)系到人心向背和黨的生死存亡，是黨必須始終抓好的重大政治任務(wù)。所以，黨的十七大把反腐倡廉放在更加突出的位置，把“反腐倡廉建設(shè)”作為黨的五大建設(shè)之一。

第四篇：中國新型城市化進(jìn)程面臨五大挑戰(zhàn)

中國新型城市化進(jìn)程面臨五大挑戰(zhàn) 2011年06月24日 00:01 來源：中國新聞網(wǎng) 參與互動(17)【字體：↑大 ↓小】

中新社北京6月23日電(記者 孫自法)最新出爐的《中國新型城市化報(bào)告2011》提出，在中國新型城市化進(jìn)程中，正面臨著“城市財(cái)富積累速率與民生幸福要求的不同步”、“城市化高速發(fā)展與現(xiàn)代城市管理水平的不適應(yīng)”等5方面挑戰(zhàn)。由國務(wù)院參事、中國科學(xué)院可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略研究組組長、首席科學(xué)家牛文元教授擔(dān)綱主編，歷時(shí)1年完成的《中國新型城市化報(bào)告2011》23日在北京發(fā)布。其指出中國新型城市化建設(shè)所面臨問題如下：

——城市財(cái)富積累速率與民生幸福要求的不同步。此前中國城市發(fā)展，比較關(guān)注經(jīng)濟(jì)成長、看輕社會建設(shè)和民生改善，出現(xiàn)“一條腿長一條腿短”。改革開放以來，中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展一直高位增長，但居民收入和消費(fèi)的增長比值基本上低于GDP增速。在城市財(cái)富迅速積累的前提下，居民富裕程度未有同步的提升。

——城市規(guī)模快速擴(kuò)張與要素集約水平的不匹配。雖然中國進(jìn)入城市快速發(fā)展時(shí)期，但城市建設(shè)卻非常低效粗放。當(dāng)前，資源環(huán)境瓶頸效應(yīng)日益強(qiáng)烈，中國城市的快速發(fā)展迫切需要邁向內(nèi)涵式、集約化發(fā)展軌道。

——城市規(guī)模的適度控制與流動人口的過分集聚的不協(xié)調(diào)。現(xiàn)階段，中國面臨著由于大、中、小城市發(fā)展不均而導(dǎo)致大城市人口急劇膨脹、中小城市人口增長乏力現(xiàn)象，促進(jìn)大、中、小城市協(xié)調(diào)發(fā)展，提供基本生存性福利的均等化，是政府的必然選擇。

——城市物質(zhì)文明建設(shè)與生態(tài)文明建設(shè)的不同調(diào)。

——城市化高速發(fā)展與現(xiàn)代城市管理水平的不適應(yīng)。包括初級產(chǎn)業(yè)用工荒與高端人才求職難并存、公共交通工具的增長小于城市建設(shè)的擴(kuò)張、土地的城市化水平快于人口的城市化、基本公共服務(wù)大小城市分布不均衡等。

大、中、小城市與小城鎮(zhèn)協(xié)調(diào)發(fā)展進(jìn)而實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，是中國新型城市化戰(zhàn)略的核心；構(gòu)筑開放、流動、有序、互補(bǔ)和共享的中國城鄉(xiāng)體系，則是解決中國“三農(nóng)”問題的根本舉措。《中國新型城市化報(bào)告2011》稱，“由此才能真正走出一條具有中國特色的新型城市化道路”。(

第五篇：我國商業(yè)銀行新的利潤增長點(diǎn)

財(cái)務(wù)顧問：我國商業(yè)銀行新的利潤增長點(diǎn)

在我國，商業(yè)銀行開展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的時(shí)間不長，但發(fā)展的步伐卻是很快。近兩年來商業(yè)銀行與政府、企業(yè)簽訂財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的協(xié)議不時(shí)地見諸于報(bào)端，如2003年3月和7月中國工商銀行分別與云南省政府、鄭州市政府簽訂了《銀政合作協(xié)議》，為它們提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)；4月中國銀行和中國建設(shè)銀行也分別以1000億元人民幣授信北京市政府，并通過《金融合作協(xié)議》為其提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)等。財(cái)務(wù)顧問這項(xiàng)中間業(yè)務(wù)開始變得炙手可熱起來。基于此，現(xiàn)階段探討如何規(guī)范、發(fā)展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)對于我國商業(yè)銀行來說就顯得尤為重要。

一、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的內(nèi)涵

財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行依托自身在長期經(jīng)營過程中形成的網(wǎng)絡(luò)、資金、信息、人才和客戶群方面的優(yōu)勢，為客戶提供策劃、咨詢、分析、方案設(shè)計(jì)等服務(wù)并從中收取一定咨詢費(fèi)的業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)顧問的對象有兩大類：一類是資金籌集者，包括國內(nèi)外工商企業(yè)和各級政府部門，對工商企業(yè)而言，主要是為其提供并購重組顧問、風(fēng)險(xiǎn)管理顧問、項(xiàng)目融資顧問等；對政府來說，則主要涉及實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策，制定經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，就區(qū)域經(jīng)濟(jì)和行業(yè)經(jīng)濟(jì)的整合提出決策方案，委托銀行進(jìn)行公共工程的可行性分析、籌資安排和資金運(yùn)用，進(jìn)行國有資產(chǎn)的估價(jià)、出售和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換等；另一類是投資者，包括中小投資者或機(jī)構(gòu)投資者，主要內(nèi)容是為投資者進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)分析、行業(yè)分析、公司分析和市場分析，為其提供投資項(xiàng)目策劃和投資方案等。不同層次的商業(yè)銀行根據(jù)自身經(jīng)營的特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略側(cè)重領(lǐng)域又會有所不同。這一業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是銀行為客戶提供專業(yè)化、個(gè)性化的服務(wù)，專門為客戶“量體裁衣”，以提升銀行的服務(wù)層次與核心競爭力。它使商業(yè)銀行走出一條“融資”與“融智”相結(jié)合的道路，也體現(xiàn)了21世紀(jì)知識管理的新思維。

二、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)興起的原因分析

（一）從商業(yè)銀行角度審視

1.迎接外資銀行挑戰(zhàn)的需要。隨著入世過渡期的即將結(jié)束，我國商業(yè)銀行將面臨外資銀行強(qiáng)大的競爭壓力。但受國內(nèi)市場環(huán)境、信用體系或成本費(fèi)用等因素的限制，外資銀行在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上與中資銀行全面爭鋒的可能性不大，那么潛在市場巨大的中間業(yè)務(wù)將是外資銀行競爭的著眼點(diǎn)，而在中間業(yè)務(wù)中外資銀行又可能會憑借其運(yùn)作的嫻熟和經(jīng)驗(yàn)的豐富選擇財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)作為突破口。目前外資銀行收入結(jié)構(gòu)中非利差收入已經(jīng)占到40%～70%，其中具有高智力含量的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入占20%～30%.到2003年，我國四大國有商業(yè)銀行平均非利差收入不足10%.可見，中間業(yè)務(wù)的興盛，已經(jīng)對我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生了巨大沖擊，只有進(jìn)行贏利模式的脫胎換骨，我國商業(yè)銀行才有同外資銀行競爭的資格。

2.拓展贏利空間的需要。目前我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)已進(jìn)入了一個(gè)微利時(shí)代，存貸市場已由賣方市場轉(zhuǎn)向買方市場，銀行的存貸利差縮小，經(jīng)營成本增加，贏利空間有收窄的趨勢。據(jù)中國建設(shè)銀行的分析統(tǒng)計(jì)，存貸利差每收窄1個(gè)百分點(diǎn)，效益將減少100億元以上。隨著資本市場的進(jìn)一步發(fā)展和利率的市場化，這種趨勢會進(jìn)一步加強(qiáng)。商業(yè)銀行要擺脫目前的這種困境，必須要尋求新的利潤增長點(diǎn)。財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)是一種不直接占有資金成本，不產(chǎn)生壞賬的低風(fēng)險(xiǎn)高收益的黃金業(yè)務(wù)，積極拓展不僅可以增加商業(yè)銀行的收入，使收入結(jié)構(gòu)多元化，而且它可以通過對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和內(nèi)外部資源的整合，創(chuàng)造市場需求，引導(dǎo)客戶去使用銀行新的產(chǎn)品和服務(wù)。開展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)具有不可估量的滾動效應(yīng)和聯(lián)動效應(yīng)。

3.建立新型銀政、銀企關(guān)系的需要。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，政府是銀行的頂頭上司，在銀行眼中政府不是客戶，在政府心中，銀行也不是真正的服務(wù)機(jī)構(gòu)。經(jīng)過十幾年市場經(jīng)濟(jì)的洗禮，銀行與政府的關(guān)系發(fā)生了本質(zhì)上的變化。從政府財(cái)務(wù)顧問可以看出，政府不但是銀行的“新”客戶，而且是銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，其結(jié)果是雙贏的格局：政府得到了銀行的專業(yè)服務(wù)，銀行增加了利潤收入和影響力。從銀企關(guān)系來看，近年來，資本市場的發(fā)展導(dǎo)致以傳統(tǒng)信貸關(guān)系為主要紐帶的銀企關(guān)系受到了挑戰(zhàn)，外資銀行的進(jìn)入也使業(yè)已建立的銀企關(guān)系格局發(fā)生了變化。銀行通過擔(dān)任企業(yè)財(cái)務(wù)顧問，對企業(yè)的經(jīng)營管理有廣泛的參與性和極強(qiáng)的滲透性，通過提前參與企業(yè)的項(xiàng)目或發(fā)展，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營管理有廣泛的參與性和極強(qiáng)的滲透性，實(shí)現(xiàn)銀行營銷戰(zhàn)略性前移，達(dá)到穩(wěn)定和控制優(yōu)質(zhì)高端客戶的目的；此外，為企業(yè)提供財(cái)務(wù)顧問，對企業(yè)進(jìn)行深入了解，有利于解決信息不對稱的問題，加強(qiáng)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制。

4.經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變的需要。在現(xiàn)有法律的框架下，我國商業(yè)銀行實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營模式，這是我國現(xiàn)階段合乎邏輯的必然選擇。但隨著市場化程度的提高，以為客戶提供最佳金融服務(wù)為中心的混業(yè)經(jīng)營是未來發(fā)展的必然趨勢，毋庸置疑我國商業(yè)銀行要融入到這一潮流中。財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行在不違背分業(yè)經(jīng)營禁令的前提下逐步向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變的正的服務(wù)機(jī)構(gòu)。經(jīng)過十幾年市場經(jīng)濟(jì)的洗禮，銀行與政府的關(guān)系發(fā)生了本質(zhì)上的變化。從政府財(cái)務(wù)顧問可以看出，政府不但是銀行的“新”客戶，而且是銀行的優(yōu)質(zhì)客戶，其結(jié)果是雙贏的格局：政府得到了銀行的專業(yè)服務(wù)，銀行增加了利潤收入和影響力。從銀企關(guān)系來看，近年來，資本市場的發(fā)展導(dǎo)致以傳統(tǒng)信貸關(guān)系為主要紐帶的銀企關(guān)系受到了挑戰(zhàn)，外資銀行的進(jìn)入也使業(yè)已建立的銀企關(guān)系格局發(fā)生了變化。銀行通過擔(dān)任企業(yè)財(cái)務(wù)顧問，對企業(yè)的經(jīng)營管理有廣泛的參與性和極強(qiáng)的滲透性，通過提前參與企業(yè)的項(xiàng)目或發(fā)展，實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)營管理有廣泛的參與性和極強(qiáng)的滲透性，實(shí)現(xiàn)銀行營銷戰(zhàn)略性前移，達(dá)到穩(wěn)定和控制優(yōu)質(zhì)高端客戶的目的；此外，為企業(yè)提供財(cái)務(wù)顧問，對企業(yè)進(jìn)行深入了解，有利于解決信息不對稱的問題，加強(qiáng)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制。

4.經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變的需要。在現(xiàn)有法律的框架下，我國商業(yè)銀行實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營模式，這是我國現(xiàn)階段合乎邏輯的必然選擇。但隨著市場化程度的提高，以為客戶提供最佳金融服務(wù)為中心的混業(yè)經(jīng)營是未來發(fā)展的必然趨勢，毋庸置疑我國商業(yè)銀行要融入到這一潮流中。財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行在不違背分業(yè)經(jīng)營禁令的前提下逐步向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變的突破口。開展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)不僅本身能帶來豐厚的回報(bào)，而且可以大大改善國內(nèi)銀行“一條腿走路”的不利局面，為未來混業(yè)經(jīng)營積累經(jīng)驗(yàn)、鍛煉人才、儲備客戶，可以說是混業(yè)經(jīng)營的前哨戰(zhàn)。

（二）從客戶方面考察

1.以股份制改造、上市、兼并、收購和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換等為主要形式的結(jié)構(gòu)大調(diào)整、企業(yè)大重組的經(jīng)驗(yàn)改革將全面推進(jìn)，企業(yè)并購戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)方案的制訂、并購目標(biāo)企業(yè)的尋找以及融資服務(wù)安排都需要財(cái)務(wù)顧問支持。

2.國內(nèi)很多私營企業(yè)已超越粗放經(jīng)營階段，正處在向規(guī)模化全新平臺躍升的當(dāng)口，也迫切需要經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)顧問提供指導(dǎo)，以實(shí)現(xiàn)質(zhì)的飛躍。比如聘請商業(yè)銀行當(dāng)財(cái)務(wù)顧問已成為溫州老板的時(shí)髦之舉。據(jù)介紹，財(cái)務(wù)顧問極大地增強(qiáng)了當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的造血功能。財(cái)務(wù)顧問不僅解決了企業(yè)發(fā)展急需的資金問題，而且為企業(yè)提供了發(fā)展的“金點(diǎn)子”，便于企業(yè)做大做好。

3.伴隨全球化、信息化撲面而來，企業(yè)正在實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營到資本經(jīng)營的轉(zhuǎn)變，而企業(yè)可使用的資本擴(kuò)張工具、競爭工具更多，難度更大，專業(yè)要求更高，如何合理地利用信息化手段，如何利用國內(nèi)國外兩種資源、兩個(gè)市場等復(fù)雜的情況使越來越多的企業(yè)難以獨(dú)立應(yīng)對，需要尋求“外腦”的支持。

4.隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入進(jìn)行，如何振興地方經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)；如何促進(jìn)當(dāng)?shù)貒薪?jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級；如何招商引資，分析投資環(huán)境；如何支持基礎(chǔ)設(shè)施和重大項(xiàng)目建設(shè)等等關(guān)系到國計(jì)民生。對于非專業(yè)化的地方政府而言，迫切需要銀行等金融機(jī)構(gòu)“融智”。

三、開展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)應(yīng)注意的幾個(gè)問題

（一）防范新的金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生

在新的銀政合作模式下，銀行和政府過于“親密接觸”，有可能醞釀新的金融風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)椋环矫嬲谶x擇誰充當(dāng)財(cái)務(wù)顧問的過程中沒有充分市場化運(yùn)作，選擇的過程不太明晰；另一方面，政府需要過問的項(xiàng)目大多涉及國有大中型企業(yè)，而這些企業(yè)又多半是銀行的高端客戶。在這種情況下，有些銀行可能為了獲取財(cái)務(wù)顧問資格、收取業(yè)務(wù)費(fèi)用而盲目加大對這些客戶的貸款，從而制造出新的問題貸款。

（二）建立健全相關(guān)法規(guī)政策

目前的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行辦法》只是一個(gè)指導(dǎo)性文件，缺乏具體的業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則。可在其基礎(chǔ)上盡快頒布《商業(yè)銀行財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》作為其必要的補(bǔ)充，對財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)

準(zhǔn)、業(yè)務(wù)范圍、操作規(guī)程、監(jiān)督管理等作更具體、更明確的規(guī)定。在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)可出臺《財(cái)務(wù)顧問法》，以規(guī)范業(yè)務(wù)的開展。如誰來監(jiān)管財(cái)務(wù)顧問，如何防范個(gè)人“尋租”現(xiàn)象的發(fā)生，都是當(dāng)前急需解決的問題。

（三）培養(yǎng)專業(yè)的業(yè)務(wù)人才

財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)專業(yè)人才的欠缺與拓展業(yè)務(wù)的緊迫性形成了十分突出的矛盾，為此須加大人才資源的開發(fā)力度，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)，不斷壯大專業(yè)人才隊(duì)伍。一是加強(qiáng)對現(xiàn)有員工的教育培訓(xùn)，提高現(xiàn)有員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，以適應(yīng)業(yè)務(wù)的急需；二是從現(xiàn)有人員中選拔一批敢于開拓創(chuàng)新，懂技術(shù)、精管理的人員進(jìn)行培訓(xùn)，努力使他們既專又通，為業(yè)務(wù)的拓展奠定基礎(chǔ)；三是加大中高級專業(yè)人才的引進(jìn)力度，提高專業(yè)人才隊(duì)伍的力量；四是要建立一個(gè)科學(xué)而又合理的人才激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動他們的主動性、積極性與創(chuàng)造性。

（四）營造業(yè)務(wù)開展的良好環(huán)境

金融管理部門在商業(yè)銀行開展財(cái)務(wù)顧問銀行的過程中，應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督管理作用，創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境，防止惡意競爭，對惡意競爭的商業(yè)銀行應(yīng)采取及時(shí)的違規(guī)處罰措施，維護(hù)競爭的公平性。杜絕各商業(yè)銀行之間、商業(yè)銀行與其他專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)之間的不規(guī)范行為，為我國商業(yè)銀行拓展財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)創(chuàng)造一個(gè)健康、公平而又規(guī)范的環(huán)境。

（五）組建專門的業(yè)務(wù)部門

為推動此項(xiàng)業(yè)務(wù)的有序開展，應(yīng)組建專門的業(yè)務(wù)部門。其主要職責(zé)有：（1）負(fù)責(zé)制定業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)展規(guī)劃，明確目標(biāo)定位；（2）負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的研究設(shè)計(jì)、市場調(diào)研、宣傳及營銷工作；（3）制定有關(guān)的規(guī)章制度、操作程序和業(yè)務(wù)考核體系；（4）負(fù)責(zé)選拔培訓(xùn)和引進(jìn)專業(yè)人才；（5）負(fù)責(zé)總結(jié)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，組織經(jīng)驗(yàn)交流等等。其下面又可以設(shè)不同的子部門，比如企業(yè)并購部門、信息咨詢部門等，這樣使業(yè)務(wù)開展更加有的放矢。

（六）各商業(yè)銀行之間應(yīng)進(jìn)行協(xié)同競爭

伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化和信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，開放和合作正變得與競爭同樣重要。面對國外商業(yè)銀行的強(qiáng)力挑戰(zhàn)，國內(nèi)商業(yè)銀行必須擺脫那種粗放型的低層次的競爭，取而代之的是合作基礎(chǔ)上的協(xié)同競爭。協(xié)同競爭觀的實(shí)質(zhì)是從追求獨(dú)家利益到互惠互利，從你死我活勢不兩立到雙贏、多贏。因此，在拓展財(cái)務(wù)顧問這一知識密集型業(yè)務(wù)的過程中，處于相對劣勢的各商業(yè)銀行應(yīng)樹立一種長遠(yuǎn)的、全局的競爭理念，摒棄狹隘的自我意識，最大限度地發(fā)揮資源、信息、人才、網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，通過資源共享，優(yōu)勢互補(bǔ)，實(shí)現(xiàn)協(xié)同競爭，增強(qiáng)整體核心競爭力，為我國銀行參與國際化競爭創(chuàng)造有利條件。

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