第一篇：中國入世十年之際銀行業(yè)的風險管理與防范

中國入世十年之際銀行業(yè)的風險管理與防范

摘 要：中國入世十年以來，不僅給自身經(jīng)濟發(fā)展帶來了巨大變化，而且提高了中國在全球經(jīng)濟體系中的地位。10年間，中國積極履行入世承諾，推進經(jīng)濟金融體制改革，以更加積極和開放的姿態(tài)迎接全球化的挑戰(zhàn)。在加入WTO之后，全球經(jīng)濟、金融一體化格局的條件下，中國銀行業(yè)面臨的不僅僅是向世界標準靠攏的機遇，同時也有與自身水平不相適應的挑戰(zhàn)。中國銀行業(yè)雖然在資產(chǎn)規(guī)模、人員素質等方面取得了巨大進步，但也積累了不少風險。本文就商業(yè)銀行目前面臨的主要風險的表現(xiàn)形式和成因進行了具體分析和闡述，并提出了管理與防范風險的對策。

關鍵詞：信用風險 市場風險 流動性風險 風險防范 風險管理 金融監(jiān)管

The risk management and prevention of banking Industry on the occasion that China has been in the WTO

for a decade Abstract: China has joined the WTO for ten years, not only the economy has been brought great changes, but also China has increased its position in the global economy.During the ten years, China actively fulfills its WTO commitments, to promote the economic and financial reform, taking a more positive and open attitude to meet the challenges of globalization.After joining the WTO, under the conditions of the pattern of the global economic and financial integration, China's banking sector is facing not only the opportunity to move closer to world standards, but also has challenges which are incompatible with its level.Although China's banking sector assets, the quality of personnel has made great progress, but also accumulated a lot of risk.This article describes a detailed analysis of the manifestations and causes of major risks that the commercial banks are currently facing and proposes management and risk prevention measures.Key words: Credit risk, market risk, liquidity risk, risk control, risk prevention, risk management, financial regulation 中國入世對銀行業(yè)的影響

1.1 中國入世給銀行業(yè)帶來的機遇

1.1.1有利于推動我國金融市場運行向國際標準靠攏

加入WTO后，隨著國外金融機構及其業(yè)務對我國的大舉進駐，將為我國銀行業(yè)提供先進的參照體系和競爭對象，起到示范、激勵和交流的作用。它將進一步促使和加強我國銀行業(yè)與國外銀行的聯(lián)系和合作，通過互補，共同繁榮我國的金融市場。同時，通過了解和學習國外金融機構前沿理財?shù)男掠^念、新思路、新業(yè)務和新模式將刺激我國銀行業(yè)改革的深化，加速我國銀行業(yè)向商業(yè)化轉變，有利于商業(yè)銀行體系的完善，從而推動我國金融業(yè)務與國際市場的接軌

1.1.2有利于我國金融創(chuàng)新

加入WTO以后，國外金融機構將把不斷創(chuàng)新的金融新產(chǎn)品帶入我國。這些新產(chǎn)品一般是引領了金融市場新潮流的，形式多樣，以通訊技術和電子計算機等高科技為手段，具有能更好地規(guī)避市場風險、降低借貸成本、穩(wěn)定投資收益、提高市場流動性等特點，為我國未來的金融市場逐步與國際接軌創(chuàng)造了條件。

1.1.3有利于擴展金融業(yè)務體系和提升專業(yè)服務能力

國外金融機構進入我國金融市場后，將開辟多種國內銀行未曾開辦的新業(yè)務和新服務。這對我國金融業(yè)務的擴大、金融電子化程度的提高和金融服務手段的改進創(chuàng)造了良好的條件。

1.1.4有利于擴大資金利用渠道和資本投資效用的提高

加入WTO以后，隨著國外金融機構的大批進入，將會使一部分資金流入，從而將拓寬我國的資金利用渠道。同時，由于國外證券商對基金管理業(yè)的參與，將會使基金品種逐步增多，開發(fā)出實用高效的金融產(chǎn)品。我國客戶不僅可以有更多的投資選擇，還可使有限的資本獲得最大的效用。

1.2中國入世使銀行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)

中國加入WTO以后，人民幣業(yè)務逐步開放，而中國銀行業(yè)存在不良資產(chǎn)情況，資產(chǎn)充足率較低的問題，如此之快的開放速度將使我國金融業(yè)面臨很大的風險。我國的銀行業(yè)在經(jīng)營模式、經(jīng)營理念、市場環(huán)境、技術手段、人才素質、監(jiān)管體2

制以及風險防范等諸多方面與WTO體制不相適應，將面臨空前的壓力和挑戰(zhàn)。

1.2.1面臨經(jīng)營模式的挑戰(zhàn)

我國金融業(yè)目前推行的是嚴格的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的制度。按照商業(yè)銀行法，國內的商業(yè)銀行不允許開展投資業(yè)務，這在某種程度上制約了銀行業(yè)的進一步發(fā)展。而國外銀行大多采取混業(yè)經(jīng)營的管理方式，經(jīng)營多種業(yè)務。在這種情況下，我國的銀行業(yè)在與綜合性強的國外金融機構競爭中無疑將處于劣勢狀態(tài)。

1.2.2面臨管理體制的挑戰(zhàn)

國外銀行的經(jīng)營管理，大多基本上不受政府干預。而我國金融業(yè)由于對外開放程度低，還不適應按照國際慣例進行管理。尤其是我國的銀行業(yè)則正處于市場經(jīng)濟體制改革的過程之中，還沒有完全按照市場機制進行管理。我國的銀行還不能完全實行獨立經(jīng)營，在一定程度上不能避免政府的政策性貸款，尤其是當國家財政困難時。管理上的差距將是制約我國銀行業(yè)發(fā)展的重大隱患。

1.2.3面臨業(yè)務創(chuàng)新，技術手段和優(yōu)質服務的挑戰(zhàn)

我國銀行目前仍主要采用傳統(tǒng)的業(yè)務經(jīng)營方式，并且發(fā)展業(yè)務的著眼點主要集中于存款市場份額上。這樣不僅容易導致我國銀行業(yè)經(jīng)營傳統(tǒng)人民幣業(yè)務的風險上升，平均利潤率下降，而且容易造成其他業(yè)務發(fā)展動力不足，落后于世界同業(yè)。國外一些大銀行由于技術設備先進、科技化程度高、信息網(wǎng)絡健全、創(chuàng)新能力強，使他們在金融業(yè)務、技術手段和衍生金融產(chǎn)品等方面始終處于領先地位。

1.2.4面臨人才競爭的挑戰(zhàn)

加入WTO，國外金融機構與我國銀行業(yè)競爭最激烈的將是人才。隨著國外銀行業(yè)務在中國市場的不斷拓展，他們將會以高薪聘用、優(yōu)厚福利、委以重任、出國培訓的用人激勵機制以及優(yōu)越的工作環(huán)境等條件，吸引大量我國銀行業(yè)的各類優(yōu)秀人才，其結果將會使我國銀行業(yè)新一輪優(yōu)秀業(yè)務骨干流失，進一步加劇我國銀行與國際大銀行之間的差距。

1.2.5面臨金融安全的挑戰(zhàn)

目前，我國的金融監(jiān)管法規(guī)不健全、技術裝備落后、風險防范能力差、安全監(jiān)管能力低、制約手段不強、內部管理不嚴等問題嚴重影響了我國的金融安全。加入WTO，資本賬戶對外開放，國際游資進來，給我國銀行業(yè)將會帶來更大的風3

險，甚至可能引起金融秩序混亂。

2.中國銀行業(yè)目前面臨的風險

在過去幾年里，由于經(jīng)濟的高速增長以及寬松的貨幣政策，中國銀行業(yè)維持了高速擴張的勢頭。但是在資產(chǎn)質量、經(jīng)營管理和風險控制等方面還存在許多問題，如果處理不當，銀行系統(tǒng)可能成為中國經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的障礙，甚至影響整個經(jīng)濟的穩(wěn)定.因此銀行業(yè)應更加關注信用風險，關注資產(chǎn)負債規(guī)模，關注增長，關注整個投資結構的調整以及整個資產(chǎn)負債表的結構調整同時要加強對整個市場風險管理和流動性管理。各類風險特征如下: 2.1信用風險

2.1.1不良資產(chǎn)，不良貸款率較高

由于歷史原因，就大部分不良資產(chǎn)的成因來看，多數(shù)不良資產(chǎn)源于財政的負擔，是體制的代價之一。地方政府融資平臺貸款整體償貸情況仍然存在重大隱患，一些企業(yè)過度依賴財政性擔保，借款人未來現(xiàn)金流情況不確定，貸款償還期長，很多項目自身的收益率都在貸款利率之下，真實的償還能力較低。再加上信用消費的興起，個人客戶資信信息匱乏，不少客戶拖欠銀行賬款，也容易給銀行造成大量的呆賬、壞賬難以處理。

2.1.2房地產(chǎn)市場不景氣，貸款風險加大

隨著房地產(chǎn)市場的快速發(fā)展，金融機構個人住房貸款業(yè)務不斷加快。我國房地產(chǎn)開發(fā)融資渠道單一，股權融資有限，主要靠銀行信貸。商業(yè)銀行和房地產(chǎn)企業(yè)的市場選擇行為促成了目前房地產(chǎn)業(yè)與金融業(yè)的高依存度也意味著風險的不可避免性。

近年來，我國房地產(chǎn)投資增速較快，規(guī)模也有較大擴張。隨著金融危機將房地產(chǎn)價格下降的氣氛向國內傳遞，我國房地產(chǎn)業(yè)價格下降的可能性加大。房地產(chǎn)業(yè)若出現(xiàn)持續(xù)的大幅調整，不僅會對我國經(jīng)濟發(fā)展速度和經(jīng)濟結構平衡造成很大的沖擊，而且也將對銀行業(yè)相關的信用風險造成較大影響。

房地產(chǎn)對銀行貸款質量的影響，不僅有斷供和開發(fā)商資金鏈的斷裂，而且還有銀行貸款抵押物的貶值和抵押物處置的困難。如果房地產(chǎn)價格下跌幅度超過貸款抵押比例，將使開發(fā)貸款和住房抵押貸款的違約率上揚。4

2.1.3企業(yè)信用風險

在出口企業(yè)風險方面，我國的出口需求下降，紡織、鋼鐵等出口導向型企業(yè)以及周期性行業(yè)企業(yè)的盈利大幅下滑。人民幣匯率升值、出口退稅率下調以及經(jīng)營成本上升是影響出口企業(yè)生存最主要的因素。出口企業(yè)關閉現(xiàn)象增多，私營企業(yè)出口受到較大沖擊，部分勞動密集型產(chǎn)品出口步伐明顯減緩，尤其對中小、民營、勞動密集型出口企業(yè)影響較大。中小企業(yè)信用風險值得關注。隨著國際經(jīng)濟環(huán)境的惡化和我國經(jīng)濟增長速度的放緩，企業(yè)經(jīng)營面臨越來越復雜的經(jīng)營環(huán)境，多種因素交織在一起對企業(yè)的經(jīng)營狀況和盈利水平產(chǎn)生明顯的不利影響，在一個經(jīng)濟增長下行周期銀行的信用風險將會增大。

2.2流動性風險

一方面，近年來人民幣中長期貸款占比一直呈上升趨勢，而同時，存款又呈現(xiàn)不斷活期化特征，這種存、貸款期限結構的背離將使期限錯配風險加大。而且人為扭曲資金市場供求狀況，加劇銀行體系內流動性的波動。另一方面，因匯率波動導致的外幣流動性緊張需要警惕。人民幣持續(xù)升值趨勢，本外幣利差有可能進一步擴大，外幣資金供需矛盾將更加突出。

西方金融市場由于次貸危機深刻體驗了流動性風險帶來的教訓，中國的金融業(yè)也受國外金融危機的波及。中小商業(yè)銀行由于資本杠桿比率偏高、資產(chǎn)形式單

一、變現(xiàn)能力差、信貸資產(chǎn)質量低、流動性負債比例上升，流動性風險逐年加大。

2.3利率、匯率變化帶來的市場風險

盡管我國經(jīng)濟目前因人民幣升值而承受著巨大的調整壓力，但一旦人民幣匯率急劇貶值，我們同樣要蒙受嚴重沖擊，特別是為了降低利息支出和取得額外匯兌收益而借入大量外幣債務的企業(yè)屆時將陷入困難的境地。我們對這些風險必須予以足夠的關注。

2.4創(chuàng)新業(yè)務風險

加強金融創(chuàng)新業(yè)務的風險管理。金融創(chuàng)新業(yè)務在拓展市場、提升利潤的同時，也產(chǎn)生了新的風險。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新在我國才剛剛起步，與國外發(fā)達國家相比，國內市場的金融產(chǎn)品及衍生品還非常匾乏，相關制度與市場還處于發(fā)展的初步階段。金融創(chuàng)新在繁榮金融市場為投資者提供更多交易工具的同時，也極大地方便5

了投機行為，擴大了金融系統(tǒng)的潛在風險。為此我們在加快金融創(chuàng)新的同時應加強對風險的控制與管理積極研究與之相匹配的風險管理體系。

2.5內部管理情況

2.5.1風險意識和風險控制能力不足

我國銀行業(yè)尚未形成良好的金融創(chuàng)新風險管理文化，缺乏全面風險管理意識，往往僅強調通過金融創(chuàng)新加快業(yè)務發(fā)展速度、擴大業(yè)務規(guī)模，卻往往忽視風險管理，銀行尚未建立全面風險管理意識，仍僅以信用風險為主，未認識到金融創(chuàng)新過程中存在的金融風險。而且風險管理方法單

一、風險管理技術落后，我國銀行業(yè)在風險管理的先進技術與方法方面還存在許多空白，在風險量化管理力面非常薄弱。

2.5.2風險管理體系建設滯后，缺乏專業(yè)人才

我國銀行業(yè)金融創(chuàng)新、風險管理系統(tǒng)設計和模型構建等技術性工作需要在統(tǒng)一的協(xié)調、籌劃和控制下進行，但目前，距離金融創(chuàng)新風險管理組織和流程的標準化要求還有較大距離，風險管理專業(yè)人才的缺乏也是制約我國銀行業(yè)實施全面風險管理、提高金融創(chuàng)新風險管理水平的瓶預。

2.5.3管理體制欠缺

我國銀行多數(shù)沒有形成現(xiàn)代意義上的風險管理組織制度，內部管理制度本身的不完善及體系間的相互脫節(jié)，忽視了內部建設中風險管理的整體性和全局性，無法適應金融創(chuàng)新的發(fā)展需要。

3風險的管理與防范

3.1風險管理

3.1.1轉變風險管理觀念，樹立全面風險管理理念

隨著銀行業(yè)務的進一步拓展和大量新型金融工具、交易方式的應用，我國銀行業(yè)應轉變原有的風險管理觀念，樹立全面風險管理理念。風險管理的內容應由單一的信用風險管理拓展為分散在不同管理部門的多種風險的集中管理，如信用、市場、操作性風險。風險管理的重點應由單純強調審貸分離向構建風險管理體系轉變，建立網(wǎng)狀全面風險監(jiān)管機制，在制定內部風險管理原則和外部監(jiān)管指6

標時，應將銀行可能面臨的各種互相聯(lián)系、互相影響的多種風險包括在風險管理的范圍之內。

3.1.2建立合理的商業(yè)銀行風險防范機制

充分運用信息技術，建立管理信息系統(tǒng)，加強銀行內控電子化管理，以保障銀行業(yè)務的正常運行。我國銀行業(yè)應適應市場環(huán)境變化，充分利用信息技術建立銀行動態(tài)風險評估體系和預警機制。建立金融創(chuàng)新風險預警系統(tǒng)，建立動態(tài)的金融創(chuàng)新風險評估模型，對金融創(chuàng)新活動進行事前、事中和事后控制，以實時反映和控制銀行的金融創(chuàng)新風險，及時識別風險警情、變動趨勢，并對風險的波動趨勢作前瞻性判斷，爭取風險管理工作的主動性，改變風險管理的滯后狀況

3.1.3金融機構自身經(jīng)營的審慎性

加入WTO后，我國金融市場與國際金融市場接軌，人民幣國際結算業(yè)務也在不斷發(fā)展，給我國的金融安全帶來風險。我國商業(yè)銀行要高度重視美國次貸危機的教訓，在任何時候都堅持審慎經(jīng)營原則，不把市場繁榮作為放松內部風險控制的條件，采取嚴格的貸前審核，防范金融風險。

3.2業(yè)務提升

3.2.1優(yōu)化信貸結構

商業(yè)銀行應正確把握貸款投向，切實加大貸款封閉管理執(zhí)行力度。以重點產(chǎn)品和優(yōu)質客戶為營銷對象，實行差別化的產(chǎn)品準入、客戶準入和區(qū)域準入策略促進信貸結構的優(yōu)化，強化風險控制力，進一步改善貸款質量，同時要強化大局觀念，提高風險防范意識，建立與風險承受能力和管控能力相匹配的授信管理體制。

3.2.2 大力發(fā)展無風險的中間業(yè)務

銀行既是整個社會的融資中心，又是結算、信息、咨詢等服務中心。為了規(guī)避外部風險，銀行在發(fā)展傳統(tǒng)信貸業(yè)務的同時，還應多發(fā)展中間業(yè)務，這是壯大自身實力，增強抵御風險能力的有效途徑。

3.2.3大力引進和開發(fā)風險管理的技術，進行金融創(chuàng)新

風險管理是當代世界各國銀行業(yè)探索的一個前沿問題。特別是很多新的風險技術的問題，我們必須現(xiàn)在著手去掌握，建立風險評級系統(tǒng)，力求準確地提供客7

戶信用等級。國有銀行要從規(guī)范自身的經(jīng)營行為入手，要在競爭中求生存、求發(fā)展，離不開金融創(chuàng)新。只有創(chuàng)新，才能促進資金的快速流動，達到資源的有效配置，促進經(jīng)濟的發(fā)展。

3.3金融監(jiān)管

3.3.1 改革和完善金融監(jiān)管體系

認真貫徹落實好《銀監(jiān)法》,提高執(zhí)法水平,突出監(jiān)管重點,以風險監(jiān)管為核心,準確把握金融風險點,逐步建立健全的銀行內部控制、監(jiān)管部門依法監(jiān)管、行業(yè)自律與社會監(jiān)督相結合的多層次、全方位的監(jiān)控體系,同時充分發(fā)揮工商、稅務、財政,審計等公共監(jiān)督機構以及人民群眾的監(jiān)督作用,齊抓共管,最終形成有效的監(jiān)管合力。

3.3.2與時俱進,創(chuàng)新金融監(jiān)管

要創(chuàng)新監(jiān)管理念,堅持依法監(jiān)管，以創(chuàng)新促進發(fā)展,在發(fā)展中化解風險,在創(chuàng)新中提升商業(yè)銀行的核心競爭力。要改革監(jiān)管體制,創(chuàng)新監(jiān)管模式。要建立職責定位明確風險,努力實現(xiàn)現(xiàn)場監(jiān)測現(xiàn)場監(jiān)管的有機統(tǒng)一。

3.3.3完善信息披露制度

金融監(jiān)管部門要從實際出發(fā),認真貫徹《銀監(jiān)法》精神,不斷完善信息披露制度,公開商業(yè)銀行信息披露的原則、內容、時間和方式,同時加強對信息披露全過程的監(jiān)督,以確保其信息披露內容和程序的合法性、真實性。總之，要通過金融當局的監(jiān)督管理，提高銀行風險管理水平。結束語

在加入WTO之后，全球經(jīng)濟、金融一體化格局的條件下，面對外資銀行進入所帶來的競爭壓力，新的經(jīng)濟形勢在給中國銀行業(yè)發(fā)展帶來挑戰(zhàn)的同時，也為其發(fā)展提供了難得的機遇。中國銀行業(yè)只有努力把握機遇，加強風險管理和防范，大力推進戰(zhàn)略轉型，積極進行金融創(chuàng)新，才能在未來日益激烈的競爭中處于有利地位。8

參考文獻

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第二篇：對中國入世十年的總結

對中國入世十年的總結

中國加入WTO世界貿易組織已有十年，回顧這十年來，我國經(jīng)濟變化的步伐是如此巨大。經(jīng)濟總量世界第二，中國從入世之初的世界第九經(jīng)濟體快速成長為第二大經(jīng)濟體、世界第一大出口國和世界第二大貿易國。中國對外投資也漸成氣候，加入世貿組織時，中國一年也就三四十億美元的對外投資，到2010年增長到678億美元，成為全球第五大對外投資國，從原來的“引進來”為主，發(fā)展成為如今的“引進來”和“走出去”并重的局面。國內經(jīng)濟在十年間保持了平穩(wěn)快速的增長，尤其是遭遇全球經(jīng)濟危機之后，中國經(jīng)濟增長依然是全世界最快的，GDP總額躋身世界第二。

我們看到中國加入世貿組織后取得巨大的成就，同時我們也會看到中國面臨著巨大挑戰(zhàn)。加入WTO后，我國可獲得多邊、穩(wěn)定、無條件的最惠國待遇，并以發(fā)展中國家身份獲得普惠制等特殊優(yōu)惠待遇，從而實現(xiàn)市場多元化，是出口貿易大大增加。但是我國的出口商品常常受到歧視性待遇，比如在一些國家我國不能獲得普惠制待遇，在有的國家被實施配額限制，遭受反傾銷、反補貼、保障措施的案例不斷增多。中國已經(jīng)成為全球反補貼調查的最大目標國，全球70%以上的反補貼調查是針對中國。應對數(shù)量不斷增多，類型不斷變化的貿易摩擦，無疑是我國發(fā)展對外貿易，在國際市場站穩(wěn)腳跟的巨大挑戰(zhàn)。我們要采取積極應對的措施，不怕和老外打官司。因為一些涉案企業(yè)態(tài)度消極，患得患失導致進口國調查受理機構只根據(jù)其搜集到的資料來確定傾銷幅度，從而作出不利于中國企業(yè)的裁決。我國要培養(yǎng)應訴專業(yè)人才，積極應訴。采取“抱團”應戰(zhàn)策略，與國際巨頭相比，我國外貿企業(yè)大多屬于中小企業(yè)，實力較弱，單獨應訴難度大。但如果能形成合力，效果就大大不一樣了。

第三篇：中國入世后銀行業(yè)收益成本分析

中國入世后銀行業(yè)收益成本分析

(二)削弱贏利能力伴隨著中資銀行市場份額的縮小和優(yōu)質客戶的減少，四大國有商業(yè)銀行將喪失很大部分的贏利業(yè)務和贏利區(qū)域，極有可能進入虧損狀態(tài)。中資銀行特別是國有商業(yè)銀行不僅歷史包袱沉重，而且在開展新業(yè)務時必須顧及國家利益，因此不贏利業(yè)務在中資銀行中占有相當比重。雖然目前外資銀行的許多銀行

業(yè)務市場份額都還不占優(yōu)勢，但其業(yè)務基本上都是贏利業(yè)務。這將導致中資銀行的不贏利業(yè)務比例上升，使中資銀行處于十分危險的境地。

(三)影響中資銀行的流動性中國加入WTO之后，隨著外資銀行進入中國的銀行業(yè)市場，外資銀行將逐漸分流中資銀行的資金來源，從而影響中資銀行的流動性。在中資銀行存在流動性被大量不良資產(chǎn)侵蝕的情況下，如果外資銀行大規(guī)模進入并且擴大吸收國內居民與企業(yè)持有的外幣和人民幣存款，必然對中資銀行的流動性產(chǎn)生非常嚴重的影響，甚至會影響中資銀行的生存。

(四)金融風險監(jiān)管面臨嚴峻考驗主要表現(xiàn)在三個方面：（1）由于中國金融監(jiān)管水平較低、監(jiān)管工作落后于形勢的發(fā)展，如果對外資銀行在經(jīng)營活動中的違法違規(guī)行為監(jiān)管不力，將在一定程度上加大金融體系風險。目前，在中國境內的一些外資銀行存在的問題有：多存少貸，將其在境內吸收的外匯資金調往境外套匯和套利；轉移利潤，逃避中國稅收；違規(guī)經(jīng)營，少交存款準備金；利用非價格手段，進行不公平競爭，采用如回扣等手法與國有銀行爭攬業(yè)務和客戶、爭奪市場，采用高薪等優(yōu)厚條件從國有銀行挖走人才等。（2）在追求高額利潤的動機驅動之下，外資銀行將其業(yè)務的重點集中在成本低、風險小、收益高的中間業(yè)務方面，特別是國際結算業(yè)務，在這些方面與國有銀行展開激烈競爭，而對那些中國經(jīng)濟建設中急需資金支持的項目則不屑一顧。外資銀行的這種經(jīng)營活動將風險轉嫁給中資銀行，在一定程度上增加了中國金融業(yè)的風險。（3）外資銀行大規(guī)模進入后，隨著銀行結構的復雜化以及層出不窮的金融創(chuàng)新而使銀行體系的不穩(wěn)定性和系統(tǒng)性風險進一步增加，對這一體系的監(jiān)管將變得更為困難，謹慎性監(jiān)管成本將大幅度增加。

(五)加大金融宏觀調控難度首先，貨幣政策調控的難度加大。由于外資銀行可以通過從國際金融市場上籌措資金來抵制貨幣政策的影響，從而弱化貨幣政策的效應。而且，外資銀行進入中國貨幣市場可能強化國際金融市場波動傳導機制，將進一步加大中央銀行的調控難度。其次，對資本流動風險控制的難度增加。由于外資銀行可以在國際金融市場上進行低成本融資，中國加入WTO之后將逐步取消對外資銀行經(jīng)營外匯業(yè)務和人民幣業(yè)務的客戶限制，中國的各類企業(yè)都可通過外資銀行融資，這就意味著本幣與外幣的融通、國際資本的流出入將更加頻繁，因此中央銀行對資本流動風險控制的難度加大。再次，將增加人民幣匯率變動的不確定因素。在中國金融業(yè)監(jiān)管措施尚不夠嚴密和完善的情況下(據(jù)估計近年來每年約有上百億美元的資本通過各種途徑外逃)，當人民幣匯率出現(xiàn)波動時，持有大量人民幣資產(chǎn)的外資銀行將是一個十分不確定的因素，有可能推波助瀾，加劇匯率波動，影響人民幣匯率的穩(wěn)定性。

三、五年過渡期

從長遠來看，加入WTO對于中國的銀行業(yè)來說將是凈收益，即收益大于成本或利大于弊。但是，從短期來看、甚至從中期來看，加入WTO對于中國的銀行業(yè)來說可能是成本大于收益即弊大于利。中國銀行業(yè)必須制定正確的戰(zhàn)略和策略，充分利用短暫而十分寶貴的5年過渡期，加快國有商業(yè)銀行的自身改造、徹底改善商業(yè)銀行的運營環(huán)境、加強對外資銀行的監(jiān)管。

(一)建立健全國有現(xiàn)代商業(yè)銀行中國銀行業(yè)屬于“幼稚行業(yè)”。國有商業(yè)銀行雖已有20年的歷史，但商業(yè)化經(jīng)營經(jīng)驗不足十年。加入WTO后，中國銀行業(yè)面臨的大多是具有百年歷史的大型外資銀行的競爭，以“十年”應對“百年”，中國銀行業(yè)面臨的競爭是“敵強我弱”的惡性競爭。為此中國銀行業(yè)、特別是國有商業(yè)銀行必須進行改革與完善。①加強自身改革與完善。首先，健全商業(yè)銀行的治理組織結構，完善監(jiān)事會和股東大會、董事會監(jiān)督下的行長負責制。加強商業(yè)銀行內部控制制度建設，完善內部稽核與監(jiān)察體制、資產(chǎn)負債比例管理制度、貸款審貸分離和貸款擔保抵押制度、信貸資產(chǎn)質量管理責任制度等。其次，按市場規(guī)律和謹慎會計等原則反映商業(yè)銀行有效資產(chǎn)，參照國際慣例，結合中國實際，完善現(xiàn)行信貸資產(chǎn)分類和考核辦法，按照貸款風險五級分類方法，改革現(xiàn)行呆賬準備金提取和核銷制度等。再次，按照精減、高效原則，精減分支機構的同時精減人員。合并國有商業(yè)銀行省會城市分行，撤銷地市重復設置的分支行，精減業(yè)務量小、長期虧損的縣市支行及營業(yè)網(wǎng)點。鼓勵商業(yè)銀行之間交叉合并、收購、重組分支機構。第四，改革和完善符合商業(yè)銀行特點的干部人事制度、勞動用工制度和收入分配制度。建立統(tǒng)一、嚴格的財務會

計、統(tǒng)計報表制度和信息披露制度。

值得注意的是，在未來中外銀行的競爭中，中資銀行間的業(yè)務合作十分重要，如果對外業(yè)務處理基本達成同一口徑，不僅可增強競爭力，還可以節(jié)約成本。在統(tǒng)一口徑對外方面，日本銀行業(yè)表現(xiàn)非常突出，形成整體合力，增強了影響力。另外，香港和其他一些國家或地區(qū)實行的“銀行公會”制度值得借鑒。可通過這一

制度，在中資銀行間以協(xié)議形式達成某些共同準則、防止不公平競爭，協(xié)調解決部分銀行間的業(yè)務矛盾，增強中國銀行業(yè)的整體實力。②改善運營環(huán)境。改善中國銀行業(yè)、特別是國有商業(yè)銀行的運營環(huán)境，包括許多內容，但最緊迫、最主要的有以下幾個方面：

第一，加快國有銀行股份制改造進程。目前在世界范圍內金融資產(chǎn)的增長遠遠超過國民收入、財政收入的增長，如果中國的國有商業(yè)銀行繼續(xù)維持國有獨資組織形式，其資本充足率不僅得不到提高，甚至將會進一步下降。解決國有銀行資本金不足問題，無非三條途徑，一是由財政繼續(xù)注資，但近期來看可能性不大；二是通過商業(yè)銀行發(fā)行債券，但受巴塞爾協(xié)議有關條文的限制，不可能隨意發(fā)行；看來只有實施國有銀行的股份制改造、實行產(chǎn)權多元化，才能從根本上解決資本金不足問題。另外，產(chǎn)權多元化之后，外部監(jiān)督加強。現(xiàn)行的各項管理制度才能發(fā)揮效益。

第二，加快商業(yè)銀行實施全能化步伐。與西方主要國家全能銀行的業(yè)務范圍相比，中國商業(yè)銀行的業(yè)務活動局限在相當狹小的范圍之內，這就在相當大的程度上制約了其贏利能力和競爭力的提高。因此，必須盡快放寬對中國商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營范圍的限制，除了逐步允許商業(yè)銀行從事各項投資銀行業(yè)務外，還應當考慮允許國有商業(yè)銀行進入保險領域。

第三，減輕國有商業(yè)銀行負擔。主要表現(xiàn)為三個方面：一是國有商業(yè)銀行不再承擔國家宏觀經(jīng)濟調控的職責，由中央銀行完全承擔；二是國有商業(yè)銀行承擔的政策性業(yè)務全部交由各家政策性銀行承擔；三是國有商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營完全按照商業(yè)化原則進行，商業(yè)銀行在貸款和投資上應有完全自主權，在機構設置方面的限制也應放寬。

第四，徹底解決國有銀行不良資產(chǎn)問題。美國銀行業(yè)的不良資產(chǎn)比率僅為0.6796，中國銀行業(yè)的不良資產(chǎn)比率無論從哪個角度看，都在它的幾十倍以上。中國銀行業(yè)的不良資產(chǎn)主要是由自身無法控制的政策性因素造成。為此，需要采取以下措施：一是AMC以平價形式，并主要依靠沖銷國有銀行對中央銀行再貸款的方式來置換國有銀行剝離出去的不良債權；二是按照十五屆四中全會的要求，為配合對國有企業(yè)增資減債，財政部應盡快落實擴大國有銀行呆帳準備金的打消規(guī)模，應當在五年內基本打消所有呆帳。

第五，落實商業(yè)銀行經(jīng)營活動自主權。要真正落實《中華人民共和國商業(yè)銀行法》賦予商業(yè)銀行經(jīng)營的自主權，商業(yè)銀行除了擁有業(yè)務經(jīng)營和自主權以外，還必須擁有工資、人事方面的自主權。目前，國有商業(yè)銀行在用人方面存在很大局限性。盡管國有商業(yè)銀行雖然名義上是企業(yè)，但工資、獎金的發(fā)放辦法受到嚴格限制。

第六，完善中央銀行監(jiān)管體系。需要特別注重以下幾個方面：在監(jiān)管內容上必須將國有商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新與違規(guī)經(jīng)營區(qū)別開來；在監(jiān)督方式上，以合規(guī)性監(jiān)管和非現(xiàn)場檢查為主：在監(jiān)管效率上，應有明確的時限要求；在監(jiān)管力度上，真正遵循國民待遇原則，對中、外資銀行一視同仁。

(二)有效監(jiān)管外資銀行追求高額利潤、或以追求利潤最大化為目標，這是外資銀行進入中國最根本的決定性動機。除此之外，外資銀行還存在著開拓外國市場、分散風險，以及全球戰(zhàn)略等動機。問題在于如何將外資銀行給中國帶來的負面影響和風險降低到最低限度，為此必須加強對外資銀行的監(jiān)管。可考慮采取以下具體措施：

第一，盡快完善外資銀行管理法規(guī)。1998年12月，中國人民銀行頒布了《加強外資銀行外部審計工作的通知》，目的在于從業(yè)務審計方面對外資銀行的經(jīng)營活動加以規(guī)范。但是，目前中國還沒有完整的《外資銀行法》，顯然不利于全面規(guī)范外資銀行在中國境內的業(yè)務經(jīng)營活動。

第二，控制外資銀行進入速度。許多國家都采用適當控制外資銀行來源國分布、總數(shù)以及每家外資銀行分支機構數(shù)量的方法、從而確保本國銀行在銀行體系中的份額，以防止外資銀行對其國內金融市場的壟斷經(jīng)營或控制。例如希臘、韓國、墨西哥、菲律賓、新加坡、泰國、土耳其等都對外國銀行設立分支機構有嚴格限制。中國臺灣省每年準入的外資銀行僅2-3個。美國制定的綜合監(jiān)管標準(CCS)十分嚴格，許多外資銀行都被拒之門外。中國應當借鑒國外對外資銀行進入的準入條件和監(jiān)管措施，控制外資銀行的進入速度。對外資銀行的審批速度要適當，掌握節(jié)拍，避免外資銀行在短時間內大量涌入。

第三，適當控制外資銀行擴張速度。通過對外資銀行資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營業(yè)績等方面提出要求進而實行有效監(jiān)管，達到適當控制外資銀行擴張速度的目的，這是西方一些國家通常采用的措施。以加拿大為例，其銀行法規(guī)定，所有外國銀行總資產(chǎn)占國內銀行總資產(chǎn)的比率不得超過8％，或總資產(chǎn)的數(shù)量不得超過110億加元。在對外資銀行機構監(jiān)管上，按照美國《國際銀行法＞的要求，在美國聯(lián)邦注冊的外國銀行分行和代理處須將一定數(shù)量的資金以現(xiàn)金和合格證券的方式存放在指定的存款銀行，該資金須不少于分行或代理處負債的5％，或與當?shù)芈?lián)合注冊的銀行等同的資本金。香港等許多國家和地區(qū)都采用銀行經(jīng)營牌照制度，通過設置各類等級的牌照來控制從事不同業(yè)務經(jīng)營范圍的外資銀行的數(shù)量和規(guī)模，等等。對此中國有必要加以借鑒，以適當控制外資銀行的擴張速度。

第四，引導外資銀行向不發(fā)達地區(qū)發(fā)展。目前中國經(jīng)濟發(fā)展中的地區(qū)性不平衡問題比較突出，國有商業(yè)銀行也為此付出了沉重代價。外資銀行在取得國民待遇之后，國有商業(yè)銀行則仍需承擔促進不發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的義務。國有商業(yè)銀行的負擔相對加重。為此應當參照國外做法采取一些優(yōu)惠措施鼓勵外資銀行進入不發(fā)達地區(qū)，以便使外資銀行在中國經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮更重要作用。

第五，鼓勵外資銀行參與處置國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)。目前中國的一些中小金融機構存在著較大風險，支付問題不斷發(fā)生。通過引進外資銀行購并中國的中小金融機構，很可能是一條有效途徑，可采用入股、重組和收購等多種方式來進行。目前中國正在通過債轉股方式處理國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，其中會涉及大量的不良資產(chǎn)出售，外資銀行將是重要的投資者之一，具體參與辦法可以考慮兩種方式：一種是將AMC持有股權直接出售給外資銀行；一種是AMC通過一定比例的折扣，發(fā)行抵押債券，出售給外資銀行。

第六，引進外資銀行應當首選中外合資方式。在引進外資銀行眾多的方式中(如獨資、合資、開設分支機構等)，以中外合資方式引進外資銀行對中國最為有利：首先，有利于中方更好地學習和掌握國際銀行業(yè)先進的經(jīng)營方式與管理經(jīng)驗；其次，有利于參與合資的中方銀行通過外方銀行在國外的分支機構了解和掌握國際銀行業(yè)的發(fā)展情況和金融創(chuàng)新情況；再次，如果在中外合資銀行中由中方控股，中方在重大經(jīng)營決策方面可有更多的決策權，從而使外資銀行的經(jīng)營活動更能符合貨幣政策的要求，有利于中國中央銀行的金融宏觀調控；第四，在防止外方轉移利潤、逃避稅收方面，對中外合資銀行的監(jiān)管相對容易一些，而對外國銀行分行和外資獨資銀行的監(jiān)管較為困難。與中外合資相比，外資獨資銀行的業(yè)務拓展能力、貸款規(guī)模以及贏利水平都遠遠低于中外合資銀行

第四篇：中國銀行業(yè)風險分析

中國銀行業(yè)風險分析

——“金融改革與金融安全”課題系列研究報告之七

張承惠

2002-03-14

在銀行、證券、保險、信托等領域中，銀行業(yè)應該是最受重視的部分，改善和強化銀行業(yè)監(jiān)管應成為金融監(jiān)管工作中的首要任務和政策研究的重點。這不僅是因為銀行業(yè)屬于高風險行業(yè)，影響千百萬儲戶的切身利益；更是因為經(jīng)過多年的發(fā)展，中國的銀行業(yè)已經(jīng)成為金融領域的主導力量和國民經(jīng)濟發(fā)展的重要支柱、因為銀行業(yè)內外部的制度缺陷而產(chǎn)生了獨特的風險生成機制、因為銀行業(yè)將承受金融開放的首要沖擊。

一、中國銀行業(yè)潛伏著巨大的風險

無須諱言，目前中國的銀行體系中潛伏著巨大的風險。根據(jù)不同的來源，筆者將這些風險分成內源型、外源型和混合型三類。

(一)內源型風險

內源型風險主要由銀行內部管理不善、風險控制機制不健全造成。這類風險主要表現(xiàn)在資產(chǎn)負債總量控制失衡、流動性要求難以滿足、資產(chǎn)結構中貸款比重過高、貸款合同要素不全、信貸決策失誤和貸后管理缺乏、人情貸款和關系貸款、高息攬儲惡性競爭、機構重疊分散、銀行及分支機構之間缺乏信息溝通造成對惡意貸款人的交叉貸款審查控制不力、違規(guī)開立信用證和簽發(fā)承兌匯票、銀行有關人員以權謀私違規(guī)操作、搞賬外經(jīng)營和違規(guī)自辦實業(yè)等方面。

需要指出的是，1998年以后，隨著全國上下防范金融風險意識的增強和中央銀行監(jiān)管力度的加大，各商業(yè)銀行通過深化信貸管理體制改革，建立審貸分離制度、統(tǒng)一授信制度和責任追究制度，加強了信貸風險約束，在一定程度上改善了內源型風險的控制機制。

(二)外源型風險

外源型風險由銀行業(yè)外部各類因素造成，主要表現(xiàn)在四個方面：

第一，社會信用風險。由于社會信用基礎薄弱，銀行在經(jīng)營活動中遇到大量因企業(yè)不講信譽而形成的風險，如在申請銀行貸款時不披露企業(yè)真實經(jīng)營情況，提供水份大的報表；借款人還款意愿差，有的甚至在借款時就不打算還款，一些銀行反映按期履約比例僅為1／3；特別是近年來企業(yè)借改制等形式逃廢銀行債務的情況相當普遍。據(jù)不完全統(tǒng)計，至2000年末，在四大國有商業(yè)銀行開戶的6萬多家改制企業(yè)中，逃廢債企業(yè)約占50％，逃廢銀行貸款本息占改制企業(yè)全部貸款本息的30％以上。

第二，金融詐騙風險。近年來，金融詐騙的大案要案呈上升趨勢(例如，西安一犯罪團伙在1999年11月～2000年8月期間，多次以偽造或變造存款單位預留印鑒等手段將單位大額存款轉移至犯罪團伙開設的帳戶，涉案金額達8000萬余元，涉及工農中建和城市信用社等諸多金融機構。再如，經(jīng)查明，在1998年10月至2000年9月期間，有三個犯罪團伙偽造假銀行承兌匯票102份，票面金額達4.09億元。這些假匯票在黑龍江、山東、甘肅、福建等地銀行貼現(xiàn)57份，金額達2.53億元，給銀行造成重大經(jīng)濟損失。)。這些重大金融詐騙案件地共同特點是：以高息為誘餌；借助高科技仿真度很高難以識別；詐騙金額巨大。在有的地方，不法分子甚至獲得了金融機構的經(jīng)營權，直接利用經(jīng)營金融機構的便利吸收存款和騙取銀行資金。

第三，政府干預風險。對于商業(yè)銀行來說，中央政府干預與地方政府干預具有不同的方式。首先，作為國有商業(yè)銀行的所有者代表，中央政府給定銀行經(jīng)營者的目標是多維且互相矛盾的：商業(yè)銀行既要力爭盈利和化解不良資產(chǎn)，又要對虧損的國有企業(yè)不斷提供貸款以維持其生存；既要提高經(jīng)營水平，降低成本，又要雇傭大量職工以維持社會安定；既要服從商業(yè)準則，又要給政府扶持的行業(yè)優(yōu)先提供融資，如此等等。這種經(jīng)營目標多維化的結果，必然使得經(jīng)營人員無所適從，無法對經(jīng)營成效擔負起責任，進而加大了經(jīng)營風險。

其次，地方政府干預的目的要簡單得多，那就是盡可能地從銀行獲取資金來支持地方經(jīng)濟的發(fā)展，因為銀行業(yè)的風險最終是由中央政府而不是地方政府來承擔。在改革初期，地方政府領導通常用直接干預的方式獲取銀行貸款(例如廣東恩平市自1993年起，在市政府的干預下，當?shù)亟鹑跈C構大量辦理高息存款，廣泛吸收社會資金，將大量高成本籌集的資金投向非生產(chǎn)領域和賬外經(jīng)營，為償還到期債務又不得不繼續(xù)吸收新的高息存款，形成惡性循環(huán)。最終形成70～80億元的資金缺口，引發(fā)兩次地方性金融危機，導致建行恩平支行被撤銷、農行恩平支行停業(yè)整頓，20家城鄉(xiāng)信用社被關閉。而在廣東原省委書記的保護下，始作俑者卻由建行恩平支行行長提拔為恩平市副市長、市金融領導小組組長，并在此后的查處中一再受到保護。)。98年以后，隨著監(jiān)管體制的改革和商業(yè)銀行風險約束的增強，直接干預的方式不太有效了，地方政府便轉而采用間接方式，如支持地方企業(yè)利用轉制逃廢銀行債務、在某種程度上縱容金融違規(guī)活動等等。

第四，其他行業(yè)傳遞風險。近年來，在多方力量的作用下，分業(yè)經(jīng)營的隔火墻開始出現(xiàn)突破口。一是1999年起，中央銀行開始允許符合標準的證券公司進入銀行間同業(yè)拆借市場，并允許銀行向個人和注冊資本超過3億元的證券公司提供股票質押貸款。這一政策適應了證券公司和個人擴展融資渠道的需求，為商業(yè)銀行的提供了新的商業(yè)機會，但同時也給銀行帶來了新的經(jīng)營風險：一旦股票市場突發(fā)性暴跌，質押股票市值下降，銀行將可能無法收回貸款而蒙受損失。問題的嚴重性還在于，由于行業(yè)內競爭因素和體制缺陷，銀行的經(jīng)營者很容易產(chǎn)生過大的風險偏好。當股市一路上行時，銀行在利益驅動下，往往會通過各種渠道將資金注入股市，從而埋下了更大的隱患(不久前，人民銀行查處了沈陽四家銀行分支機構自2000年4月至2001年1月，曾違規(guī)辦理無真實貿易背景的商業(yè)匯票承兌貼現(xiàn)23億多元，其中有5.1億元流入了股市。)。有人估計，目前各證券公司向商業(yè)銀行拆借、質押貸的款額已達到5000～7000億元之多(曾康霖、潘青木，“對我國股市近期暴跌的思考”《經(jīng)濟學消息報》2001年10月12日第一版。)，近期中國股票市場出現(xiàn)的暴跌很可能使銀行的不良資產(chǎn)比率再度上升。二是去年起中央銀行部分放開了大額存款管制，允許銀行辦理3000萬元以上、5年期的保險存款，利率由雙方協(xié)議決定。由于貸款利率沒有放開，缺少與這類負債對應的資產(chǎn)，如果銀行過度吸收保險存款，將有可能出現(xiàn)較大風險。三是出于競爭的需要，目前各銀行都開辦了一些有關證券交易的新業(yè)務，如“銀券通”、“銀證二卡合一”、“卡折炒股”等，使得儲蓄帳戶與個人股票帳戶聯(lián)通起來，在一定程度上突破了銀行業(yè)與證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營的模式。由于新股申購資金波動量很大，這些新業(yè)務加大了銀行的流動性風險。例如中國銀行原來每日頭寸保持在20～30億元左右即可，后來上升至100余億元。在申購期間，工商銀行日頭寸需求高達800多億元。

(三)混合型風險

在很多情況下，外源型風險是通過銀行內部管理漏洞發(fā)生的，這就是混合型風險。一方面，犯罪分子利用被收買的銀行職工作內線，內外勾結實施詐騙；另一方面，由于銀行內部管理不善、風險控制機制不健全，也在一定程度上放大了外源型風險(例如據(jù)人民銀行廣東分行統(tǒng)計，從1998年至2000年10月間，發(fā)生在全國各地的銀行承兌匯票詐騙案中，僅以河源各銀行名義開出的銀行承兌匯票就達288份，涉及金額12億元。但實際情況是，從1998年開始，河源各商業(yè)銀行均未辦理過一宗匯票承兌業(yè)務。毫無疑問，這些匯票詐騙案都是假冒河源銀行名義開展的。但是從偵破情況看，犯罪嫌疑人大多學歷不高，最多也就是高中畢業(yè)，那么這些不法分子為什么能夠熟悉銀行內部業(yè)務流程并屢屢詐騙成功呢？原因就是不法分子收買了河源銀行的工作人員，當貼現(xiàn)行派人來河源查問時，犯罪分子得以冒充銀行工作人員在柜臺或辦公室直接接受查詢。他們還勾結郵局工作人員截收貼現(xiàn)銀行的查詢傳真、電報等，然后盜用銀行名義回電予以確認。假銀行承兌匯票大行其道也暴露出銀行內部管理上的漏洞。目前銀行間的承兌匯票業(yè)務實行全國聯(lián)行制，有資格辦理此種業(yè)務的銀行才能進入《全國銀行行名行號本》，并由各銀行的總行定期發(fā)布。河源有關銀行從1998年起已不再具備匯票承兌資格，實際上貼現(xiàn)銀行無須去河源銀行查詢即可確認以河源銀行名義發(fā)出的承兌匯票是非法假票。)。

作為上述風險的集中反映，就是銀行體系中（特別是四大國有銀行）積累了大量的不良資產(chǎn)。在成立四家金融資產(chǎn)管理公司，剝離了國有銀行近1.4萬億不良資產(chǎn)之后，2001年一季度末銀行體系的平均不良資產(chǎn)率仍保持在25％以上。其中國有獨資商業(yè)銀行28.5％，政策性銀行21.4％，其他商業(yè)銀行16％，城市信用社38.5％，農村信用社47.1％（劉仁慧2001）。問題的嚴重性還在于，由于不良資產(chǎn)的生成機制并未得到根本改造，不良資產(chǎn)的上升勢頭很難說已經(jīng)被徹底抑制。盡管在中央銀行的嚴令之下，四大國有銀行不良貸款比率自2000年以來開始持續(xù)下降，2001年上半年凈下降了2.1個百分點，但由于以下因素，第三季度末比年初下降了2.6個百分點。不良資產(chǎn)統(tǒng)計的真實性受到影響：

第一，在不良資產(chǎn)的帳務處理上存在人為調整因素。由于不良資產(chǎn)認定制度、認定程序和監(jiān)管技術的缺陷，對不良資產(chǎn)仍然沿用了人工認定的方式，人為調整因素仍在很大程度上影響著統(tǒng)計的真實性。例如為了應對考核指標的壓力，基層行完全可以通過辦理借新還舊和貸款違規(guī)展期來掩蓋不良資產(chǎn)。

第二，會計標準落后。目前多數(shù)商業(yè)銀行處于“一逾兩呆”與“五級分類”兩種不良資產(chǎn)分類方法的銜接時期，國際通行的五級分類法尚未普遍推行，造成不良貸款的認定標準混亂。銀行會計科目仍按傳統(tǒng)的“一逾兩呆”標準設置，考核指標也以此制定。而出于“一逾兩呆”固有的不合理性，該標準是無法反映不良資產(chǎn)真實狀況的。

第三，風險加權體系與巴塞爾標準存在差異(參見《中國未完成的經(jīng)濟改革》尼古拉斯.R.拉迪著 中國發(fā)展出版社1999年出版。)。目前中國銀行普遍缺少一套完整的資產(chǎn)管理體系，大多僅依靠帳面數(shù)據(jù)來評估風險，在風險認定標準、對某些特殊風險（如貸款對象過于集中）的評定等方面掌握偏松。同時風險評價的有關信息極不透明，缺少有效的外部監(jiān)督。據(jù)此國際著名信用評級機構穆迪公司曾指出，中國銀行公布的資產(chǎn)充足率是“沒有意義的”(同①。)。換言之，中國的銀行還普遍缺乏識別風險的能力。

二、加入WTO將使銀行業(yè)的風險進一步暴露

(一)在強大的競爭對手面前中國銀行業(yè)將可能進一步喪失競爭力

與證券業(yè)和保險業(yè)相比，銀行業(yè)是入世承諾中開放度最大的部門。加入WTO之后，外資銀行將成為國內銀行的重要競爭對手。這一新格局的要害并不在于競爭主體數(shù)量的增加，而在于競爭性質的改變：銀行同業(yè)之間將由過去資金實力和市場份額的競爭轉變?yōu)榫C合實力的競爭。如果說在舊格局下銀行依靠大力吸收存款和擴大市場份額還得以生存的話，在新格局中這一生存方式將被淘汰，大而虛弱的銀行很快會面臨生存危機。

根據(jù)國外經(jīng)驗，外資銀行進入發(fā)展中國家之后，將以其在管理經(jīng)驗、服務水平、經(jīng)營方式、產(chǎn)品結構等方面的明顯優(yōu)勢在經(jīng)濟發(fā)達的大城市與本地銀行爭奪優(yōu)質客戶和表外業(yè)務，從而得以在占有較少市場份額、消耗較少資源、承擔較小風險的情況下取得較高收入。這種競爭方式給中資銀行帶來的壓力將集中表現(xiàn)在以下方面：

第一，由于失去優(yōu)質客戶和新的利潤增長點，盈利能力本已十分低下的銀行將更加難以獲取經(jīng)營利潤，不良資產(chǎn)的比重可能進一步增加，財務狀況可能惡化，清償能力會逐步喪失。

第二，由于外資銀行在開展零售業(yè)務方面十分謹慎，中國銀行業(yè)現(xiàn)有龐大的國內網(wǎng)絡優(yōu)勢并不足以構成抵御外資銀行競爭的壁壘。相反，數(shù)量眾多的分支機構卻很可能成為中國銀行業(yè)的包袱，一者銀行為維持這些分支機構運行所耗費的資源過多，而其中很多機構并不產(chǎn)生效益；二者過多的分支機構會增加決策層次和信息傳遞成本，降低經(jīng)營管理效率，加大風險控制難度。

第三，在對私業(yè)務領域，外資銀行通常會從高收入人士入手，以其擅長的個人理財、電話銀行、網(wǎng)絡銀行等高技術含量的服務逐步擴展業(yè)務（實際上，許多外國銀行已經(jīng)通過發(fā)展在線服務將業(yè)務擴展到國外，從而避免了建設零售網(wǎng)絡的昂貴費用）。鑒于中國社會已經(jīng)出現(xiàn)了較大的貧富差距，人數(shù)較少的富余階層集中了半數(shù)以上的社會財富，高收入客戶群的流失很可能會影響中資銀行的儲蓄存款增長，從而直接影響銀行的流動性，因為中國主要銀行的流動性一直是依靠高儲蓄增長率來維持的(據(jù)測算，外資銀行只要吸收國內銀行6%的存款，就會使內資銀行出現(xiàn)流動性風險。)。

(二)市場規(guī)則的調整將使中資銀行失去政策庇護屏障

市場開放并不是加入世貿組織的全部，規(guī)則開放也是中國融入世界經(jīng)濟的必然要求。加入WTO之后，中國必須通過規(guī)則開放來引進和吸收國際通行的市場經(jīng)濟規(guī)則，調整與之不相適應的制度架構。長期以來，政府在要求國有銀行承擔政策性職能的同時，也為之提供了保護和超國民待遇，例如成立四家資產(chǎn)管理公司對國有銀行的不良資產(chǎn)予以剝離并實施“債轉股”、允許其在一定限度內核銷呆帳貸款、在開辦新業(yè)務、開發(fā)新商品方面予以照顧、限制股份制商業(yè)銀行分支網(wǎng)絡擴展以減少競爭等等。對于其他商業(yè)銀行，政府也提供了諸如嚴格限制新競爭者進入的保護。加入世貿組織之后，盡管政府仍然可以在一定程度上采取保護措施，但是這種保護一定要符合世貿組織的規(guī)則并保證充分的透明度和公平性，過去所采用的有針對性的行政性保護措施將真正成為“最后的晚餐”。毫無疑問，習慣于庇護的銀行將進一步暴露于風險之中。

(三)來自非銀行機構的競爭將進一步分解中國銀行的業(yè)務基礎

在國外金融混業(yè)經(jīng)營的浪潮中，非銀行機構正在向傳統(tǒng)銀行業(yè)滲透。投資銀行、證券公司、保險公司、資產(chǎn)管理機構、基金管理公司、財務公司、租賃公司甚至一些非金融企業(yè)如電訊公司、軟件公司、大型零售公司都開始提供與銀行類似的服務。入世之后，這類非銀行機構將隨著自身業(yè)務的開展進入中國，并加入與銀行競爭的行列。由于這類機構已經(jīng)具有豐富的商業(yè)經(jīng)驗，中國銀行將很難與之競爭，銀行的業(yè)務基礎將被削弱。

三、形成銀行風險的制度基礎

1998年以后，中央銀行的監(jiān)管力度不斷加大，監(jiān)管內容不斷增加，在一定程度上抑制了銀行風險的上升勢頭，穩(wěn)定了金融秩序。但是由于缺乏監(jiān)管基礎，中央銀行的監(jiān)管越來越力不從心，發(fā)生風險的源頭并未得到根治。

(一)產(chǎn)權制度缺陷決定了銀行法人治理結構的先天不足

1.國有商業(yè)銀行的產(chǎn)權制度缺陷

產(chǎn)權制度缺陷首先突出反映在國有商業(yè)銀行身上。國家是四大國有銀行的唯一所有者，銀行產(chǎn)權名為國家所有，實際上卻因沒有明確的所有者主體、沒有明確的所有權要求而虛置。由此造成以下后果：

第一，由于缺乏所有者的監(jiān)督、激勵和約束，銀行必然存在巨大的代理風險和普遍的“內部人控制”。這就天生地決定了許多銀行經(jīng)營人員的行為取向是個人或小團體福利的最大化而不擔心風險。在這種情況下，要求其建立風險約束的自律機制是不可能的。

第二，由于國家的目標是多元化的，追求利潤和最大資本收益率不能成為各級銀行內在的動力，商業(yè)準則也不能成為銀行行為的最高準則。在目標不明、責任不清的情況下，經(jīng)營者即便有著良好的愿望和素質也很難有大作為。

第三，因為所有者是國家，國有商業(yè)銀行信用的事實上已經(jīng)轉變?yōu)閲倚庞茫瑹o論是民眾還是客戶，都認為國家銀行絕對不會倒閉，對銀行的風險熟視無睹，銀行因此而缺少來自外部、社會的有效監(jiān)督。

第四，國有銀行對一母同胞的國有企業(yè)的賴帳、逃債行為難以給予懲治。而在這種情況下，市場經(jīng)濟最基本的信用制度便由于違約成本過低而一再受到侵犯，銀行經(jīng)營活動的基礎日趨脆弱。

2.其他商業(yè)銀行的產(chǎn)權制度缺陷

與四大國有銀行相比，改革開放以后設立的股份制商業(yè)銀行具有市場化程度較高、機制較為靈活的特點，服務效率因而也相對較高。但是股份制商業(yè)銀行自身的不足亦不可忽視。目前在股份制銀行中，普遍存在著產(chǎn)權制度不健全的問題。由于股份制銀行背后的“老板”基本上仍是國有企業(yè)，國企自身的所有者缺位問題便依樣復制到股份制銀行中，使得這些銀行均不同程度地帶有行政色彩并普遍存在內部人控制和道德風險問題。被關閉的海南發(fā)展銀行曾制定了70多項管理制度，希望籍此建立有效的內控體系，結果事與愿違，最終仍沒有逃脫被經(jīng)營風險吞噬的結局。一些已經(jīng)上市的銀行如深發(fā)展、民生銀行等，或者同其他上市公司一樣存在國有股“一股獨大”問題，普通股東無法對經(jīng)理人員實行有效監(jiān)督；或者在相當程度上仍受到政府的控制，在重大事項上（如行長任免）股東很少有發(fā)言權，充其量只能算是半官半民的銀行。此外，光大、華夏銀行尚未完全采用股份制企業(yè)制度形式，中信實業(yè)銀行至今仍全資直屬中國國際信托投資公司。這類銀行盡管因屬于“孫子輩”而較少受到行政干預，商業(yè)動機也相對強烈，但仍受到國有企業(yè)管理體制的強烈制約。近年來股份制商業(yè)銀行的發(fā)展速度明顯減慢，利潤增長趨緩，不良資產(chǎn)呈直線上升趨勢，表明股份制商業(yè)銀行已經(jīng)耗盡了設立初期的制度優(yōu)勢，內部機制等方面的欠缺開始威脅其生存發(fā)展。

在城市信用社，產(chǎn)權制度問題更加嚴重和復雜。從城市信用社的歷史沿革來看，信用社基本上均與政府部門和一些特殊機構有著密切的聯(lián)系（因為在嚴格的金融管制之下，也只有政府部門和有關機構才有能力爭奪金融業(yè)務的許可證）。例如某中心城市48家城市信用社中，屬于省委、省政府、省人大、省政協(xié)的工作部門組建的有9家，屬于政府部門所辦公司組建的4家，屬于市、區(qū)政府部門辦的12家，屬于金融機構所辦的13家，屬于學校、科研機構所辦的2家，屬于民主黨派和群眾組織組建的2家。從信用社的經(jīng)營情況來看，多數(shù)組建單位都將之看成是自己的下屬機構，并利用信用社直接向股東關聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，出資組建各種產(chǎn)權關系不清的公司，為組建單位提供福利和安排家屬就業(yè)等等。由于組建部門并非真正的出資人，經(jīng)營風險對之不構成任何約束，加之又可以從信用社獲取利益，組建部門根本沒有監(jiān)督、約束信用社經(jīng)營人員行為的動力。經(jīng)營人員則往往自恃權勢背景而恣意妄為，部分股東急功近利的短視為更加助長了信用社的違規(guī)經(jīng)營。在這樣的體制之下，經(jīng)營不善、出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)就成了城市信用社的必然歸宿。對此，監(jiān)管部門曾試圖通過增資擴股、改變股東結構來改善信用社的經(jīng)營活動。遺憾的是，由于未觸及問題實質，這一努力并未能解決城市信用社的產(chǎn)權約束問題，反而使一些居心不良的人得以借機攫取信用社的經(jīng)營權從事非法金融活動(據(jù)中央電視臺《經(jīng)濟半小時》2001年9月7日報道，1993年，湖北“全國優(yōu)秀青年企業(yè)家”林明學獲取了湖北省國際信托投資公司下設的恒昌信用社經(jīng)營權，開始高息攬儲并通過信用社攫取資金1億多元據(jù)為己有。1995年，林明學從武漢長江信用社貸款600萬元，從工商銀行桂林分行貸款600萬元，多方籌措資金2200萬元，同時虛擬注冊了7家企業(yè)入股買下了桂林臨桂縣城市信用社。林擔任監(jiān)事會主席，由下屬職工分別擔任理事長和信用社主任。控制臨桂信用社后，林明學開始將之作為“林家鋪子”，任支任取。為滿足其需要，信用社高息攬儲獲得6億元存款，其中大部分被林以貸款名義非法占有。林還多次利用信用社向工商銀行、農業(yè)銀行等金融機構貸款1億多元。)。

上述產(chǎn)權問題同樣廣泛存在于改制以后的城市商業(yè)銀行。改制以后，大股東一般由各類政府機構改為財政部門。相對于改制前信用社掛靠五花八門的政府機構的情況而言，此舉盡管有助于規(guī)范其經(jīng)營行為，但所有者的約束、監(jiān)督機制仍然沒有真正建立起來。

產(chǎn)權制度的缺陷決定了我國商業(yè)銀行治理結構的先天不足，由于所有者放棄或無法行使權利，銀行為高級管理人員所控制，所有者、經(jīng)營者、監(jiān)管者和其他相關者之間難以建立有效的利益制衡和互動機制，結果必然會招致巨大的風險。

(二)國有資產(chǎn)管理制度缺陷是國有銀行風險生成的重要原因

1.政資不分，缺少專門代表國家行使所有者權利、對國有資產(chǎn)保值增值承擔責任的職能機構

在現(xiàn)行國有資產(chǎn)管理制度中，政府作為國家的代表，承擔了管理國有資產(chǎn)的職能，這一點是明確的。但是具體到各個政府部門，職責又十分不清楚。看起來目前是由財政部具體負責國有資產(chǎn)的運作和保值增值，可是由于資產(chǎn)管理者和國家財政事務管理者兩種身份的性質和目標都不盡相同，財政部門往往很難將兩種職能協(xié)調于一身。同時作為政府部門，財政也不宜直接進入市場參與競爭，否則便會破壞市場經(jīng)濟的公平原則。此外，國家并沒有真正賦予財政部以資產(chǎn)管理人的身份，例如財政無權任命或撤銷國有公司的董事長，無權決定企業(yè)的兼并、分立、解散、增減資本、發(fā)行股票或債券。這些權力或者被分散到各個職能部門（各職能部門內部繼續(xù)進行分權），或者被集中到更高層次，而這些部門及有關責任人并不對國有資產(chǎn)的運作效果承擔任何責任，形成嚴重的責權失衡。由于缺少專門代表國家行使所有者權利，對國有資產(chǎn)全面負責的職能機構，本應由所有者承擔的監(jiān)督職責不得不轉移到其他部門（例如由人民銀行來檢查銀行報表的真實性、查處不良貸款責任人、規(guī)定不良資產(chǎn)控制比例，由金融黨工委來挑選銀行經(jīng)理人等等）。中央銀行在某種程度上成了商業(yè)銀行的總行，結果是既加大了監(jiān)督成本，又影響了監(jiān)管效率。問題的另一個方面是，銀行的經(jīng)理人并不清楚自己應對哪一個政府部門負責，因為這些部門似乎都同等重要。同時他們也無須對經(jīng)營活動的失誤負責，因為很難分清這些失誤是經(jīng)理人員的責任還是多頭目標相互沖突的結果，精明的經(jīng)理人甚至可以利用這種目標的矛盾性來開脫自己的失誤和違規(guī)行為。

2.政企尚未分清，延續(xù)了原有管理方式

四大國有商業(yè)銀行原本是隸屬于政府的專業(yè)銀行，有著自己的行政級別并按照政府行政系列層層設置機構，銀行管理人員被視同干部，享受同級行政官員的待遇，可以由政府部門派遣和調動。隨著改革的深入，國有銀行的行政色彩正在逐漸淡化，但是政府干預銀行經(jīng)營活動的行為仍時有發(fā)生，國有銀行在某種程度上依然是政府的政策工具。特別在高級銀行職員的管理上，還沒有完全擺脫過去的管理方式，行長、總行部門經(jīng)理和分行行長基本上由政府決定，分別享受副部級待遇和局級待遇，追求行政級別提升仍是高級管理人員的重要激勵因素。由于國有銀行的政治地位與人民銀行幾乎平等，后者是很難對之實施嚴格監(jiān)管和追究經(jīng)營者責任的。

其它類型商業(yè)銀行的情況大同小異，銀行的中高層管理人員大多仍由政府選擇，董事會的作用十分有限。總的來看，商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自擔風險、以資產(chǎn)收益率最大化為經(jīng)營目標的體制尚未建立，因此銀行也無法真正按照市場經(jīng)濟準則建立風險控制機制和激勵機制。

(三)地方政府這一特殊利益群體爭奪金融資源的制度因素

在分析中國銀行監(jiān)管問題時，我們發(fā)現(xiàn)地方政府屢屢扮演了一個與中央政府相對立的角色。例如，地方政府經(jīng)常以辦公會的形式壓銀行貸款，或者以職務提升、解決銀行關系人員家屬子女就業(yè)提升等為誘餌或交換條件，誘使其違規(guī)發(fā)放貸款。在企業(yè)利用改制改組逃廢銀行債務和各類金融詐騙案件中，也經(jīng)常可以看到地方政府和地方司法部門保護的影子(參見第5頁注①。)。從現(xiàn)象看，地方政府過于重視地方利益而缺少全局觀念、商業(yè)銀行內控機制欠缺和分支機構人員素質不高是造成這些問題的重要因素。但是在表象的背后，是否還存在著更加深刻的原因呢？值得研究的問題主要有二：一是在發(fā)展經(jīng)濟和保持社會穩(wěn)定成為評價地方政府政績主要指標的情況下，地方政府支配金融資源的能力與實際需求是否相符；二是地方政府支配金融資源時，其獲取的利益與承擔的風險是否對等。筆者認為，由于地方政府組織資源的能力受到嚴格限制，發(fā)展地方經(jīng)濟和保障就業(yè)的資金需求很難滿足（個別特殊地區(qū)除外），同時在制度上，又不存在對地方政府的風險約束，因此地方政府爭奪金融資源的行為存在著必然性和合理性。如果不對有關制度進行調整，地方政府的行為乖戾就會永無止境。

上述分析表明，中國銀行業(yè)的風險在很大程度上是制度缺陷而非監(jiān)管不力造成的，現(xiàn)行商業(yè)銀行產(chǎn)權制度和國有資產(chǎn)管理制度已經(jīng)構成銀行內部風險生成的制度基礎，如果不對這一基礎加以改造而只是一味要求加強監(jiān)管，則不僅不能有效地控制銀行風險，還會壓制銀行業(yè)自身的活力和競爭力。因為監(jiān)管部門既然不能通過所有者對投資盈虧和企業(yè)價值的高度關心來促使其約束經(jīng)營者行為，不能通過市場來激發(fā)銀行建立和完善風險控制機制的內在動力，不能在合理的利益和責任關系下，引導地方與中央在銀行監(jiān)管問題上保持一致，那么為了降低風險，就只能用行政管制的手段限制銀行經(jīng)營范圍和權限。顯然，這種管制必然會影響到銀行競爭能力的提高。

第五篇：醫(yī)療風險防范與管理

醫(yī)療風險分析評估制度

為了更好地體現(xiàn)“以病人為中心，以提高醫(yī)療服務質量為主題”的醫(yī)院管理年活動的要求，切實的防范醫(yī)療事故，合理的規(guī)避醫(yī)療風險，保障病人的醫(yī)療安全，特制定醫(yī)療風險分析制度如下：

1、對每位患者的診療計劃，診治醫(yī)生務必從病員整個醫(yī)療背景出發(fā)，充分考慮醫(yī)療風險的程度和可能對患者造成的醫(yī)療損害后果。在醫(yī)療效果和損害后果之間進行科學評估，力求醫(yī)療效果最大化，損害后果大于醫(yī)療效果的視為高風險醫(yī)療活動。對高風險醫(yī)療活動，必須采取審慎態(tài)度對待，并有嚴格管理秩序（如三級查房，多科會診或上報業(yè)務領導和主要領導）。

2、在診斷過程中，應首先考慮無創(chuàng)性檢查，必要的有創(chuàng)檢查，應盡量選擇創(chuàng)傷損害小，并發(fā)癥發(fā)生率低的檢查方式。

3、在診療計劃的制定過程中，應遵循病人第一、安全第一的原則，擬定最有利于病人的身體狀況、經(jīng)濟狀況能承受的治療方案。

4、對有爭議或未確定效果的診治措施，應充分論證，全面權衡，必要時邀請相關科室共同討論制定，嚴禁輕率采用高風險治療方案。

5、多人和診治方案，特別是高風險的方案，醫(yī)生務必詳盡地向患者本人或法定委托人仔細講解，說明利弊，取得病人的配合與理解，在客觀介紹的基礎上由病人選擇治療方案，以保障病人的合法權利，減少醫(yī)療糾紛和醫(yī)療事故的發(fā)生。

醫(yī)療風險防范和控制管理辦法

醫(yī)療風險指衛(wèi)生技術人員在從事醫(yī)療活動的過程中存在的對患方或醫(yī)方造成傷害的危險因素。對患方是指存在于整個醫(yī)療服務過程中，可能會導致?lián)p害或傷殘事件的不確定性，以及可能發(fā)生的一切不安全事情。對醫(yī)院是指在醫(yī)療服務過程中發(fā)生醫(yī)療失誤或過失導致的不安全事件的風險。因其存在不確定性且與醫(yī)療質量有密切聯(lián)系，故醫(yī)院制定本制度以最大限度規(guī)避風險，構建和諧醫(yī)患關系。

一、醫(yī)療管理方面

1、因醫(yī)院內部對各專業(yè)的人力、技術、設備配置等不同，客觀上會造成對某些疾病診治水平的差異，故醫(yī)院界定有關專業(yè)疾病收治范圍進行專業(yè)準入規(guī)范，各臨床科室均須嚴格按照收治范圍診療患者。

2、對科室手術級別和人員資質進行規(guī)范，并由醫(yī)院統(tǒng)一按照規(guī)劃分配名額，各臨床科室要嚴格執(zhí)行手術分級制度，并落實手術準入制度，特別在ICU、門急診等關鍵科室的人力和設備配置也要按照醫(yī)院部署開展診療工作，避免出現(xiàn)漏洞或制度缺陷。

3、醫(yī)院統(tǒng)一醫(yī)療、護理流程，制定各項診療操作規(guī)范，強化環(huán)節(jié)控制。

4、保障醫(yī)療信息通暢，強化問題逐級上報機制，杜絕出現(xiàn)醫(yī)療問題后隱瞞不報現(xiàn)象，加強不良事件防范力度，規(guī)避同一問題重犯的風險。

二、醫(yī)務人員能力和道德培養(yǎng) 醫(yī)務人員是醫(yī)療活動的主體，是降低醫(yī)療風險的基本要素，提高醫(yī)務人員的綜合素質，規(guī)范的醫(yī)療行為以及強化全員參與意識，對于降低醫(yī)療風險和提高醫(yī)療質量有著舉足輕重的意義。

醫(yī)院要定期組織醫(yī)務人員業(yè)務培訓和醫(yī)德教育，通過分析討論，批評教育和學習培訓，以及必要的按章處罰來提高全院職工風險防范和持續(xù)質量改進的意識和能力。

三、設施問題

1、搶救設備

必需定期檢查、維護并務必有記錄，使其永遠處于備用正常運行狀態(tài)，一旦搶救病人過程中設備出現(xiàn)故障，尤其是呼吸機、麻醉機、喉鏡、吸痰器等等，容易導致嚴重后果，對于電源插座之類都應列入定期檢查和維護項目之中。

2、實驗設備故障導致檢查報告有誤，錯誤報告可能會引導臨床醫(yī)師判斷失誤。

四、醫(yī)療風險防范管理的監(jiān)控程序

深刻地認識那些可能影響組織目標實現(xiàn)的醫(yī)療風險以及現(xiàn)有醫(yī)療風險控制措施的充分性和有效性，為確定最合適的醫(yī)療風險應對方法奠定基礎。醫(yī)療風險評估的結果可作業(yè)組織對策過程的輸入。

1、醫(yī)療風險識別

醫(yī)療風險識別是發(fā)現(xiàn)、認可并記錄醫(yī)療風險的過程。目的是確定可能影響系統(tǒng)或組織目標得以實現(xiàn)的事件或情況，一旦醫(yī)療風險得以識別，組織應對現(xiàn)有的控制措施（人員、過程和系統(tǒng)等）進行識別，醫(yī)療風險識別過程包括識別那些可能對目標產(chǎn)生重大影響的醫(yī)療風險源、影響范圍、事件及其原因和潛在的后果，及組織因素也應被納入醫(yī)療風險識別的過程中。

2、醫(yī)療風險分析

醫(yī)療風險分析是確定醫(yī)療風險是否需要處理以及最適當?shù)奶幚聿呗院头椒āａt(yī)療風險分析要考慮導致醫(yī)療風險的原因和醫(yī)療風險源、醫(yī)療風險后果及其發(fā)生的可能性，識別影響后果和可能性的因素，還要考慮現(xiàn)有的醫(yī)療風險控制措施及其有效性。然后結合醫(yī)療風險發(fā)生的可能性及后果來確定醫(yī)療風險水平。一個醫(yī)療風險事件可能產(chǎn)生多個后果，從而可能性影響多重目標。醫(yī)療風險分析通常趿對醫(yī)療風險事件潛在后果及相關概率的估計，以便確定醫(yī)療風險等級。

3、后果分析

后果分析可確定醫(yī)療風險影響的性質和類型。某個事件可能會產(chǎn)生一系列不同嚴重程度的影響，也可能影響到一系列目標和不同利益相關者。在明確環(huán)境信息時，就應當確定所需要分析的后果類型和受影響的利益相關者，后果分析可以有包括從結果的簡單描述到制定詳細的數(shù)量模型等多種形式，應包括：考慮現(xiàn)有的后果控制措施，并關注可能影響后果的相關因素；將醫(yī)療風險后果與最初目標聯(lián)系起來；對馬上出現(xiàn)的后果和那些經(jīng)過一段時間后可能出現(xiàn)的后果兩種情況要同等重視；不能忽視次要后果，例如那些影響附屬系統(tǒng)、活動、設備或組織的次要后果。

4、不確定性及敏感性因素

在醫(yī)療風險分析過程中經(jīng)常會涉及到相當多的不確定性因素。認識這些不確定性因素對于有效地理解并說明醫(yī)療風險分析結果是必要的。應盡可能充分闡述醫(yī)療風險分析的完整性及準確度，如有可能，應識別不確定性因素的起因，敏感的參數(shù)及其敏感度應予以說明。

五、醫(yī)療風險發(fā)生后監(jiān)控和管理流程

1、首先確認發(fā)生的事實；

2、重點發(fā)現(xiàn)體制上、流程上、制度上的缺陷或漏洞；

3、投入人、財、物力解決問題以及采取有針對性的培訓；

4、修訂完善醫(yī)療缺陷防范管理條例并堅持落實規(guī)范和標準；

5、制定質量檢查標準項目并選項檢查。

管理人員的工作職責是設計管理程序、監(jiān)測管理過程、收集分析資料、持續(xù)質量改進。

六、監(jiān)督和檢查

作為醫(yī)療風險管理過程的組成部分，應定期對醫(yī)療風險與控制進行監(jiān)督和檢查，以確認醫(yī)療風險評估的結果符合實際經(jīng)驗，醫(yī)療風險評估技術被正確使用，醫(yī)療風險應對有效。

醫(yī)療設備風險評估管理制度

1、醫(yī)療設備的大量應用于臨床，如在使用和管理諸方面造成不當，會給病人和使用人員帶來各種風險和隱患，應對在用的醫(yī)療設備進行安全風險評估，定期監(jiān)測和建檔，以保證醫(yī)療設備應用的安全、有效。

2、以醫(yī)療設備風險管理行業(yè)標準《YY/TT031 6-200、ISOI 4971-11998》，制定本單位醫(yī)療設備風險管理和評估制度，以確保對病人和使用人員不造成危害，保證患者的生命安全。

3、醫(yī)療設備風險管理體系應有醫(yī)護人員、病人、醫(yī)學工程人員組成，建立相關組織機構，實行醫(yī)院全方位醫(yī)療設備風險安全分析、評估管理。

4、醫(yī)療設備應用安全風險來源：

（1）醫(yī)療設備在使用中設備出現(xiàn)故障時對病人的傷害；（2）由于使用者操作不當造成對病人的傷害；

（3）由于帶有放射源或電離輻射、電磁輻射的醫(yī)療設備造成的人員傷害；

（4）由電氣安全引起的問題：醫(yī)療設備絕緣程度下降、保護接地不當?shù)纫蛩卦斐傻娜藛T傷害；

（5）因機械、光學、化學等有害物質污染出現(xiàn)的安全問題；（6）由于各設備的組合相互之間產(chǎn)生影響造成的人員傷害；（7）其他可能對病人和工作人員造成傷害的風險。

5、風險評估分析應根據(jù)不同設備、不同條件充分考慮到醫(yī)療設備在使用過程中可能出現(xiàn)的安全風險因素，作相應措施。勤勞的蜜蜂有糖吃

6、風險管理應有風險分析、風險評估、風險控制三部分組成，應對一些生命支持和功能支持的醫(yī)療設備制定巡診計劃，（如呼吸機、監(jiān)護儀、高頻手術設備、各類光學內窺鏡、體外循環(huán)設備、X線診斷設備等）根據(jù)反饋的情況，及時整改。