第一篇：資金管理風險防范

在市場經濟條件下，由于金融主體出現多元化，金融環境變得復雜化，以及人們追求經濟利益的最大化，增加了資金管理的風險。如何加強對部隊資金的監管，防范資金存儲和使用管理中的風險，確保資金安全、完整和高效，發揮軍隊資金的最大保障效益，是當前及今后需要研究解決的重要而迫切的問題。

一、風險表現

1.資金使用違規，存在“流失”風險。受經濟利益的驅使，一些單位和個人法規意識淡薄，紀律觀念不強，近年來經濟違法違紀案件有所增多，涉案金額不斷增大，給部隊造成極大的損失。一是人員職務犯罪。極少數財務人員面對收入的反差和利益的矛盾，心理不平衡，意志不堅定，鉆資金監督不力、內控制度不落實的空子，大肆侵吞資金：有的挪用公款，填進股市、賭場“黑洞”；有的瞞上欺下，擅自繳存、轉移資金，揮霍一空；有的甚至收不入賬，據為已有，貪污資金；有的與不法人員勾結，騙取單位資金。二是違規存儲使用。一些單位和個人片面追求經濟利益，無視法規制度和財經紀律，違反規定存儲和使用資金：有的單位為高額利息所動，違規在非國有商業銀行甚至證券公司等非銀行金融機構開設賬戶、存儲資金，這些金融機構在激烈的市場競爭中。可能由于經營不善或者實力不濟出現支付風險；有的個人為高額回報所動，違規將資金借給其他單位或者合伙做生意，而這些資金大多有去無回，造成資金流失。

2.資金管理不善，存在“占用”風險。一是資金存儲結構不合理。一些單位不顧資金周轉的實際需要。大量存儲定期存款。活期與定期存款比例失衡；有的甚至將維持性周轉資金存為定期，使越來越多的資金由活期轉為定期，由短期轉為中長期，由“動態”變為“固態”，影響了單位的資金周轉保障。二是資金監管工作不到位。有些機關事業部門為了小集體的局部利益，部分事業經費的分配不納入財務部門統管。直接對下分配。導致一些應該納入預算的資金被無償占用。

3.資金運行低效，存在“貶值”風險。一方面，由于供應渠道不夠暢通，撥款方式不夠科學，資金調劑不夠合理，保障重點不突出、時效性差，資金利用率低。甚至撥款和使用脫節，造成一些單位大量資金閑置，而一些單位急需的資金又遲遲不能到位，加劇了資金供求矛盾。另一方面，有些單位尤其是各級機關大量結余資金長期閑置，不能及時轉化為部隊建設的保障力。造成資源浪費；同時，隨著物價不斷上漲，貨幣實際購買力下降，部隊存量資金逐漸貶值。

二、防范措施

1.強化責任意識，加強資金監管隊伍建設。人是事業之本，加強資金監管人員的管理，是管好資金的根本。一是要把好選人用人關。各單位領導和財務部門負責人要選好資金管理人員，不僅要把負責任、有能力、思想好、素質高的人員選到資金管理工作崗位上，還要加強對資金管理人員的法紀教育和業務培訓，強化他們的法律意識和對資金管理規定的認識，不斷增強自身素質，提高應對風險挑戰和拒腐防變的能力。有條件的單位，可實行會計委派制，將管人與管事結合起來，從而減少資金管理過程中單位領導的行政干預，進一步規范資金管理行為。二是要注重職業道德培養。良好的職業操守是資金安全運行的保證。要結合部隊理論學習和教育整頓，通過典型事跡學習，引導廣大財務人員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，培養愛崗敬業精神和積極進取意識，做到堅守職業道德，認真履行職責。利用反面教材，開展警示教育，不斷增強財務人員的風險意識，促進各項管理規定的落實，自覺抵御資金安全風險。三是要加強對資金審批權力的約束。事實表明，少數單位違規運作資金，單位領導參與或者授意進行的占了較大比例。因此，必須規范領導理財行為。提高資金管理使用過程的透明度和公開性。防止濫用職權。要強化領導干部行使權力的責任意識，明確各級領導在資金監管中的責任，對于在資金管理上出現問題的，必須加大懲處力度，追究決策者的責任，給各級領導和財務人員敲響警鐘，做到對各種違法違紀行為“不想、不敢、不干”。

2.強化監督意識，完善資金監管體系。多一分監督就少一分漏洞。許多經濟違法犯罪案件都有監督不力的沉痛教訓。一是落實內控制度。各級資金管理部門和人員尤其是領導要有高度的資金風險意識，督促抓好資金管理制度規定落實，堅持會計、出納分管和銀行預留印鑒分管制度，堅持現金提取審批和定期存款審批制度，堅持定期或不定期核查庫存現金和銀行存款余額制度等，明確財務部門領導和分管人員的責任，確保內控制度落實。二是嚴格程序控制。劃撥資金，先提出撥款計劃，報財務部門領導審簽后辦理；預借資金。按部門申請、先審后批、先批后借的程序辦理；結算資金，按事業部門提供結算依據、部門領導審查把關、財務部門審核簽字、單位主管領導審批的程序辦理；辦理定期存款，由財務部門提出建議、后勤首長審批、兩人以上到銀行柜臺存儲；提取現金，嚴格出納申請、會計審核、財務部門領導審批的程序。三是強化外部監督。各級要定期或不定期地深入部隊。檢查財經紀律及資金管理規定執行情況，對銀行賬戶開設、資金存儲劃撥實地實時進行監督。要加強制度和工作宣傳，廣泛宣傳國家金融政策和賬戶資金管理規定。增大資金管理的透明度。要建立群眾監督機制，鼓勵廣大官兵積極參與資金管理監督，切實規范部隊資金管理決策行為。

3.強化創新意識，改進資金監管手段。隨著社會科學發展進步，資金監管手段必須與時俱進，要充分利用科學技術資源和銀行技術平臺，不斷改革創新。第一。拓寬支付結算渠道。著力推廣軍隊資金銀行電子支付改革，最大限度地減少現金使用，防范支票結算風險；委托銀行代發工資，擴大人員工資代發范圍，減少現金支付，防止盜劫案件發生；實行公務卡支付結算，應用財務POS機和公務卡支付結算審核系統進行內部管理，堵塞漏洞，規避現金提取、存放和使用中的風險，切實提高支付結算效率和資金管理安全。第二，推行資金網上監控。充分利用地方網絡資源，根據銀行授權。為各級資金管理部門和相關領導開通銀行網絡終端，對所屬部隊單位資金、賬戶實施網上監控，增強資金監管的及時性和有效性。通過軍銀協作，利用銀行內部網絡和電子劃撥優勢，協作開發部隊資金支付安全預警系統，實時監控部隊賬戶大額資金流向流量。第三，建立雙向監控機制。借助銀行監管力量，完善資金安全管控措施，規避運行風險；軍銀聯署出臺辦法。組織部隊與開戶銀行簽訂雙向監控協議，要求銀行配合限額控制部隊大額資金支付和現金提取，為部隊資金安全再加一道“防火墻”。另外，可協調銀行為部隊代辦儲蓄、安裝提款機、繳費機。方便官兵取款和繳納個人費用，既防范官兵個人資金安全風險，又促進資金管理制度落實。

第二篇：部隊資金管理風險防范論文

部隊資金管理風險防范

摘要：資金安全是軍隊財務工作的保底工程。文章淺析了部隊資金有著的流失、占用和貶值風險，提出了加強監管隊伍建設、完善監管系統、改善監管手段的防范措施。

關鍵詞：資金管理 資金安全 風險防范

在市場經濟條件下，由于金融主體出現多元化，金融環境變得復雜化，以及人們追求經濟利益的最大化，增加了資金管理的風險。如何加強對部隊資金的監管，防范資金存儲和使用管理中的風險，確保資金安全、完整和高效，發揮軍隊資金的最大保障效益，是當前及今后需要探討解決的重要而迫切的不足。

一、風險體現

1.資金使用違規，有著“流失”風險。受經濟利益的驅使，一些單位和個人法規意識淡薄，紀律觀念不強，近年來經濟違法違紀案件有所增加，涉案金額不斷增大，給部隊造成極大的損失。一是人員職務犯罪。極少數財務人員面對收入的反差和利益的矛盾，心理不平衡，意志不堅定，鉆資金監督不力、內制約度不落實的空子，大肆侵吞資金：有的挪用公款，填進股市、賭場“黑洞”；有的瞞上欺下，擅自繳存、轉移資金，揮霍一空；有的甚至收不入賬，據為已有，貪污資金；有的與不法人員勾結，騙取單位資金。二是違規存儲使用。一些單位和個人片面追求經濟利益，無視法規制度和財經紀律，違反規定存儲和使用資金：有的單位為高額利息所動，違規在非國有商業銀行甚至證券公司等非銀行金融機構開設賬戶、存儲資金，這些金融機構在激烈的市場競爭中。可能由于經營不善或者實力不濟出現支付風險；有的個人為高額回報所動，違規將資金借給其他單位或者合伙做生意，而這些資金大多有去無回，造成資金流失。

2.資金管理不善，有著“占用”風險。一是資金存儲結構不合理。一些單位不顧資金周轉的實際需要。大量存儲定期存款。活期與定期存款比例失衡；有的甚至將維持性周轉資金存為定期，使越來越多的資金由活期轉為定期，由短期轉為中長期，由“動態”變為“固態”，影響了單位的資金周轉保障。二是資金監管工作不到位。有些機關事業部門為了小集體的局部利益，部分事業經費的分配不納入財務部門統管。直接對下分配。導致一些應該納入預算的資金被無償占用。

3.資金運行低效，有著“貶值”風險。一方面，由于供應渠道不夠暢通，撥款方式不夠科學，資金調劑不夠合理，保障重點不突出、時效性差，資金利用率低。甚至撥款和使用脫節，造成一些單位大量資金閑置，而一些單位急需的資金又遲遲不能到位，加劇了資金供求矛盾。另一方面，有些單位尤其是各級機關大量結余資金長期閑置，不能及時轉化為部隊建設的保障力。造成資源浪費；同時，隨著物價不斷上漲，貨幣實際購買力下降，部隊存量資金逐漸貶值。

二、防范措施 論文范文

1.強化責任意識，加強資金監管隊伍建設。人是事業之本，加強資金監管人員的管理，是管好資金的根本。一是要把好選人用人關。各單位領導和財務部門負責人要選好資金管理人員，不僅要把負責任、有能力、思想好、素質高的人員選到資金管理工作崗位上，還要加強對資金管理人員的法紀教育和業務培訓，強化他們的法律意識和對資金管理規定的認識，不斷增強自身素質，提高應對風險挑戰和拒腐防變的能力。有條件的單位，可實行會計委派制，將管人與管事結合起來，以而減少資金管理過程中單位領導的行政干預，進一步規范資金管理行為。二是要注重職業道德培養。良好的職業操守是資金安全運行的保證。要結合部隊論述學習和教育整頓，通過典型事跡學習，引導廣大財務人員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，培養愛崗敬業精神和積極進取意識，做到堅守職業道德，認真履行職責。利用反面教材，開展警示教育，不斷增強財務人員的風險意識，推動各項管理規定的落實，自覺抵御資金安全風險。三是要加強對資金審批權力的約束。事實表明，少數單位違規運作資金，單位領導參與或者授意進行的占了較大比例。因此，必須規范領導理財行為。提高資金管理使用過程的透明度和公開性。防止濫用職權。要強化領導干部行使權力的責任意識，明確各級領導在資金監管中的責任，對于在資金管理上出現不足的，必須加大懲處力度，追究決策者的責任，給各級領導和財務人員敲響警鐘，做到對各種違法違紀行為“不想、不敢、不干”。本文來源: 華融經濟學論文網 http://.cn

2.強化監督意識，完善資金監管系統。多一分監督就少一分漏洞。許多經濟違法犯罪案件都有監督不力的沉痛教訓。一是落實內制約度。各級資金管理部門和人員尤其是領導要有高度的資金風險意識，督促抓好資金管理制度規定落實，堅持會計、出納分管和銀行預留印鑒分管制度，堅持現金提取審批和定期存款審批制度，堅持定期或不定期核查庫存現金和銀行存款余額制度等，明確財務部門領導和分管人員的責任，確保內制約度落實。二是嚴格程序制約。劃撥資金，先提出撥款計劃，報財務部門領導審簽后辦理；預借資金。按部門申請、先審后批、先批后借的程序辦理；結算資金，按事業部門提供結算依據、部門領導審查把關、財務部門審核簽字、單位主管領導審批的程序辦理；辦理定期存款，由財務部門提出倡議、后勤首長審批、兩人以上到銀行柜臺存儲；提取現金，嚴格出納申請、會計審核、財務部門領導審批的程序。三是強化外部監督。各級要定期或不定期地深入部隊。檢查財經紀律及資金管理規定執行情況，對銀行賬戶開設、資金存儲劃撥實地實時進行監督。要加強制度和工作宣傳，廣泛宣傳國家金融政策和賬戶資金管理規定。增大資金管理的透明度。要建立群眾監督機制，鼓勵廣大官兵積極參與資金管理監督，切實規范部隊資金管理決策行為。

3.強化革新意識，改善資金監管手段。隨著社會科學進展進步，資金監管手段必須與時俱進，要充分利用科學技術資源和銀行技術平臺，不斷革新革新。第一。拓寬支付結算渠道。著力推廣軍隊資金銀行電子支付革新，最大限度地減少現金使用，防范支票結算風險；委托銀行代發工資，擴大人員工資代發范圍，減少現金支付，防止盜劫案件發生；實行公務卡支付結算，運用財務POS機和公務卡支付結算審核系統進行內部管理，堵塞漏洞，規避現金提取、存放和使用中的風險，切實提高支付結算效率和資金管理安全。第二，推行資

金網上監控。充分利用地方網絡資源，根據銀行授權。為各級資金管理部門和相關領導開通銀行網絡終端，對所屬部隊單位資金、賬戶實施網上監控，增強資金監管的及時性和有效性。通過軍銀協作，利用銀行內部網絡和電子劃撥優勢，協作開發部隊資金支付安全預警系統，實時監控部隊賬戶大額資金流向流量。第三，建立雙向監控機制。借助銀行監管力量，完善資金安全管控措施，規避運行風險；軍銀聯署出臺辦法。組織部隊與開戶銀行簽訂雙向監控協議，要求銀行配合限額制約部隊大額資金支付和現金提取，為部隊資金安全再加一道“防火墻”。另外，可協調銀行為部隊代辦儲蓄、安裝提款機、繳費機。方便官兵取款和繳納個人費用，既防范官兵個人資金安全風險，又推動資金管理制度落實。

本文來源: 華融經濟學論文網 http://.cn 畢業論文

第三篇：企業資金管理及風險防范論文

摘要：企業在發展過程中必須重視企業自身的資金流動情況，避免由于資金問題從而導致企業的發展運營出現一定的問題。為了避免企業在日常運營過程中發生資金流動問題，需要重視企業的資金管理工作，同時為避免企業在運營過程中的風險情況發生，也需要做好對企業自身風險防范工作，讓企業能夠得到良好有序化發展。本文就關于企業資金管理以及如何防范企業自身出現的危險措施進行簡要探究。

關鍵詞：企業；資金管理；風險防范

隨著市場經濟的開放，對于企業自身來說，要從自身內部出發，加強對自身資金管理與風險的防范工作。企業在經營過程中，最重要的是做好經營中的資金周轉情況，避免出現資金流問題。對此企業需要做好資金管理工作，避免企業運營過程中發生風險，降低企業的經營風險和財務風險，讓企業保持自身的良好發展。

一、關于企業資金管理

關于企業資金管理，即指對企業自身的資金籌集、調度、結算以及資金的運作等進行系統化的管理。資金管理涉及到企業的整個發展歷程，屬于企業財務管理的一項分支，同時也是企業管理中的核心內容[1]。企業資金管理對企業的發展具有非常重要的意義，通過對企業進行資金管理，可以對企業的各個發展階段中涉及到的資金問題進行分析，從而及時了解企業自身的發展狀況，并及時調整企業自身的發展運營方針，從而保持企業的穩定有序發展。

二、關于企業風險防范

關于企業風險防范，主要是指企業在其自身發展運營過程中采取適當的手段來防范企業運營中風險問題的發生，或者對企業自身已經出現的風險情況盡量減少企業損失的產生，從而保證企業能夠按照自身的經營計劃順利運行，并最終實現企業的自身目標。目前市場競爭越發激烈，使得企業自身面臨的風險問題更加多變，在這種情況下企業更加加強對自身風險的防范工作，提高企業自身的對市場的適應性，從而保證企業自身有效化發展。

三、企業在資金管理與風險防范中存在的主要問題

(一)資金管理觀念落后

企業資金管理對企業的發展具有非常重要的意義，然而目前在大部分企業中存在資金管理意識的缺乏，從而阻礙了企業自身更好地發展。在大部分企業中，企業中的管理者認為企業資金管理同普通財務管理工作一樣，僅僅是做好日常資金記錄情況即可，而忽略了資金管理本身的重要性。資金管理涉及到企業的整個發展階段，對企業具有重要的指導作用，而目前的現狀就是大部分的企業缺乏完善的資金管理理念，這對于企業發展是十分不利的。

(二)缺乏健全完善的資金管理制度

由于目前大部分企業內部管理者缺乏資金管理理念，從而也使得大部分企業自身缺乏完善的資金管理制度[2]。首先完善的資金管理制度是保證企業實現資金管理的基礎，而目前現狀是絕大部分企業自身缺乏一整套健全完善的制度體系，從而導致企業的資金管理工作無從著手，從而導致企業在進行資金管理上比較混亂，這不利于企業開展資金管理工作。

(三)盲目投資從而引發財務風險

如今企業內部缺乏風險防范意識，在資金管理上也沒有好的計劃方針，從而導致企業在進行擴張的過程中缺乏相應的資金投資計劃，從而導致企業在盲目擴張中出現一系列財務風險的發生。

四、加強企業資金管理和風險防范對策

(一)增強企業資金管理和風險防范意識

關于企業資金管理，有很多企業并沒有將其單獨作為一項財務管理工作，而是作為企業的普通財務工作來管理。關于加強企業的資金管理意識，可以通過采用宣傳欄、知識教育、座談會等形式，從而讓企業內部的人員特別是企業的管理人員學習相關的企業資金管理知識，讓企業管理人員能夠意識到資金管理對企業經營管理的重要性，以及加強企業管理人員對風險防范重要性的認識，通過宣傳教育的方式提高企業內部人員認識到資金管理以及企業風險防范對公司發展的重要性。

(二)做好企業資金預算管理

為了做好企業自身的資金管理工作，企業需要在企業內部做好自身關于企業資金的全面預算工作，預先制定出企業發展中所需的資金消耗情況，根據資金預算情況，從而嚴格按照預算情況開展企業的發展運營活動，避免企業自身發展過程中風險的產生。企業成本問題對于企業的發展是一個非常重要的問題，在預算管理中必須要同成本費用相適應[3]。對此，做好企業資金預算管理，做好預算管理機制，保證企業日常經營中資金使用的依據，嚴格按照預算來對企業的資金進行管理，保證企業的日常經營在計劃的既定下有序進行。

(三)加強企業資金管理制度體系的完善

企業必須積極制定和完善資金管理工作相關的管理制度和規范，明確各部門在資金管理活動中崗位職責和標準，嚴格規范資金管理活動中的工作行為。

(四)加強對企業資金管理人員素質培訓

企業必須明確企業資金管理工作對企業發展的重要性，企業資金管理不同于普通財務管理，企業應當配備專門的管理人員來進行管理。企業同時要對這些專門管理資金管理人員進行專門培訓，通過定期進行專門的學習培訓，從而提高資金管理人員對資金管理風險的認識和掌握。同時企業還需要聘用專業管理人員，提高整個人才隊伍的專業素質水平，以便做好企業的資金管理及風險防范工作。

五、結束語

綜上所述，資金管理對企業的發展具有非常重要的意義，加強企業資金管理與風險防范，對企業的發展有著至關重要的作用。企業必須重視企業資金管理工作，提高企業自身意識，同時加強企業對風險的防控能力，從而保持企業自身良好有序發展。

參考文獻：

[1]鄭穎.探討如何加強企業資金管理增強風險防范能力[J].財經界，2015(2)：74-74.[2]朱麗麗.關于企業資金管理與風險防范要點的探討[J].科技與企業，2013(16)：53-53.[3]任俊婷.論企業的資金管理及風險防范[J].商場現代化，2010(33)：39.

第四篇：加油站資金安全風險防范

加油站資金安全風險防范

貨幣資金是加油站資產的重要組成部分，是企業進行生產經營活動所必不可缺少的條件之一。本文從加強加油站貨幣資金的控制與核算、提高資金周轉速度及資金使用效益著手，對其進行科學有效的管理、增強其安全性，確保資金管理零風險。

一、加油站貨幣資金管理目標

1.保證貨幣資金安全

通過建立完善的內部控制制度，確保加油站庫存現金安全，杜絕被盜、竊、搶、詐騙和挪用等問題發生。

2.確保貨幣資金完整

加油站不管是油品收入還是非油收入，必須當日全部存入公司銀行帳戶，杜絕私設“小金庫”等違法行為出現。

3.提高貨幣資金效益

加油站貨幣資金做到日清日結，及時準確回籠資金，加快資金周轉，發揮管理最大的效益。

二、加油站資金管理風險

1.壞帳風險。只要有應收帳款存在，產生壞帳的資金風險就永遠存在，客戶欠款金額越大，發生壞賬風險也越大。風險最大的是未經公司審批的加油站私自賒銷。

2.現金風險。雖然各加油站都采取了銀行上門收款方式回籠油款，并要求日清日結。但是，銀行每天只能收款一次（大站也有兩次的），銷售現金必然有一部分滯留加油站，這就帶來了現金管理風險。特別是夜間，風險更為突出，各種搶劫，盜竊犯罪嚴重威脅著加油站安全。

3.人員風險。加油站員工思想素質、職業道德和法制觀念存在差異，如果用人不當，易給不法分子以可乘之機，產生內部人員挪用、偷盜等資金管理風險。

三、貨幣資金風險控制方法

1.不相容崗位分離控制

關鍵崗位相互分離、相互制約，不能由一個人辦理貨幣資金業務的全過程，嚴格不相容崗位分離。

2.責任追究控制

明確規定各崗位人員工作職責、范圍、權限、程序、責任等內容，明確加油站資金管理主要責任人和第一責任人，按職責行使權力承擔義務，嚴禁賒銷及一切違規行為發生，以責任追究制度有效防范貨幣資金被貪污、侵占、挪用、流失。

3.限額控制

對加油員和收銀員收到現金規定限額，超過限額必須投入投幣式保險柜。銀行上門收款前所收現金全部存入，減少在站資金量，加油站實行零備用金制度，有效控制資金風險。

4.盤點控制

通過定期或不定期對加油站貨幣資金進行盤點，每日編制銀行存款余額調節表核對，系統與網上銀行核對，保證帳實相符。

5.內控制度

完善企業內控制度，加強對貨幣資金的管理和監督，稽核監督現金、銀行存款收付全過程，及時發現和規避貨幣資金管理過程中出現的問題。

四、資金管理風險控制措施

資金管理關鍵是嚴抓細節管理，不斷強化資金管理環節的相互監督、相互約束機制，堅持資金管理工作程序化和制度化管理，規范落實資金安全管理的全員性，實現加油站站資金安全、高效、順暢周轉。

1.管理制度指導資金管理

強化規章制度建設并貫徹落實執行好，是資金安全管理的重中之重。管理人員根據日常管理工作不斷完善資金管理制度和監管制度，建立《加油站資金管理辦法》及細則、《備用金管理辦法》、《銀行卡管理規定》、《預收款管理規定》、《資金安全預案》等，從細枝末節入手，防微杜漸，建立資金管理快速反映機制，明確崗位責任制，環環緊扣，將資金安全管理的每個細節細化到人，同時明確責任追究制度和處罰標準，以制度約束員工行為，以制度指導員工工作。

2.全員參與資金安全管理

公司把資金安全管理擺在重要工作議事日程，管理人員形成專題研究，采取各種行之有效的教育形式，加強員工對資金安全管理的認識，強化對規章制度的理解，進一步明確崗位職責，強化員工素質培養以達到誠信、真實、可靠的本質，實現全員參與的資金安全管理。每個員工都能明確自己的責任，嚴格按制度辦事，才能有效監督和保障加油站資金的安全。

3.嚴抓安全設施配備

加油站重點部位防護設施應設計嚴密、配備齊全，如防盜門鎖、投幣保險柜、電視監控、紅外線自動報警器、110聯網設施等，同時，與當地銀行、公安派出所建立密切的合作關系，保證全部開業庫站上門收款。此外，加油站管理人員應與當地公安系統持聯系，每名員工都知道派出所電話和公司資金管理小組成員電話，熟悉資金安全管理預案，使加油站員工了解遭遇搶劫、自然災害等各種事故發生時自己履行的工作職責和擔負的責任，以作好應急準備。

4.規范加油站油款收交流程

完善銷售網絡建設，為庫站安裝POS機，實現電子結算，推行銀行卡和IC卡結算，減少加油站現金量，實現油庫及加油站固定客戶零現金，并保證銀行上門收款100%，確保油款安全。根據加油站的具體情況、銀行收款方式和每天上門收款時間，從加油收款環節逐站明確收交款流程，規范加油員手中的現金限額。保險柜鑰匙由站長、核算員雙人保管，保險柜開啟時必須有站長、核算員、當班班長同時在場，嚴密執行存取款過程控制，可有效防范犯罪分子搶劫和內部人員自盜行為。銀行當日上門收款時要求加油站必須將所有銷售油款及時準確存入，減少加油站夜間資金量，收取支票必須在收到公司資金管理崗查詢到帳通知單方可確認收款，管理人員核對現金繳款單與銷售日報表，復核無誤報公司核算，保證油款日清日結。

5.加大監控力度監督

公司充分利用加油站管理系統傳送及網上銀行每日進行數據核對，保證加油站上報銷售數據與加油機付油數據相一致。在確保資金上報數據真實性的基礎上，公司財務檢查人員把加油站資金作為管理和督查的重點，制定詳細的資金檢查細則，形成加油站日檢查、片區周檢查、公司月檢查的三級檢查制度，明確監督檢查機構和人員的職責權限，并保證監督的時效性，及時發現管理中存在的薄弱環節，提出指導性建議，做到“事前控制和事中控制”，為資金安全管理提供有力保障。

通過采取以上的一些方法和措施，我們可以更好的實施對油站資金風險的控制，進而更好的管理油站，提高油站的管理效率。

第五篇：關于嚴格資金使用管理防范資金風險情況的自查報告

關于嚴格資金管理防范資金風險情況的自查報告

市資金管理防范資金風險工作領導小組：

根據×紀發【2012】×號文件精神要求，我局對有關資金管理防范資金風險情況進行了全面自查和檢查。現將自查檢查情況報告如下：

（一）領導高度重視，確保組織機構建立到位

我局領導高度重視嚴格資金管理防范資金風險工作。6月4日，×××局專門召開了黨政聯席會議，傳達了文件精神，要求班子成員要從思想上高度認識嚴格資金管理防范資金風險工作的重要性，決定成立由局長×××任組長，紀檢書記×××、副局長×××任副組長，工作領導小組下設辦公室，紀檢書記×××兼任辦公室主任，局財會科科長×××、監察室主任×××為辦公室成員的嚴格資金管理防范資金風險工作領導小組，并下發《關于轉發市紀委〈關于進一步嚴格資金管理防范資金風險的緊急通知〉的通知》（××字[2012]18××號），細化工作內容，布置了×××局對局屬單位檢查安排，明確工作要求；形成了“一把手”對嚴格資金管理防范資金風險工作負總責，分管領導具體抓的工作格局，（二）加大工作力度，確保通知精神落實到位

為加強落實嚴格資金管理防范資金風險工作。局長×××就這次自查檢查工作強調必須嚴格執行資金管理方面相關制度，堅決堵塞資金管理漏洞，切實防范資金運行風險。黨委書記×××要求相關人員要提高認識，遵守工作制度，強化規范化管理。通過加強各類人員職業道德教育和相關法律教育，做到廉潔自律，奉公守法，不斷提高廉政意識。紀委書記×××親自進行周密部署，帶領領導小組辦公室人員到市屬各單位按照通知要求逐條對照檢查，重點檢查局屬單位的財務基礎工作及建立健全財務內控機制情況。

（三）明確任務目標，確保自查工作內容到位

為了更好地落實文件精神，我局將文件內容進行細化列表，只要將細化表內容逐一對照檢查進行填報，保證了文件精神要求全部落實具體事與人，有效地防止在自查過程中出現漏報少查項目，同時要求主要單位必須成立相關領導機構，按照市局轉發文件內容開展自查自糾，并將自查表和自查報告上報局領導小組；對小單位按照市局轉發文件內容開展自查自糾的自查報告和自查表上報局領導小組，然后局領導小組由紀委書記×××帶領小組辦公室工作人員，對所屬單位進依照細化表格內容逐一落實核查落實，確保在檢查過程中不留死角，通知精神得到全面落實。

（四）嚴格監督檢查，確保問題責任整改到位

×××局自6月5日到15日先由局屬各單位進行自查自糾，后經×××局資金管理防范資金風險領導小組辦公室組織進行全面檢查，在檢查過程中明確要求企業的科室主管、主辦會計和出納人員認真履行崗位職責，對銀行支票、印章管理、規范登記銀行存款和現金收支日記賬等嚴格要求制度要求。嚴格審查各類資金臺賬建立使用上情況和銀行賬戶審批，會計核算，會計憑證、票據合理性、規范性檢查核算，資金管理、運行各環節做到合規、合法，是否嚴格按程序執行。并針對我局××企業的特點，在×××資金下撥發放、××銷售貨款回籠等相關環節，要求各單位要嚴格按照操作流程規定規范化進行，重申凡違反規定，給企業造成重大損失的，將對企業法人代表和有關責任人員追究經濟和法律責任。對檢查過程中發現問題，當即指出，要求立即糾正。在這次檢查中各單位都能按照通知要求做好，但同樣存在一些問題，內容企業間的資金往來在手續有不完備的現象，已責成立即糾正；在印章管理上，由于銀行要求備案留印多為兩印章即可，但在實際工作中企業多為三人經辦財務，我們認為設為三印章更為安全，即企業法人印章（行政部門管理）財務印章（財務負責人或會計管理）、出納印章（出納管理）。真正實行一人一印章管理制度。

（五）強化監管力度，確保職責制度落實到位

在檢查過程中，紀委書記×××特別要求各單位要加強對財務人員進行扎實開展警示教育，強化財務人員法制意識、責任意識、廉政意識，做到防微杜漸，警鐘長鳴，高度負責地履行工作職責，筑牢抵御腐蝕的思想道德防線，構建規范權力運行的長效機制，牢固樹立資金管理安全是財務工作的“生命線”、“高壓線”的觀念，切實增強資金管理的安全意識。嚴格標準，選用政治可靠、清廉務實、業務熟悉的人員從事財務工作，對財務人員一經發現有賭博行為的，不論金額大小，一律先免職再處理。健全各項規章制度和工作程序，從制度和程序上嚴格規范、堵塞漏洞、消除隱患。做到資金的使用、管理、績效考評等各環節把好關，建立事前審核、事中監控、事后檢查制度，加強資金的監督管理；特別是對資金支出嚴格照章審核操作，實施資金管理使用陽光操作，嚴格照章操作，杜絕違規違紀現象發生，確保資金管理到位。防止資金管理脫位，防止資金風險事件發生。