第一篇：從美國(guó)社區(qū)銀行看我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的取向

從美國(guó)社區(qū)銀行看我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的取向

摘要：本文借鑒美國(guó)社區(qū)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，分析我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展為社區(qū)銀行的的可行性并提出對(duì)策。

關(guān)鍵詞：社區(qū)銀行；農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1007―7685(2006)06―0030―03

無(wú)論從數(shù)量上看，還是從總體資產(chǎn)規(guī)模看，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)都是我國(guó)中小銀行體系的主體。然而，由于缺乏明確的市場(chǎng)定位和發(fā)展模式，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展受到很大限制，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與國(guó)有四大銀行和股份制銀行都存在較大差距。相比之下，美國(guó)中小銀行采取與大銀行不同的發(fā)展模式和發(fā)展策略，取得了不遜于大銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，我們認(rèn)為，美國(guó)中小銀行的發(fā)展模式――社區(qū)銀行，可成為我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)(包括相當(dāng)部分的城市商業(yè)銀行在內(nèi))的主要發(fā)展模式。

一、美國(guó)社區(qū)銀行經(jīng)營(yíng)模式的特點(diǎn)

1．獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)定位。社區(qū)銀行將當(dāng)?shù)丶彝ァ⒅行∑髽I(yè)和農(nóng)戶視為主要的服務(wù)對(duì)象。美國(guó)擁有非常發(fā)達(dá)的中小企業(yè)，據(jù)美國(guó)小企業(yè)管理局統(tǒng)計(jì)，美國(guó)GDP中約有50％是由小企業(yè)創(chuàng)造的，發(fā)達(dá)的中小企業(yè)為美國(guó)社區(qū)銀行的業(yè)務(wù)拓展提供了廣闊的空間。此外，社區(qū)銀行在一個(gè)地區(qū)吸收的存款仍會(huì)貸給當(dāng)?shù)刂行】蛻簦苿?dòng)當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)；而大型銀行通常充當(dāng)資金的“抽水機(jī)”，很有可能將在一個(gè)地區(qū)吸收的存款轉(zhuǎn)移到另一個(gè)地區(qū)使用。比如，將資金從經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移到發(fā)達(dá)地區(qū)。

2．基于關(guān)系融資的貸款業(yè)務(wù)。不能出具正規(guī)財(cái)務(wù)報(bào)告的中小企業(yè)、家庭，很難從大銀行獲得貸款。相比而言，社區(qū)銀行十分熟悉本地的客戶，能更容易獲得借款人的“軟信息”，從而在審批客戶的貸款時(shí)，不會(huì)只關(guān)注他們的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，還會(huì)考慮這些借款人的個(gè)性化因素，如資金流量及發(fā)展前景等。因此，社區(qū)銀行在向“信息不透明”借款人放貸、從事基于關(guān)系或聲譽(yù)的貸款或小規(guī)模貸款上具有巨大的比較優(yōu)勢(shì)。在過(guò)去近20年里，美國(guó)社區(qū)銀行提供了小工商企業(yè)貸款的近1／3和小額商業(yè)房地產(chǎn)貸款的40％多。在農(nóng)業(yè)貸款中其所占份額更大，提供農(nóng)場(chǎng)房地產(chǎn)貸款的65％、農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)貸款的61％和小額農(nóng)場(chǎng)貸款(低于50萬(wàn)美元)的75％。

3．能夠獲得大量穩(wěn)定的核心存款。社區(qū)銀行的存款客戶主要是社區(qū)內(nèi)的企業(yè)和居民，他們的存款利率敏感性低，短期內(nèi)存款余額可能有所波動(dòng)，但長(zhǎng)期看是相對(duì)穩(wěn)定的。這部分存款為社區(qū)銀行提供了廉價(jià)且穩(wěn)定的資金來(lái)源，是社區(qū)銀行保持流動(dòng)性的“核心”。在有既定的核心存款來(lái)源的情況下，社區(qū)銀行對(duì)存款服務(wù)收取的手續(xù)費(fèi)通常會(huì)低于大銀行。此外，由于社區(qū)銀行多是向難以從大銀行獲得信貸的當(dāng)?shù)匦】蛻籼峁┵Y金支持，因而會(huì)收取比較高的貸款利率。這樣，社區(qū)銀行獲得的凈利差就高于大銀行，從而能向存款支付更高的利率。

4．能與客戶形成良好的互動(dòng)。社區(qū)銀行的員工通常十分熟悉本地客戶，這些員工本身也是社區(qū)生活的成員，地緣和人緣優(yōu)勢(shì)使得他們具備豐富的社區(qū)知識(shí)，從而能為客戶提供更為人性化的服務(wù)。目前，人性化服務(wù)已成為社區(qū)銀行最重要的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)提供人性化服務(wù)，社區(qū)銀行能夠?qū)I(yè)務(wù)從大機(jī)構(gòu)中吸引走。

二、我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題

1．絕大部分農(nóng)村信用社股金構(gòu)成不合理，造成產(chǎn)權(quán)主體虛置，所有權(quán)缺失，內(nèi)部人控制狀況比較嚴(yán)重。由于農(nóng)民自身知識(shí)水平和信息量的局限，他們大都沒(méi)有行使監(jiān)督管理權(quán)力的意識(shí)：每一個(gè)股東的股金有限，股本小，他們也沒(méi)有監(jiān)督管理的積極性。與此同時(shí)，許多農(nóng)信社也疏于為人股的社員創(chuàng)造有效的行使監(jiān)督管理權(quán)力的機(jī)會(huì)。于是，就易造成農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)主體虛置，也就是農(nóng)信社的所有者缺位。總體看，產(chǎn)權(quán)治理結(jié)構(gòu)方面的問(wèn)題普遍存在，即使在相當(dāng)部分已經(jīng)改制完畢的商業(yè)銀行或農(nóng)村股份制合作銀行中，這問(wèn)題同樣相當(dāng)突出。

2．農(nóng)村信用社管理體制存在諸多問(wèn)題。突出表現(xiàn)在：一是農(nóng)村信用社的管理架構(gòu)存在缺陷。信用社及其聯(lián)社一般都設(shè)置理事長(zhǎng)和主任，這些負(fù)責(zé)人一般由上級(jí)或者監(jiān)管部門(mén)任命，信用社法人地位和社員選舉權(quán)事實(shí)上不受尊重。就經(jīng)營(yíng)看，缺乏對(duì)經(jīng)營(yíng)者的行為進(jìn)行監(jiān)督和制衡的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)。二是內(nèi)部管理薄弱。與國(guó)有和各股份制商業(yè)銀行相比，農(nóng)信社的人力資源整體素質(zhì)低下，導(dǎo)致相當(dāng)一部分農(nóng)信社的組織管理能力欠缺，市場(chǎng)分析技術(shù)、信息采集與處理能力不高，管理基礎(chǔ)工作薄弱，信貸決策或信貸行為存在不適應(yīng)性，風(fēng)險(xiǎn)控制力有欠缺。三是鄉(xiāng)(鎮(zhèn))農(nóng)村信用社和各縣(市)聯(lián)社各為獨(dú)立法人，機(jī)構(gòu)分散，且抗御風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。

3．缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。盡管近年來(lái)，一些農(nóng)村商業(yè)(合作)銀行在組織管理架構(gòu)建設(shè)方面已作了相當(dāng)多的改進(jìn)，但由于缺乏必要的基礎(chǔ)設(shè)施以及管理方法，目前所起到的效果仍不容樂(lè)觀。特別是甚至沒(méi)有獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，這勢(shì)必導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量下降，從而困擾著我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

4．農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展方向與其中小銀行的性質(zhì)有一定的背離。作為地處農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村信用社的主要支持對(duì)象應(yīng)以農(nóng)村中小企業(yè)及農(nóng)戶貸款為主。農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)發(fā)展模式存在兩個(gè)問(wèn)題：第一，農(nóng)村信用社在貸款業(yè)務(wù)方面，明顯偏重于企業(yè)貸款，而從實(shí)踐的情況看，偏重于對(duì)當(dāng)?shù)卮笮推髽I(yè)的貸款支持。第二，從總體上看，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源大于貸款資金運(yùn)用，有相當(dāng)部分資金剩余，以債券持有或轉(zhuǎn)存國(guó)有商業(yè)銀行的形式，流出了當(dāng)?shù)亍闹С之?dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而言，農(nóng)村信用社在業(yè)務(wù)發(fā)展方面的上述趨向，已明顯偏離了其地區(qū)中小銀行的特征。

三、我國(guó)農(nóng)村推行社區(qū)銀行發(fā)展模式的可行性

我國(guó)的農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)與美國(guó)社區(qū)銀行有很多共同點(diǎn)：(1)規(guī)模都較小，在所屬轄區(qū)內(nèi)向中小客戶提供金融服務(wù)，相對(duì)大銀行而言成本較為低廉。(2)貸款資金主要來(lái)源于當(dāng)?shù)氐拇婵睿屹Y金主要投向于本地，滿足本地客戶的資金需求。(3)委托管理層次少，資金自主支配權(quán)大，決策機(jī)制靈活，因此，農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)目前已具備社區(qū)銀行的雛形。而且，近年來(lái)我國(guó)基層金融出現(xiàn)的空洞化危機(jī)、中小企業(yè)融資渠道的不暢通以及居民個(gè)性化消費(fèi)信貸需求的增加為農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)重新定位于社區(qū)銀行，提供了良好的契機(jī)。農(nóng)信社建成為社區(qū)銀行后將有助于解決以下問(wèn)題。

1．彌補(bǔ)基層金融供給不足。近年來(lái)，四大國(guó)有商業(yè)銀行紛紛進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，撤并縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)向大中城市收縮，并主要定位于為大中型客戶和建設(shè)項(xiàng)目服務(wù)。僅工行就撤掉近兩萬(wàn)個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，現(xiàn)在除農(nóng)行還有部分縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)仍在辦理業(yè)務(wù)，工行、建行、中行的縣級(jí)網(wǎng)點(diǎn)已基本停業(yè)。此外，由于股份制商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主要設(shè)立在大中城市等經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)，其對(duì)小城市或縣鄉(xiāng)紐的基層余融需求也是愛(ài)莫能助。四大國(guó)有商業(yè)銀行的撤離和股份制商業(yè)銀行的無(wú)暇顧及，使基層金融信貸服務(wù)日益萎縮、金融機(jī)構(gòu)服務(wù)功能單一。正是基層金融供給的不足，給農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展成社區(qū)

銀行提供了施展拳腳的機(jī)會(huì)。

2．疏通中小企業(yè)融資渠道。由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期為支持大企業(yè)的發(fā)展，我國(guó)建立了以大銀行為主的高度集中的金融體制。因此，雖然中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位越來(lái)越重要，但其融資渠道仍然不暢通，所占用的金融資源占商業(yè)銀行信貸總額的比重非常低，民營(yíng)中小企業(yè)占比則更低。我國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)大多集中于中小城市及廣大農(nóng)村地區(qū)，它們?cè)趧?chuàng)業(yè)發(fā)展階段急需資金支持，但融資渠道不暢通使它們很難從大銀行獲得資金，這在很大程度上抑制了他們的成長(zhǎng)。而社區(qū)銀行由于貸款門(mén)檻較低、貸款程序快速簡(jiǎn)便，能滿足廣大民營(yíng)中小企業(yè)對(duì)資金的迫切要求。因此，我國(guó)蓬勃發(fā)展中的眾多中小企業(yè)為農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展成社區(qū)銀行提供了廣闊的市場(chǎng)空間。

3．滿足客戶個(gè)性化金融服務(wù)需求。居民消費(fèi)水平的日益提高將帶動(dòng)居民的消費(fèi)信貸需求急劇增加。居民的消費(fèi)信貸個(gè)性化很強(qiáng)，且具有額小、量多、面廣的特點(diǎn)。大銀行出于規(guī)模效益的考慮，只能提供少量的標(biāo)準(zhǔn)化無(wú)差異信貸產(chǎn)品，而且為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)往往要求嚴(yán)格的抵押擔(dān)保條件。因此，很難滿足千差萬(wàn)別的居民個(gè)性化消費(fèi)信貸需求。而社區(qū)銀行由于不具備規(guī)模優(yōu)勢(shì)，無(wú)需實(shí)行成本優(yōu)先戰(zhàn)略。因而更適合做“零售型”業(yè)務(wù)。加之與當(dāng)?shù)鼐用袷煜ぃ粌H能針對(duì)社區(qū)居民的具體要求為其設(shè)計(jì)個(gè)性化的金融產(chǎn)品，而且還能進(jìn)一步挖掘和引導(dǎo)社區(qū)居民形成新的消費(fèi)信貸類(lèi)型，進(jìn)一步釋放居民的消費(fèi)潛能。因此，居民消費(fèi)信貸需求的大量增加為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展成社區(qū)銀行拓展了巨大的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

四、我國(guó)建立農(nóng)村社區(qū)銀行模式的策略

農(nóng)村發(fā)展社區(qū)銀行應(yīng)注意解決以下問(wèn)題。

1．優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)。在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向“社區(qū)銀行”模式發(fā)展的過(guò)程中，產(chǎn)權(quán)改革和相關(guān)治理結(jié)構(gòu)的完善是需要首先解決的問(wèn)題。在目前進(jìn)行的改革中，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)設(shè)定了分類(lèi)發(fā)展的模式，即根據(jù)各地情況的不同，可選擇農(nóng)村股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村股份制合作銀行和農(nóng)村信用社等三種形式。從目前所進(jìn)行的改革看，改革的結(jié)果并不令人滿意，在已經(jīng)組建的農(nóng)村股份制商業(yè)銀行中，對(duì)管理層的監(jiān)督管理問(wèn)題并未得到根本解決，按照現(xiàn)代化商業(yè)銀行組織架構(gòu)建立起來(lái)的監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)。同時(shí)，還出現(xiàn)了董事長(zhǎng)與行長(zhǎng)之間的權(quán)力紛爭(zhēng)問(wèn)題，反倒對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生了一些負(fù)面影響。應(yīng)該說(shuō)，產(chǎn)生這些問(wèn)題的原因，部分是因?yàn)閷?duì)新生事物的接受需要一個(gè)過(guò)程。另外，更重要的是監(jiān)管和政策對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革的方向出現(xiàn)了模糊和搖擺，在一些重要問(wèn)題上，并沒(méi)有深刻的認(rèn)識(shí)。不過(guò)，從最近的情況看，監(jiān)管部門(mén)似乎已認(rèn)識(shí)到這個(gè)問(wèn)題。不久前，銀監(jiān)會(huì)主席劉明康和專管農(nóng)村金融改革的副主席唐雙林先后在公開(kāi)講話時(shí)提到，要按照股份制商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)完成對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的改革，并將“社區(qū)銀行”作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的目標(biāo)模式。

2．提高經(jīng)營(yíng)管理水平。我國(guó)的農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)整體經(jīng)營(yíng)管理水平較低，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較弱。很多農(nóng)信社仍是粗放型的經(jīng)營(yíng)模式，片面追求數(shù)量、規(guī)模和速度，人均利潤(rùn)水平低。同時(shí)，科技手段落后又使農(nóng)信社在產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)手段和服務(wù)效率等方面難以吸引廣大的客戶群。因此，農(nóng)信社若想發(fā)展成為社區(qū)銀行就必須提高經(jīng)營(yíng)管理水平，走集約型道路，增加科技投入，加大金融創(chuàng)新及研發(fā)力度，塑造核心競(jìng)爭(zhēng)力。

3．加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，獲取風(fēng)險(xiǎn)收益是商業(yè)銀行重要的職能。而從目前情況看，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在這個(gè)環(huán)節(jié)上最為薄弱。在現(xiàn)代銀行業(yè)中，風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分。因此，中小銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，需著眼于以下幾個(gè)方面的改進(jìn)。一是盡快充實(shí)銀行資本金，構(gòu)建以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為重點(diǎn)、多類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估為前提，資本重組率管理為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理新體系。二是要加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵，加強(qiáng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的掌控力度，嚴(yán)格分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品和創(chuàng)新服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，依托先進(jìn)的信息技術(shù)，構(gòu)建全面、先進(jìn)、靈敏的綜合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識(shí)別、評(píng)估和管理系統(tǒng)，提升風(fēng)險(xiǎn)處置技術(shù)。四是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)掌控的制度建設(shè)，重造風(fēng)險(xiǎn)管理的流程，確保風(fēng)險(xiǎn)決策得到深入貫徹，確保風(fēng)險(xiǎn)信息得到充分共享，確保風(fēng)險(xiǎn)防控措施得到切實(shí)執(zhí)行。

4．提高員工素質(zhì)。我國(guó)農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)的員工普遍存在數(shù)量偏多，整體素質(zhì)低、一般操作型人員多但高素質(zhì)優(yōu)秀人才十分匱乏的現(xiàn)象。目前，人力資源已成為制約農(nóng)村銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)一步發(fā)展的重要因素之一。要提高員工的整體素質(zhì)，一是要建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制來(lái)吸引高素質(zhì)人才，二是建立科學(xué)長(zhǎng)效的培訓(xùn)機(jī)制來(lái)逐步改善現(xiàn)有員工的素質(zhì)結(jié)構(gòu)。

(責(zé)任編輯：李琪)

第二篇：關(guān)于我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的調(diào)查報(bào)告

關(guān)于我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的調(diào)查報(bào)告

隨著我國(guó)農(nóng)村工業(yè)化、現(xiàn)代化、信息化、市場(chǎng)化和城鄉(xiāng)一體化的推進(jìn)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的需求日益增加，特別是農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和農(nóng)村社會(huì)保障等重大民生問(wèn)題的解決等等，都亟需加大農(nóng)村金融的支持農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村金融發(fā)展的關(guān)鍵，在促進(jìn)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)深化改革、增加“三農(nóng)”金融供給、建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度、創(chuàng)新農(nóng)村金融體制、引導(dǎo)更多的信貸資金和社會(huì)資金投向農(nóng)村等方面，起著舉足輕重的作用。

一、我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀

自2007年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)頒布了一系列關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社的規(guī)范性文件。總體上鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向“三農(nóng)“傾斜，引導(dǎo)信貸資金支持”三農(nóng)“業(yè)務(wù)。財(cái)政部2009年下發(fā)的《中央財(cái)政新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理暫行辦法》明確財(cái)政部將對(duì)符合規(guī)定條件的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，按上年貸款平均余額2%的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金由中央財(cái)政承擔(dān)補(bǔ)貼資金作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)當(dāng)年收入核算。2012年,央行更是加強(qiáng)多層次農(nóng)村金融服務(wù)體系的研究.雖然在一定程度上加大了政府對(duì)農(nóng)村金融的支持力度，但針對(duì)當(dāng)前“三農(nóng)”發(fā)展對(duì)金融需求而言還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，而且存在一系列問(wèn)題，因此仍需進(jìn)一步加大政府對(duì)農(nóng)金融的支持力度。

二、我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題

（一）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金供給不足

農(nóng)村區(qū)域廣大與金融網(wǎng)點(diǎn)稀少的矛盾，農(nóng)民存貸款難。從表面上看，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)字組織形式上種類(lèi)繁多，分布廣泛。很多農(nóng)村都有農(nóng)村信用社，但實(shí)際上我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量極其缺乏。尤其是亞洲金融危機(jī)后，國(guó)有商業(yè)銀行為減少風(fēng)險(xiǎn)紛紛撤離轉(zhuǎn)向城市，導(dǎo)致目前仍在農(nóng)村開(kāi)展業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)寥寥無(wú)幾，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋廣泛也十分有限。當(dāng)前的涉農(nóng)貸款只能基本滿足農(nóng)田水利等農(nóng)村基本建設(shè)投資，以及農(nóng)產(chǎn)品的深加工、特色種養(yǎng)殖業(yè)等的信貸資金整體投入明顯不足。

（二）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)時(shí)間短

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)缺乏與原有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力，農(nóng)村地區(qū)貸款業(yè)務(wù)大多缺乏有效的擔(dān)保方和可變現(xiàn)的抵押物，同時(shí)農(nóng)村地區(qū)需要融資的項(xiàng)目也普遍缺乏信用評(píng)級(jí)，這些都為它們經(jīng)營(yíng)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)和壓力；村鎮(zhèn) 1

銀行資金來(lái)源于境內(nèi)外銀行資本、境內(nèi)產(chǎn)業(yè)資本和民間資本，這些資本目標(biāo)必然是追求利潤(rùn)最大化，其經(jīng)營(yíng)行為和目標(biāo)受到經(jīng)營(yíng)盈利性、安全性、資本限額、員工愿意、股東會(huì)等因素制約，普及推廣比較慢，發(fā)展很難保有持續(xù)性；由銀行金融機(jī)構(gòu)出資組建的貸款公司，沒(méi)有與農(nóng)村地方企業(yè)、自然人建立資本聯(lián)結(jié)關(guān)系，同時(shí)受到經(jīng)營(yíng)成本、可批發(fā)資金模式、盈利性等因素的制約，支農(nóng)活動(dòng)難以持續(xù)化。

三、促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的對(duì)策

（一）增加金融服務(wù)功能

壟斷不利于提高農(nóng)村金融服務(wù)效率，必須要完善市場(chǎng)準(zhǔn)入退出制度，建立適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融市場(chǎng)，采用靈活多樣的金融服務(wù)手段以滿足農(nóng)村地域廣、信貸資金需求面多、量少的金融需求，提高為“三農(nóng)”服務(wù)的水平。綜合評(píng)估各地農(nóng)村金融市場(chǎng)容量、條件以及當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗的基礎(chǔ)上，在嚴(yán)格監(jiān)管的前提下，適當(dāng)放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，吸引各類(lèi)資本到農(nóng)村地區(qū)創(chuàng)業(yè)發(fā)展。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向“三農(nóng)”傾斜，引導(dǎo)信貸資金支持“三農(nóng)”業(yè)務(wù).（二）加大對(duì)農(nóng)村金融的政策支持力度

1.加快政府對(duì)“三農(nóng)”扶持的力度

政府可以通過(guò)設(shè)立支持農(nóng)村金融建設(shè)的專項(xiàng)基金，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤“的杠桿作用，運(yùn)用貼息、補(bǔ)貼等財(cái)政政策手段和工具，將部分財(cái)政支農(nóng)資金以利息補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)男问剑糜趯?duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在支農(nóng)業(yè)務(wù)中的損失補(bǔ)貼，改善目前農(nóng)村金融經(jīng)營(yíng)不良的現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融支農(nóng)的可持續(xù)發(fā)展作用。同時(shí)，財(cái)政對(duì)農(nóng)戶小額信貸實(shí)行利息補(bǔ)貼，減輕農(nóng)戶的還款壓力，以拉動(dòng)農(nóng)村金融的有效需求，促進(jìn)農(nóng)村金融的有效供給，間接改善農(nóng)村經(jīng)營(yíng)不良的問(wèn)題

2.改革涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的稅收政策 目前我國(guó)農(nóng)村金融業(yè)的稅負(fù)明顯高于其他行業(yè)，營(yíng)業(yè)稅稅率高達(dá)5%，就農(nóng)業(yè)銀行而言，營(yíng)業(yè)稅稅收平均約占稅前利潤(rùn)總額的71.52%。據(jù)中國(guó)國(guó)家稅務(wù)總局統(tǒng)計(jì)，2006年中國(guó)金融企業(yè)所得稅收入為1081.1億元，占全國(guó)企業(yè)所得稅收入比重為15.3%，占全國(guó)金融業(yè)稅收入比重為53.3%，金融企業(yè)所得稅已經(jīng)高于韓國(guó)（25%）、泰國(guó)（30%）、巴西（25%）、俄羅斯（24%）等發(fā)展中國(guó)家或新興工業(yè)國(guó)家，也高于英國(guó)、澳大利亞（30%）、德國(guó)（25%）、加拿大（21%）和新加坡（20%）等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家。合理的稅收負(fù)擔(dān)對(duì)于更具風(fēng)險(xiǎn)性、管理成本更大的農(nóng)村金融領(lǐng)域而言具有更重的意義。因此，為了確保農(nóng)村金融的平穩(wěn)運(yùn)行，應(yīng)當(dāng)考慮適當(dāng)降低稅收負(fù)擔(dān)。例如對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等非盈利的政策性金融機(jī)構(gòu)免收營(yíng)業(yè)稅和所得稅；對(duì)農(nóng)村政策性擔(dān)保公司（基金）實(shí)行稅收優(yōu)惠。

（三）加快新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展

1.強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村分支機(jī)構(gòu)的資源配置 金融機(jī)構(gòu)必須密切關(guān)注農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，適

應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)步伐，撤、并、遷、建，多管齊下，適時(shí)調(diào)整細(xì)化每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的功能定位和人員配置，通過(guò)內(nèi)部調(diào)整和新增兩種方式，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活躍地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)布局和人員配置。

2.全面實(shí)施人才戰(zhàn)略加強(qiáng)崗位培訓(xùn)工作力度，提高培訓(xùn)的針對(duì)性、實(shí)用性和有效性，提升人員的匹配能力；積極儲(chǔ)備人才，建立跟蹤培養(yǎng)、專門(mén)培養(yǎng)長(zhǎng)效機(jī)制，為長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供強(qiáng)有力的人力資源支持。

3.實(shí)施服務(wù)優(yōu)化戰(zhàn)略 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該全面啟動(dòng)服務(wù)質(zhì)量提升項(xiàng)目，引入咨詢公司推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)流程化和人員培訓(xùn)，有專業(yè)化公司深入網(wǎng)點(diǎn)實(shí)施“手把手”式輔導(dǎo)，建立標(biāo)桿服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，提高客戶滿意度和美譽(yù)度。

四、心得體會(huì)

近年來(lái)，隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的不斷深入推進(jìn)，如何加強(qiáng)農(nóng)村金融支持，引導(dǎo)資金合理配置，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)，成為了一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題。根據(jù)目前我國(guó)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的進(jìn)度，農(nóng)村金融支持的重點(diǎn)應(yīng)該落在對(duì)涉農(nóng)第三產(chǎn)業(yè)的支持上，大力發(fā)展與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)密切相關(guān)的服務(wù)業(yè)。

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開(kāi)農(nóng)村金融的支持，從某種程度上說(shuō)，有什么樣的農(nóng)村金融就會(huì)有什么樣的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。因此，進(jìn)一步深化我國(guó)農(nóng)村金融改革是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的必要前提。要完善我國(guó)農(nóng)村金融體系，使之為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，真正的解決“三農(nóng)”問(wèn)題，建立起“社會(huì)主義新農(nóng)村”，我們還要做很多。

第三篇：關(guān)于我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的調(diào)查報(bào)告

關(guān)于我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的調(diào)查報(bào)告

隨著我國(guó)農(nóng)村工業(yè)化、現(xiàn)代化、信息化、市場(chǎng)化和城鄉(xiāng)一體化的推進(jìn)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的需求日益增加，特別是農(nóng)村和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)村中小企業(yè)發(fā)展、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移和農(nóng)村社會(huì)保障等重大民生問(wèn)題的解決等等，都亟需加大農(nóng)村金融的支持。2006年以來(lái)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，在激活農(nóng)村金融市場(chǎng)、完善農(nóng)村金融體系、改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)方面起到一定的積極作用。農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心，截止2009年6月底，中國(guó)已有118家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)，其中有村鎮(zhèn)銀行100家、貸款公司7家、農(nóng)村資金互助社11家。而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是農(nóng)村金融發(fā)展的關(guān)鍵，在促進(jìn)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)深化改革、增加“三農(nóng)”金融供給、建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度、創(chuàng)新農(nóng)村金融體制、引導(dǎo)更多的信貸資金和社會(huì)資金投向農(nóng)村等方面，起著舉足輕重的作用。

一、我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀

自2007年以來(lái)，銀監(jiān)會(huì)頒布了一系列關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社的規(guī)范性文件。總體上鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向“三農(nóng)“傾斜，引導(dǎo)信貸資金支持”三農(nóng)“業(yè)務(wù)。財(cái)政部2009年下發(fā)的《中央財(cái)政新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理暫行辦法》明確財(cái)政部將對(duì)符合規(guī)定條件的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，按上年貸款平均余額2%的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金由中央財(cái)政承擔(dān)補(bǔ)貼資金作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)當(dāng)年收入核算。雖然在一定程度上加大了政府對(duì)農(nóng)村金融的支持力度，但針對(duì)當(dāng)前“三農(nóng)”發(fā)展對(duì)金融需求而言還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，而且存在一系列問(wèn)題，因此仍需進(jìn)一步加大政府對(duì)農(nóng)金融的支持力度。

二、我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題

（一）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金供給不足

農(nóng)村區(qū)域廣大與金融網(wǎng)點(diǎn)稀少的矛盾，農(nóng)民存貸款難。從表面上看，我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)字組織形式上種類(lèi)繁多，分布廣泛。很多農(nóng)村都有農(nóng)村信用社，但實(shí)際上我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量極其缺乏。尤其是亞洲金融危機(jī)后，國(guó)有商業(yè)銀行為減少風(fēng)險(xiǎn)紛紛撤離轉(zhuǎn)向城市，導(dǎo)致目前仍在農(nóng)村開(kāi)展業(yè)務(wù)的國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)寥寥無(wú)幾，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋廣泛也十分有限。農(nóng)村金融需求量多面廣和金融供給量少面窄的矛盾，農(nóng)村儲(chǔ)蓄資金外流嚴(yán)重。金融機(jī)構(gòu)提供農(nóng)業(yè)貸款的情況，是衡量農(nóng)村金融服務(wù)的又一重要指標(biāo)，當(dāng)前的涉農(nóng)貸款只能基本滿足農(nóng)田水利等農(nóng)村基本建設(shè)投資，以及農(nóng)產(chǎn)品的深加工、特色種養(yǎng)

1殖業(yè)等的信貸資金整體投入明顯不足。存款與貸款差額在逐年擴(kuò)大，郵政儲(chǔ)蓄和個(gè)別金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村只存不貸或少貸的情況造成資金外流，部分資金以多種形式流出農(nóng)村，造成農(nóng)村資金外流嚴(yán)重。農(nóng)村農(nóng)業(yè)貸款數(shù)量多、額度的小與金融機(jī)構(gòu)不愿貸、不敢貸，從而逐漸減少了農(nóng)村信貸投入。

（二）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)時(shí)間短

新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)缺乏與原有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力，農(nóng)村地區(qū)貸款業(yè)務(wù)大多缺乏有效的擔(dān)保方和可變現(xiàn)的抵押物，同時(shí)農(nóng)村地區(qū)需要融資的項(xiàng)目也普遍缺乏信用評(píng)級(jí)，這些都為它們經(jīng)營(yíng)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)帶來(lái)了較大的風(fēng)險(xiǎn)和壓力；村鎮(zhèn)銀行資金來(lái)源于境內(nèi)外銀行資本、境內(nèi)產(chǎn)業(yè)資本和民間資本，這些資本目標(biāo)必然是追求利潤(rùn)最大化，其經(jīng)營(yíng)行為和目標(biāo)受到經(jīng)營(yíng)盈利性、安全性、資本限額、員工愿意、股東會(huì)等因素制約，普及推廣比較慢，發(fā)展很難保有持續(xù)性；由銀行金融機(jī)構(gòu)出資組建的貸款公司，沒(méi)有與農(nóng)村地方企業(yè)、自然人建立資本聯(lián)結(jié)關(guān)系，同時(shí)受到經(jīng)營(yíng)成本、可批發(fā)資金模式、盈利性等因素的制約，支農(nóng)活動(dòng)難以持續(xù)化；農(nóng)村資金互助社只是由農(nóng)戶和農(nóng)村小企業(yè)投資組建，排除了農(nóng)村其他居民和單位的參與，實(shí)際上是限制了它吸收農(nóng)村其他資金的渠道。

三、促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的對(duì)策

（一）增加金融服務(wù)功能

我國(guó)一直高度重視農(nóng)村金融發(fā)展，近年來(lái)，我國(guó)在改善農(nóng)村金融服務(wù)方面已經(jīng)取得了重要的進(jìn)展。主要表現(xiàn)在，我國(guó)農(nóng)村地區(qū)已經(jīng)初步形成以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為主，包括保險(xiǎn)、證券、擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)的多層次、覆蓋農(nóng)村金融體系，這些金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)深入農(nóng)村，較好的滿足了農(nóng)戶和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織在存款、貸款和保險(xiǎn)等方面的金融服務(wù)需求，金融創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，可持續(xù)發(fā)展能力逐步增強(qiáng)。

壟斷不利于提高農(nóng)村金融服務(wù)效率，必須要完善市場(chǎng)準(zhǔn)入退出制度，建立適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融市場(chǎng)，構(gòu)建多元化的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)格局，提供豐富的農(nóng)村金融產(chǎn)品，采用靈活多樣的金融服務(wù)手段以滿足農(nóng)村地域廣、信貸資金需求面多、量少的金融需求，提高為“三農(nóng)”服務(wù)的水平。綜合評(píng)估各地農(nóng)村金融市場(chǎng)容量、條件以及當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗的基礎(chǔ)上，在嚴(yán)格監(jiān)管的前提下，適當(dāng)放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，吸引各類(lèi)資本到農(nóng)村地區(qū)創(chuàng)業(yè)發(fā)展。按照投資主體多元化的原則，鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)外個(gè)類(lèi)社會(huì)資本通過(guò)入股、重組、兼并等方式進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)。在堅(jiān)持產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰、組織形式多樣化原則的基礎(chǔ)上，大力發(fā)展小額信貸組織、村鎮(zhèn)銀行、貸款子公司、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融金融機(jī)構(gòu)，構(gòu)建真正的農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)主體。要規(guī)范民間金融盡快成為農(nóng)村金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)主體。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向“三農(nóng)”傾斜，引導(dǎo)信貸資金支持“三農(nóng)”業(yè)務(wù)，因此，我們一定要增強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)“三農(nóng)”的能力，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，鞏固、完善、加強(qiáng)支持農(nóng)惠政策，要鼓勵(lì)各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營(yíng)，從多種途徑引導(dǎo)更多的信貸資金

和社會(huì)資金投向農(nóng)村。

（二）加大對(duì)農(nóng)村金融的政策支持力度

1.加快政府對(duì)“三農(nóng)”扶持的力度 要加快通過(guò)專門(mén)立法明確縣域內(nèi)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)為“三農(nóng)”服務(wù)的義務(wù)。從法律上確保從農(nóng)村吸收的儲(chǔ)蓄應(yīng)較大比例向農(nóng)村地區(qū)發(fā)放貸款，增加農(nóng)村資金供給。發(fā)揮財(cái)政在金融支農(nóng)中的作用。運(yùn)用積極的財(cái)政政策，建立金融支農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)基金，及時(shí)化解政策性金融的風(fēng)險(xiǎn)，建立國(guó)家對(duì)政策性金融的財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制，各級(jí)財(cái)政向開(kāi)展政策性業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)提供貼息，降低經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)社會(huì)資金流向農(nóng)業(yè)和農(nóng)村。

政府可以通過(guò)設(shè)立支持農(nóng)村金融建設(shè)的專項(xiàng)基金，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤“的杠桿作用，運(yùn)用貼息、補(bǔ)貼等財(cái)政政策手段和工具，將部分財(cái)政支農(nóng)資金以利息補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)男问剑糜趯?duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在支農(nóng)業(yè)務(wù)中的損失補(bǔ)貼，改善目前農(nóng)村金融經(jīng)營(yíng)不良的現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融支農(nóng)的可持續(xù)發(fā)展作用。同時(shí)，財(cái)政對(duì)農(nóng)戶小額信貸實(shí)行利息補(bǔ)貼，減輕農(nóng)戶的還款壓力，以拉動(dòng)農(nóng)村金融的有效需求，促進(jìn)農(nóng)村金融的有效供給，間接改善農(nóng)村經(jīng)營(yíng)不良的問(wèn)題

2.改革涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的稅收政策 目前我國(guó)農(nóng)村金融業(yè)的稅負(fù)明顯高于其他行業(yè)，營(yíng)業(yè)稅稅率高達(dá)5%，就農(nóng)業(yè)銀行而言，營(yíng)業(yè)稅稅收平均約占稅前利潤(rùn)總額的71.52%。據(jù)中國(guó)國(guó)家稅務(wù)總局統(tǒng)計(jì)，2006年中國(guó)金融企業(yè)所得稅收入為1081.1億元，占全國(guó)企業(yè)所得稅收入比重為15.3%，占全國(guó)金融業(yè)稅收入比重為53.3%，金融企業(yè)所得稅已經(jīng)高于韓國(guó)（25%）、泰國(guó)（30%）、巴西（25%）、俄羅斯（24%）等發(fā)展中國(guó)家或新興工業(yè)國(guó)家，也高于英國(guó)、澳大利亞（30%）、德國(guó)（25%）、加拿大（21%）和新加坡（20%）等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家。由于農(nóng)村金融的準(zhǔn)公共產(chǎn)品特點(diǎn)和內(nèi)在的脆弱性，往往會(huì)造成競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力不足。合理的稅收負(fù)擔(dān)對(duì)于更具風(fēng)險(xiǎn)性、管理成本更大的農(nóng)村金融領(lǐng)域而言具有更重的意義。因此，為了確保農(nóng)村金融的平穩(wěn)運(yùn)行，應(yīng)當(dāng)考慮適當(dāng)降低稅收負(fù)擔(dān)。例如國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，對(duì)農(nóng)戶貸款給與減免營(yíng)業(yè)稅和所得稅，通過(guò)減少稅費(fèi)來(lái)減少農(nóng)村信用社的操作成本，鼓勵(lì)和幫助農(nóng)戶小額信貸發(fā)展；對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等非盈利的政策性金融機(jī)構(gòu)免收營(yíng)業(yè)稅和所得稅；對(duì)農(nóng)村政策性擔(dān)保公司（基金）實(shí)行稅收優(yōu)惠；對(duì)支持農(nóng)村建設(shè)的金融業(yè)務(wù)實(shí)行差別稅率政策，將減免稅與存貸款比例的掛鉤，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村。

（三）加快新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展

1.強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村分支機(jī)構(gòu)的資源配置 金融機(jī)構(gòu)必須密切關(guān)注農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)步伐，撤、并、遷、建，多管齊下，適時(shí)調(diào)整細(xì)化每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的功能定位和人員配置，通過(guò)內(nèi)部調(diào)整和新增兩種方式，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活躍地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)布局和人員配置。

2.全面實(shí)施人才戰(zhàn)略 深入抓好農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，提高領(lǐng)導(dǎo)班子的戰(zhàn)略決策能力、經(jīng)營(yíng)能力、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)能力、創(chuàng)新推動(dòng)能力和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力；加強(qiáng)崗位

培訓(xùn)工作力度，提高培訓(xùn)的針對(duì)性、實(shí)用性和有效性，提升人員的匹配能力；積極儲(chǔ)備人才，建立跟蹤培養(yǎng)、專門(mén)培養(yǎng)長(zhǎng)效機(jī)制，為長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供強(qiáng)有力的人力資源支持。

3.實(shí)施服務(wù)優(yōu)化戰(zhàn)略 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該全面啟動(dòng)服務(wù)質(zhì)量提升項(xiàng)目，引入咨詢公司推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)流程化和人員培訓(xùn)，有專業(yè)化公司深入網(wǎng)點(diǎn)實(shí)施“手把手”式輔導(dǎo)，建立標(biāo)桿服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，提高客戶滿意度和美譽(yù)度；要引入第三方測(cè)評(píng)、社會(huì)化監(jiān)督，強(qiáng)化服務(wù)行為約束，切實(shí)提高服務(wù)質(zhì)量和效率，切實(shí)為新農(nóng)村建設(shè)服務(wù)。

四、心得體會(huì)

近年來(lái)，隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的不斷深入推進(jìn)，如何加強(qiáng)農(nóng)村金融支持，引導(dǎo)資金合理配置，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)，成為了一個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題。根據(jù)目前我國(guó)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的進(jìn)度，農(nóng)村金融支持的重點(diǎn)應(yīng)該落在對(duì)涉農(nóng)第三產(chǎn)業(yè)的支持上，大力發(fā)展與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)密切相關(guān)的服務(wù)業(yè)。

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開(kāi)農(nóng)村金融的支持，從某種程度上說(shuō)，有什么樣的農(nóng)村金融就會(huì)有什么樣的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。因此，進(jìn)一步深化我國(guó)農(nóng)村金融改革是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的必要前提。要完善我國(guó)農(nóng)村金融體系，使之為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，真正的解決“三農(nóng)”問(wèn)題，建立起“社會(huì)主義新農(nóng)村”，我們還要做很多。除了以上幾點(diǎn)之外，我過(guò)農(nóng)村金融體系還需要完善法律法規(guī)建設(shè)；加強(qiáng)金融監(jiān)管力度，建立以金融監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管為主，農(nóng)村金融行業(yè)組織自律、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控和社會(huì)監(jiān)督相配合的立體式農(nóng)村金融監(jiān)管組織體系；培養(yǎng)出熟悉金融業(yè)務(wù)尤其是農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，具有創(chuàng)新思維的高素質(zhì)的專業(yè)人才等等。發(fā)展農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心，在推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)中，金融就有不可替代的作用。

第四篇：從美國(guó)大學(xué)的教學(xué)特點(diǎn)看我國(guó)的大學(xué)教學(xué)特點(diǎn)

從美國(guó)大學(xué)的教學(xué)特點(diǎn)看我國(guó)的大學(xué)教學(xué)特點(diǎn)

李穎萍

長(zhǎng)春師范學(xué)院吉林長(zhǎng)春(130032)

摘要：美國(guó)的大學(xué)教學(xué)以學(xué)生為中心，以提升學(xué)生學(xué)習(xí)為使命，鼓勵(lì)學(xué)生主動(dòng)學(xué)習(xí)，讓學(xué)生在研討式教學(xué).課外學(xué)習(xí)和動(dòng)手操作中受到較為完整的教育，從而使他們的包括動(dòng)手能力和創(chuàng)新能力在內(nèi)的綜合素質(zhì)得到較好的發(fā)展。反觀我國(guó)大學(xué)，學(xué)生因?yàn)樘幵诮虒W(xué)過(guò)程的邊緣而缺乏學(xué)生主動(dòng)性，學(xué)習(xí)投入不足；同時(shí)學(xué)生因?yàn)榻虒W(xué)方法的教育功能未能很好的發(fā)揮。課外學(xué)習(xí)不足和做中學(xué)機(jī)會(huì)欠缺，從而難以受到較為完整的教育，致使他們的綜合素質(zhì)，尤其是動(dòng)手能力和創(chuàng)新能力不能得到充分的法展。

關(guān)鍵詞：大學(xué)教育一學(xué)生為中心教學(xué)方法課外學(xué)習(xí)做中學(xué)

當(dāng)前，我國(guó)社會(huì)對(duì)大學(xué)生綜合素質(zhì)提出了更高的要求，其中對(duì)大學(xué)生的實(shí)踐能力和創(chuàng)新能力的要求尤其迫切。，（一）美國(guó)大學(xué)生的特點(diǎn)

1·以學(xué)生為中心：大學(xué)教育的根本使命是提升學(xué)生的學(xué)習(xí)

大學(xué)的根本使命個(gè)目標(biāo)是提升學(xué)生學(xué)習(xí)，大學(xué)的任何行動(dòng)，計(jì)劃，選擇與決策，都從以學(xué)生為中心為中心的角度來(lái)審視，都以學(xué)生的最高利益為依據(jù)。

(1)了解學(xué)生：把教學(xué)建立在學(xué)生想要學(xué)什么而非教師想要教什么的基礎(chǔ)上 在教學(xué)過(guò)程中，教師通過(guò)提閱，討論，測(cè)試和課外作業(yè)等及時(shí)從學(xué)生那里獲得反饋信息，并對(duì)教學(xué)適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，而不是等到期末考試后，才知道學(xué)生的學(xué)習(xí)情況，從而錯(cuò)過(guò)教學(xué)調(diào)整的時(shí)機(jī)。當(dāng)然了解學(xué)生，以學(xué)生實(shí)際情況作為教學(xué)的出發(fā)點(diǎn)。并不是完全迎合學(xué)生；教師還要結(jié)合大學(xué)使用教育目的和學(xué)科特點(diǎn)等，為學(xué)生設(shè)計(jì)科學(xué)的教學(xué)方案，對(duì)學(xué)生提出嚴(yán)格的學(xué)習(xí)要求。

第五篇：從發(fā)展角度看我國(guó)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)

經(jīng)過(guò)20年改革開(kāi)放實(shí)踐的磨煉和鄧小平務(wù)實(shí)精神的教育，我國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)界敢于面對(duì)現(xiàn)實(shí)，揭示問(wèn)題和矛盾。這是一個(gè)巨大的歷史性的進(jìn)步。但有一種傾向值得注意。有些研究報(bào)告和文章就問(wèn)題論問(wèn)題，問(wèn)題成堆而理不清頭緒，很少用哲學(xué)思維來(lái)研究當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展和運(yùn)行中的矛盾，不搞矛盾排隊(duì)，分不清支流和主流。甚至造成莫名其妙的悲觀情緒，我們的經(jīng)濟(jì)學(xué)成了問(wèn)題經(jīng)濟(jì)學(xué)。有些研究報(bào)告和文章照抄照搬西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論體系和指標(biāo)體系，用來(lái)描述和研究正在發(fā)展中的中國(guó)經(jīng)濟(jì)，把我國(guó)經(jīng)濟(jì)當(dāng)做一個(gè)發(fā)展完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)來(lái)看待，很少考慮我們的發(fā)展度和市場(chǎng)度。判斷經(jīng)濟(jì)形勢(shì)只根據(jù)那幾個(gè)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的走勢(shì)論是非，找對(duì)策，只力圖扭轉(zhuǎn)那幾個(gè)指標(biāo)的走勢(shì)，我們的經(jīng)濟(jì)學(xué)成了總量經(jīng)濟(jì)學(xué)，符號(hào)經(jīng)濟(jì)學(xué)。這種研究方法嚴(yán)重脫離實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾運(yùn)行的總量分析，更嚴(yán)重地脫離中國(guó)生產(chǎn)方式、交換方式、體制機(jī)制、結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換升級(jí)具體階段的實(shí)際。抓不住問(wèn)題的關(guān)鍵，抓不住根本問(wèn)題，只看運(yùn)行，不看發(fā)展，只講量變走勢(shì)，不講質(zhì)量?jī)?nèi)容。這種西化的問(wèn)題經(jīng)濟(jì)學(xué)，是一種很危險(xiǎn)的傾向。它打亂了現(xiàn)階段有形手和無(wú)形手的分工結(jié)構(gòu)，過(guò)早淡化政府的發(fā)展主體地位，擴(kuò)大了政策市場(chǎng)調(diào)控的范圍，干擾了市場(chǎng)的調(diào)節(jié)機(jī)制的正常運(yùn)行。為了克服這種傾向，我們必須以辯證唯物論和歷史唯物論為指導(dǎo)，堅(jiān)持鄧小平的中國(guó)特色思想，牢牢把握住我們的特殊國(guó)情。我國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在什么歷史階段是必須首先弄清的根本性問(wèn)題。

我們判斷當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)好壞，要有一個(gè)特定的質(zhì)和量的客觀標(biāo)準(zhǔn)，不能僅僅根據(jù)幾個(gè)總量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的走勢(shì)，簡(jiǎn)單地以升降論是非。經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)在時(shí)間上不能簡(jiǎn)單地向后看，和上年周期比，和上月，上季比；在空間上也不能簡(jiǎn)單地和別的國(guó)家、地區(qū)比。首先要給當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行一個(gè)準(zhǔn)確的時(shí)空定位，即當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行是處于我國(guó)、本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的什么階段上。這個(gè)階段國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本矛盾、主要矛盾是什么，發(fā)展的內(nèi)容、發(fā)展的歷史任務(wù)是什么？當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢(shì)是向著解決發(fā)展的主要矛盾、轉(zhuǎn)化主要矛盾方面推進(jìn)，還是朝著反方向推進(jìn)。這是判斷經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢(shì)好壞的主要標(biāo)準(zhǔn)，定性標(biāo)準(zhǔn)。

從發(fā)展的本質(zhì)含義、發(fā)展的規(guī)律來(lái)看，我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于生產(chǎn)方式和交換方式根本性轉(zhuǎn)變這個(gè)大的歷史階段中，發(fā)展模式和體制模式轉(zhuǎn)變的一個(gè)關(guān)鍵性歷史時(shí)期。在這樣一個(gè)歷史階段，一個(gè)關(guān)鍵的歷史時(shí)期，國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本矛盾、主要矛盾、次要矛盾都是結(jié)構(gòu)性矛盾。所謂總量矛盾不過(guò)是抽象了結(jié)構(gòu)內(nèi)含的結(jié)構(gòu)性矛盾在統(tǒng)計(jì)上的一種反映。總量矛盾是存在的，它只存在于總量統(tǒng)計(jì)之中，存在于符號(hào)經(jīng)濟(jì)之中，在實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)之中只有結(jié)構(gòu)矛盾，沒(méi)有總量矛盾。我們面臨的結(jié)構(gòu)矛盾基本上可以分為四個(gè)層次：

第一層次是工農(nóng)兩種生產(chǎn)方式、城鄉(xiāng)兩種生活方式，這種兩元經(jīng)濟(jì)與社會(huì)結(jié)構(gòu)的矛盾。第二層次是區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的矛盾，主要是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的矛盾。不僅是東、中西大區(qū)結(jié)構(gòu)間的矛盾，而且還有每一個(gè)大區(qū)內(nèi)部小區(qū)結(jié)構(gòu)間發(fā)展不平衡的矛盾。第三層次是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的矛盾。多年來(lái)我們對(duì)這個(gè)層次的矛盾是重視的，當(dāng)作第一位的結(jié)構(gòu)矛盾來(lái)抓。實(shí)際上它受前兩位矛盾制約，就產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是調(diào)不動(dòng)的。第四個(gè)層次是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的矛盾，主要是剩余和短缺產(chǎn)品的矛盾。

這四個(gè)層次的矛盾同時(shí)存在相互交錯(cuò)，呈現(xiàn)復(fù)雜的局面，但只要認(rèn)真把矛盾排隊(duì)，就會(huì)發(fā)現(xiàn)第一層次的矛盾是主要矛盾，是諸矛盾的總根源。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)久調(diào)不見(jiàn)顯效，剩余和短缺同時(shí)共存，關(guān)鍵是城鄉(xiāng)人口大結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化滯后，產(chǎn)業(yè)政策沒(méi)有區(qū)域化，區(qū)域政策沒(méi)有產(chǎn)業(yè)化，工業(yè)分散，重復(fù)建設(shè)，區(qū)域同構(gòu)，這是造成結(jié)構(gòu)性剩余、結(jié)構(gòu)性短缺共存的根本原因。發(fā)展形勢(shì)不如人意，不是自今日始，不是一兩年的事，是自1992年以后逐步形成的。這是階段性問(wèn)題，不是當(dāng)前運(yùn)行問(wèn)題，當(dāng)前運(yùn)行狀況是這四個(gè)結(jié)構(gòu)矛盾的正常反映。我們面臨的主要矛盾，次要矛盾都不是短期問(wèn)題。是一個(gè)長(zhǎng)期而又艱巨性的問(wèn)題。