第一篇：11年內(nèi)審總結(jié)

下城區(qū)教育局2011年度內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

下城區(qū)教育局在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，圍繞全區(qū)共建共享“繁華時(shí)尚之區(qū)”的戰(zhàn)略定位，緊緊圍繞“提高質(zhì)量、促進(jìn)公平、打造高位高尚教育、爭(zhēng)創(chuàng)教育現(xiàn)代化強(qiáng)區(qū)”的總體目標(biāo)，以區(qū)域教育生態(tài)理論為引領(lǐng)，進(jìn)一步深化“高位均衡、輕負(fù)高質(zhì)”特色實(shí)驗(yàn)?zāi)Ｊ剑?011年下城區(qū)教育內(nèi)審工作有了進(jìn)一步完善和提高。

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，進(jìn)一步完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)

審計(jì)工作是一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)，領(lǐng)導(dǎo)重視才能有監(jiān)督力度。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，有助于杜絕和減少損失浪費(fèi)，使各單位能更加自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)，促進(jìn)廉政建設(shè)。我局領(lǐng)導(dǎo)正是基于對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)，把教育審計(jì)工作擺到重要的議事日程上，2010教育局內(nèi)審室由局長(zhǎng)邵偉華同志先后親自分管，內(nèi)審管理體制更趨于規(guī)范，局內(nèi)審人員也積極參加省市的內(nèi)審培訓(xùn)，加強(qiáng)自身建設(shè)，組織系統(tǒng)內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)署于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《審計(jì)基本準(zhǔn)則》等一系列審計(jì)法規(guī)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高效益，為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀和助手。

教育局在2010、1年初將審計(jì)工作列入全局工作計(jì)劃之中，并作為行風(fēng)建設(shè)的重要措施之一。制訂了2011年教育局內(nèi)審工作計(jì)劃，重大內(nèi)容的審計(jì)事項(xiàng)，黨委班子多次集體聽(tīng)取工作匯報(bào)，并提出解決問(wèn)題的辦法和意見(jiàn)，研究對(duì)策。局領(lǐng)導(dǎo)在校（園）長(zhǎng)會(huì)議上，多次強(qiáng)調(diào)內(nèi)審工作的重要性，強(qiáng)化宣傳力度，提高校（園）長(zhǎng)對(duì)內(nèi)審工作的重要性和必要性的認(rèn)識(shí)，從而理解和支持內(nèi)審工作。局黨委決定將校（園）長(zhǎng)離任、在任的審計(jì)結(jié)果，作為年終干部考察和聘任的依據(jù)，由此增強(qiáng)了內(nèi)部審計(jì)工作的威懾力。領(lǐng)導(dǎo)的大力支持和周密步驟，為教育內(nèi)部審計(jì)的開(kāi)展鋪平了道路，形成氛圍，使我局連年被評(píng)為內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)，在工作上取得了一定的成效。

建立了一支廉潔、專(zhuān)業(yè)、高效的內(nèi)審隊(duì)伍。至今局系統(tǒng)內(nèi)已有近半數(shù)財(cái)務(wù)人員持有中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)頒發(fā)的內(nèi)部審計(jì)人員崗位資格證書(shū)。內(nèi)審人員全部具有會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)中級(jí)職稱(chēng)，善于提煉與交流內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)，提出新問(wèn)題和辦法。2011年幾乎所有內(nèi)審人員報(bào)名參加了杭州市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織為期四天的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)培訓(xùn)班，王志堅(jiān)等9位同志獲得了內(nèi)審崗位資格證書(shū)。2010年《新形勢(shì)下教育內(nèi)部審計(jì) 職能及作用》論文獲三等獎(jiǎng)，2011年撰寫(xiě)了《發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，關(guān)注問(wèn)題背后存在的制度缺陷》的審計(jì)案例及《中小學(xué)校長(zhǎng)離任審計(jì)中存在的問(wèn)題及對(duì)策》等兩篇論文

二、明確職責(zé)，規(guī)范內(nèi)審操作程序

內(nèi)部審計(jì)工作是一項(xiàng)用客觀、公正、合理的方法評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的人和事，監(jiān)督和服務(wù)是審計(jì)工作相互依存的兩項(xiàng)職能，我們?cè)诠ぷ髦校瑢?duì)被審計(jì)單位不光是“挑刺”，而是一分為二地肯定成績(jī)，找出問(wèn)題，進(jìn)而分析和解決問(wèn)題，鞏固和發(fā)展成績(jī)，把服務(wù)寓于監(jiān)督之中。同時(shí)，我們嚴(yán)格按照《審計(jì)暑關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》作為審計(jì)依據(jù)、目的、內(nèi)容、程序、方法和要求開(kāi)展審計(jì)工作。為了保證審計(jì)工作的公正性，在區(qū)審計(jì)部門(mén)的幫助下，我們規(guī)范了內(nèi)審操作程序。其

一、年初按審計(jì)工作計(jì)劃和局黨委指定的項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)，確定被審單位、內(nèi)容、范圍。其

二、組織內(nèi)審人員，明確審計(jì)工作要求和紀(jì)律。其

三、提前三天發(fā)通知書(shū)，使其明確審計(jì)時(shí)間和要求準(zhǔn)備的材料。其

四、要求被審單位法人承諾所提供本單位的所有帳戶的真實(shí)性。其

五、將審計(jì)情況反饋給被審單位領(lǐng)導(dǎo)讓其簽字蓋章。其

六、評(píng)價(jià)結(jié)果書(shū)或處理結(jié)果書(shū)送至被審單位。其

七、對(duì)存在的問(wèn)題，要求被審單位限期整改，審計(jì)人員在規(guī)定時(shí)間進(jìn)行檢查。

2011年，我局組織審計(jì)人員對(duì)6個(gè)校園的法人離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，對(duì)體制調(diào)整學(xué)校和幼兒園進(jìn)行了資產(chǎn)清查，取得了良好效

果。

自從我局成立“下城區(qū)財(cái)政結(jié)算中心教育分中心”后，系統(tǒng)的行政帳已較為規(guī)范，內(nèi)審的重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)的管理和保值增值、食堂帳戶的管理及食堂成本的核算。內(nèi)部審計(jì)也由原來(lái)的送審轉(zhuǎn)變?yōu)樯祥T(mén)審計(jì)，使審計(jì)的內(nèi)容更加廣泛，同時(shí)也提高審計(jì)的質(zhì)量。

三、確定任務(wù)，建立健全內(nèi)部控制制度

我局內(nèi)審任務(wù)一是對(duì)離任的校（園）長(zhǎng)及直屬單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任離任審計(jì)，對(duì)責(zé)任期間的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有個(gè)客觀公正評(píng)價(jià)；二是對(duì)在任的校（園）長(zhǎng)及直屬單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)，幫助指出存在的問(wèn)題，以便及時(shí)糾正。三是對(duì)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)（指城市教育費(fèi)附加和捐資助教款）進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)督查，促進(jìn)資金專(zhuān)款專(zhuān)用；四是對(duì)預(yù)算內(nèi)外經(jīng)費(fèi)，食堂財(cái)務(wù)管理進(jìn)行抽查，對(duì)師生伙食收費(fèi)，食堂經(jīng)費(fèi)盈虧率作明確規(guī)定；五是對(duì)固定資產(chǎn)及現(xiàn)代化教育設(shè)備進(jìn)行效率監(jiān)督，促使他們更充分發(fā)揮教育教學(xué)的作用；六是對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況的審計(jì)；七是對(duì)校（園）舍的翻建、改建或新建項(xiàng)目且資金在一萬(wàn)元以上的項(xiàng)目進(jìn)行基建工程決算審計(jì)；八是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況及資金使用情況的審計(jì)；九是對(duì)學(xué)校工會(huì)帳戶的收支情況的審計(jì)；十是對(duì)突發(fā)性的事件（如舉報(bào)等）進(jìn)行審計(jì)。

通過(guò)審計(jì)，我們對(duì)所屬單位財(cái)務(wù)工作中存在的一些問(wèn)題從制度上加以完善。我局對(duì)《關(guān)于財(cái)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則的補(bǔ)充規(guī)定》、《關(guān)于校（園）舍維修（裝修）管理工作的規(guī)定》、《關(guān)于財(cái)務(wù)電算化管理的暫行規(guī)定》、《關(guān)于加強(qiáng)捐資助學(xué)款管理的通知》、《關(guān)于食堂財(cái)務(wù)管理的暫行規(guī)定》等規(guī)章制度進(jìn)行了修定，并制定《關(guān)于下城區(qū)教育事業(yè)單位實(shí)施會(huì)計(jì)集中結(jié)算財(cái)務(wù)管理辦法》、《財(cái)務(wù)人員管理規(guī)則》、《票據(jù)管理規(guī)則》、《應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)管理規(guī)則》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)則》、《關(guān)于規(guī)范校園出租房管理的規(guī)則》、《教育局政府采購(gòu)規(guī)則》及《基建維修工作規(guī)

則》等規(guī)章制度，規(guī)范了財(cái)務(wù)工作，使基層財(cái)務(wù)人員在工作中有章可循，提高解決實(shí)際問(wèn)題的能力，保證基礎(chǔ)教育事業(yè)健康發(fā)展，提高了教育經(jīng)費(fèi)的使用效益。同時(shí)這一系列制度的制定和完善，得到省教育廳、杭州市教育局的充分肯定。

四、成效顯著，為教育改革和發(fā)展服務(wù)

創(chuàng)新、規(guī)范、發(fā)展是一個(gè)整體。內(nèi)審工作不斷促進(jìn)財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化，有力地推動(dòng)和保障下城區(qū)教育事業(yè)的迅速發(fā)展。

首先，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)廉政建設(shè)。發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督，對(duì)其進(jìn)行客觀公正，實(shí)事求是的評(píng)價(jià)，充分發(fā)揮內(nèi)審“一審、二幫、三促進(jìn)”的作用。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違反財(cái)務(wù)制度的問(wèn)題。我們及時(shí)向局領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，局領(lǐng)導(dǎo)非常重視內(nèi)審反映的問(wèn)題，多此進(jìn)行專(zhuān)題討論，從審計(jì)調(diào)查到局監(jiān)察室介入。根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的要求，內(nèi)審室從2011年開(kāi)始介入后勤中心組織的政府招標(biāo)采購(gòu)供應(yīng)，對(duì)招投標(biāo)過(guò)程實(shí)施監(jiān)督。局內(nèi)審室的工作充分得到局領(lǐng)導(dǎo)的肯定，在基層干部大會(huì)上局領(lǐng)導(dǎo)也再三強(qiáng)調(diào)規(guī)范財(cái)務(wù)管理，杜絕“小金庫(kù)”等一些違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象。這樣起到查錯(cuò)防弊，堵塞漏洞的作用，促進(jìn)學(xué)校加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，促進(jìn)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)廉潔自律和開(kāi)源節(jié)流。

其次，規(guī)范收費(fèi)行為，樹(shù)教育新形象。實(shí)行一費(fèi)制后，學(xué)校除伙食費(fèi)外已沒(méi)有其他收費(fèi)項(xiàng)目。在中小學(xué)自辦營(yíng)養(yǎng)午餐食堂收費(fèi)上，通過(guò)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)各學(xué)校收費(fèi)不同，有的學(xué)校吃得好，收費(fèi)低，受到家長(zhǎng)、學(xué)生的歡迎，就連家住學(xué)校附近，家中有人燒飯的學(xué)生也要求到學(xué)校就餐；有的學(xué)校反映不好，在審計(jì)中還發(fā)現(xiàn)有教師伙食擠占學(xué)生伙食、盈余率過(guò)高、學(xué)生伙食費(fèi)沒(méi)專(zhuān)款專(zhuān)用等現(xiàn)象。由此，教育局制定了《關(guān)于食堂財(cái)務(wù)管理的暫行規(guī)定》，并于2010年秋季開(kāi)始統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，“規(guī)定學(xué)生伙食費(fèi)必須等于低于市營(yíng)養(yǎng)午餐中心的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，而教師收費(fèi)必須高于或等于營(yíng)養(yǎng)午餐收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，伙食費(fèi)盈虧率上下不超過(guò)

5%，伙食費(fèi)嚴(yán)格做到專(zhuān)款專(zhuān)用等”。這樣在全區(qū)教育系統(tǒng)范圍內(nèi)，基本規(guī)范食堂財(cái)務(wù)管理，并要求食堂財(cái)務(wù)帳每月公布，接受廣大家長(zhǎng)、學(xué)生的監(jiān)督。

開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)，向?qū)徲?jì)要效益。內(nèi)部審計(jì)不但是財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)審計(jì)，而且要提高經(jīng)費(fèi)的使用效益和社會(huì)效益。我局對(duì)基建項(xiàng)目和設(shè)施設(shè)備維修都進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)，為教育經(jīng)費(fèi)的使用提高了效益。

五、創(chuàng)新審計(jì)思路，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督

在教育審計(jì)工作中，我們始終圍繞“創(chuàng)新、規(guī)范、發(fā)展”的思路去審計(jì)，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，真正做到突破陳規(guī)，與時(shí)俱進(jìn)。

在2011年暑期基層干部大會(huì)上，局領(lǐng)導(dǎo)明確宣布：今后，除省市義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)檢查、物價(jià)檢查、區(qū)審計(jì)局對(duì)教育經(jīng)費(fèi)進(jìn)行常規(guī)審計(jì)之外，教育局內(nèi)審、監(jiān)察等部門(mén)將結(jié)合“小金庫(kù)”檢查、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)、“校安工程”檢查等，對(duì)教育經(jīng)費(fèi)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，加強(qiáng)審計(jì)力度，切實(shí)保證教育經(jīng)費(fèi)安全、規(guī)范、高效運(yùn)行。同時(shí)，困難學(xué)生的資助、捐助助教款的收取和使用等要按制度規(guī)范操作，廣泛接受群眾和社會(huì)的監(jiān)督。

內(nèi)部審計(jì)是較高層次的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和教育事業(yè)不斷發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)也從一般財(cái)務(wù)審計(jì)擴(kuò)展到內(nèi)部控制，效益審計(jì)，已成綜合審計(jì)監(jiān)督，也是促進(jìn)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的必要措施。我局對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，重視其糾正、整改工作，審計(jì)人員定期上門(mén)檢查，真正做到有錯(cuò)必糾，規(guī)范管理。

創(chuàng)新，是下城教育的一貫特色，圍繞下城教育“高位運(yùn)作，重心下移，穩(wěn)步推進(jìn)，和諧發(fā)展”的戰(zhàn)略目標(biāo)，局內(nèi)審工作積極探索、大膽實(shí)踐，連年被評(píng)為省、市內(nèi)審工作先進(jìn)單位。針對(duì)教育系統(tǒng)成立了會(huì)計(jì)核算中心這一核算平臺(tái)，系統(tǒng)內(nèi)行政帳務(wù)處理已較規(guī)范的情況，擴(kuò)展內(nèi)部審計(jì)外延。調(diào)整審計(jì)方式，由原來(lái)的單位送審變?yōu)樯祥T(mén)審計(jì)，進(jìn)一步方便被審計(jì)單位。與此同時(shí)也便于及時(shí)取證、溝通，從而提高了審計(jì)的質(zhì)量。由此可見(jiàn)，創(chuàng)新的思路是以觀念創(chuàng)新為前提的，觀念創(chuàng)新的實(shí)質(zhì)是對(duì)實(shí)際工作效果的有機(jī)提升。

把管理服務(wù)的思想融會(huì)在日常的內(nèi)部審計(jì)工作中，變單純的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督為監(jiān)督和服務(wù)并舉。隨著時(shí)代的變遷，政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改變，內(nèi)部審計(jì)已由財(cái)務(wù)審計(jì)逐步擴(kuò)展為包括財(cái)務(wù)事項(xiàng)和非財(cái)務(wù)事項(xiàng)在內(nèi)的業(yè)務(wù)審計(jì)，內(nèi)部審計(jì)除了具有傳統(tǒng)的防弊功能外，更具有積極的興利功能。

回顧近年來(lái)，在市、區(qū)審計(jì)局的關(guān)心下，教育局領(lǐng)導(dǎo)的重視下，我局完善了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，建立健全內(nèi)部審計(jì)工作職責(zé)和程序，通過(guò)教育內(nèi)審工作，提高了辦學(xué)效益，為我區(qū)基礎(chǔ)教育的發(fā)展起到了積極推進(jìn)作用。我們的內(nèi)審工作必將為創(chuàng)一流教育服務(wù)，為打造高水平教育強(qiáng)區(qū)服務(wù)，為推進(jìn)下城教育事業(yè)的發(fā)展服務(wù)，為教育經(jīng)費(fèi)的安全和干部的安全筑起強(qiáng)大的屏障。

下城區(qū)教育局

二0一一年十一月十四日

第二篇：內(nèi)審總結(jié)

內(nèi)審總結(jié)

1、部分文件提升為二級(jí)

①《供方管理控制規(guī)定》提升為二級(jí)；

②《檢測(cè)設(shè)備管理規(guī)定》提升為二級(jí)；

③《不合格品控制規(guī)定》提升為二級(jí)；

④《糾正預(yù)防管理規(guī)定》提升為二級(jí)；

2、《進(jìn)貨檢驗(yàn)報(bào)告》細(xì)化

① “檢驗(yàn)項(xiàng)目”細(xì)化到每個(gè)檢驗(yàn)點(diǎn)；

② “標(biāo)準(zhǔn)要求”要與檢驗(yàn)卡片相對(duì)應(yīng)保持唯一性（填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的編號(hào)）；

③ “檢驗(yàn)結(jié)果”與檢驗(yàn)項(xiàng)目相對(duì)應(yīng)，填寫(xiě)具體結(jié)果如(尺寸與圖紙一致、測(cè)量值等)； ④“合格率”意義何在？是否因合格率判斷起是否接收；

3、《糾正預(yù)防措施實(shí)施報(bào)告》細(xì)化

分出采取糾正預(yù)防措施及完成時(shí)間計(jì)劃

4、顧客返回品的糾正預(yù)防

顧客返回品（返修品）對(duì)問(wèn)題點(diǎn)進(jìn)行逐一糾正預(yù)防分析。

方法：①根據(jù)問(wèn)題的異常內(nèi)容分析歸屬部門(mén)；

②質(zhì)量召集相關(guān)部門(mén)對(duì)客訴進(jìn)行檢討會(huì)；

③相關(guān)責(zé)任部門(mén)進(jìn)行投訴原因分析并制定糾正預(yù)防措施；

④質(zhì)量根據(jù)相關(guān)責(zé)任部門(mén)所分析的原因及改善對(duì)策進(jìn)行評(píng)估；

⑤分析有效，填寫(xiě)《糾正預(yù)防措施實(shí)施報(bào)告》有關(guān)部門(mén)及領(lǐng)導(dǎo)簽字；

⑥正本歸檔于質(zhì)量備查，同時(shí)復(fù)印一份副本交由顧客投訴的發(fā)起部門(mén)閉環(huán)處理。

5、設(shè)備監(jiān)視和測(cè)量

因考慮質(zhì)量預(yù)防成本現(xiàn)有設(shè)備可以不進(jìn)行送檢，但要有相應(yīng)的維護(hù)、內(nèi)部校準(zhǔn)記錄及相應(yīng)的支持性文件如（頻譜儀內(nèi)校辦法等）。

第三篇：總結(jié)(內(nèi)審)

近幾年來(lái)，桐鄉(xiāng)市內(nèi)審協(xié)會(huì)在該市審計(jì)局重視和支持下，內(nèi)審協(xié)會(huì)積極履行“服務(wù)、宣傳、交流、管理”職能，內(nèi)審工作較有特色，呈現(xiàn)良好發(fā)展態(tài)勢(shì)，各會(huì)員單位在規(guī)范會(huì)計(jì)核算、維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)和防范風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)濟(jì)效益、保障資產(chǎn)安全，加強(qiáng)內(nèi)部管理和廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用，受到了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)好評(píng)和稱(chēng)贊。

（一）領(lǐng)導(dǎo)重視，力促內(nèi)審良好發(fā)展。近幾年來(lái)，桐鄉(xiāng)市各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)審工作，市政府批轉(zhuǎn)《桐鄉(xiāng)市內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)性意見(jiàn)》。各部門(mén)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)相繼制定了內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法，設(shè)立了內(nèi)審辦。市審計(jì)局“一把手”經(jīng)常聽(tīng)取協(xié)會(huì)內(nèi)審工作匯報(bào)，提出工作要求和建議；積極爭(zhēng)取市領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的重視、財(cái)政安排內(nèi)審工作專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)給予保障；嘉興市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極支持縣級(jí)協(xié)會(huì)工作，構(gòu)筑全市內(nèi)審聯(lián)系和交流平臺(tái)，幫助和指導(dǎo)內(nèi)協(xié)工作，有效促進(jìn)全市內(nèi)審工作的全面開(kāi)展。

（二）健全制度，強(qiáng)化內(nèi)審規(guī)范管理。近年來(lái)，桐鄉(xiāng)市先后出臺(tái)了《桐鄉(xiāng)市內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)評(píng)比獎(jiǎng)勵(lì)辦法》和《桐鄉(xiāng)市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比辦法》。協(xié)會(huì)每年對(duì)內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量實(shí)施抽查，評(píng)選優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目和內(nèi)審工作先進(jìn)集體和個(gè)人，由審計(jì)局進(jìn)行表彰獎(jiǎng)勵(lì)。同時(shí)，協(xié)會(huì)密切關(guān)注會(huì)員單位內(nèi)審工作制度建立與執(zhí)行情況，提出參考的借鑒意見(jiàn)，促進(jìn)內(nèi)審工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)。

（三）創(chuàng)新審計(jì)，提高內(nèi)審實(shí)踐能力。協(xié)會(huì)連續(xù)四年組織全市內(nèi)審?fù)綄徲?jì)，分別選擇全市各鎮(zhèn)鄉(xiāng)（街道）敬老院財(cái)務(wù)收支、基層站所財(cái)務(wù)收支及管理、農(nóng)村村級(jí)財(cái)務(wù)收支、全市鎮(zhèn)、街道負(fù)債等項(xiàng)目開(kāi)展同步審計(jì)。協(xié)會(huì)從審前、審中、審后各道環(huán)節(jié)，給予內(nèi)審組成員精心指導(dǎo)和幫助，對(duì)項(xiàng)目的質(zhì)量實(shí)施控制，并匯總撰寫(xiě)綜合專(zhuān)題報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題作出統(tǒng)一處理。上報(bào)的專(zhuān)題報(bào)告引起市領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成效顯著。通過(guò)國(guó)家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)資源整合、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的審計(jì)新模式的探索和實(shí)踐，鍛煉和提高了內(nèi)審人員審計(jì)實(shí)務(wù)能力及業(yè)務(wù)水平，促進(jìn)了內(nèi)審工作開(kāi)展，實(shí)現(xiàn)國(guó)家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的雙贏，從而也提高內(nèi)審工作的“為與位”。

（四）組織交流，拓寬內(nèi)審工作思路。通過(guò)組織內(nèi)審人員參加內(nèi)審上崗證及后續(xù)教育的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，參加省、市內(nèi)審協(xié)會(huì)開(kāi)展的項(xiàng)目評(píng)優(yōu)、論文評(píng)選工作，組織全市內(nèi)審人員外出交流考察等方式，增進(jìn)內(nèi)審人員的交流，開(kāi)拓視野，促進(jìn)內(nèi)審隊(duì)伍整體素質(zhì)的提高。

（五）加大宣傳，提高協(xié)會(huì)服務(wù)水平。桐鄉(xiāng)市協(xié)會(huì)把服務(wù)與管理作為第一要?jiǎng)?wù)，重點(diǎn)做了幾方面工作：一是編印發(fā)放了《審計(jì)宣傳資料》小冊(cè)子，并訂閱了內(nèi)審雜志，贈(zèng)送部門(mén)及企業(yè)內(nèi)審人員；二對(duì)全市內(nèi)審人員進(jìn)行調(diào)查摸底，建立了全市內(nèi)審人員動(dòng)態(tài)電子數(shù)據(jù)庫(kù)；三是編印了全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員通訊錄，發(fā)放到會(huì)員單位和個(gè)人。此外，協(xié)會(huì)在新年來(lái)臨之際給全市每位內(nèi)審人員寄發(fā)明信片，送上祝福和問(wèn)候，發(fā)揮協(xié)會(huì)“內(nèi)審之家”的作用。

2009年初，桐鄉(xiāng)市召開(kāi)內(nèi)審協(xié)會(huì)年會(huì)，對(duì)今年的內(nèi)審工作作出了部署：一是堅(jiān)持審計(jì)創(chuàng)新。繼續(xù)探索國(guó)家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)相結(jié)合的工作模式，爭(zhēng)取有新的突破。二是堅(jiān)持素質(zhì)提高。多渠道、全方位地注重內(nèi)審人員職業(yè)技能的提高，并在內(nèi)審工作實(shí)踐中加以靈活運(yùn)用。三是堅(jiān)持成果提升。協(xié)會(huì)建立內(nèi)審信息共享平

臺(tái)，擴(kuò)大內(nèi)審成果運(yùn)用，市審計(jì)局加大對(duì)內(nèi)審成果的運(yùn)用力度，促進(jìn)內(nèi)審成果轉(zhuǎn)化，為內(nèi)審的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。

第四篇：內(nèi)審總結(jié)

2014年7月31日射頻內(nèi)審總結(jié)報(bào)告

檢查條款7.5.1

本次參與中天日立射頻公司內(nèi)審，現(xiàn)場(chǎng)審核中，共發(fā)現(xiàn)了項(xiàng)不符合項(xiàng)。

現(xiàn)狀：

中天日立射頻公司車(chē)間分射頻電纜車(chē)間和信號(hào)纜車(chē)間。

本次內(nèi)審中較好的地方：

1、物理發(fā)泡線工藝參數(shù)實(shí)行了全部在線實(shí)時(shí)監(jiān)視。

2、現(xiàn)場(chǎng)審核中共檢查了8條生產(chǎn)線，其中包括信號(hào)纜車(chē)間（F-

1、F-

2、L-

1、L-2），射頻電纜車(chē)間（FO-

2、CO-A、CO-B、CO-G），其中工藝參數(shù)除FO-2絕緣冷外徑偏差備屏蔽外，其他參數(shù)都與工藝規(guī)范規(guī)定的相符合。

本次內(nèi)審中不足的地方：

1、軋紋工序缺少生產(chǎn)任務(wù)單下發(fā)。

2、設(shè)備點(diǎn)檢需要加強(qiáng)。

3、信號(hào)纜車(chē)間可根據(jù)實(shí)際情況增添作業(yè)指導(dǎo)書(shū)。

第五篇：質(zhì)量?jī)?nèi)審總結(jié)

南陽(yáng)市濟(jì)仁堂大藥房有限公司

2011年質(zhì)量管理制度內(nèi)審總結(jié)報(bào)告

根據(jù)GSP要求及公司制定的質(zhì)量管理制度和質(zhì)量?jī)?nèi)審計(jì)劃要求，公司于2011年12月1日至6日對(duì)公司各部門(mén)執(zhí)行質(zhì)量管理制度的情況進(jìn)行了認(rèn)真審核，審核結(jié)果現(xiàn)總結(jié)如下：

此次質(zhì)量?jī)?nèi)審是對(duì)2011年全年執(zhí)行GSP情況和公司制定的質(zhì)量管理制度執(zhí)行情況的一個(gè)全面檢驗(yàn)，以證實(shí)質(zhì)量體系在我公司運(yùn)行的有效性、及時(shí)性和充分性，以保證所經(jīng)營(yíng)藥品的質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量滿足合同及顧客的需求，以便更優(yōu)質(zhì)的商品和服務(wù)來(lái)滿足廣大消費(fèi)者。此次審核的范圍是公司各個(gè)部門(mén)各個(gè)崗位及在實(shí)施GSP的過(guò)程中，影響藥品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量的相關(guān)場(chǎng)所及控制程序，此次審核主要依據(jù)是公司的相關(guān)質(zhì)量管理制度和藥品GSP相關(guān)規(guī)定。公司及時(shí)成立了以總經(jīng)理為組長(zhǎng)的審核小組，成員包括了公司的中層管理人員及辦公室成員，公司于2011年11月25日正式下發(fā)審核通知，通知各部門(mén)、各崗位要認(rèn)真、充分準(zhǔn)備來(lái)迎接這次質(zhì)量審核。這次審核要與年底獎(jiǎng)金及個(gè)人績(jī)效獎(jiǎng)金緊密聯(lián)系起來(lái)，在審核前召開(kāi)的預(yù)備會(huì)議上詳細(xì)講述了此次審核與工資、獎(jiǎng)金掛鉤的具體措施，因此，全體員工都能夠引起足夠的重視，都能夠按照要求認(rèn)真對(duì)待，仔細(xì)認(rèn)真貫徹執(zhí)行GSP規(guī)定的各項(xiàng)要求，為班組及個(gè)人贏得榮譽(yù)。但是百密有一疏，加上個(gè)別員工入職時(shí)間不長(zhǎng)，思想意識(shí)重視不夠人員崗位還不夠穩(wěn)定，人員流動(dòng)性大，整體業(yè)務(wù)素質(zhì)和質(zhì)量意識(shí)還有待進(jìn)一步提高，此次審核還存在這樣那樣的問(wèn)題，綜合審核小組整體審核情況看，存在的問(wèn)題主要有以下幾點(diǎn)：

1、藥品采購(gòu)入庫(kù)時(shí)個(gè)別企業(yè)缺乏被委托人員的合法培訓(xùn)情況證明材料及企業(yè)有效資質(zhì)；

2、藥品采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，對(duì)于首營(yíng)企業(yè)沒(méi)有按要求及時(shí)填寫(xiě)“首營(yíng)企業(yè)審批表”及首營(yíng)品種審批表。

3、4、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所處方柜存放有營(yíng)業(yè)員的個(gè)人生活用品。

營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內(nèi)效期藥品未按要求懸掛效期標(biāo)志，對(duì)近效期藥品未及時(shí)按月填報(bào)近效期藥品催銷(xiāo)表。

針對(duì)以上內(nèi)審檢查出的問(wèn)題，各相關(guān)柜組、相關(guān)責(zé)任人員要嚴(yán)格按照此次內(nèi)審及公司的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，對(duì)于審核出的問(wèn)題，相關(guān)責(zé)任人要認(rèn)真嚴(yán)肅對(duì)待，能當(dāng)場(chǎng)改正的當(dāng)場(chǎng)整改，不能當(dāng)場(chǎng)改正的，必須于3日內(nèi)完成整改并寫(xiě)出整改報(bào)告。

2011年12月7日