第一篇：郵政內(nèi)部管理

中國(guó)郵政的現(xiàn)狀是六十年代的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的管理模式，全員營(yíng)銷、硬性攤派、不按市場(chǎng)規(guī)律辦事。

現(xiàn)象一：薪酬改革拉大了職工和干部間的差距、透明度不高

此次薪酬改革后，職工、干部不發(fā)工資條，相互間不了解各自收入多少。職工普遍感到成了“ 密薪制”。與中央提出的陽(yáng)光工資、公開(kāi)、公平、公正不相適應(yīng)。去年12月蘭州郵政轉(zhuǎn)運(yùn)中心為此發(fā)生停運(yùn)事件。

現(xiàn)象二：郵政虧損嚴(yán)重

眾所周知，隨著科技的發(fā)展，郵政信函業(yè)務(wù)己適應(yīng)不了時(shí)代的發(fā)展，電報(bào)、尋呼機(jī)已退出歷史的舞臺(tái)。郵政經(jīng)過(guò)一百多年的發(fā)展，廣大的郵政人員（特別是投遞人員）功不可沒(méi)。先后分營(yíng)了電信、移動(dòng)，現(xiàn)面臨著郵政儲(chǔ)蓄、速遞物流業(yè)務(wù)的再次分離。據(jù)2003年《中國(guó)郵政“普遍服務(wù)”虧損現(xiàn)狀調(diào)查報(bào)告》（中國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)決策咨詢中心和中國(guó)統(tǒng)計(jì)師事務(wù)所），《報(bào)告》稱：中國(guó)郵政每年承擔(dān)的普遍服務(wù)虧損達(dá)41.7億元（不包括機(jī)要通信業(yè)務(wù)）。其中，以農(nóng)村為主的普遍服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)虧損達(dá)27.67億元，政策性業(yè)務(wù)虧損達(dá)14.03億元。在以農(nóng)村為主的普遍服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)虧損中，城市邊遠(yuǎn)地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)虧損達(dá)1.93億元，農(nóng)村地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)虧損達(dá)25.74億元；在政策性業(yè)務(wù)虧損中，義務(wù)兵函件虧損5.45億元，盲人讀物虧損0.09億元，黨報(bào)黨刊虧損3.64億元，印刷品虧損4.85億元。可想而知：六年后的今天，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的情況下，全國(guó)50萬(wàn)郵政人員，面臨的是怎樣的生存空間。

現(xiàn)象三：郵政代理業(yè)務(wù)賺錢的少、職工買斷包銷（自己花錢）的多

郵政代理保險(xiǎn)、基金、種子、農(nóng)藥、化肥、月餅、酒類、洗衣粉、包銷報(bào)紙、書刊、賀卡、郵資封、物流、彩票、臺(tái)歷等業(yè)務(wù)。買斷包銷報(bào)刊、賀卡等任務(wù)層層加碼、逐年增加，職工多數(shù)不滿意，社會(huì)不滿意。包銷報(bào)刊多數(shù)成了職工自費(fèi)訂閱。物流配送（其實(shí)內(nèi)部人的述語(yǔ)）月餅、牛奶、農(nóng)藥、化肥、等業(yè)務(wù)完全是違規(guī)經(jīng)營(yíng)，打著服務(wù)三農(nóng)的口號(hào)。筆者從郵政百度貼吧了解到：“2009年平度郵政服務(wù)三農(nóng)工作走到了頂峰,國(guó)家副總理的到來(lái)是整個(gè)山東成為了全國(guó)郵政學(xué)習(xí)的典范，一直到現(xiàn)在還有來(lái)平度參觀學(xué)習(xí)的，可今年的成果大家卻想不到：全縣40多處農(nóng)村支局只有2處能完成全年計(jì)劃，有接近一半 的支局完成計(jì)劃不達(dá)50%，農(nóng)肥銷售數(shù)量大幅下滑，農(nóng)藥庫(kù)存量增加，市局為了保持業(yè)績(jī)嚴(yán)禁支局退貨，所以明年一季度銷的肯定是今年的庫(kù)存，可以想想明年的工作會(huì)是什么樣子”。其實(shí)，郵政職工有幾個(gè)是農(nóng)業(yè)方面的專業(yè)人士，能夠指導(dǎo)農(nóng)民生產(chǎn)、防蟲(chóng)治病？

最近英國(guó)皇家郵政旗下的“通訊勞工工會(huì)”舉行了大罷工，中國(guó)郵政員工不愿意看到這樣的結(jié)局，衷心希望各位參事深入基層為國(guó)解難、為民排憂！謝謝！

第二篇：加強(qiáng)內(nèi)部管理

創(chuàng)新輔導(dǎo)方式加強(qiáng)內(nèi)部管理

為更好地貫徹落實(shí)辦事處關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)控管理的工作要求，切實(shí)提高內(nèi)部管理水平，莒縣聯(lián)社以會(huì)計(jì)輔導(dǎo)為突破口，立足實(shí)際，多措并舉，促進(jìn)了內(nèi)部管理水平的提高，有效的堵塞了內(nèi)控管理風(fēng)險(xiǎn)漏洞。

配備專人，劃片包干。莒縣聯(lián)社根據(jù)省聯(lián)社和辦事處相關(guān)要求，通過(guò)考試、答辯等流程選拔了四名業(yè)務(wù)素質(zhì)優(yōu)良的員工為專職輔導(dǎo)員，專職輔導(dǎo)員實(shí)行包片制，專職會(huì)計(jì)輔導(dǎo)員每季對(duì)全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)輔導(dǎo)檢查不少于兩次。為加強(qiáng)專職會(huì)計(jì)輔導(dǎo)員履職，該聯(lián)社專門制定了考核辦法強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)輔導(dǎo)質(zhì)量的考核，分別與其簽訂責(zé)任狀，明確輔導(dǎo)員職責(zé)，考核情況與所包片的內(nèi)部管理質(zhì)量掛鉤。

改進(jìn)方式，內(nèi)外結(jié)合。一是修改完善輔導(dǎo)方案，將檢查輔導(dǎo)重點(diǎn)放在現(xiàn)場(chǎng)查看和及調(diào)閱監(jiān)控錄像兩個(gè)方面。為保證錄像查看質(zhì)量，在進(jìn)點(diǎn)檢查以前，先對(duì)照輔導(dǎo)方案調(diào)閱相關(guān)交易流水，再有選擇地確定備查錄象的時(shí)間段；二是會(huì)計(jì)輔導(dǎo)與事后監(jiān)督中心相結(jié)合。事后監(jiān)督部門主要是非現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，對(duì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)無(wú)法現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。為此，輔導(dǎo)人員 1

利用現(xiàn)場(chǎng)檢查的優(yōu)勢(shì)，根據(jù)事后監(jiān)督人員提供的資料，對(duì)照監(jiān)督疑點(diǎn)直接進(jìn)行檢查，實(shí)現(xiàn)事中、事后檢查的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。分類管理，重點(diǎn)幫促。根據(jù)全轄內(nèi)部管理情況，將各社內(nèi)控管理水平劃分為優(yōu)、良、差三類。實(shí)行“抓兩頭帶中間”的管理策略，以內(nèi)部管理較好的社為模板，組織全縣會(huì)計(jì)主管通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)查看、經(jīng)驗(yàn)交流等方式加強(qiáng)學(xué)習(xí)。對(duì)內(nèi)部管理較差的社，制定專門的輔導(dǎo)方案，延深輔導(dǎo)范圍、細(xì)化輔導(dǎo)內(nèi)容，加大輔導(dǎo)頻率，至少每個(gè)月輔導(dǎo)一次。同時(shí)，還實(shí)行戒勉談話制度，定期不定期聽(tīng)取所在社會(huì)計(jì)主管匯報(bào)內(nèi)部管理中存在問(wèn)題及整改措施，及時(shí)給予指導(dǎo)幫助。

加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，內(nèi)控管理制度的要求不斷提高，莒縣聯(lián)社以市辦事處倡導(dǎo)開(kāi)展的“會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)范學(xué)習(xí)月”活動(dòng)為契機(jī)，專門制定了輔導(dǎo)人員學(xué)習(xí)計(jì)劃，對(duì)照新、老規(guī)范中內(nèi)部管理制度及業(yè)務(wù)操作流程發(fā)生變動(dòng)的章節(jié)，逐章、逐節(jié)進(jìn)行分析，每周集中學(xué)習(xí)不少于三次，每次不少于一個(gè)小時(shí)，每月進(jìn)行一次考試，并將成績(jī)計(jì)入輔導(dǎo)員考核，調(diào)動(dòng)輔導(dǎo)員學(xué)習(xí)的積極性，促進(jìn)自身水平的不斷提高。

第三篇：內(nèi)部管理

農(nóng)村信用社點(diǎn)多線長(zhǎng)面廣，各項(xiàng)工作都很重要，而且千頭萬(wàn)緒，是一個(gè)復(fù)雜系統(tǒng)工程，因而其內(nèi)部管理顯得尤為重要。農(nóng)村信用社的各部門必須強(qiáng)化公共意識(shí)，服務(wù)意識(shí)，合作意識(shí)，協(xié)調(diào)意識(shí)。應(yīng)該站全局高度來(lái)審視工作職責(zé)和自身位置，按照改革發(fā)展需要，積極主動(dòng)承攬工作任務(wù)，落實(shí)工作舉措。只有把主要心思和精力轉(zhuǎn)移到職能服務(wù)上來(lái)，才能推進(jìn)內(nèi)部管理優(yōu)化升級(jí)。筆者認(rèn)為，當(dāng)前要做的主要有如下四個(gè)方面。

一、抓實(shí)人教管理。按照人才強(qiáng)社方針，建設(shè)好員工隊(duì)伍，在“雙工”改革的基礎(chǔ)上，簽訂員工勞動(dòng)合同，抓實(shí)工效掛鉤考核，創(chuàng)新按勞分配機(jī)制，落實(shí)勞動(dòng)工資分配制度，實(shí)現(xiàn)“能者上和能者獲”多重合軌。要加大對(duì)員工培訓(xùn)力度，組織各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全員要進(jìn)行崗位考試，對(duì)員工要開(kāi)展電腦測(cè)試。要輪流舉辦安全保衛(wèi)、案件防范、計(jì)劃信貸和會(huì)計(jì)出納培訓(xùn)，促使員工掌握應(yīng)知應(yīng)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)和技能。

二、抓實(shí)財(cái)務(wù)管理。執(zhí)行“先保盈余，后保工資，再保費(fèi)用”經(jīng)營(yíng)管理方針。對(duì)財(cái)務(wù)實(shí)施綜合費(fèi)用率控制的比例和額度管理。開(kāi)源節(jié)流，增收節(jié)支要落到實(shí)處，要樹(shù)立花錢是為了賺錢的觀念，不能止于花錢享受而無(wú)所作為。固定資產(chǎn)擴(kuò)建要控制規(guī)模。會(huì)計(jì)主管和會(huì)計(jì)出納要用實(shí)數(shù)據(jù)信息，為決策提供依據(jù)。要致力優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低資金成本，量入微出，勤儉辦社，大力壓縮非生息資金占用。要搞好會(huì)計(jì)達(dá)標(biāo)升級(jí)，所有網(wǎng)點(diǎn)要開(kāi)通電腦業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)縣內(nèi)通存通兌。

三、抓實(shí)代辦管理。農(nóng)村信用代辦站歷史悠久，人文地理優(yōu)勢(shì)明顯，支農(nóng)濟(jì)蒼生，功德無(wú)量，“三收”壯實(shí)力，業(yè)績(jī)顯赫，既是當(dāng)?shù)亍柏?cái)神菩薩”，又是農(nóng)村信用社“左膀右臂”。要引導(dǎo)廣大信用代辦員揚(yáng)長(zhǎng)克短，趨利避害，繼續(xù)扎根本土，走村串戶，廣泛吸納農(nóng)民美德精華，傳承前輩吃苦耐勞精神，積極開(kāi)展金融服務(wù)，為農(nóng)戶鋪筑“致富路”，與鄉(xiāng)親共建“連心橋”，把信用代辦當(dāng)作人生事業(yè)干出一番成效來(lái)。要積極規(guī)范信用代辦站管理，引導(dǎo)和支持代辦員解放思想，樹(shù)立市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，通過(guò)轉(zhuǎn)換機(jī)制，推動(dòng)信用代辦站煥發(fā)生機(jī)活力。

四、抓實(shí)案防管理。安全保衛(wèi)和案件防范是頭等大事。要舉全員之力抓實(shí)科技興安、管理興安，全面實(shí)現(xiàn)“七無(wú)一控”。稽核審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、稽核大隊(duì)、經(jīng)濟(jì)民警隊(duì)和安全保衛(wèi)等部門要通力合作，搞好“四個(gè)預(yù)案”演練，加強(qiáng)軍警業(yè)務(wù)訓(xùn)練。要結(jié)合黨風(fēng)廉潔建設(shè)，防范行業(yè)不正之風(fēng)，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真落實(shí)責(zé)任追究制度。時(shí)時(shí)處處要學(xué)會(huì)放棄，主動(dòng)給欲望設(shè)防。通過(guò)業(yè)務(wù)稽核、離任審計(jì)、思想政治教育、紀(jì)檢約束和監(jiān)察監(jiān)督以及安全保衛(wèi)檢查，促進(jìn)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理持續(xù)、快速、健康發(fā)展。

中國(guó)農(nóng)村金融網(wǎng)訊 ：隨著農(nóng)村信用社體制改革的不斷深化，各項(xiàng)管理機(jī)制的健全，農(nóng)村信用社內(nèi)部管理工作得到了進(jìn)一步發(fā)展和規(guī)范，會(huì)計(jì)管理制度不斷完善，會(huì)計(jì)人員結(jié)構(gòu)有了較大改善。平邑縣農(nóng)村信用社不斷推進(jìn)和深化勞動(dòng)人事制度改革，建起了以激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制為核心的勞動(dòng)用工機(jī)制，干部聘用、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、末位淘汰機(jī)制，在促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速、健康發(fā)展的同時(shí)，也提高了員工的整體素質(zhì)。但隨著改革的逐步深入，農(nóng)村信用社的決策者、領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到，業(yè)務(wù)發(fā)展越快，改革越深化，加強(qiáng)內(nèi)部管理就越重要，它是確保農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要手段，使內(nèi)部管理工作上臺(tái)階、上水平，達(dá)到制度化、規(guī)范化、程序化的要求，確保信用合作事業(yè)健康發(fā)展。

一.基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理存在的問(wèn)題

1.基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部業(yè)務(wù)崗位之間相互制約制度未能完全落實(shí),內(nèi)控制度操作執(zhí)行情況不夠嚴(yán)格,在實(shí)際工作中有些制度還沒(méi)有真正落到實(shí)處,對(duì)制度說(shuō)起來(lái)重要,做起來(lái)次要,忙起來(lái)不要的問(wèn)題,還沒(méi)有得到真正的解決,有些制度監(jiān)督不嚴(yán)或監(jiān)督不力,執(zhí)行起來(lái)走過(guò)場(chǎng),形成硬制度,軟執(zhí)行。

2.基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)由于各種原因未執(zhí)行事后監(jiān)督,對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行監(jiān)督流于形式,一些檢查大多是事后的,不深入,不細(xì)致,往往停留在對(duì)業(yè)務(wù)務(wù)憑證的審核和帳務(wù)編對(duì)上.二.如何加強(qiáng)基層信用社內(nèi)部管理

1.充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行的重要性,完善和執(zhí)行內(nèi)控制度不僅是防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的需要,也是經(jīng)營(yíng)管理水平的體現(xiàn)和實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)安全性,流動(dòng)性,效益性的基本要求,內(nèi)部管理制度不健全,執(zhí)行不到位,易產(chǎn)生內(nèi)部人員作案,造成資金和財(cái)產(chǎn)損失.健全內(nèi)部管理制度是規(guī)范保障和促進(jìn)信用社內(nèi)部管理健康發(fā)展的前提.人的思想素質(zhì)是內(nèi)部管理制度落實(shí)的關(guān)鍵,因些,要從提高員工內(nèi)部控制意識(shí)增強(qiáng)法制觀念入手,加強(qiáng)員工思想政治,職業(yè)道德教育與加強(qiáng)內(nèi)部管理工作有機(jī)結(jié)合起來(lái),幫助員工樹(shù)立正確的人生觀,價(jià)值觀,發(fā)揮員工的主觀能動(dòng)性,提高工作效率和質(zhì)量,促進(jìn)內(nèi)部管理制度的貫徹落實(shí)。

2.不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)部管理規(guī)章制度,增強(qiáng)內(nèi)部管理制度的系統(tǒng)性和可操作性,內(nèi)部管理制度是對(duì)我們每個(gè)員工業(yè)務(wù)行為的一種管制和約束,我們的工作如果離開(kāi)規(guī)章制度,必將屢出差錯(cuò),因些要嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部管理規(guī)章制度,明確每個(gè)員工的崗位職責(zé),要做到分工合理,并實(shí)行定期輪崗和員工休假制度,使每個(gè)員工在其崗,明其責(zé),從而形成完善的崗位責(zé)任體系,使每位員工和每項(xiàng)業(yè)務(wù)都置于被監(jiān)督和被檢查范圍之內(nèi).將職責(zé)范圍落實(shí)到人,做到崗位到人,責(zé)任到人,互相監(jiān)督, 互相制約。

3.抓內(nèi)部管理制度落實(shí),堵塞內(nèi)部管理漏洞,一是加強(qiáng)內(nèi)部管理制度建設(shè),就必須把落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)部管理制度當(dāng)做強(qiáng)化內(nèi)部管理,防范金融風(fēng)險(xiǎn)的頭等大事來(lái)抓.二是加會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和內(nèi)部管理基本制度,各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決存在的問(wèn)題。

4.抓監(jiān)督檢查到位,促進(jìn)內(nèi)部管理制度不斷完善,一是加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作,促進(jìn)會(huì)計(jì)基本制度的執(zhí)行和落實(shí),二是實(shí)行強(qiáng)制休班和輪崗制度相結(jié)合的檢查制度,進(jìn)行帳帳,帳表,帳實(shí),帳據(jù),帳款,內(nèi)外帳務(wù)的核對(duì),達(dá)到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的目的,通過(guò)加強(qiáng)檢查監(jiān)督,積極開(kāi)展崗位明星評(píng)選活動(dòng),促進(jìn)各崗位人員服務(wù)水平不斷提高,只要措施落實(shí)到位,信用社的內(nèi)部管理水平才能不斷提高。

5.樹(shù)立以人為本的理理念,以人為本強(qiáng)化內(nèi)部控制,一是保證素質(zhì),即保證員工素質(zhì)符合行業(yè)特點(diǎn),且能勝任本行業(yè)的思想道德,文化知識(shí)和業(yè)務(wù)技能,二是規(guī)范行為,就是要建立嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作規(guī)程,引導(dǎo)員工對(duì)自已的行為負(fù)責(zé),同時(shí)嚴(yán)格責(zé)任追究制度,對(duì)行為不規(guī)范,操作不規(guī)范,制度執(zhí)行不嚴(yán)格,都要追究責(zé)任,以維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性,培養(yǎng)職業(yè)道德規(guī)范。

6.提高會(huì)計(jì)隊(duì)伍整體素質(zhì),首先要加強(qiáng)職業(yè)道德教育,樹(shù)立會(huì)計(jì)工作的責(zé)任感和使命感,建立激勵(lì)機(jī)制,引導(dǎo)員加強(qiáng)新業(yè)務(wù),新知識(shí),新技能的學(xué)習(xí),全面提高業(yè)務(wù)素質(zhì),不斷組織員工學(xué)法律,法規(guī),增強(qiáng)法制觀念,以飽滿的進(jìn)取熱情去強(qiáng)固自身,愛(ài)崗敬業(yè),其次要積極開(kāi)展崗位練兵活動(dòng),加大會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)力度,建立一支政治可靠,熱愛(ài)本職,廉潔奉公,技術(shù)過(guò)硬的隊(duì)伍,促進(jìn)內(nèi)部管理工作的發(fā)展。

7．加強(qiáng)“七防一保”工作，完善安全保衛(wèi)設(shè)施，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)安全保衛(wèi)規(guī)章制度，樹(shù)立安全第一，沒(méi)有安全就沒(méi)有一切，堅(jiān)持安全教育和防范相結(jié)合的原則，不斷強(qiáng)化職工的安全意識(shí)教育，始終繃緊安全這根繩，在制度執(zhí)行上嚴(yán)肅認(rèn)真，真正把安全保衛(wèi)工作落實(shí)到人，保證各項(xiàng)安全保衛(wèi)制度有效的貫徹執(zhí)行，使安全保衛(wèi)工作達(dá)到制度化，規(guī)范化的要求，切實(shí)做到防患于未然，杜絕各類案件事故的發(fā)生，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

當(dāng)前，我省農(nóng)村信用社正面臨新一輪的改革，改革的各項(xiàng)前期準(zhǔn)備工作正在密鑼緊鼓地進(jìn)行，改革號(hào)角的吹響，預(yù)示著農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務(wù)的任務(wù)更加艱巨，作用更加凸顯。毫無(wú)疑問(wèn)，農(nóng)村信用社在行社脫鉤后的幾年，無(wú)論是業(yè)務(wù)發(fā)展還是內(nèi)部管理，都普遍發(fā)生了脫胎換骨的變化。然而，面對(duì)入世后激烈的競(jìng)爭(zhēng)和現(xiàn)階段復(fù)雜的社會(huì)形勢(shì)，以及農(nóng)信社肩負(fù)“三農(nóng)”服務(wù)的重任，加強(qiáng)內(nèi)控管理、防范風(fēng)險(xiǎn)，保安全、保穩(wěn)定是當(dāng)前農(nóng)村信用社最關(guān)鍵的工作，更是今后農(nóng)信社可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的前提。現(xiàn)就如何加強(qiáng)內(nèi)部管理，厲行節(jié)支方面談幾點(diǎn)初淺的看法及建議。

一、當(dāng)前信用社內(nèi)部管理存在的問(wèn)題

（一）內(nèi)控制度不到位。目前，信用社雖然制訂了一些基本規(guī)章制度，但尚需進(jìn)一步完善和不斷健全細(xì)化。如有些制度跟不上形勢(shì)發(fā)展的需要和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求，沒(méi)有隨業(yè)務(wù)的發(fā)展和客觀環(huán)境的變化而及時(shí)進(jìn)行修訂補(bǔ)充，制訂制度不能結(jié)合實(shí)際，制度沒(méi)有細(xì)化、不具體，缺乏可操作性和必要的程序控制，這些制度的不完善、不健全，導(dǎo)致內(nèi)部管理上的漏洞和操作上的失誤，產(chǎn)生內(nèi)部管理混亂。

（二）執(zhí)行制度不到位。一部制度的出臺(tái)關(guān)鍵在于執(zhí)行，再好的制度沒(méi)人去認(rèn)真執(zhí)行那也不過(guò)于一張白紙，農(nóng)村信用社目前并不是缺乏制度，而是有制度沒(méi)人去認(rèn)真執(zhí)行，有的職能部門老好人思想嚴(yán)重，怕得罪人、好人主義、你好我好大家都好，甚至有的職能部門看領(lǐng)導(dǎo)眼色行事，權(quán)力大于制度，隨意、隨心、隨愿辦事的情況時(shí)有發(fā)生，因而造成制度虛設(shè)，漏洞大。

（三）監(jiān)督檢查不到位。當(dāng)前對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)控檢查主要集中在操作的合規(guī)合法性，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性、效益性的檢查少，對(duì)事前、事中預(yù)警的檢查少。內(nèi)控檢查的深度和廣度不夠，不能發(fā)現(xiàn)深層次的內(nèi)控問(wèn)題。導(dǎo)致各信用社執(zhí)行內(nèi)控制度追求形式上的一致，內(nèi)控制度執(zhí)行呆板、片面，大大降低了內(nèi)控制度的有效性。財(cái)務(wù)輔導(dǎo)員、檢查員現(xiàn)在大都是兼職，監(jiān)督力度大打折扣，工作職責(zé)不明確，流于形勢(shì)，即使在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，有時(shí)因怕影響該信用社考核就不了了之。另外一些主辦會(huì)計(jì)人員，不能嚴(yán)格履行監(jiān)督職能，明知有些事情沒(méi)有按制度和操作規(guī)程辦理，存在違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，卻視而不見(jiàn)，多一事不如少一事的思想在很大程度上存在。

（四）思想認(rèn)識(shí)不到位。一是職工對(duì)內(nèi)控的認(rèn)識(shí)不足，普遍缺少責(zé)任心，不能有效監(jiān)督相關(guān)崗位的工作；二是內(nèi)控執(zhí)行缺乏對(duì)人情、社會(huì)壓力的抵御，看情面不追究或從輕處罰現(xiàn)象屢禁不止；三是由于缺少正確的思想指導(dǎo)及合理的意見(jiàn)建議，導(dǎo)致內(nèi)控制度存在不準(zhǔn)確、不合理因素，內(nèi)控制度可信度和可行性降低；四是加強(qiáng)內(nèi)部管理、厲行增效節(jié)支在很多人認(rèn)為這是領(lǐng)導(dǎo)和職能部門的事情，與已無(wú)關(guān)，只要每月工資到位就萬(wàn)事大吉，信用社興衰卻不顧，甚至有很大一部份人攀比思想嚴(yán)重。如：來(lái)人來(lái)客接待標(biāo)準(zhǔn)上攀比、座車上攀比、辦公設(shè)備上攀比，福利待遇上攀比等等。

二、對(duì)農(nóng)村信用社內(nèi)部管理制度的幾點(diǎn)建議

（一）加強(qiáng)教育、提高認(rèn)識(shí)。一是要組織干部職工學(xué)習(xí)胡錦濤總書記提出的堅(jiān)持“兩個(gè)務(wù)必”的指導(dǎo)思想，教育員工牢固樹(shù)立“艱苦奮斗、勤儉辦社”、“節(jié)約光榮、浪費(fèi)可恥”的理念；二是要學(xué)習(xí)農(nóng)村信用社《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理若干問(wèn)題的意見(jiàn)》，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)職工的思想教育和紀(jì)律教育，通過(guò)學(xué)習(xí)和教育要使大家充分認(rèn)識(shí)到當(dāng)前農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)制度管理上存在的問(wèn)題，加強(qiáng)內(nèi)部管理，厲行節(jié)支增效也是基層信用社的當(dāng)務(wù)之急，增強(qiáng)大家對(duì)節(jié)支增效的緊迫感和責(zé)任感，要提倡大家從我做起，從現(xiàn)在做起，從節(jié)約一滴水、一度電、一升油、一張紙、一分錢做起，在信用社營(yíng)造一個(gè)良好的“節(jié)支增效”氛圍。

（二）領(lǐng)導(dǎo)率先做好示范帶頭兵。在農(nóng)村流傳一句方言：“村看村、戶看戶、社員看干部”，在單位也是于此，一個(gè)單位好壞，領(lǐng)導(dǎo)在群眾中是否有權(quán)威性，要看領(lǐng)導(dǎo)是否有正氣，是否堅(jiān)持原則，能否做到要求別人做到的首先自己做到，如果在制度落實(shí)上我們的領(lǐng)導(dǎo)干部處處嚴(yán)格要求自己，事事按制度辦事，不循私情，辦事公平、公正、公開(kāi)，試想一個(gè)單位必定會(huì)有很強(qiáng)的凝聚力和戰(zhàn)斗力，任何事情都會(huì)迎刃而解。

（三）確立 “ 以人為本 ” 的管理理念。嚴(yán)格落實(shí)有關(guān)制度，加強(qiáng)自我約束機(jī)制，一是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理。一個(gè)信用社的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控機(jī)制的認(rèn)識(shí)程度往往決定了該社的內(nèi)部控制制度實(shí)施的有效性，所以首先必須加強(qiáng)基層信用社領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)控意識(shí)和依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。端正領(lǐng)導(dǎo)者的思想認(rèn)識(shí)，解決重視建立規(guī)章制度，輕視落實(shí)規(guī)章制度的問(wèn)題。二是不斷提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)。任何內(nèi)部控制制度最終是需要人來(lái)實(shí)施的，如果只重視對(duì)內(nèi)控制度的建立，認(rèn)為制度越多越不會(huì)出問(wèn)題，而輕視提高職工執(zhí)行制度的自覺(jué)性，制度建立得再多也沒(méi)有用，達(dá)不到建立和執(zhí)行制度的目的。因此，員工素質(zhì)的高低是保證內(nèi)控制度是否得到有效實(shí)施的關(guān)鍵。在實(shí)際工作中，應(yīng)按照員工的素質(zhì)高低、能力大小、性格特點(diǎn)等將其安排到合適的崗位上，使之與內(nèi)部控制的要求相適應(yīng)。要達(dá)到這一目標(biāo)，除了必要的業(yè)務(wù)培訓(xùn)外，還必須加強(qiáng)員工的政治思想教育和職業(yè)道德教育，增強(qiáng)制度觀念，模范地遵守和自覺(jué)地維護(hù)內(nèi)控制度，做到有章必依，執(zhí)章必嚴(yán)，堅(jiān)決反對(duì) “ 上有政策，下有對(duì)策 ” 的錯(cuò)誤傾向。

（四）強(qiáng)化內(nèi)部稽核手段。完善內(nèi)部稽核監(jiān)督機(jī)制，是農(nóng)村信用社強(qiáng)化內(nèi)部管理的一個(gè)重要手段，是促進(jìn)信用社依法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。因此，強(qiáng)化內(nèi)部稽核，提高內(nèi)部控制能力應(yīng)從改革稽核機(jī)制入手，樹(shù)立起稽核部門的權(quán)威性賦予稽核部門相對(duì)的獨(dú)立地位，并將對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查情況作為對(duì)其考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容。不斷完善稽核工作程序，加大電腦在現(xiàn)場(chǎng)稽核工作中的應(yīng)用。內(nèi)部制度不健全的信用社應(yīng)加大稽核頻率和稽核范圍。稽核人員除具有過(guò)硬的政治素質(zhì)，必要的內(nèi)部審計(jì)原理知識(shí)和查帳技巧，熟悉信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)外，還應(yīng)掌握一定信用社的經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)。另外，在信用社中營(yíng)造 “ 有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必糾 ” 的良好氛圍。通過(guò)各種途徑盡快建立一支政治、文化素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、專業(yè)技術(shù)過(guò)硬的“復(fù)合性”稽核隊(duì)伍。

第四篇：內(nèi)部管理規(guī)章制度

內(nèi)部管理規(guī)章制度

一、1、遵守勞動(dòng)紀(jì)律。早8：30按時(shí)上班，一切清掃和換理服裝都要在8：20之前結(jié)束，按時(shí)下班。不遲到、不早退，遵守請(qǐng)銷假制度。

2、遵守業(yè)務(wù)紀(jì)律，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，各項(xiàng)操作規(guī)程，嚴(yán)禁在工作中弄虛作假，營(yíng)私舞弊，勇于揭發(fā)在工作中發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)現(xiàn)象。

3、所有人員應(yīng)保守公司商業(yè)機(jī)密，更不得以泄露公司機(jī)密換取個(gè)人利益。

4、按單位要求著裝，工作時(shí)間不得穿奇裝異服。

5、工作要認(rèn)真負(fù)責(zé)，要有強(qiáng)烈的責(zé)任心。

6、團(tuán)結(jié)同事，服從安排。在單位不可大聲喧嘩，手機(jī)改為振動(dòng)模式。

7、自覺(jué)愛(ài)護(hù)辦公文具、用品、交通工具、電腦及其它機(jī)器設(shè)備。

8、要尊重客戶，不怠慢、頂撞。對(duì)待客戶詢問(wèn)解釋要詳細(xì)、耐心，不可與客戶爭(zhēng)吵。

二、儀容著裝與修飾的要求：

1、儀容、著裝與修飾應(yīng)充分體現(xiàn)擔(dān)保中心員工良好的職業(yè)素養(yǎng)，本著整潔、得體、利落、大方的原則，努力塑造擔(dān)保中心員工統(tǒng)一、和諧、積極、向上的精神風(fēng)

貌。儀容修飾：女性保持頭發(fā)清潔整齊，要求選擇舒適、雅觀的發(fā)型，不燙重發(fā)，不染怪異顏色的頭發(fā)，頭飾應(yīng)簡(jiǎn)潔大方。并不宜過(guò)多。男性保持頭發(fā)清潔、梳理整齊，不要蓬松雜亂，頭發(fā)不可觸及耳朵或衣領(lǐng)，不可燙發(fā)或染怪異顏色的頭發(fā)。

2、指甲要經(jīng)常保持清潔，不準(zhǔn)留長(zhǎng)指甲，不準(zhǔn)涂透明色

以外的色彩鮮艷的指甲油。女性員工上班時(shí)間要求化工作日妝，化妝要以自然、健康、清新為主。不涂特殊顏色（如褐色、土色、紫色等）口紅，如有要求，要涂統(tǒng)一顏色的口紅。香水要清新、淡雅，不可過(guò)濃、過(guò)重；眼影、眼線、睫毛液不可過(guò)重。飾物不可過(guò)多，三件以下為宜。

3、著裝保持衣服清潔、整齊，如有領(lǐng)結(jié)要系戴端正；襯

衣顏色為白色，并要求有領(lǐng)子；襯衣下擺要系在裙（褲）內(nèi)；衣服或裙裝要熨燙平整。女員工著裙裝時(shí)一定要穿長(zhǎng)筒襪，顏色以肉色為主。女鞋顏色以黑色、棕色為主；禁止穿拖鞋、松糕鞋；鞋跟的高度以6公分為上限；夏天穿涼鞋必須穿長(zhǎng)筒襪或短襪；冬季穿毛衣應(yīng)以黑、藍(lán)、咖啡色、灰色、米色等顏色為主，禁穿艷色等。男性襯衫顏色一律為白色，袖口和領(lǐng)口要保持清潔，夏天要每天更換；襯衫下擺應(yīng)掖在長(zhǎng)褲內(nèi)，襯衣衣領(lǐng)不得翻在西裝上衣衣領(lǐng)外，襯衣有衣扣都應(yīng)系上；領(lǐng)帶要系結(jié)端正，顏色不可太花哨。

4、員工的坐立行要求：坐姿端正，雙腿不要搖晃不定或

無(wú)意識(shí)地抖動(dòng)。站立時(shí)要端莊大方，雙肩端平，腹前背部要挺直。行走時(shí)抬頭平視，收腹挺胸。多人同行時(shí)，不要一字排開(kāi)，不可大聲說(shuō)笑，不可勾肩搭背。

三、工作用語(yǔ)：

1、禮貌用語(yǔ)：?jiǎn)T工之間或?qū)蛻魬?yīng)使用“您好”、“對(duì)不起”、“請(qǐng)稍候”、“沒(méi)關(guān)系”、“請(qǐng)”、“謝謝”、“再見(jiàn)”、“歡迎再來(lái)”等禮貌用語(yǔ)，不準(zhǔn)使用“不知道”、“等一會(huì)”、“不歸我管”、“有意見(jiàn)找領(lǐng)導(dǎo)去”等生硬或不禮貌用語(yǔ)。工作時(shí)間內(nèi)，稱呼領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)稱職位；員工之間可以直呼其名。

2、通話處理：工作時(shí)間，電話鈴響三聲之內(nèi)必須接起，如果超過(guò)三聲，應(yīng)向?qū)Ψ街虑浮皩?duì)不起，您久等了”接外線電話時(shí)應(yīng)主動(dòng)先說(shuō)“您好，XX擔(dān)保”，接內(nèi)線電話時(shí)應(yīng)主動(dòng)先說(shuō)“您好，我是XXX”，要求吐字清晰，聲音親切，音量適中；通話時(shí)要專心致志，不可同時(shí)處理其他事物并要求認(rèn)真作好電話記錄與對(duì)方核實(shí)確認(rèn)后通知有關(guān)人員；找人時(shí)，電話聽(tīng)筒應(yīng)扣放在桌面，以免對(duì)方從電話中聽(tīng)到嘈雜之音；要等對(duì)方掛斷電話后方可掛斷電話；通話時(shí)不準(zhǔn)使用免提鍵；杜絕非本人電話不接的不良現(xiàn)象。

第五篇：淺談如何加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理

淺談如何加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理

現(xiàn)今的很多企業(yè)，通過(guò)資本的原始積累和自身的不斷發(fā)展逐漸成長(zhǎng)壯大，但面對(duì)日益復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，因?yàn)閷?duì)于內(nèi)部管理的疏忽而日感艱難。對(duì)此，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理可以從如下幾個(gè)方面來(lái)進(jìn)行：

一、定目標(biāo)，立原則。首先將公司的戰(zhàn)略目標(biāo)通俗的理解為“追求企業(yè)價(jià)值最大化”的目標(biāo)。其次，借助專業(yè)機(jī)構(gòu)的專業(yè)培訓(xùn)根植（MBA培訓(xùn)是個(gè)很好的機(jī)會(huì)）企業(yè)價(jià)值的來(lái)源和用途（即來(lái)源于員工創(chuàng)造、組織效應(yīng)和資本效益，用于勞動(dòng)報(bào)酬、企業(yè)利潤(rùn)和資本利息，用于員工薪酬、經(jīng)營(yíng)成本、股東回報(bào)、企業(yè)發(fā)展、資金成本），讓員工客觀的看待企業(yè)利潤(rùn)與自身報(bào)酬的關(guān)系。再次，將“公司利益最大化”（公司利益=股東利益+員工利益）與“公司發(fā)展與員工相結(jié)合”的經(jīng)營(yíng)理念充分融合。

二、理流程，建體系。首先確立公司經(jīng)營(yíng)核心流程，根據(jù)核心流程初步就每項(xiàng)管理體系和流程進(jìn)行書面的整理，流程確立實(shí)行層級(jí)核定（即個(gè)人工作流程交經(jīng)理，經(jīng)理流程交部門長(zhǎng)，部門流程和跨部門流程交總經(jīng)理辦公會(huì)，事業(yè)部經(jīng)營(yíng)管理流程提交董事會(huì)核定）。目前整個(gè)企業(yè)的運(yùn)行流程和體系都是既定的，但需要優(yōu)化，體系建設(shè)需要健全，更需要各職能部門在公司高層的領(lǐng)導(dǎo)下統(tǒng)籌進(jìn)行。體系建設(shè)不是一個(gè)人、一個(gè)部門的事情，無(wú)論從建立和執(zhí)行來(lái)看，都必須是體系化、全局化。當(dāng)前重點(diǎn)就人力

資源體系、績(jī)效管理體系、內(nèi)部控制體系進(jìn)行梳理和完善。

三、搭架構(gòu)、明職能。成立董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)議決策機(jī)構(gòu)，建立健全董事會(huì)制度和總經(jīng)理辦公會(huì)制度，并對(duì)決策流程和權(quán)責(zé)做制度保障。我們現(xiàn)有的架構(gòu)是不斷發(fā)展而來(lái)的，值得珍惜，也需要不斷的充實(shí)，更需要明確，需要客觀的標(biāo)準(zhǔn)去解讀，需要大家的認(rèn)知。要充分規(guī)避利益關(guān)系，體現(xiàn)“利益均衡”原則，決策委員會(huì)要從多個(gè)方面去統(tǒng)籌公司發(fā)展中的重大問(wèn)題，決策委員會(huì)的成員必須允許保持相對(duì)的獨(dú)立性。決策委員會(huì)的核心原則就是“公司利益至上”原則。

四、設(shè)指標(biāo)，分權(quán)責(zé)。一方面改變?cè)瓋H注重“銷售和利潤(rùn)”的結(jié)果指標(biāo)考核現(xiàn)狀，加強(qiáng)過(guò)程控制，將營(yíng)運(yùn)管理指標(biāo)納入經(jīng)營(yíng)管理績(jī)效，提高經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量；另一方面完善從崗位職責(zé)、招聘設(shè)計(jì)、培訓(xùn)管理、工作檢查、績(jī)效評(píng)估等一系列標(biāo)準(zhǔn)，要書面化、制度化、客觀化，要取得員工的認(rèn)同和接受，加強(qiáng)績(jī)效管理。權(quán)責(zé)與職能相匹配，職能與分工相一致，通過(guò)人力資源體系建設(shè)來(lái)明確分工與權(quán)責(zé)，重在規(guī)范與引導(dǎo)員工創(chuàng)造最大效益。

五、建制度，抓執(zhí)行。制度必須要有嚴(yán)格的審批和修訂流程，重大制度必須提交到?jīng)Q策委員會(huì)審議。制度的制定是依據(jù)流程而言的，需要根據(jù)環(huán)境的改變而不斷的強(qiáng)化和完善，制度要有獎(jiǎng)懲、要有清晰的標(biāo)準(zhǔn)。有制度不執(zhí)行或者曲解執(zhí)行都會(huì)造成管理資源的浪費(fèi)，甚至?xí)?duì)企業(yè)的后續(xù)發(fā)展影響較大。要加強(qiáng)員工制度培訓(xùn)，制度的標(biāo)準(zhǔn)要清晰，解釋的口徑一定要一致。職能部

門要不定期加強(qiáng)執(zhí)行評(píng)估，執(zhí)行的好壞要與直接主管績(jī)效掛鉤。

六、常評(píng)估，持改進(jìn)。健全內(nèi)部控制體系，建立決策審計(jì)機(jī)制，對(duì)于董事會(huì)決策，可外請(qǐng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)評(píng)估；對(duì)于總經(jīng)理辦公會(huì)決策，要從其他事業(yè)部抽調(diào)相關(guān)人員進(jìn)行交替審計(jì)和評(píng)估，總經(jīng)理辦公會(huì)也要組織人員對(duì)部門工作進(jìn)行評(píng)估。要針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理中的問(wèn)題經(jīng)常討論，將評(píng)估結(jié)果和建議提請(qǐng)決策機(jī)構(gòu)修訂與完善。價(jià)值評(píng)估體系建設(shè)要以客觀的認(rèn)識(shí)企業(yè)價(jià)值的產(chǎn)生與用途為前提，要體現(xiàn)“價(jià)值公允”的原則，要有客觀性。總之，公司的管理體系和運(yùn)營(yíng)方案是一個(gè)系統(tǒng)工程，他需要全員參與和共同進(jìn)步與努力，是一個(gè)不斷完善的過(guò)程。