第一篇：論深化農村信用社改革的難點與對策

論深化農村信用社改革的難點與對策

一、農村信用社改革現狀

農村信用社作為合作金融組織，是中國農村合作經濟的重要組成部分，是我國農村金融體系的基礎力量，在支持農業和農村經濟發展中占據著舉足輕重的地位，農村信用社改革一直以來受到相關部門的重視并取得一定的成效，但經過深入調查，發現我國農村信用社改革還存在一些問題。這些問題主要有：（1）產權關系是農村信用社改革的核心和根本，但一個不可否認的事實是，具有50多年發展歷史的農村信用社，其產權關系表面上是明確的，而且一般認為是“法人產權”，由社員入股組成，而實質是產權始終未明晰，法人產權也是一個模糊不清的概念。（2）農村信用社雖然按照合作金融組織的要求建立了社員代表大會、理事會、監事會，并推行“一人一票”制，但由于農信社的長期“官辦”和復雜的產權關系，加之農民民主管理意識不強、文化素質低、經營水平低等客觀因素的限制，作為理論上較為理想的“三會”制，實際上只徒有虛名，治理機構殘缺不全。（3）目前許多地方的農村信用社由于不良貸款損失較多、虧損嚴重，處于嚴重的資不抵債的局面，沉重的歷史包袱已經成為制約農村信用社改革發展的一個困境等等。

二、農村信用社改革的難點

1．產權關系不明晰，風險責任難于落實。農村信用社的產權主要由三部分組成：一是社員股金；二是股金外積累；三是歷年虧損掛賬。農村信用社的資本金嚴重不足，甚至出現資不抵債的現象。由于大部分社員股東實際上未能參與行使對信用社的經營、決策和監督權，由社員直接承擔農信社經營風險責任顯然不合理；而國家又未入股信用社，由國家財政承擔全國農信社的經營虧損也是不現實的。由于產權不明責任不清，致使信用社的風險責任難于得到真正的落實。

2．農信社不良貨款問題突出。一是現行的不良貸款統計口徑不利于改革目標的實現。增資擴股完成以后，農信社的工作重點轉向不良貸款的清收，以達到票據兌付的條件。改革設計者的意愿是好的，但由于現行“一逾兩呆”的不良貸款統計口徑存在弊端，再加上貸款形態沒有按此口徑真實反映，現實情況可能事與愿違：第一，“一逾兩呆”的不良貸款統計口徑不能真實反映信貸資產質量。僅僅以是逾期來衡量一筆貸款的質量和安全系數是不科學的；第二，“一逾兩呆”的不良貸款統計口徑容易掩蓋真實的信貸資產質量問題。如把貸款的期限放長些，即使客戶的經營已經出現了問題甚至影響了貸款的安全，但只要貸款還末到期，那它按此分類口徑就是正常的；第三，有的農信社沒有按“一逾一呆”的不良貸款統計口徑來真實反映形態，造成年底的數據不真實。二是不良貸款率下降難，資產結構有待優化。票據兌付條件的實現很大程度取決于不良貸款比率的變化。經過近幾年的清收，農信社剩下的不良貸款都是硬骨頭，難于追收，要想在短短的幾年內達標，難度很大。

3．對完善法人治理結構重要性認識不足。眾所周知，農信社改革目的是要“花錢買機制”，就是要明晰農信社產權，轉變經營機制和管理體制。但在實際改革過程中，出現了誤差，突出表現為圍繞“錢”做文章，局限于如何得到政府的資金扶持、如何得到央行票據等，而對完善農信社法人治理結構這一改革核心并末給予過多關注。

4．政策性經營與商業化運作矛盾突出。農村信用社是入股社員為了尋求獲得良好服務而組織起來的組織形式，參加者既為了謀求服務，也為了獲取投資回報，因為利潤是進一步發展和提高服務能力的基礎，同時利潤還是對入股社員投資回報的唯一資金來源。既然要獲取利潤，信用社就要實施商業化運作，而國家對農村信用社的市場定位就是要立足農村、服務三農、充當農村金融主力軍。在我國農業是一個弱勢產業，主要表現在：農作物生長周期長、生產成本高，產品價格低、且極易遭受自然災害，而政策規定農村信用社必須要確保90%以上的信貸資金投入到三農當中。這就是說農村信用社不能自主經營，沒有選擇優良客

戶的權利，在“三農”這個弱勢產業面前，農村信用社根本無法保證利潤的實現。雖然國家對農村信用社也注入了一定的支農再貸款給予幫助，但是卻沒有制定相應的風險補償措施，運行的結果使農村信用社又背負了新的政策性經營風險。這樣更加劇了農村信用社政策性經營與商業化運作的矛盾。

三、對策

中國銀監會已明確提出了農村信用社改革的總體原則是，堅持服務“三農”的方向，堅

持市場化、商業化取向，按照現代金融企業的要求，用5－10年的時間，逐步把農村信用社辦成產權明晰、經營有特色的社區性農村銀行業機構。為此，農村信用社必須堅定不移地按照市場化、商業化的原則進行深化改革。

1．明晰產權關系，實行股份制改革。當前應落實政策措施，明確信用社老社員的合法

權益。首先，應摸清家底，由有資質的中介機構對信用社進行清產核資，了解信用社的真實經營狀況和所有者權益；其次，按1年定期儲蓄存款利率對老社員股金進行保息分紅，在此基礎上，對入股社員提供優惠服務，如對社員的小額信用貸款利率不上浮或少上浮；第三，大力鼓勵轄內農民、個體工商戶和其他各類經濟組織投資入股，調整股權結構，進行股份制改造，走商業化經營道路，從根本上解決農村信用社“由誰出資、由誰管理、出了問題由誰負責”的問題。按現代企業制度的要求，完善法人治理結構，真正建立起決策、執行、監督相制衡激勵和約束相結合的經營管理機制。

2．千方百計壓降不良貨款。一是要逐戶建立不良貸款監測臺賬，逐戶制訂出切合實際的清收方案；二是建立清收責任制，對違規發放的貸款，要求信貸員無條件限期清收；三是對以前的逾期抵押、擔保貸款要進行重點清收；四是對信用觀念不強的欠貸大戶，要下大力氣，采取強硬措施，集中人力清收；五是對黨政部門欠款，要充分利用省政府的政策，定期向當地黨政匯報這部分欠款的基本情況及清收工作中遇到的問題和困難，爭取幫助解決；六是利用《仲裁法》，對以前年度抵押末進行登記而是通過公證的貸款，可以利用仲裁方式不受地方行政干預、程序簡便、費用低、一裁終局的特點，保全清收信貸資產。

3．借鑒公司制的先進做法，靈活運用民主管理制度，建立完善的委托代理制度和經理人的激勵約束機制。以縣市為單位的信用社實際上已成為一個微型商業銀行，實行嚴格意義上的合作制民主管理也不現實，應按照公司制的有關要求，通過公開招聘的方式選擇縣市信用社主任及其他高級管理人員，競選主任及其他高級管理人員應通過社員代表人會認可，以體現民主管理，這要比社員自接選舉和上級任命的方式更有利于經理人履行職責。完善三會制度，信用社主任要與董事會簽汀委托代理契約，以給代理人——主任有約束有激勵，使代理人在自我效益最大化的條件約束下，讓委托人的效益也能趨于最大，實現雙贏。對經理人的激勵約束機制的建立應保證經理人能狠抓市場需要有足夠的經營實權，經理人在完成經營目標后獲得合同規定報酬，否則給予處罰。董事會可以通過對管理人員競聘、解聘、提升，實現對經營管理人員的控制和約束從而使信用社的法人治理結構更加合理。

4．科學管理，統籌兼顧，走活政策支農和商業化經營兩盤棋。目前國家的宏觀經濟政策仍然需要農村信用社繼續面向三農，承擔政策支農的職責。這就需要中央和地方政府制定 一些新的傾斜政策，既體現對三農的政策扶持，又體現對農村信用社政策性虧損的彌補，保證國家金融體系對廣人農村地區的覆蓋面。如：降低農村信用社存款準備金率，壯大信用社信貸資金實力；加大支農再貸款的投放力度并制定配套的風險補償措施；減免信用社稅收，增大資金積累；對農業貸款實行政府貼息政策等等。在支持三農問題上做到統籌兼顧，科學管理，既維護農村信用社經營自主權，又充分調動農村信用社支持三農的積極性，走活農村

信用社政策支農和商業化經營兩盤棋，更好地為社會主義新農村建設發揮主力軍作用。.三、我國農村信用社改革中存在的主要問題

（一）法人治理結構和管理體制不完善農村信用社的三種模式仍然存在法人治理機

制不順，所有者缺位不能有效避免的問題。法人治理結構是產權制度的表現形式，體現的是利益的相互制衡。目前農村信用社的改革仍然停留在淺層次上，農村信用社雖然建立了社員(股東)代表大會理事會和監事會制度，但“三會”制度流于形式，法人治理并沒有質的變化。決策權、執行權、監督權在實際工作中沒有得到有效分離, 社員(股東)代表大會和理事會很難對信用社法人代表實施有效的監督和制約。從產權理論上講，股東永遠比代理人更關心企業的發展,但由于社員(股東)大多是經濟收入微薄的個體農民，社員(股東)人數多、股權分散、持股比例太低，很多社員(股東)普遍缺乏監督的權力和動力，社員(股東)對管理人員的產生并不起決定性作用，而是由地方政府或上級聯社指派人選，社員代表只是履行名義上的選舉權，“三會 ”形同虛設。農村信用社實施管理體制改革以來，將農信社的管理權下放給了省級政府，成立省級聯社。但由于省聯社管理屬于政企合一的管理模式，存在管理行政化、所有者缺位、法人治理虛臵等問題。在省聯社的體制下，評價業績優劣的不是信用社的股東，而是省聯社。縣級聯社理事長、主任、監事長及其他高級管理人員大多由省聯社提名或指定，理事會并非真正由股東大會選舉產生。省聯社在很大程度上決定著業績評定和縣聯社高管人員的薪酬核定，省聯社對縣聯社的業務指導經常變成行政指令。這種管理方式忽視了縣(市)農村合作金融機構獨立的法人地位。這樣的管理機制導致農村信用社的高管人員無需對社員(股東)負責，而只對上級負責。許多基層聯社管理粗放、法人自我約束不強，信用社一整套的治理機構沒起到其應有的作用。縣聯社理事會形同虛設，社員(股東)代表大會只是按規定走過場，社員(股東)代表大會權力被架空，監事會缺乏獨立性，制衡和監督作用沒有真正體現，難以發揮監督職能。

（二）支農的政策性和經營商業化存在矛盾5農村信用社作為農民的金融合作組織，農村金融服務的主力軍,承擔著為農業、農村、農民服務的義不容辭的責任。然而，在市場經濟條件下，在商業化趨勢中，農村信用社在與商業銀行的競爭中，以利潤最大化為經營目標，追求大客戶，其服務對象由廣大農民為主逐漸擴展到城市和非農業的其他主體。使得農村信用社距離服務三農的目標越來越遠，大量的分散小農的信貸需求將更加難以得到滿足。農業是弱質產業，自然災害風險和市場風險都很大，比較效益低，農村信用社不愿意把大量資金投入農業領域,有著強烈的離農傾向，致使作為廣大經濟弱小者的個體農戶依然難以獲得更多的貸款份額。農村信用社以追求利潤最大化為經營目標,導致農村信用社不僅在為農村金融服務方面做得不夠，還成為農村資金外流的一個重要渠道。

（三）“內部人控制”問題仍然存在三種模式中的職工均持有一定比例的股份，雖然他們并不擁有全部股權的事實存在，但是農村信用社內部職工占理事會成員總數的比例一般均占多數，也就是說內部人處于絕對控制的地位，現實地掌握著資產的運用。“內部人控制”的主要表現：一是經理人員過分地在職消費，包括公款吃喝、公費旅游、公費出國等；二是關系人貸款；三是短期行為，不考慮或是較少考慮農村信用社的長遠利益，僅考慮近期績效、地位和集團利益；四是根本沒有信息披露制度，或是信息披露制度不健全、不完善、不規范、不及時和不真實；五是工資、獎金和集體福利等收入增長過快，侵占利潤；六是損害小股東的利益，不分紅或是少分紅。

（四）改制前后多元目標沖突仍然存在改制前，農村信用社在經營過程中存在的一個主要問題就是多元目標的沖突。中央要支農，地方要發展，監管部門要防范風險，農村信用社自身要生存。這些目標在實現過程中難以保持一致，缺乏單一經營目標造成農村信用社經營思維混亂和經營者的機會主義問題。在這多種目標的沖突中，地方政府常常通過行政干預獲得地方利益，同時向農村信用社轉移成本，然后是農村信用社通過問題暴露把成本匯總，形成不良資產和經 6營虧損，再把這個風險包袱轉移給中央，中央監管當局通過履行最后貸款人的職能或某種形式的補貼化解農村信用社的風險。三種模式，并沒有從根本上解決這種三角利益關系的矛盾。為了支持農村信用社改制，中國人民銀行提供了數額較大的長期無息再貸款支持，以緩解這些銀行的不良貸款問題。中央希望改制后的農村信用社能夠更好地承擔起支農義務，加大支農力度（盡管在經濟發達的農村地區，經濟結構中農業所占的比重在不斷下降，但各種制度和條件造成的農業弱勢特征決定了它在一定時期內仍需要政府的政策支持）；地方政府更注重改制后的農村信用社對其局部利益和地方政績和貢獻是否增加；而農村信用社改制后作為一個企業主體，以贏利為最優目標是其最優選擇。不同主體之間改制目標的差異性，導致了農村信用社無論選擇三種模式中的哪一種，都無法做到上下完全統一，從而增加了改制成本。

四、農村信用社改革的對策與建議

（一）完善法人治理結構從而實現真正的權力制衡當前的省聯社模式只是一種過渡性的制度安排，隨著市場化進程和改革的深入，按照政企分開的原則,建議改革省聯社體制，組建省級農村金融控股公司。改革的方向是發揮法人單位的經營自主權。省級農村金融控股公司自上而下對基層農信社實行參股控股，進行市場化管理,破除原有的體制障礙。這樣有利于理清省政府、省聯社、基層農信社三級關系，糾正信用社實際管理職能失衡傾向，讓農村金融控股公司以獨立的股份制企業存在，徹底地成為市場競爭主體。與此同時，金融控股公司的成立，也為農信社的進一步發展提供了統一的平臺，便于更好地吸收社會資金，引進戰略投資者，自上而下地形成完善的法人治理結構。同時要按照“三會分設、三權分開、有效制約、協調發展 ”的原則完善農村信用社的法人治理結構，建立規范的股東大會、董事會、監事會制度，明確職責權限和相關人員的權利義務，健全議事制度和決策程序，確保各方獨立運作、有效制衡。

（二）政府應引導信用社政策性支農和商業化經營的方向7目前由于種種原因，農村信用社在大部分農村地區形成了一家獨大的局面。農村經濟的發展仍然需要農村信用社繼續面向三農，承擔政策支農的責任。這就需要中央和地方政府制定一些新的傾斜政策，既體現對三農的政策扶持，又體現對農村信用社政策性虧損的彌補，保證國家金融體系對廣大農村地區的覆蓋面。如：降低農村信用社存款準備金率，壯大農村信用社信貸資金實力；加大支農再貸款的投放力度并制定配套的風險補償措施；減免信用社稅收，增加資金積累；對農業貸款實行政府貼息政策，等等。在支持三農問題上做到統籌兼顧，科學管理，既維護農村信用社經營自主權，又充分調動農村信用社支持三農的積極性，走活農村信用社政策支農和商業化經營兩盤棋，以便更好地為社會主義新農村建設發揮主力軍作用。

（三）進一步完善民主管理體制借鑒公司制的先進做法，靈活運用民主管理制度，建立完善的委托代理制度和經理人的激勵約束機制。按照公司制的有關要求，通過公開招聘的方式選擇信用社高級管理人員，聘用的高級管理人員應通過社員(股東)代表大會認可，以體現民主管理，這要比社員(股東)代表大會選舉和上級任命的方式更有利于經理人履行職責。信用社高級管理人員要與董事會簽訂委托代理協議，以給代理人約束激勵，使代理人在自我效益最大化的條件約束下，讓委托人的效益也能趨于最大，實現雙贏。經理人在完成經營目標后獲得合同規定報酬，否則給予處罰。董事會可以通過對管理人員競聘、解聘、提升，實現對經營管理人員的控制和約束從而使信用社的法人治理結構更加合理。同時要發揮外部治理職能。外部治理的作用在于使經營行為受到外界評價，促使經營者自律和自我控制。就農村信用社而言，發揮外部治理職能可通過以下三個方面的努力達到：首先可以通過完善相關法律法規制度的方式加強外部法律法規約束，通過法律法規的形式，保護農村信用社的合法地位，確保農村信用社的所有者權益不受侵犯，約束對農村信用社的不當行政干預。其次，金融監管部門應加強對高級管理人員履職情況的考核和監督，防范能力風險和道德風險，構筑農村信用社內外并重的風險防范體系。最后，在條件成熟的情 8況下，對財務條件較好的農信社可以考慮允許上市，對管理層施加壓力。管理人員的愉懶或無能會反映為股票或者債券價格的走低，從而投資者可以選擇“用腳投票”。

（四）協調三方利益主體之間的關系要進一步推進農村信用社改革的深化，必須在尊重三方利益訴求的基礎上，進行各方利益安排。中央要繼續加大對農村信用社的政策性扶

持，以保證農村信用社在商業化經營的同時向“三農”傾斜，促進弱勢農業的發展。地方政府要樹立整體意識，從大局出發，從長遠著眼，克服地方本位主義思想，要堅決貫徹國家的改革意圖，促進當地農村信用社的合理發展。因為地方作為國家整體的一部分，只顧眼前利益，關注一時政績，不利于地方經濟的發展。同時，中央也要考慮到地方的合理利益，減少利益沖突。農村信用社作為現階段農村金融體系中的主體力量，在農村金融的供給中處于壟斷地位。壟斷企業必然獲得壟斷收益，而且金融行業的特許制，皆要求農村信用社有義務執行國家的支農政策，加大對三農的支持力度。只有理順中央、地方、信用社三者的利益關系，才能使農村信用社在深化改革中得到良性發展。

第二篇：論深化農村信用社改革的難點與對策

［論文關鍵詞］農村信用社；改革；難點

［論文摘要］農村信用社改革是農村工作的一個重要課題，正視農村信用社多年來積沉的困難和問題，找出難點，尋求對策，這對于農村信用社改革工作尤為關鍵。

一、農村信用社改革現狀

農村信用社作為合作金融組織，是中國農村合作經濟的重要組成部分，是我國農村金融體系的基礎力量，在支持農業和農村經濟發展中占據著舉足輕重的地位，農村信用社改革一直以來受到相關部門的重視并取得一定的成效，但經過深入調查，發現我國農村信用社改革還存在一些問題。

這些問題主要有：（1）產權關系是農村信用社改革的核心和根本，但一個不可否認的事實是，具有50多年發展歷史的農村信用社，其產權關系表面上是明確的，而且一般認為是“法人產權”，由社員入股組成，而實質是產權始終未明晰，法人產權也是一個模糊不清的概念。（2）農村信用社雖然按照合作金融組織的要求建立了社員代表大會、理事會、監事會，并推行“一人一票”制，但由于農信社的長期“官辦”和復雜的產權關系，加之農民民主管理意識不強、文化素質低、經營水平低等客觀因素的限制，作為理論上較為理想的“三會”制，實際上只徒有虛名，治理機構殘缺不全。（3）目前許多地方的農村信用社由于不良貸款損失較多、虧損嚴重，處于嚴重的資不抵債的局面，沉重的歷史包袱已經成為制約農村信用社改革發展的一個困境等等。

二、農村信用社改革的難點

1．產權關系不明晰，風險責任難于落實。農村信用社的產權主要由三部分組成：一是社員股金；二是股金外積累；三是歷年虧損掛賬。農村信用社的資本金嚴重不足，甚至出現資不抵債的現象。由于大部分社員股東實際上未能參與行使對信用社的經營、決策和監督權，由社員直接承擔農信社經營風險責任顯然不合理；而國家又未入股信用社，由國家財政承擔全國農信社的經營虧損也是不現實的。由于產權不明責任不清，致使信用社的風險責任難于得到真正的落實。

2．農信社不良貨款問題突出。一是現行的不良貸款統計口徑不利于改革目標的實現。增資擴股完成以后，農信社的工作重點轉向不良貸款的清收，以達到票據兌付的條件。改革設計者的意愿是好的，但由于現行“一逾兩呆”的不良貸款統計口徑存在弊端，再加上貸款形態沒有按此口徑真實反映，現實情況可能事與愿違：第一，“一逾兩呆”的不良貸款統計口徑不能真實反映信貸資產質量。僅僅以是逾期來衡量一筆貸款的質量和安全系數是不科學的；第二，“一逾兩呆”的不良貸款統計口徑容易掩蓋真實的信貸資產質量問題。如把貸款的期限放長些，即使客戶的經營已經出現了問題甚至影響了貸款的安全，但只要貸款還末到期，那它按此分類口徑就是正常的；第三，有的農信社沒有按“一逾一呆”的不良貸款統計口徑來真實反映形態，造成年底的數據不真實。二是不良貸款率下降難，資產結構有待優化。票據兌付條件的實現很大程度取決于不良貸款比率的變化。經過近幾年的清收，農信社剩下的不良貸款都是硬骨頭，難于追收，要想在短短的幾年內達標，難度很大。

3．對完善法人治理結構重要性認識不足。眾所周知，農信社改革目的是要“花錢買機制”，就是要明晰農信社產權，轉變經營機制和管理體制。但在實際改革過程中，出現了誤差，突出表現為圍繞“錢”做文章，局限于如何得到政府的資金扶持、如何得到央行票據等，而對完善農信社法人治理結構這一改革核心并末給予過多關注。

4．政策性經營與商業化運作矛盾突出。農村信用社是入股社員為了尋求獲得良好服務而組織起來的組織形式，參加者既為了謀求服務，也為了獲取投資回報，因為利潤是進一步發展和提高服務能力的基礎，同時利潤還是對入股社員投資回報的唯一資金來源。既然要獲取利潤，信用社就要實施商業化運作，而國家對農村信用社的市場定位就是要立足農村、服務三農、充當農村金融主力軍。在我國農業是一個弱勢產業，主要表現在：農作物生長周期長、生產成本高，產品價格低、且極易遭受自然災害，而政策規定農村信用社必須要確保90%以上的信貸資金投入到三農當中。這就是說農村信用社不能自主經營，沒有選擇優良客戶的權利，在“三農”這個弱勢產業面前，農村信用社根本無法保證利潤的實現。雖然國家對農村信用社也注入了一定的支農再貸款給予幫助，但是卻沒有制定相應的風險補償措施，運行的結果使農村信用社又背負了新的政策性經營風險。這樣更加劇了農村信用社政策性經營與商業化運作的矛盾。

三、對策

中國銀監會已明確提出了農村信用社改革的總體原則是，堅持服務“三農”的方向，堅持市場化、商業化取向，按照現代金融企業的要求，用5－10年的時間，逐步把農村信用社辦成產權明晰、經營有特色的社區性農村銀行業機構。為此，農村信用社必須堅定不移地按照市場化、商業化的原則進行深化改革。

1．明晰產權關系，實行股份制改革。當前應落實政策措施，明確信用社老社員的合法權益。首先，應摸清家底，由有資質的中介機構對信用社進行清產核資，了解信用社的真實經營狀況和所有者權益；其次，按1年定期儲蓄存款利率對老社員股金進行保息分紅，在此基礎上，對入股社員提供優惠服務，如對社員的小額信用貸款利率不上浮或少上浮；第三，大力鼓勵轄內農民、個體工商戶和其他各類經濟組織投資入股，調整股權結構，進行股份制改造，走商業化經營道路，從根本上解決農村信用社“由誰出資、由誰管理、出了問題由誰負責”的問題。按現代企業制度的要求，完善法人治理結構，真正建立起決策、執行、監督相制衡激勵和約束相結合的經營管理機制。

2．千方百計壓降不良貨款。一是要逐戶建立不良貸款監測臺賬，逐戶制訂出切合實際的清收方案；二是建立清收責任制，對違規發放的貸款，要求信貸員無條件限期清收；三是對以前的逾期抵押、擔保貸款要進行重點清收；四是對信用觀念不強的欠貸大戶，要下大力氣，采取強硬措施，集中人力清收；五是對黨政部門欠款，要充分利用省政府的政策，定期向當地黨政匯報這部分欠款的基本情況及清收工作中遇到的問題和困難，爭取幫助解決；六是利用《仲裁法》，對以前抵押末進行登記而是通過公證的貸款，可以利用仲裁方式不受地方行政干預、程序簡便、費用低、一裁終局的特點，保全清收信貸資產。

3．借鑒公司制的先進做法，靈活運用民主管理制度，建立完善的委托代理制度和經理人的激勵約束機制。以縣市為單位的信用社實際上已成為一個微型商業銀行，實行嚴格意義上的合作制民主管理也不現實，應按照公司制的有關要求，通過公開招聘的方式選擇縣市信用社主任及其他高級管理人員，競選主任及其他高級管理人員應通過社員代表人會認可，以體現民主管理，這要比社員自接選舉和上級任命的方式更有利于經理人履行職責。完善三會制度，信用社主任要與董事會簽汀委托代理契約，以給代理人——主任有約束有激勵，使代理人在自我效益最大化的條件約束下，讓委托人的效益也能趨于最大，實現雙贏。對經理人的激勵約束機制的建立應保證經理人能狠抓市場需要有足夠的經營實權，經理人在完成經營目標后獲得合同規定報酬，否則給予處罰。董事會可以通過對管理人員競聘、解聘、提升，實現對經營管理人員的控制和約束從而使信用社的法人治理結構更加合理。

4．科學管理，統籌兼顧，走活政策支農和商業化經營兩盤棋。目前國家的宏觀經濟政策仍然需要農村信用社繼續面向三農，承擔政策支農的職責。這就需要中央和地方政府制定

一些新的傾斜政策，既體現對三農的政策扶持，又體現對農村信用社政策性虧損的彌補，保證國家金融體系對廣人農村地區的覆蓋面。如：降低農村信用社存款準備金率，壯大信用社信貸資金實力；加大支農再貸款的投放力度并制定配套的風險補償措施；減免信用社稅收，增大資金積累；對農業貸款實行政府貼息政策等等。在支持三農問題上做到統籌兼顧，科學管理，既維護農村信用社經營自主權，又充分調動農村信用社支持三農的積極性，走活農村信用社政策支農和商業化經營兩盤棋，更好地為社會主義新農村建設發揮主力軍作用。.參考文獻

[1]孟慧民.產權：農村信用社改革的重點和難點[J].金融理論與實踐，2004年第2期

[2]程娟、高原.深化信用社改革的思考[J].農金縱橫，2004年第5期

第三篇：深化農村信用社改革思想政治工作初探

深化農村信用社改革思想政治工作初探

詹袍

當前，深化農村信用社改革事關農信社的自身發展，事系農村金融市場的大局穩定。因此，在深化改革過程中，如何發揮思想政治工作的巨大作用，全面遵循“自主經營、自我約束、自負盈虧、自擔風險”原則，正確處理國家、集體和個人之間的關系，使農信社在社會主義新農村建設中更好地發揮“支農主力軍”作用，是一個嚴肅的政治問題。下面就深化農信社改革過程中思想政治工作談一談個人淺見，旨在拋磚引玉。

一、加強基層組織領導

農信社改革以來，聯社一級黨委和基層農信社黨支部的組織架構業已完成。因此，必須在做好黨委自身建設的同時，進一步加強基層農信社的組織領導，把基層農信社的組織建設、思想建設和思想政治工作納入農信社目標任務，同步規劃、同步實施、同步檢查、同步考核、同步獎懲，使物質利益與精神鼓勵有機結合，大力宣傳思想政治工作中新經驗和先進典型，促進農信社思想政治工作更好開展，才能有效發揮基層農信社在思想政治工作方面的應有作用，為農信社業務發展提供有力的思想保證。

二、發揮黨組織政治核心作用

農信社在建立現代金融企業制度過程之中，法人治理結構逐步完善，黨組織要與農信社的決策層雙向進入。要鞏固發揮好農信社黨組織的政治核心作用，關鍵一條就是要從思想政治工作入手，協調好與理事會、監事會和經營管理層的關系，在聯社和基層農信社領導層形成統一的思想認識，建立共同的奮斗目標和一致的前進步調。因此，必須堅持“兩手抓，兩手都要硬”的方針，通過深入細致的思想政治工作，最大限度地參與農信社的重大問題決策，把握好農信社改革、發展的正確方向。堅持把思想政治工作與用人機制和分配機制的改革緊密結合，這樣才能為農信社吸納人才、提高素質、加快發展、增加效益起到積極作用。

三、增強思想政治工作的實效性

一方面，農信社的業務發展離不開思想政治工作的協調和引導，離開了思想政治工作，業務發展的方向就容易出現偏差；另一方面，農信社的思想政治工作是具有實效性的工作，離開了業務發展的實踐，思想政治工作也成了無源之水、無本之木。因此，聯社要高度重視，成立專門的部門和配備專人負責思想政治工作；農信社主任要親自抓思想政治工作，使農信社思想政治工作發揮統一思想、凝聚人心作用，推動農信社業務發展。一是要明確服務思想，將思想政治工作融入農信社業務發展之中，始終抓住思想政治工作和業務發展工作的最佳結合點，克服相互脫節的“單打一”、“兩張皮”、“跳獨角舞”和“唱獨角戲”的現象，使思想政治工作真正能為業務發展工作鋪路搭橋。二是要擴大覆蓋面，選準切入點，把思想政治工作滲透到農信社拓展業務發展的各個環節，把思想政治工作與塑造信合精神、形成信合文化、構成信合理念緊密結合起來。三是要增強滲透力，深入分析，準確把握農信社的發展態勢，尤其要善于掌握農信社在市場經濟競爭中的發展前景，通過長期的思想政治工作培養和修養，增強干部職工思想意識，提高思想政治覺悟和業務綜合素質，自覺地抵制違規違紀行為和案件事故的發生，才能真正保證農信社業務發展前景的實現。

四、現實思想政治工作與合規建設的有機結合農信社的根本宗旨是“立足農村、服務三農”，抓好干部職工的思想政治工作，有利于社會主義新農村建設。而合規文化則是農信社的企業文化的核心，合規文化中的“合規從高層做起”、“合規人人有責”和“合規創造價值”等價值理念，是農信社可持續發展的根本保障。因此，把握好思想政治工作與合規建設的結合點，有利于農信社的科學發展。一是方法上的互補。思想政治工作在工作方法上側重于通過有效的溝通和啟發，力促思想意識、道德觀念的建設；而合規建設在工作方法上則側重于通過有效的技術和管理，力促合規意識、職業觀念的建設。兩者在方法上各有側重，在實踐中有機結合、相互補充，既能更好完成各自的管理目標，又能更好地確保農信社科學發展。二是功能上的結合。思想政治工作有利于形成企業強有力的凝聚力和戰斗力，而合規建設則有利于形成企業強有力的理解力和執行力。兩者在功能上的有機相合，融入于農信社的企業文化建設，將能更好地為農信社事業發展的提供強有力“內驅力”，實現可持續發展總體目標。

五、思想政治工作要與時俱進

農信社在市場經濟競爭之中，必須結合自身發展目標和工作思路，不斷創新和改進思想政治工作方式和方法，確保各項工作任務的順利完成，從而提高思想政治工作的實效性。一是作風要轉變。思想政治工作要變被動為主動，理論時事學習要跟上時代發展的步伐，思想教育要具有超前性，把苗頭性問題解決在萌芽狀態。二是工作上要創新。隨著深化農信社改革的深入和市場經濟快速發展，農信社內外環境發生了重大變化。為發展“三農”經濟，支持農民增收和新農村建設，迫切要求農信社按照馬克思主義的實踐觀和發展觀，研究農村的新情況，解決農村的新問題，有的放矢開展好思想政治工作，不斷推動農信社建設的理論創新、制度創新、科技創新和業務創新。三是方法上要創新。自覺摒棄思想認識上的不合時宜的觀念，善于利用多種渠道、多種形式開展思想工作。只有這樣，才能及時化解各類矛盾，保持員工隊伍的思想穩定，鼓舞員工斗志昂揚地投入到農信社各項工作中去，全心全意服務于農信社事業。

第四篇：農村信用社依法收貸難點與對策

農村信用社依法收貸難點與對策

四川省梓潼縣農村信用合作聯社

王平李江林

羅勇

隨著市場經濟體制改革的逐步深入，非公有制經濟如雨后春筍般迅速崛起，為我國經濟體制的合理布局和社會經濟發展做出了巨大貢獻。但毋庸諱言，非公有制經濟對金融資產形成了較大的威脅，加之國有企業向集體、私營企業轉化，企業借重組、改制之名行逃廢債務之實也嚴重威脅金融資產安全。農村信用社作為地方中、小型金融機構深受其害，形成大量的呆滯、呆賬、壞賬，不少信用社不得已只好走訴諸法律之路，但是受各方面因素影響效果不不明顯，往往是贏了官司輸了錢。

某縣農村信用社針對不良貸款占比大，呆賬、壞賬多收回困難的不利局面，從依法收貸上下功夫，在2000年初設立了資產保全小組，在信貸科領導下依法對轄內農村信用社不良資產進行保全管理，主要任務是代理全縣信用社進行訴訟活動，近幾年共代理訴訟案件350例，涉訴金額1377萬元，進入執行程序201戶716萬元，共收回貸款本息620萬元，申領債權憑證60戶102萬元，收回墊支訴訟費12萬元，四年共化去訴訟成本50余萬元，仍有近600萬元勝訴貸款難以執行和收回。從總的情況看：該縣在集中進行資產保全、代理信用社參與訴訟方面做出了有益嘗試，節省了時間、人力，降低了訴訟成本，也取得了一定效果，但也不難看出：農村信用社的依法收貸工作得失不相匹配。還存在一些亟待解決的問題。

一、不良貸款大量產生原因

（一）社會大環境因素威脅信貸資金安全

1.整個社會誠信環境日趨惡化，人們誠信觀念日趨淡化，誠實守信在某些人眼里已經過時，一切向錢看成為社會主流。一是企業不講誠信。部分企業和貸戶騙取、套取信貸資金，貸款時就無還款誠意，有的企業雖有還款誠意，卻擔心一旦歸還后缺少資金影響企業經營，有的企業有償還能力但存在相互攀比的錯誤心態，金額少的比金額多的，時間短的比時間長的，生怕還了款自己吃了虧，根本無誠信可言；有的企業借改制之機千方百計轉移資產，改頭換面，成立新公司，惡意逃廢債務。二是政府誠信意識差。基礎設施、教育投資、工資費用、基金會債務等本該財政負擔的項目轉嫁給農村信用社以信貸形式支出，形成大量不良資產，有的按季結息都不能實現。三是社企合作形不成默契，企業怕還了款不能取得新貸款后續支持，信用社怕收不回來不敢投放新貸款，相互不信任形成僵化對峙。

2.社會人口流動大形成不良貸款。在農村有四成人口跨省、市流動打工，有的一旦取得貸款，舉家外出幾年無下落，貸款不理不問，信用社催收難，債權難保全，訴權易喪失。

3.借款人所經營項目受市場、環境、氣候、政策等因素的影響，潛在經營風險大，致使信貸資產潛在風險增大。

（二）信用放款潛在風險大

受政策因素限制，貸款抵押不能落實，影響了農村信用社貸款投放，給貸款造成潛在風險大。按《擔保法》規定：集體土地使用權不得抵押。農村信用社面向農村，服務對象大多數是農民、個體私營企業，這一抵押限制，使信用社失去了很多農村較大額貸款客戶。為了追求利益，也為了完成支持農村發展的政治使命，許多項目只好采用信用方式貸款，使信用社貸款一發放便潛在著較大風險，此類貸款容易形成不良占壓。

（三）農村信用社貸款管理水平偏低，貸款管理存在缺陷

一是貸款“三查”制度執行不到位，貸前調查情況不準，貸時審查把關不嚴，貸后檢查流于形式，致使貸款形成風險；二是貸款內控制度不嚴，違規違制發放的貸款更易形成風險和不良貸款；三是稽核檢查不力，使風險貸款往往要形成損失才能發現，不能及時采取必要的補救措施；四是信貸員法律意識淡薄，工作作風不實，催收不力，清收乏術，導致風險加劇甚至訴權難以保障。

二、依法起訴過程中的幾大難點

（一）舉證難

一是農村信用社主要服務對象是農民、農村經濟組織、個體工商業和中小型集體、私營企業，在貸款操作過程中，受業務量大、人員少等因素制約，手續相對簡單和不完善，貸款一旦逾期，檔案資料有舉證價值的少，造成很多貸款該起訴但無證可舉；二是借款人本身信息資料不真實、不完善，給貸前調查和貸時審查形成誤導，也給起訴舉證帶來困難；三是企業改制、重組程序不規范，缺乏有效監督。企業往往未經信用社同意或不告知信用社自行改制、重組、轉移資產使信用社抵押物消亡，造成信用社抵押權滅失，失去資產保障權，而信用社未參與無法舉證；四是假離婚逃廢夫妻共同債務，信用社不能舉證；五是雖可以舉證但因無執行能力和償還能力不愿舉證。

（二）立案難

一是政府領導下的司法機關在對待政府及其部門貸款顯得關系曖昧，不能實現司法公正，怕得罪領導不敢立案；二是司法機關自身貸款到期后信用社依法起訴不給立案；三是司法機關工作人員以自然人身份取得的貸款和為朋友、親屬引薦的貸款難以立案；四是司法機關關聯企業貸款不能立案。

（三）勝訴難

一是貸款手續合規性差造成難以勝訴；二是因喪失訴訟時效造成喪失勝訴權；三是審判回避制度執行不力造成信用社敗訴。

（四）執行難

這是依法收貸的瓶頸，也是贏了官司輸了錢（訴訟費、活動費、執行費）的主要原因。一是案件勝訴但無執行能力；二是按照高院《關于人民法院民理事執行中查封、扣押、凍結財產的規定》（法釋[2004]15號）中第六條規定“被執行人及所撫養的家屬生活必需的居住房屋人民法院可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債”的司法解釋，農村信用社勝訴貸款的執行出現了一定的難度，住房除了生活必需部分一般無多余部分，即使有也無法分割，從某種程度上說就是不能處理住房，這給信用社實現債權設置了障礙，給借款人提供了拒絕履行還款義務的保護；三是共有財產未設置共同抵押，執行時形成糾紛無法執行；四是司法機關執行不力，執行費收取后一拖再拖，最后到手的是一張債權憑證，連墊付的執行費都收不回來。

（五）變現難

農村信用社抵押的房屋、汽車、設備居多，變現能力弱，執行后一時不能變現便一紙裁決將抵押物給信用社抵償貸款，很多抵押物評估價值遠遠高于實際價值，超值部分還要補現金，抵押物進入抵貸資產造成閑置，不但不能創造價值，還要承擔產權過戶、契稅、維修和管護費用，收回貸款得不償失。

（六）訴訟成本高，利息損失大

依法起訴的貸款不管結果如何，起訴時先墊付訴訟費、打印費、活動費，調查過程中還有活動費、生活費、車旅費等支出，判決后又墊付執行費。綜合估算，訴訟成本約占起訴金額的8-10%，占收回貸款的15-20%，而法院判決或調解裁決利息損失額高達30-50%，近三分之一的貸款只收本不收息。

三、清收不良貸款的建議

（一）國家在政策上給予扶持

農村信用社作為地方中小型金融機構，肩負著支持農村經濟發展的金融重任和維護社會穩定的職責，經營成本高，風險大，帶有政策性銀行色彩，國家在宏觀調控上不應等同于商業銀行管理，應在政策上給予扶持。農村信用社深化改革交由省級政府管理后，省級政府應出臺一些優惠政策，提供較為寬松的經營環境，以行政手段或行政命令協助信用社收回各級政府部門、國家公務員及黨政、村社不良貸款，同時嚴厲打擊逃廢金融債務行為，各級司法部門對農村信用社依法收貸工作給予必要的關心和支持，減少辦案程序和加快審結進度，加大執行力度，降低訴訟過程中的相關費用收取標準。

（二）營造誠實守信的信用氛圍

加快信用村、信用鄉（鎮）信用工程建設，努力營造誠實守信的社會信用氛圍

（三）提高依法辦貸水平

農村信用社要不不斷增強依法辦貸的意識，要加強對信貸員的法律知識培訓，提高依法辦貸水平。在簽訂借款合同時，嚴格把關，落實好抵押、擔保手續，注重抵押擔保的合規合法性，在清收過程中，積極主張權利，中斷訴訟和擔保時效，注重收集證據以利依法起訴。為了提高工作效率，降低收貸成本，對無爭議的借款合同，可以采取扣劃存款和申請支付令等方式收回貸款，減少訴訟環節。

（四）合理運用訴訟時效中止、中斷和延長手段，保護債權 1.訴訟時效的中止。《民法通則》第139條規定：訴訟時效的中止有二種，一是不可抗力，二是其他障礙。借戶因自然災害造成客觀無法主張權利的情況，適用于訴訟時效中止，其他障礙包括如債務人舉家外出下落不明等原因造成權利無法主張的情況，由法官裁度。值得注意的是，訴訟時效中止在時間計算上有明文規定，即訴訟時效的事由發生或延續到有效期間的最后六個月，才能引起訴訟時效中止，并且在中止事由消除后時效與已計算的時效合并計算總時效期間。

2.訴訟時效的中斷。《民法通則》第140條規定：訴訟時效的中斷包括提起訴訟、主張權利和義務人承諾履行義務三種，在起訴環節上不僅包括向人民法院起訴，也可以向有權機關如行政機關申請保護權利。主張權利指適時進行催收，方式包括發出催收通知書、電話、信函、公示、公告等，但要注意保存證據。義務人承諾履行包括簽訂還款協議、還款計劃、有書面認可的自行還款、結息記錄、涉及承諾還款的錄音、錄像資料等，也要注意收集證據，以作為訴訟時效中斷的佐證。

3.訴訟時效的延長。《民法通則》第137條規定“有特殊情況的人民法院可以延長訴訟時效期間”延長理由有哪些無具體規定，由法官裁度。

農村信用社要合理使用訴訟時效中止、中斷和延長等手段，創造保證實現債權、依法起訴的條件。

(五)積極參與破產兼并或股份制改造企業的債務重組，嚴厲打擊逃廢金融債務行為。《貸款通則》專門規定，貸款人有權參與兼并、破產或股份制改造過程中的借款債務重組，應當要求借款當事人落實貸款還本付息事宜，要求實行承包、租賃經營的借款人在承包、租賃合同中明確落實原債務的償還責任，要求股份制改造的借款人重新簽訂借款合同，明確原貸款債務的清償責任。(中國金融家網讀者來稿)

建湖聯社：聯手法院開展集中清理執行積案活動

為切實有效地維護信用社債權，促進又好又快發展，今年以來，建湖聯社抓住省政法委在全省集中清理執行積案的契機，與該縣法院聯手互動，大力開展集中清理執行信用社積案活動，取得了較好效果，截止6月中旬，已清理執行積案127筆，收回不良貸款205.37萬元。

一是精心組織扎實推進。省集中清理執行積案活動開始后，該社十分重視，充分認識開展清理執行積案活動的重要性，專門召開全縣信用社會議，統一思想，提高認識，要求各單位抓住機遇，認真排查積存案件，逐筆進行過堂，對有可能通過強制執行收回的不良貸款，及時上報，落實聯社資產保全部專門負責與縣法院聯系溝通，匯報案件線索，提供相關資料，努力使未結案件清理執行取得突破性進展。

二是大力開展“執行會戰”。按照“能勝訴、能執行”的原則，該社選擇既有清收可能又有清收難度的釘子戶、懶皮戶的不良貸款，分片、分類與法院聯手開展“執行會戰”，起到了以點帶面、以一促十的震懾作用。通過聯合開展“執行會戰”，該社共收回沉淀多年的不良貸款85.6萬元，同時還促進了信用觀念轉變，使廣大群眾、借款戶普遍接受一次法律法規知識和信用觀念的教育，改善了社會信用環境。

三是聯合舉辦“警示教育大會”。該社“清非”大隊深入基層和欠貸戶家中，摸清相關貸戶的基本情況，配合法院執行局抓獲被執行人30多人次，行政拘留15人，對一批有執行能力且不履行生效的法律文書的被執行人，在縣法院專門舉辦了一次“警示教育”大會，當場收回不良貸款26萬元。其中1人因“拒執罪”被法院判處有期徙刑一年，緩期一年執行。

四是配合開展“巡回法庭”。對因失去訴訟時效、法院無法進行判決的不良貸款，該社主動與法院協調，深入村居、社區、企業，以“流動法庭”模式進行調解清收，先后與法院人員一起開展“流動法庭”32場次，收回不良貸款46.7萬元

方城法院集中清理農信社執行積案成效明顯

為了充分發揮職能作用，為建設社會主義新農村提供司法服務，自3月初以來，河南省方城縣人民法院廣泛開展了集中清理拖欠農信社不良貸款專項活動，至目前，已執結378筆欠款，收回不良貸款本息共212萬元，深受當地黨委、政府及農信部門的好評。

一、高度重視，認識到位。方城法院黨組把清收農信社不良貸款作為清理執行積案的一項重要內容，要求全體干警要充分認識清收農信社不良貸款工作對建設社會主義新農村建設、構建社會主義市場經濟誠信科學、建設社會主義和諧社會的重要意義，要求全體干警要樹立大局意識、服務意識，增強責任感、使命感，積極行動，發揮主觀能動性，切切實實把這項活動搞好，搞出成效。

二、加強領導，精心組織。成立以法院主管執行工作的楊明春副院長為組長、信用聯社劉海存副主任、法院執行局局長李鐵軍為副組長的清收未結案件執行攻堅領導小組，對清收執行工作統一領導、統一指揮、統一調度，保證清收工作的有序進行。并下發《方城縣人民法院農信聯社關于加大清理農信社未結執行案件力度的通知》，從人員安排、物質保障、組織領導等方面對清收工作進行了安排。

三、整合力量，充分動員。在保證清理執行積案不受影響下，從執行局、法警局抽調18名干警，組成6個執行小組，信用聯社為每個執行小組選配一人，專職負責配合執行工作，并要求所抽調人員脫離工作崗位，組織到位，工作到位，力度到位，全力投入清收工作中去。為克服長期清理執行積案的疲勞，懈怠情緒，方城法院專門召開動員會，楊明春副院長在會上要求全體執行干警要充分認識，清收盤活農信社不良貸款在農村信用社改革過程中的重要作用，找準清收不良貸款工作的立足點，著力點和切入點，統一指導思想，調整工作部署，強化工作措施，為建設社會主義新農村提供有力司法保障，并帶頭向院黨組立下軍令狀，各執行小組向楊院長立下軍令狀，層層分解責任。統一了思想，克服了模糊認識，為清收工作打下了堅實的思想保障。

四、窮盡手段，加大力度。一是對信用社未結涉執案件再次進行摸排，澄清底子，分類造冊，一案一策，類案類策，針對涉案的黨員、領導干部、國家工作人員，有能力拒不履行，抗拒執行，均制定對應措施。二是加大強制措施適用力度，進一步限制被執行人高消費，公布賴帳名單，全面調查和監控被執行人經營活動和財產狀況，加大對被執行人財產的查封、扣押和凍結力度。三是講究工作方法，注意執行藝術，針對一些“骨頭案”、“釘子案”深入調查研究，選準突破口，找準切入點，以情動人，以理服人，順利執結了一大批案件。

五、頑強拼搏，負重奮進。清理農信社未結案件執行工作，關系到農信社改革進程，關系到和諧社會的構建，同時清收工作成效好壞也關系到清理執行積案工作的成敗。全體執行人員變壓力為動力，舍小家為大家，寧負家人，不負執行。楊明春副院長身先士卒，身體力行，除對清收工作統一組織、統一協調、督查落實、指導把關外，對個別情況特殊的案件還要親臨現場參與具體執行，既是指揮員，又是戰斗員，與干警同吃、同住、同執行。身患高血壓等多種疾病，但每天仍工作18個小時以上。離家一里地，但清收工作以來，沒回一次家。由于領導帶頭，激發同志們的極大工作熱情，執行干警秦向陽右腳受傷，三等殘疾，但與其他同志一樣堅持在執行一線，陳敏同志身為女性，但巾國不讓須眉，撇下無人照顧的孩子，時時處處沖鋒在前，張振山同志帶領執行小組思路清晰、方法靈活、10多天時間執結標的款45萬元，取得了良好效果。（D）

對依法收貸的思考

目前，農村信用社不良貸款居高不下，嚴重影響著信貸資金的周轉，影響著信用社的效益。信用社通過法律手段收回不良貸款，對提高貸戶的信用觀念、提高信貸資產質量起到了一定的作用。但是此種方法使用不當，也會產生一些副作用。

一、信用社職工產生依賴心理

一些信用社職工片面的認為，依法收貸是包治百病的靈丹妙藥，是一把開啟不良貸款銹鎖的“萬能鑰匙”，把呆滯資金的復活全部寄托在依法收貸上。因此，貸前不愿做艱苦細微的調查，貸時不愿嚴肅認真的審查驗證，貸款到期不積極催收，從而導致了貸款的“沉淀”。

二、貸戶產生逆反心理

有的信用社沒有深入貸戶做細致入微的思想工作和調查，就把一些欠貸額度小，經濟確實困難未能按期歸還的貸戶也作為起訴對象，起訴面過寬，造成了一些貸戶產生逆反心理。

三、黨政部門產生埋怨心理

由于有的信用社平時很少向當地黨政匯報工作，依法收貸時，他們會產生這樣的想法：貸款收不上來才來找我們，我們也不管。為使依法收貸收到預期效果，應注意以下幾點：

一、防止不良貸款的產生關鍵在于強化內部信貸管理，發揮職工主觀能動性，立足本職，做好工作。在清收不良貸款過程中要堅持催收為主，起訴為輔，充分發揮自身潛能，積極地進行催收。

二、要和“三信”創建工作結合起來。可通過“三信”創建工作，大力宣傳有關信貸政策，做到“教育和催收”先于起訴，使被起訴的貸戶心服口服。

三、選擇起訴對象要掌握“小”、“準”、“穩”、“狠”四個字。“小”就是起訴面要小；“準”就是選擇對象要準；“穩”就是在起訴過程中要做詳細調查摸底，平穩解決問題；“狠”就是對那些確有還款能力的“釘子戶”，“賴債戶”，采取強硬手段收回貸款。

四、處理好條塊關系。經常向當地黨政領導匯報工作，以取得他們的重視和支持。

第五篇：農村信用社信貸支農的難點與對策

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農村信用社信貸支農的難點與對策

作者：戴新銘 房 琳

來源：《沿海企業與科技》2005年第02期

[摘 要]中國農村地域廣大，人口眾多，農村和農業的穩定與發展至關重要。農村的特殊地位決定了農村信用社的特殊性，農村信用社絕不是一般的金融企業，對“三農”的扶貧、救災等發展經濟，保障穩定的任務，仍然只能由農村信用社來承擔。文章對農村信用社信貸支農工作現狀進行分析，探討有效的支農途徑。

[關鍵詞]農村經濟；信貸資金；問題；對策

[中圖分類]F830．61

[文獻標識碼]A