第一篇：淺談蘇南企業融資問題——以宜興地區為例

題 目

淺談蘇南企業融資問題——以宜興地區為例

目 錄

摘要················································（1）關鍵詞··············································（2）一． 宜興中小企業發展現況···························(2)二． 企業融資難題簡析·······························(4)結論················································（8）參考文獻············································（9）

【摘要】作為中國改革開放以來經濟最為活躍的地區之一，蘇南地區一直是淺談蘇南企業融資問題——以宜興地區為例

中國經濟增長最為重要的一極。尤以其民營經濟發展活躍，對中國整體經濟格局的發展有著重要影響。位于蘇南地區的宜興市更是蘇南經濟模式的典型代表之一。其中小企業起步早，密集地分布在各個鄉鎮的工業區及其市郊的謝橋科創園，國務院批準的環保科技工業園等工業園區。自金融危機以來，世界經濟萎靡，受此影響，國內經濟下行壓力大，中小企業生存環境惡化，很多中小企業被迫減產 甚至停產。中小企業自身資金周轉壓力大，融資環境又是極端惡劣，其原因不光有中小企業自身的發展缺陷也有金融機構和政府的掣肘。

【關鍵詞】蘇南 中小企業 融資

中小企業在宜興縣域經濟中的占比達74.2%（截止至2014年4月，所指占比為GDP占比）。其發展狀況直接關系到全市經濟發展，其地位舉足輕重。作為經濟，社會發展的“穩定器“和發動機，其對宜興市的經濟增長、社會就業、產業結構調整升級、地方稅務增收有著重要貢獻。

一.宜興中小企業發展現狀

據宜興市第三次全國經濟普查主要數據公報顯示，2013年末，全市共有從事第二產業和第三產業活動的法人單位23201個，比2008年末（2008年是宜興市第二次全國經濟普查年份，下同）增加9847個，增長73.7%；產業活動單位25276個，增加10750個，增長74.0%；有證照個體經營戶39991個。

2013年末，全市共有第二產業和第三產業的小微企業法人單位20262個，占全部企業法人單位97.6%。其中，位居前三位的行業是：工業11088個，占全部企業法人單位53.4%；批發業3485個，占16.8%；零售業1837個，占8.8%。

小微企業從業人員326053人，占全部企業法人單位從業人員60.5%。其中，位居前三位的行業是：工業226646人，占全部企業法人單位從業人員42.1%；建筑業28841人，占5.4%；批發業25671人，占4.8%。

小微企業法人單位資產總計2937.49億元，占全部企業法人單位資產總計52.6%。其中，位居前三位的行業是：工業2032.90億元，占全部企業法人單位資產總計36.4%；租賃和商務服務業244.18億元，占4.4%；批發業219.21億元，占3.9%。

１１月１５日，浦發銀行聯合新華社在上海共同發布“新華－浦發長三角中小微企業景氣指數報告”。總體來看，蘇南地區中小微企業運行狀況較上一年好轉，總體景氣指數為１１４．５０，處于“相對景氣”區間，蘇南中小微企業運行狀況有所好轉，整體情況良好。不過，從各個分項指標來看，融資和成本問題仍然困擾該地區中小企業。反映２０１２年中小微企業運行狀況的客觀景氣指數９３．５９。從蘇南地區中小微企業分類景氣指數來看，生產景氣指數、盈利景 氣指數、訂貨景氣指數、雇傭景氣指數和投資景氣指數均高于景氣臨界值１００。其中：生產景氣指數最高，達１６１．１２，處于“較強景氣”區間；其次，是盈利景氣指數、訂貨景氣指數和雇傭景氣指數，均處于“較為景氣”區間，分別為１３７．８８、１３１．９０和１２０．８１；投資景氣指數相對較低，為１１１．３２，處于“相對景氣”區間；而融資景氣指數和成本景氣指數均處于“較為不景氣”區間，分別僅為７２．３２和６６．１４。上述分類景氣指數說明２０１３年蘇南中小微企業總體運行向好趨勢顯著，但中小微企業依然存在融資難，成本上升的狀況。不過，從反映２０１３年和２０１４年中小微企業運行預期的主觀景氣指數達１１４．５點。顯示蘇南中小微企業對２０１４年總體運行情況持很樂觀。對２０１３年長三角中小微企業總體運行狀況持“樂觀”態度的占樣本量的５５．６７％，而有６０．９６％的中小微企業對２０１４年總體運行狀況表示“樂觀”。其中：訂貨景氣指數和生產景氣指數，都處于“較強景氣”區間，分別為１７０．９和１６３．２４，生產和銷售都十分樂觀，相比２０１２年７３．４１的訂貨景氣指數大為改觀；雇傭景氣指數，投資景氣指數和盈利景氣指數處于“較為景氣”區間，中小微企業預期雇傭人數和投資盈利能力會大為改觀，雇傭和投資景氣指數上升十分明顯，特別是雇傭景氣指數，上升了近３０點由“微景氣”轉為“較為景氣”。融資景氣指數和成本景氣指數景氣度相對較低，分別只有８３．１２和７６．７１，成本景氣指數處于“較為不景氣”區間，融資景氣指數處于“相對不景氣區間”，說明中小微企業對解決成本上升和融資困難問題仍然沒有持樂觀態度，但２０１３、２０１４年的成本和融資景氣指數比２０１２年好很多，均上升了２０多點。

二.企業融資難題簡析

盡管中小企業縣域經濟中分量如此之重，但是其進一步發展卻受困于無法獲取充足的融資渠道和方式。個中原因主要有一下幾點：

1.中小企業資本金嚴重不足，資產負債率很高。一旦資金鏈條斷裂或脆弱，企業的生產經營活動會受到沉重打擊。中小企業與大型企業相比具有初始資本投入不足的特征。企業創立時的初始資本投入，主要取決于發起人的資本力量和所 規劃的事業規模。一般而言，中小企業主要適于從事于大企業的配套協作生產或服務業等對規模要求不高的生產經營，因而其初始資本不會很大。在我國，中小企業在改革開放之前多為地方國有企業和城鎮集體企業。改革開放之后，隨著市場經濟的逐步成熟，又大量涌現出各種類型的中小企業，其企業所有制形式也變得多樣化，有集體企業、聯營企業、私營企業、有限責任公司、股份有限公司、股份合作企業、港澳臺商投資企業、外商投資企業和其他企業等。地方財力的分散性、鄉鎮財力的有限性、民營經濟發展初期資本原始積累的不足，以及20世紀八十年代及九十年代初期所吸引外商投資的結構特征，都決定了我國的中小企業在創辦之初的資本投入是不夠充足的，即資本金不足。

2.財務制度不健全。由于絕大多數中小企業處于依靠創新成長、依靠指導成長階段，未能形成一套科學的、制度化的管理體制，因而與大型企業相比，中小企業在財務管理上普遍存在著下列問題：缺乏嚴密的資金使用計劃，資本周轉效率較低；在存貨管理和債權債務等方面缺乏必要的內部控制，隨意性較強；缺乏健全的財務管理體系及制度，不具備大企業那種內部資金調度能力；不注重吸收外源投資，而將運營資金盲目用于固定資產投資；重視利潤而忽視現金流量的管理，消費過高而導致積累不夠。這些問題導致了財務管理的乏力，進而加劇了企業融資的困難。

3.技術水平低，人員素質有待提高。我國目前中小企業普遍技術水平不高，對科技活動的支持力度小，地區分布不均衡。據江蘇省統計局發布的《江蘇省第一次全國經濟普查主要數據公報（第二號）》顯示，2004年末在江蘇規模以上工業法人企業中開展科技活動的有5，454個，占13.35%。在大中型企業中，開展科技活動的企業所占比重為49.70%，小型企業中開展科技活動的占10.31%。在開展科技活動的企業中，蘇南、蘇中、蘇北地區分別占63.15%、25.01%和11.84%，企業科技活動主要集中于蘇南地區。制造設備情況反映企業的工程化能力。根據2004年浙江省對中小企業技術創新能力調查結果顯示，57.8%的企業裝備水平達到國內先進水平，30.6％的企業裝備水平達到國際先進水平，11.6%的企業裝備水平達到省內先進水平。從這個指標看，浙江省科技型中小企業走在了全國的前 頭，但與發達國家相比仍需加強。就學歷水平而言，我國中小企業員工的學歷水平普遍偏低。《中小企業發展問題研究》課題組以2004年度我國全部中小工業企業，共計273，263家為樣本進行了評估，并發表了《2005年中國成長型中小企業發展報告》。本次調查在考察中小企業員工素質問題時，調查了企業員工的受教育時間。調查結果顯示，我國中小企業員工的受教育時間平均僅為11.89年，大體相當于高中教育水平。高中及以下員工比例占了全部企業員工總數的3/4，其中初中及以下員工比例為31.61%，高中教育水平員工比例為44.43%，大專為14.84%，本科為8.15%，研究生以上為0.97%。上述狀況表明，我國中小企業員工的文化素質普遍偏低。當然，中小企業員工素質的這種構成與中小企業自身特點和自身發展階段有著密切聯系，一些勞動密集型企業甚至不需要多高的勞動技能，但從長遠發展來看，企業員工的基本素質則是決定企業成長的關鍵因素之一。

4.由于受政策不確定性的影響，銀行對中小企業貸款趨于“兩極分化”。在我國長期以來，商業銀行是中小企業融資的主渠道。然而，現實情況卻是，銀行出于對資產質量和風險收益的考慮，加之眾多商業銀行之間又沒有嚴格的市場定位，它們在對企業的金融支持上都十分謹慎，最易受到宏觀調控、壓縮貸款規模的影響而具有很大的不確定性。這樣，產生的效應必然是現有商業銀行的信貸業務大多向實力雄厚的大中型企業、基礎設施建設項目聚集，即便針對中小企業的信貸活動也出現了“兩極分化”現象。一方面產品有銷路、企業有效益、資信良好的優質中小企業，成為各家銀行的爭奪對象，大家紛紛實行客戶經理制度和“黃金客戶”制度，建立綠色通道，加大其授信額度，改善金融服務，甚至壓低利率競相爭貸。而這部分企業由于資金相對充裕，對貸款的需求反而不大，有的甚至于不需要銀行貸款；另一方面一些有發展潛力而目前狀況并不十分好的中小企業，由于銀行方面尚缺乏識別能力，往往受到冷落。銀行對貸款責任人的追究很重，而激勵機制卻不夠。目前，銀行對從事信貸工作人員的責任追究很重，一筆貸款的失誤即使不是信貸員的責任，也可能使其終身受到牽連，而他們的報酬卻與大家差不多，基本上與貸款本息的回收無關。少量的獎金與其責任相比，無論如何都是不相稱的。因此，本來很吃香的工作，現在有些人卻不愿意去做，普遍存有恐貸、懼貸心理。一些信貸員反倒愿意從事黨政工團、后勤等相對不用負 很大責任的工作。銀行抵押條件過于苛刻，貸款程序復雜，貸款成本高，審批權限受限。銀行雖然實行抵押擔保制度，但落實起來卻很困難，貸款手續繁雜，尤其是抵押手續，使很多中小企業貸不到款或不愿貸款。

（1）中小企業普遍具有規模小、固定資產少、土地房產等抵押物不足的特點，提供一定數量和質量的抵押物用于貸款抵押的難度較大，擁有較大規模廠房和先進設備的個體、私營企業更是微乎其微，有的企業甚至只是租賃經營，更沒有有效的資產可用于貸款抵押。

（2）抵押物的折扣率高。目前，抵押貸款的抵押率，土地、房地產一般為70%，機器設備為50%，動產為25%～30%，專用設備為10%。

（3）評估登記部門分散、手續繁瑣、收費高昂。企業資產評估登記要涉及土地、房產、機動車、工商行政及稅務等眾多管理部門，而且各個部門都要收費、收稅，如果再加上正常貸款利息，所需費用幾乎與民間借貸利率相近，普通中小企業難以承擔。

5.政府對中小企業融資的相關法律、政策尚未完善。作為一個提供公共產品的部門，政府應該為中小企業的融資提供完善的法律和政策支持。而目前我國相關的法律政策體系還不完善。首先，專門的信用法規尚未出臺。與信用有關的法律法規主要有《民法通則》、《合同法》、《擔保法》、《刑法》等，但尚未有專門的規范信用活動的法規，建立良好的社會信用環境缺乏相應的法律支持。其次，雖然2003年1月1日開始實施的《中小企業促進法》為解決我國中小企業的融資問題提供了法律依據。但是，該法對于融資問題僅僅規定了20個條文，且都是概括性的規定，并且尚未出臺有關的實施措施和辦法。另外，對于民間融資，該法也只有幾個抽象性的條文，不能從根本上解決中小企業融資難的問題，而且缺乏與之相配套的金融、信用擔保、風險基金等方面的法律法規。

6.資本市場不完善，進入門檻過高。雖然，我國已于2004年5月27日在深圳證券交易所啟動了中小企業板，但國家為了維護金融市場穩定，而在政策上限制企業股權融資的門檻。《深圳證券交易所設立中小企業板實施方案》明確規定，中小企業板的上市公司要符合主板市場的發行上市條件和信息披露要求，我國的中小型企業只有很少部分能越過這個門檻。主板市場的上市規則中一般有“三年連續盈利”的要求，而高科技企業由于技術創新能力較強，使得技術升級換代快，科研成果的產業化時間短，無法達到上述條件。按照目前我國主板市場的上市標準，企業發起人認購的股本數額不少于3，000萬元，股票發行后公司 股本總額不低于5，000萬元。而中小高科技企業一般都處于創業期，生產規模偏小，無法滿足主板市場的上市條件。按照《公司法》的規定，股份公司的發起人股東不得少于5人，持有股票面值達人民幣1，000元以上的股東人數不少于1，000人。這又在很大程度上限制了人數相對較少的中小企業（尤其是東南沿海的許多家族式的私營企業）。

7.擔保機構注冊資本少，擔保能力與擔保需求矛盾突出。調查顯示，我國大多數擔保機構普遍存在資本實力不足、業務規模偏小、主營業務虧損、自身信用不足問題。據調查，目前國內注冊資本金在1，000萬元以下的擔保機構有1，756家，占總數的47.24%；注冊資本金在1，000萬元至1億元的有1，776家，占總數的47.78%。也就是說，注冊資本金在1億元以下的占擔保機構總量的95%。以國有存量資產為主組建的政策性擔保機構，注冊資本不易變現，擔保資金嚴重不足，影響擔保公司的信用度，銀行很難接受，降低了擔保公司注冊資本作為金融杠桿工具的乘數放大效應。

8.擔保體系構成不健全。雖然目前擔保體系的構成已變得多樣化，但有些落后的地方僅僅有政策性中小企業信用擔保機構，而沒有內生于市場的中小企業間互助性擔保機構和商業性中小企業信用擔保機構；擔保機構少，擔保品種單一，尋保困難；有的地方省級再擔保機構至今還沒有成立，少了一道風險防線；各地擔保機構之間還沒有形成業務合作、分散風險的機制，擔保業的組織化程度還很低。

結論：

蘇南地區中小企業目前已成為江蘇經濟發展過程中的一股重要力量。雖然政府及各級金融機構已經針對中小企業融資難的問題采取了各種措施，但是困于融資渠道單一，并不能切實地解決融資難問題。中小企業融資難，從表面上看是中小企業信用能力發展不成熟，缺乏自護發展能力所導致的。實質卻是因為經濟高速發展過程中社會市場體系，信用體系和制度體系的空缺和落后。為了進一步促進企業發展，企業必須先從己身出發，改善財務管理，提升誠信信譽，以增強銀 行的貸款信心。同時銀行也應該采取措施改善融資環境，為中小企業提供優質融資平臺和渠道。政府方面應加強市場管理，規范融資制度，拓寬融資渠道，在“擔保公司”、“小額貸款公司”的基礎上繼續完善體制，強化促進這些融資方式的存在，為中小企業形成堅強后盾做出示范帶頭作用，為中小企業融資創造一個良好的生態環境。

參考文獻：

1． 宜興市第三次全國經濟普查主要數據公報，2015年3月25日

2． 金麗紅，辛殉，我國中小企業融資難的特殊性分析與制度創新，上海金融，2006年4月第四版

3． 肖遠企，為小企業轉型升級創造良好融資環境，中國金融，2011年第十八版 4． 周小川，區域金融生態環境建設與地方融資的關系，中國金融，2009年第16版

第二篇：蘇南地區企業參觀考察報告

蘇南地區企業參觀考察報告

信息系和管理系放假后于2003年12月28日-12月31日組織系部領導、全體教研室主任一行12人去蘇南一些企業進行社會調查、參觀學習。對一些企業進行了實際考察。分別走訪和參觀了張家港的金港物流中心、張家港保稅區、張家港現代化集裝箱運輸港口，江陰港口物流綜合園區，參觀了江陰沿江經濟開發地帶和現代化港口，拜訪了蘇州交通局，參觀了昆山高新經濟開發區、上海同濟聯合建設技術有限公司等地。

次參觀學習，每到一處都得到了所訪部門和企業領導的重視。張家港交通局指派一名副局長和金港物流中心的正副總經理接待了我們，并詳細介紹了張家港市近幾年來的發展情況和人才需求情況。對我們培養學生提出了很好的意見和建議。江陰和張家港一樣都是港口城市，都非常重視現代化港口建設，其發展速度非常快，他們每年都要從南京航運學校、淮陰工學院引進一些畢業學生，在接觸前他們并不知道我們學院有哪些專業，有什么特色，說明我們學院的宣傳力度還不夠。蘇州交通局專門指派人事處長接待了我們，他們具體介紹了蘇州交通近幾年所發生的巨大變化，蘇州市城市交通建設得到了飛速的發展，重點建設投資大，人才需求也較多，更多需要的是本科以上的專業人才，全國各地的高層次人才到蘇州找工作應聘的較多。對專科及以下人才主要有本市的一些學校提供，外市來的多數以打工的形式出現。

昆山市負責接待我們的是高新經濟開發區城市建設局有關部門，他們介紹了整個昆山市以及高新經濟開發區近幾年的發展概況及未來幾年的發展規劃，目前高新開發區主要以臺胞投資的IT和電子技術為骨干，其中最大的臺商投資企業為石化加工企業，總投資高達27億美元。一個日本商人投資企業正在興建之中。昆山經濟開發區人才需求量很大，特別是IT和電子方面的人才，他們每周六都要組織一次人才需求活動，那位為我們介紹的同志說：“在昆山只要你想工作，都可以找到工作，關鍵是要擺正自己的位子，昆山的一些鎮辦企業也很好，不比經濟開發區別的差”。在他們派員的陪同下，我們乘車沿著整個經濟開發區參觀了一圈，并給我們作了詳細發展介紹，整個經濟開發區的發展給我們留下了深刻的印象，是一座新型的環保工業城市，到處都是綠地，寬敞的馬路干干凈凈，周邊空氣新鮮，投資環境和人文居住環境優美，使我們強烈地感受到昆山市這幾年改革開放帶來的豐碩成果和現代化氣息。

最后我們參觀了上海同濟聯合建設技術有限公司，得到了公司總經理束教授的熱情接待，他向我們詳細介紹了他們公司的發展、成長過程，從依托系部人才優勢辦產業發展到今天的聯合建設技術有限公司，一方面是學校領導的支持和學校有很多高水平的專業人才的支撐，另一方面也得益于良好的創業環境，該公司主要是以高科技和新成果轉化為主，涉及到建筑、裝飾、電子、網絡、通訊、動畫設計制作等多個領域，具有強勁的發展勢頭。在學生培養方面提出了“學生要能得到社會用人單位的歡迎，首先要培養他們的城信意識、其次是勤奮，再就是要有一定的能力”，對系部建設提出了“系部必須要辦實體，系主任要有自己的公司或產業。這樣，才能有利于教師的培養”。他認為我們這次組織教研室主任參觀本身就有積極的意義，“能讓這么多的教研室主任走出來很了不起，沒有哪個學校帶這么多教研室主任走這么多地方，起碼能更新室主任們的觀念，看到學校培養學生與企業用人的差距，看到學校系部辦企業對他們的觸動是有好處的，他們在今后的教學實踐中就會想辦法、動腦筋提高學生的實踐能力，就會主動地接觸企業”。

通過這次的參觀學習，使我們的教研室主任們大開了眼界，學到了一些在學校、在課堂教學中學不到的東西，更使我們迫切地感受到學校再不能封閉性辦學，培養企業真正需要的人才必須要多與企業溝通，多溝通能及時掌握第一手市場信息，可以及時調整專業課程結構，以使培養的學生能夠很快適應用人單位的需求，適銷對路。與企業溝通也能增強學校與企業的友好關系，可以互通信息，增加相互信任感，企業在運作過程中也需要必要的理論指導，如果學院能為企業提供技術咨詢服務或管理咨詢服務，企業從中得到了甜頭。學院對企業了解多了，有目的地培養學生為企業輸送合格人才，從而實現雙贏。

另外，通過這次社會調查，也使我們深切感受到校友的友情和校友在學院發展中是不可忽視的一支力量，他們對母校來的老師特別熱情，也很關注學院的發展，他們經過十幾年的自身努力和勤奮工作，一些校友已走上重要的領導崗位和一些核心技術崗位，如何進一步調動他們對學院建設和發展的積極性，關心學院的發展，需要學院領導的精心組織和精心策劃，也需要全體教師的共同努力，加強與校友的溝通，及時向他們傳遞學院建設和發展的動態、人才培養的方向等，聽聽他們的意見和建議，可以培養出比較適銷對路的人才，可以進一步拓寬人才輸送的渠道，也為校企合作創造條件。

信息系：陳鎖慶、張金鳳

2004-2-1

第三篇：蘇南地區企業參觀考察報告

蘇南地區企業參觀考察報告

次參觀學習，每到一處都得到了所訪部門和企業領導的重視。張家港交通局指派一名副局長和金港物流中心的正副總經理接待了我們，并詳細介紹了張家港市近幾年來的發展情況和人才需求情況。對我們培養學生提出了很好的意見和建議。江陰和張家港一樣都是港口城市，都非常重視現代化港口建設，其發展速度非常快，他們每年都要從南京航運學校、淮陰工學院引進一些畢業學生，在接觸前他們并不知道我們學院有哪些專業，有什么特色，說明我們學院的宣傳力度還不夠。蘇州交通局專門指派人事處長接待了我們，他們具體介紹了蘇州交通近幾年所發生的巨大變化，蘇州市城市交通建設得到了飛速的發展，重點建設投資大，人才需求也較多，更多需要的是本科以上的專業人才，全國各地的高層次人才到蘇州找工作應聘的較多。對專科及以下人才主要有本市的一些學校提供，外市來的多數以打工的形式出現。

昆山市負責接待我們的是高新經濟開發區城市建設局有關部門，他們介紹了整個昆山市以及高新經濟開發區近幾年的發展概況及未來幾年的發展規劃，目前高新開發區主要以臺胞投資的it和電子技術為骨干，其中最大的臺商投資企業為石化加工企業，總投資高達27億美元。一個日本商人投資企業正在興建之中。昆山經濟開發區人才需求量很大，特別是it和電子方面的人才，他們每周六都要組織一次人才需求活動，那位為我們介紹的同志說：“在昆山只要你想工作，都可以找到工作，關鍵是要擺正自己的位子，昆山的一些鎮辦企業也很好，不比經濟開發區別的差”。在他們派員的陪同下，我們乘車沿著整個經濟開發區參觀了一圈，并給我們作了詳細發展介紹，整個經濟開發區的發展給我們留下了深刻的印象，是一座新型的環保工業城市，到處都是綠地，寬敞的馬路干干凈凈，周邊空氣新鮮，投資環境和人文居住環境優美，使我們強烈地感受到昆山市這幾年改革開放帶來的豐碩成果和現代化氣息。

最后我們參觀了上海同濟聯合建設技術有限公司，得到了公司總經理束教授的熱情接待，他向我們詳細介紹了他們公司的發展、成長過程，從依托系部人才優勢辦產業發展到今天的聯合建設技術有限公司，一方面是學校領導的支持和學校有很多高水平的專業人才的支撐，另一方面也得益于良好的創業環境，該公司主要是以高科技和新成果轉化為主，涉及到建筑、裝飾、電子、網絡、通訊、動畫設計制作等多個領域，具有強勁的發展勢頭。在學生培養方面提出了“學生要能得到社會用人單位的歡迎，首先要培養他們的城信意識、其次是勤奮，再就是要有一定的能力”，對系部建設提出了“系部必須要辦實體，系主任要有自己的公司或產業。這樣，才能有利于教師的培養”。他認為我們這次組織教研室主任參觀本身就有積極的意義，“能讓這么多的教研室主任走出來很了不起，沒有哪個學校帶這么多教研室主任走這么多地方，起碼能更新室主任們的觀念，看到學校培養學生與企業用人的差距，看到學校系部辦企業對他們的觸動是有好處的，他們在今后的教學實踐中就會想辦法、動腦筋提高學生的實踐能力，就會主動地接觸企業”。

通過這次的參觀學習，使我們的教研室主任們大開了眼界，學到了一些在學校、在課堂教學中學不到的東西，更使我們迫切地感受到學校再不能封閉性辦學，培養企業真正需要的人才必須要多與企業溝通，多溝通能及時掌握第一手市場信息，可以及時調整專業課程結構，以使培養的學生能夠很快適應用人單位的需求，適銷對路。與企業溝通也能增強學校與企業的友好關系，可以互通信息，增加相互信任感，企業在運作過程中也需要必要的理論指導，如果學院能為企業提供技術咨詢服務或管理咨詢服務，企業從中得到了甜頭。學院對企業了解多了，有目的地培養學生為企業輸送合格人才，從而實現雙贏。

另外，通過這次社會調查，也使我們深切感受到校友的友情和校友在學院發展中是不可忽視的一支力量，他們對母校來的老師特別熱情，也很關注學院的發展，他們經過十幾年的自身努力和勤奮工作，一些校友已走上重要的領導崗位和一些核心技術崗位，如何進一步調動他們對學院建設和發展的積極性，關心學院的發展，需要學院領導的精心組織和精心策劃，也需要全體教師的共同努力，加強與校友的溝通，及時向他們傳遞學院建設和發展的動態、人才培養的方向等，聽聽他們的意見和建議，可以培養出比較適銷對路的人才，可以進一步拓寬人才輸送的渠道，也為校企合作創造條件。

信息系：陳鎖慶、張金鳳

2004-2-1

第四篇：古城旅游融資方案：以平遙古城為例

歷史文化村鎮研究之一：

古城融資方案——以平遙古城為例

《平遙古城目的地規劃》項目組

注：本專題內容完全摘自《平遙古城目的地規劃》項目，本人為項目組成員。項目顧問：魏小安先生，項目組組長：石培華先生，編制單位：中科景苑城鄉規劃研究院；委托單位：平遙縣政府。石培華先生是我的研究生導師，提供本專題僅供參考。

平遙歷史上曾經執中國金融之牛耳，有“匯通天下”之稱，目前卻面臨資金短缺的困境，資金不足已經成為遺產保護與旅游發展中直接面臨的重大瓶頸。如何謀求多元化的融資格局，破解“巧婦難為無米之炊”的尷尬局面，已經成為平遙面臨的首要問題。按照“多渠匯流”的原則，根據旅游業投融資的趨勢和規律，結合平遙的實際和特點，本次規劃提出“九龍治水”的融資綜合解決方案。即：“跑錢”方案、“借錢”方案、“引錢”方案、“融錢”方案、“兌錢”方案、“匯錢”方案、“轉錢”方案、“募錢”方案、“擠錢”方案。

一、爭取國家和省市加大扶持（“跑錢”方案）

抓住中央實施中部崛起戰略，國家高度重視加強世界遺產保護、山西省強力推進產業結構轉型和加快旅游業發展等機遇，積極爭取中央、省市政府的資金扶持。

（一）爭取理由

鑒于以下三個理由，申請上級政府加大扶持：

1、世界文化遺產的保護，是中央和省市縣政府共同的責任。世界遺產保護所需投資巨大，平遙縣不能獨立承擔。近年來，上級政府對平遙給予了不斷的支持，但規模比較小，與世界遺產保護的實際需求相比，還遠遠不夠。從1996年至2001年，平遙縣用于文物保護、維修和景點開發的資金共有4450多萬元，其中中央、省市補助的資金只有450多萬元，僅占10.1%，比例明顯偏小。

2、平遙目前經濟實力比較薄弱，遺產保護面臨巨大壓力。平遙2000年財政總收入才剛剛上億，盡管縣委縣政府竭盡全力，仍然杯水車薪，沒有能力更多地對遺產保護進行投入。

3、對世界遺產的保護，使平遙傳統優勢產業受到很大限制，財政收入因此

縮減，據統計，2004年，因調整結構，地方財政收入縮減上千萬元。為了對世界遺產進行保護，煤炭等平遙的傳統產業進行了轉型，導致財政承受很大壓力。

（二）面臨機遇

首先，中央提出全面建設小康社會，構建和諧社會的戰略，重點加大“三農問題”的解決力度，并具體加大了對農村基礎設施的投入，必將推進對平遙旅游配套環境整治的資金投入。其次，國家實施中部崛起戰略，必然會加大對中部發展的投入，旅游業作為中部崛起的先鋒產業，也必然會受到國家的關注和扶持。再次，山西省、晉中市通過煤炭及其相關產業的發展，已經具備了一定的資金積累，并積極進行產業結構的調整，探索生態補償措施，客觀上構成了省市政府加大對平遙旅游業扶持的條件。

（三）投資重點

根據政府投資走向，重點投資于以下難以獲得直接收益的公共領域：

1、交通等公共基礎設施及公共事業；

2、城鎮市政基礎設施，重點是古城的管線、上下水、城市垃圾及污水處理等建設項目；

3、大氣、水源等環境治理項目；

4、文物保護，重點投資進行古城墻、鎮國寺和雙林寺的保護和維修；

5、生態建設工程，構建縣域完整的綠化系統；

6、人力資源開發，重點是遺產保護和旅游從業人員培訓。

（四）配套措施

為爭取國家、省市政府的投資，需要做好三個方面的配套工作：

1、爭取計劃單列，加大上級扶持力度，放寬地方執行權限。鑒于世界遺產保護的特殊性和旅游業發展所面臨的特殊困難，建議山西省將平遙設置為計劃單列縣，在項目申報、轉移支付等方面給予特殊扶持。

2、打好政策組合拳，充分利用各種配套優惠政策和各種資金渠道。全面、充分地利用農業、林業、能源、環保、扶貧、中部、文化項目等各項優惠政策，形成政策洼地；全面整合各方面投資渠道，形成規模投資。同時，系統地改善平遙遺產保護與旅游發展的總體環境。

3、根據投資走向，做好項目前期工作。積極策劃和籌備一批既符合國家、省市投資重點，又結合平遙特點的項目，抓緊項目建議書和可行性研究報告的編

制，特別要關注古城內基礎設施的建設。

二、加強與金融機構的合作（“借錢”方案）

平遙遺產保護和旅游業發展所需資金數額巨大，無法單純依靠政府投入予以解決，需要按照經營城市的思路，充分盤活資產存量，加強與金融機構的合作，強力推進有收益的公共服務設施及環境項目建設。

（一）資金渠道

隨著國內金融業的快速發展，金融機構的資金存量有了較大的增長，商業銀行、政策性銀行的投資能力不斷提升。旅游業作為投資的熱點，越來越受到金融機構的青睞，可以充分利用這一優勢開辟融資渠道。同時，隨著我國利用國際資金能力的提高和投資領域的進一步開放，國際金融機構在華投資規模不斷擴大，為旅游業拓展國際融資渠道創造了條件。

具體資金渠道包括：向商業銀行（如工商銀行、建設銀行）申請抵押或質押貸款；向政策性銀行（如國家開發銀行、農業發展銀行、中國農業銀行、中國銀行及進出口銀行）申請貼息貸款；賣方信貸；通過擔保公司進行融資擔保；申請世界銀行貸款、亞洲開發銀行；申請國家間援助性貸款（如FAO、NNDP等）。

（二）融資方式

對于旅游資源開發，主要可以采用以下方式融資。

1、門票質押。以未來門票或連同其他收費權作為質押，向銀行貸款。

2、景區開發經營權抵押。景區的開發經營權作為一項資產當作質押進行信貸。

3、土地抵押。將國有的土地使用權抵押項目信貸，尤其是由于旅游相關開發引起大幅度增值的景區周邊的土地。

4、建筑物抵押。將相關建筑物的所有權作為抵押進行貸款。

景區的抵押或質押項目信貸一般要求自有資本投入25%以上，可向銀行貸75%。開發商使用國有資產作為抵押或質押，銀行或其他金融機構則通過相應金融工具對旅游資源的開發進行貸款，包括比較靈活的小額信貸方式。

實際操作中，如果景區的開發規劃有足夠吸引力，同時開發商具備一定的信

用，開發中的工程建設也可通過墊資方式進行。墊資比例一般為30%–40%，如果有相應的墊資融資財務安排，墊資比例甚至可達100%。如項目開發能與開放游覽同步進行，還可對旅游商品開發、廣告宣傳、道路建設、景觀建設等多方面經營內容進行商業信用融資，主要包括：墊資建設、代銷商品、門票抵扣、預售預賣、時權融資等。

（三）投資重點

1、有收益的市政基礎設施建設，如煤氣、自來水、污水排放、垃圾處理等。

2、可以帶來土地增值和其他相關收益的市政基礎設施，如綠化項目、道路交通等。

3、房地產開發、建設和物業管理等土地開發項目，如商業、景區服務等公共服務設施。

4、景區的旅游基礎設施建設。

（四）配套措施

為了有效地實現與金融機構合作的融資目標，需要采取以下措施。

1、成立資產信貸公司，明確借貸主體，目前可以利用現有的旅游開發公司。

2、明確資產產權，剝離劣質資產，分離出可用于借貸的優質項目抵押資產。

3、加大前期工作的力度，研究平遙的資產體系及相應的政策扶持措施。

三、加大項目對外招商引資力度（“引錢”方案）

平遙旅游開發項目的商業價值很高，投資回收有較好的保障，招商引資應成為融資的重點之一。

（一）有利條件

1、旅游開發項目已經開始成為投資的熱點，大量游資正在向旅游領域匯集。

2、平遙具備較大的游客基數，投資項目具有較好的市場支撐。

3、平遙的旅游服務體系尚有很大的發展空間，適合商業資金的進入。

4、平遙作為世界遺產地，旅游資源開發潛力很大，具有較大投資回報空間。

（二）招商引資方式

景區通過政府招商部門、旅游企業的招商部門、專業招商機構、關聯企業及關聯人、專題招商會、參加招商會、專用招商網站、其它媒體傳播招商等渠道發

布招商信息，與開發商取得聯系，根據項目和開發商的情況，確定具體的招商引資方式。

1、招募入股融資

開發商以股份有限公司的主發起人的身份，向社會定向招募投資人入股，共同作為發起人，形成資本融資。

2、定向募股融資

開發商先成立自己絕對控股的有限責任公司或股份有限公司，再向社會定向募股，以增資擴股的方式，引入資本金。具體方式有：戰略投資人、搭車投資人、資產整合等。

3、整體項目融資

開發商在開發中，設立為若干個項目，并制作單個項目的商業計劃書，按照投資規范的要求、準備招商材料，并依據招商材料，向境內外的社會資金進行招商，其中可以采用BOT等多種模式，也可合成開發、合資開發、轉讓項目開發經營權等。

（三）配套措施

1、加大投資開放力度，積極推進經營城市。投資項目開放，引進外國資金，制定優惠政策，探索多種合作模式，加強政府的協調職能。

2、改善投資環境，樹立親商、富商的理念，轉換政府職能，建立服務性的、誠信的政府。

3、搞好項目包裝與招商資料的準備，具體材料包括：項目建議書、商業計劃書、項目可行性研究報告、項目策劃及旅游目的地規劃、具體合作意向、各項優惠政策、基本法律文件等。

四、充分利用資本市場融資（“融錢”方案）

隨著旅游業的發展和資本市場的發育，通過資本市場融資已成為旅游開發可選擇的融資方式之一，迄今為止，中國資本市場上已有旅游上市公司47家，其中景區類旅游上市公司13家。資本市場也應是平遙旅游開發的資金來源之一。

（一）資本市場融資方式

1、國內上市融資

2、海外融資

海外融資有多種方式，包括一般債券、股票、高利風險債券、產業投資基金、信托貸款等。海外融資目前受到一些政策限制，但具體操作時仍可通過多種方法加以運作。

3、信托融資

新《信托法》出臺以來，信托投資公司已經擁有了比較大的運作空間，并創造了一些新的金融工具。其中，以項目和專題方式，發行旅游信托投資憑證，將旅游項目打包，向社會集資的方式，比較適合平遙的實際。

（二）現狀特點

國內上市融資的方式已經受到了各方的廣泛關注，省市縣各級政府都將平遙旅游開發公司的國內上市列入了工作日程，但利用資本市場上其他融資方式的工作尚未啟動。

（三）面臨障礙

1、資源開發類旅游企業存在門票收入不能列入公司主營業務收入的限制，影響平遙旅游開發公司直接上市。

2、遺產類旅游資源能否轉讓開發經營權，目前存在爭議，操作規則不明。

3、當前資本市場不景氣，融資效果受到影響。

（四）配套措施

1、優化公司資產結構。從主要依賴門票收入的景區開發經營模式，向賓館、民居旅館、餐飲經營、旅游交通、旅游紀念品產銷等多項業務轉移資本和收入，增強企業的融資能力。

2、創新遺產地管理模式。在提高景區管理效率的同時，合法規避遺產保護的紅線。

3、積極探索資本市場上新的融資方式。研究和嘗試海外融資和信托融資的可能和效果。

五、創新模式盤活民居資產（“兌錢”方案）

當代人的生活方式和居住觀念正在發生著深刻的變革，旅游與房地產結合，創造各種旅游住所，已經成為景區深度開發的趨勢。

（一）存量資產

平遙古城內，沿街共坐落著3797座具有濃厚地方風格和歷史風貌的傳統民居，地方政府擁有其中超過60%民居的產權。

（二）盤活方式

以“我在古城平遙有個家”為主題，策劃系列拍賣、發售和招租等活動，具體方式如下。

1、產權融資

包括：產權酒店、商鋪產權發售、項目公司拆分產權發售等。

2、出售部分產權 包括：分時度假等。

3、第二駐地

包括：第二居所、企業第二總部（或企業莊園）等。

4、租賃融資

包括：設備租賃、資產租賃、土地租賃、房屋租賃等。

5、民居收藏

包括：文化民居收藏、主題民居收藏等。

（三）配套措施

1、成立專門的民居資產管理公司，統一盤活和管理民居資產。

2、對現存民居資產進行分類登記，策劃對應的盤活方式。

3、改善古城內的居住環境。

4、創新居民管理方式，如發行“平遙綠卡”，賦予民居使用者平遙古城的永久居留權，但同時要注意兼顧和保持古城內的傳統居住文化。

5、選擇中高端人群入住古城內的民居。

六、鼓勵當地群眾投資（“匯錢”方案）

隨著經濟的發展，民間資本的投資能力愈加可觀。景區的旅游開發，比較適合當地民間資本的投入。積極鼓勵平遙及其周邊的群眾投資平遙旅游開發，匯集零散的小額投資，集腋成裘，是一條有效的融資渠道。

（一）基礎條件

1、當地居民儲蓄率較高，近年來隨著居民收入的增長，儲蓄額也有了較大的增加，有可能匯集較大數量的民間資本投入景區開發。2003年，平遙人均儲

蓄存款達3937元，全縣城鄉儲蓄存款余額達到18.96億元。

2、當地居民在文化傳統上有投資經商的習慣。

3、平遙旅游服務體系中尚存在大量的就業與創業機會，方便當地群眾將自身的資本與勞動力相結合。

4、煤炭等當地傳統產業的積累，使當地民間閑散資本的規模有了比較大的擴張。

5、現階段國內其他民間投資領域的效益不高，為平遙旅游業降低了融資的機會成本。

（二）投資重點

重點引導當地群眾投資到投入小、見效快、回報穩定、經營方式靈活的領域中。

1、旅游餐飲

包括：餐館、酒吧、茶社、咖啡館等

2、旅游交通

包括：旅游客運公司、景區內部交通等

3、民居旅館

包括：民俗客棧、農家樂等

4、旅游商品

包括：旅游紀念品銷售、民間手工藝品制作等

5、旅游娛樂

包括：民俗表演、曲藝演出、特色娛樂服務等

6、旅游景點

包括：小型景點的開發等

7、旅行社

包括：小型的地接社等

8、其他適宜的旅游配套服務

包括：游客咨詢等

（三）配套措施

1、政府要為民間資本開發的旅游項目提供公平的經營環境。尤其在宣傳營銷、利潤分配、支持保障等方面，要與國營開發項目一視同仁。

2、采取銀行小額信貸、政府貼息等方式，提供必要的資金扶持。鼓勵當地群眾投資平遙旅游開發。

3、開放投資領域，采取政府特許經營的方式，鼓勵投資利潤相對較高的領域。如古城內的景點開發。

4、制定優惠政策，向當地群眾投資開發的旅游項目做適當政策性傾斜。如在用水、用電、土地專用、稅收等方面進行優惠。

5、幫助當地投資平遙旅游業的群眾成立民間團體，進行行業互助，爭取群體利益，開展行業自律。如平遙本地旅游投資者協會。

6、幫助促成增資擴股、社會募股、合伙經營等開發形式，豐富當地群眾投資平遙旅游業的方式。群眾個人的資金有限，在無力單獨開發旅游項目的條件下，多種形式為其參與投資提供了可能。

7、加大對當地旅游就業和創業者的培訓力度，提高其從旅游業中獲利的能力。

七、引導煤炭等傳統產業轉向投資旅游（“轉錢”方案）

煤炭及其相關產業是山西省和晉中地區傳統的支柱產業。煤炭等傳統產業在為當地提供了一定的經濟基礎的同時，地方對其的過度依賴產生的自然和社會危害也逐步顯現出來。在旅游資源富集的山西省，將在煤炭等傳統產業中積累起來的資金轉移到旅游這一清潔、生態的朝陽產業中，成為地方部門間資金轉移的必然趨勢。平遙旅游業的發展，可以利用好這一趨勢，開辟出一條獨特的投資渠道。

（一）資金來源

當前，平遙旅游業融資存在著一個特別的機遇，即通過實施“煤變旅”工程，在省內融集到規模可觀的資金。隨著近幾年煤炭及其相關產品市場的繁榮，山西省特別是晉中地區出現了一批煤炭大王，他們在煤炭產業中積累起了大量的資金，將這些資金投向旅游業，特別是本省的旅游業的開發，顯示出良好的綜合效益前景。介休民營企業家閻吉英個人投資數億元開發綿山景區，就是一個典型的實例。平遙依托世界級的旅游資源，完全可以通過“煤變旅”工程，達到良好的融資目標。

（二）現實性分析

煤炭產業具有的高風險、高收益，易對環境產生污染，處于長期萎縮趨勢中的特點；旅游業與煤炭產業一樣屬于高風險、高回報的產業，不同之處在于，旅

游業是典型的生態產業、陽光產業，有利于區域經濟的可持續發展，被稱為“永遠的朝陽產業”，并且投資回報期長，長期效益良好，在現代經濟體系中，處于穩定上升的趨勢之中。根據兩種產業的對比，可以得到以下基本結論。

現階段，山西省和晉中市區域經濟的發展中，煤炭產業將一部分包括資金在內的資源向旅游業轉移，逐步形成“煤炭+旅游”的模式，是一種很好的區域產業組合：宏觀方面，煤炭產業已有的資金積累可以為旅游業提供大量的投資，旅游業發展帶來的生態效益和社會效益，反過來可以作為煤炭產業所造成的環境污染和某些社會問題的彌補。微觀方面，在煤炭產業中取得成功的企業家，具備了駕馭旅游業這一同樣高風險的行業的能力，而旅游業的長期發展性恰好彌補煤炭產業作為“夕陽產業”前景的局限。總之，煤炭產業向旅游產業進行部門間的資金轉移，是山西省區域經濟轉型中的一個良性趨勢。

（三）障礙及措施

引導煤炭產業中的資金向平遙旅游業轉移，主要存在三個方面的障礙，與此對應，本次規劃提出三個方面的措施。

障礙一：目前煤炭產業投資回報率依然很高，加之旅游業投資回報周期較長，阻礙資金向旅游業轉移。

應對措施：政府要對“煤變旅”工程加強引導，并制定一系列優惠政策鼓勵資金轉移。

障礙二：煤炭行業的企業家對旅游業缺乏了解，阻礙其投資旅游業。應對措施：采取相應措施，提供智力方面的扶持和支援，使投資者對旅游業，尤其是其中的利潤增長點增強了解。

障礙三：煤炭轉移的資金缺乏旅游專業的人力資源配套支撐。

應對措施：加大對相關人員的培訓力度，并進行旅游人力資源的系統開發。

八、設立平遙遺產保護及旅游發展基金（“募錢”方案）

隨著經濟的發展和社會的進步，公眾對珍貴的文化傳統日益重視，各種類型的人類文化遺產保護基金不斷涌現，國家也出臺了支持性的相關政策。在這一背景下，充分利用世界文化遺產的品牌，設立“平遙遺產保護及旅游發展基金”，成為現實的可能。

（一）資金來源

1、通過基金爭取到的銀行貸款、各級政府的資金扶持及個人投資。專項基

金是整合各種資源優勢，開拓融資渠道的良好方式之一。

2、通過鄉情、文化傳播、遺產保護等聯絡載體募集到的個人和單位的捐贈。基金管理部門要給予捐贈方榮譽或情感上的回報。

3、來自本地旅游企業等基金收益方的計提。

（二）投資領域

“平遙遺產保護及旅游發展基金”重點支持以下領域。

1、平遙世界遺產及其他文物古跡的保護修繕，及其前期的研究論證與對保護修繕方案的制定。

2、旅游項目規劃設計。

3、旅游市場的宣傳促銷、旅游產品的開發。

4、旅游特色項目的貸款貼息。

5、設立政府旅游賠償基金，對受到侵害的游客進行賠付。

（三）配套措施

1、嚴格貫徹財政部、國家旅游局頒布實行的《旅游發展基金管理暫行辦法》，確保資金的合理使用。規定基金交由平遙縣國資辦負責管理，專戶存儲、專款專用，對資金的使用要注意合理性、效應性和前瞻性。

2、建立政府各部門的聯動機制，確保基金的科學運作。基金動用前先由縣旅游局按照年初批準的計劃和項目進展的情況提出資金申請，經上級領導批準后，再由國資辦予以列支。資金投入使用后，縣旅游局實施項目和資金的管理，并對資金的使用效果進行有效反饋與監督，縣審計局年末對基金使用情況進行審計，確保基金用到實處，起到實效。

九、加大本級政府投資力度（“擠錢”方案）

本級政府的投入是平遙旅游開發項目的投資的立足點和基礎，有策略有重點地加大本級政府對平遙旅游業的投資力度，不但可以直接部分解決資金短缺的問題，而且能夠為其他融資渠道的暢通提供保障。

（一）有利條件

近年來，平遙縣財政收入有了顯著提高，2003年，財政總收入突破兩億元，達到20048萬元。增長速度上，2003年財政總收入比2002年增長31.91%，財政支出增幅更加明顯，2003年財政支出比2002增長32.34%。資料顯示，平遙縣近年來的財政規模和財政支出能力都正在快速提高。

（二）投資重點

本級政府投資重點在于引導其他渠道的資金注入，扮演“引子”資金的角色。

1、投入為爭取上級政府資金扶持而進行的前期和配套建設。

2、投入與銀行貸款項目相配套的項目。

3、投入與商業投資項目相配套的項目，尤其是配套基礎設施的建設。

4、設立鼓勵基金，采取政府貼息貸款等方式引導民間資金投入。

（三）配套措施

1、設立固定的古城保護和旅游業發展的財政專項資金，納入財政預算；

2、提高理財水平，增加旅游相關項目投資；

3、加大財政監管力度，進一步完善財務監督機制，確保從各個渠道投入平遙旅游業的資金都能得到合理的使用。

第五篇：欠發達地區失地農民現狀及存在的問題——以甘肅為例

欠發達地區失地農民現狀及存在的問題——以甘肅為例

“>欠發達地區失地農民現狀及存在的問題——以甘肅為例2007-02-10 16:49:07

失地農民現狀及存在的問題，因為各地的經濟發展水平各異而呈現出不同的特征。因而國家在制定方針和政策時必須根據各地的實際，因地制宜。研究作為欠發達地區的典型代表——甘肅省的失地農民現狀及存在的問題，無疑為國家在西部地區采取措施和制定方針提供了重要的政策依據。

根據甘肅省農調隊在××年做的一項統計和調查表明：甘肅省失地農民的生活總體保持穩定，主要存在的問題是圍繞著征地安置和補償的。

一、甘肅失地農民現狀

××年，甘肅省農調隊在全省抽選了五個縣區的十個鄉鎮，對戶農戶進行了“失地農民現狀”的專題調查。調查的主要內容涉及到：（）年（含）以來，失地農民的基本情況：失地前后的人均耕地、人均收入、人均消費等情況對比，失地補償及安置情況，失地后現從業情況。（）占用耕地對農戶收入和農村勞動力就業的影響。失地農民生活中有哪些困難，他們最急需解決什么問題。（）當前失地農民的心態是什么樣的，最真實的想法是什么。從調查的具體情況來看，甘肅省失地農民的基本生活狀況是：

（一）人均耕地占用畝。在戶農戶中，共有家庭人口人，目前，農村勞動力人，平均每戶人，勞動力人。家庭原有耕地面積畝平均每戶畝，平均每人畝。從年至今，這些農戶的耕地共被占用畝，平均每戶畝，平均每人畝。

（二）的勞動力賦閑在家。在名勞動力中，征地時安置就業人，從事農業人，從事二、三產業人，外出務工人，分別占勞動力總數的、、和，賦閑在家人，占勞動力總數的。

（三）的失地農戶的收入水平下降。在接受調查的戶農戶中，耕地被占用前的年人均純收入為元，耕地被占用后的年人均純收入元，減少元，下降。其中，年人均純收入持平和增加的分別有戶和戶，分別占調查總戶數的和，下降的戶，占調查總戶數的。

而浙江省統計局在××年作的一項調查表明：

（一）土地征用前、后相比，失地農戶的人均純收入總體水平有所下降，低收入戶增加。

（二）剩余勞動力比例較高。目前基本賦閑在家。尤其是土地被全部征用的農戶，基本賦閑在家的富余勞動力比例更大，占調查戶全部富余勞動力的。在已經就業的勞動力中，其就業結構為：的勞動力外出務工，的勞動力在本地從事農業，的勞動力在本地從事二、三產業。

（三）個別地方土地征用后按一定比例返回土地的政策落實不到位。遼寧省統計局在××年作的一項

調查表明：

（一）在戶失地農民中，人均純收入比失地前增加的有戶，人均增加元；收入下降的有戶，人均減少元；收入持平的有戶。失地農戶的收入總體水平下降的占調查總數的。

（二）在戶調查戶中，有名勞動力已經就業，只有人賦閑在家，勞動就業率達。

從上述調查的數據顯示，失地對甘肅省這樣經濟相對比較落后的內陸省份的農民來說，影響要遠遠小于沿海和經濟相對較發達的其它省份的農民。與上述兩個比較典型的省份相比，我們可以作如下的分析：“人均耕地占用畝”這個數據表明，甘肅省的農民失地失去的不是所有的土地，而是土地的一部分。也就是說，甘肅失地的農民還不是完全的“三無農民”（務農無地、就業無崗、低保無份），最起碼他們還有剩余的土地。只有“的勞動力賦閑在家”的統計數據表明，甘肅省失地農民的就業安置工作做的是比較好的。相對于其它省份來說，由于甘肅失地農民主要集中在城鄉結合

部，而且他們的就業意識和擇業觀念比較開放，就業渠道多種多樣，同時他們的就業機會比遠郊和偏遠地區農民就業機會和就業選擇性要大，所以賦閑在家的人口數并不多。“的失地農戶的收入水平下降”表明，失地對生活沒有太大影響的農戶，其本身的收入來源中，絕大部分來源于非農收入，企事業單位工資、外出打工、家庭開店辦廠等收入已經占整個家庭收入的絕大比例，再加上已拿到土地補償費，眼前手頭相對有了較多的可支配收入；而生活水平略有下降的農戶，主要是原有的家庭收入主要來自土地經營，土地被征用后，收入來源減少。而且一部分農戶搬進樓房，取暖費、電費、水費、物業費、飲食費等支出增加。土地被征用前，農民家庭食品消費如糧、菜主要依靠自產自食，現在基本上靠從市場購入，食品支出增加也導致了失地農民的收入水平下降。另外，那些失地前基本上完全依靠土地為生的農戶，失去土地以后如果無就業門路，加

之觀念落后、就業意識差，其收入呈下滑趨勢。還有些農戶是因主要勞動力患病無法從業導致收入下降。

二、甘肅失地農民存在的主要問題和困難

補償和安置以及與補償和安置相關聯的失地農民的保障是整個甘肅失地農民所有問題中的核心問題。鑒于學界對“補償”和“安置”概念的模糊，因此要對“補償”和“安置”作一個簡單的區分。盡管無論是土地補償費還是安置補助都屬于土地征用補償的內容，但筆者認為所謂“補償”是特指土地補償、青苗補償、附著物補償，“安置”則特指對被征地人員的安置。根據筆者對失地農民的實地走訪和問卷調查，認為甘肅失地農民的補償和安置問題主要存在著以下幾個方面的問題：

（一）征地補償費分配機制混亂

我國《土地管理法》第四十七條規定“征用耕地的補償費包括土地補償費、安置補助費以及地上附著物和青苗的補

償費。征用耕地的土地補償費，為該耕地被征用前三年平均年產值的六至十倍。征用耕地的安置補助費按照需要安置的農業人口數計算。需要安置的農業人口數，按照被征用的耕地數量除以征地前被征用單位平均每人占用耕地的數量計算。每一個需要安置的農業人口的安置補助費標準為該耕地被征用前三年平均年產值的四到六倍。”

根據全國人民代表大會常務委員會法制工作委員會在《中華人民共和國土地管理法釋義》所作的解釋：“土地補償費是因國家征用土地對土地所有者和土地使用者對土地的投入和收益造成損失的補償。”“安置補償費是為了安置以土地為主要生產資料并取得生活來源的農業人口的生活所給予的補助費用。就目前來講，主要安置的應當是耕地的土地使用者或承包經營者，因征地使之終止了土地承包經營合同或土地使用權，應當由國家予以安置或發給安置補助費。”“地上物的補償費，包括地上、地

下的各種建筑物、構筑物如房屋、水井、道路、地上地下管線、水渠的拆遷和恢復費用，被征用土地上林木的補償或砍伐費等。”“青苗補償費是指農作物正處于生長階段而未能收獲的，因征用土地需要及時讓出土地而致使農作物不能收獲而使農民造成損失的，應當給予土地承包者或土地使用者以經濟補償。”從字面上來理解的話，土地補償、青苗補償、地上附著物補償都可以被視為是一種對所有者和使用者的所有權和使用權的補償。

從這樣的法律規定來看，征地補償安置費用可以分為三部分：即土地所有權補償、土地使用權補償、地上附著物和青苗的補償。土地補償費應該歸土地所有者和土地使用者即集體經濟組織和農民所有；安置補助費以及地上附著物和青苗的補償費應該完全歸土地承包者或土地使用者——失地農民所有，用于生活安置和安排生產。不過，法律并沒有明確規定三部分補償費用的具體受益

對象。從現實來看，這些受益對象是農民、集體、政府及政府各部門。按照《土地管理法》的補償安置標準推算，即使不算地上附著物和青苗的補償費，僅安置補助費按底線算也能占到征地總費用的，若加上地上附著物和青苗的補償費，被征地農民應能得到至少占征地總費用的的安置和補償費用。可實際情況卻是，最擁有發言權和受益應該最大的群體——失地農民擁有的收益卻最少——據有關資料統計：各補償對象所占的比重為農民農村集體政府及各部門。顯然，現實中這樣的補償和安置是違背《土地管理法》規定的征地補償原則的，即保證被征用土地的農民不因失去土地而降低生活水平。①

（二）“貨幣安置”或者是“一次性補償”形式單一，沒有考慮到失地農民的長遠利益

按照國土資源部的規定，對于失地農民的安置形式應該是多種多樣的，主要包括但不限于：貨幣安置、農業生產

安置、重新擇業安置、入股分紅安置、異地移民安置等多種方式。可是在實踐中，農業生產安置、重新擇業安置、入股分紅安置、異地移民安置等方式所占的比例是微乎其微的，—是“一腳踢”式的貨幣安置。有學者作過這樣的粗略估計：以一個口之家為例，一年至少要斤糧食合元；斤食用油合多元；每人每日吃菜元錢，一個口之家一年就得元。這三項開支，對于有承包地的農民來說糧食、蔬菜和食用油都是自己地里種的，不需花錢。而失去土地以后，這元就變成了硬性支出。假使“貨幣安置”或者是“一次性補償”即便是都給到位了，以一畝地元計算，農民沒幾年就用完了。再加上農民本身具有的狹隘性，決定了他們不可能自己進行長遠的打算和籌劃。所以，從現實的角度來考慮，這樣的補償和安置是一個沒有充分重視農民權益的方案。

從理論上進行分析，失地農民失去的不僅僅是土地，還包括一系列權利和

利益，如財產權利、基本生活保障的權利、就業機會的權利以及與土地相關的一系列相關權利如政府支持的權利、政治權利、教育和文化的權利等等。一次性補償和貨幣安置的最大弊端就是只考慮了失地農民的眼前利益而沒有考慮失地農民的長遠利益和基本的生活保障，沒有充分考慮農村土地上依附的多重社會功能。同時，缺乏相對應的政策制度安排，從而使得沒有任何生產資料、沒有任何社會保障、就業技能低的失地農民，成為了城市化進程中最脆弱的社會群體。

而且對失地農民來講，失去了土地也就失去其基本生活保障而微不足道的安置費是難以保證失地農民重新置業的更不要說以其作為生活保障和養老保障的終極資源。這些長遠利益和基本保障是現行實際補償款——每畝元所無法彌補的。這種補償費與成本之間的差距，“既不能保障農民重新置業更不能保障農民基本生活也剝奪了農民的發展權是

極不合理的。”②

（三）“同類同質”農地和“不同類不同質”農地補償與安置費差異較大，人為地造成不平等待遇。

在實際征地過程中，經營性用地和國家重點建設項目用地，補償安置的費用差距懸殊。國家和省重點建設項目付給農民的征地補償費偏低，每公頃一般只有萬元左右，有的甚至低于萬元。而郊區的農地，由于城市的擴展輻射，政府對配套基礎設施的投入，造成了相應地段的土地升值。在經濟較發達地區和大城市的城鄉結合部征地費用尤其高有的征地費每公頃已達到萬元。這種高價征地與低價征地現象并存的局面甚至于發生在同一地區的不同征地項目上。同時，隨著我國由傳統農業向現代農業的過渡和科學技術發展，使得不同農作物、不同種植手段、不同生產方式和不同地塊之間的農業產值差距也很大，從而人為地形成了不平等待遇。

（四）產值計算不準確，補償安置

顯失公平。

大部分農戶認為補償標準偏低，對土地日后的經濟潛力評估不夠——因為耕地一經征用后，其用途的改變通常會使地價升值，但是在制定征地補償標準時卻沒有考慮增值因素，而且沒有考慮到糧食等農作物價格上漲的因素。從經濟學的角度進行分析，我們發現耕地的“平均年產值”是一個不確定的內容既不是地價也不是地租而是以生產資料的使用價值代替了生產資料的價值，這樣就掩蓋了土地的稀缺程度及對農民的重要性由此計算出的價格并不能真正反映實際情況。更何況這種典型的指令性計劃與市場經濟體制下的價格形成機制相違背。

（五）實現角色轉換的各種機制缺失。

失地農民的角色轉換是指失地農民市民化的過程，即失地農民從農民的角色定位向市民的角色定位的轉換。這個過程需要各種機制的共同作用和支

持，其中失地農民觀念的更新、對其進行職業培訓、基層管理體制的完善、政府的大力支持以及社會保障機制和土地管理機制的完善是支持角色轉換的重要因素。而現今上述的各種因素對大部分失地農民來說是基本缺失的。

（六）保障機制不健全。

眾所周知，土地是農民最基本的生活和生存保障，農民失去土地也就意味著失去了土地的基本保障以及與其相關聯的各種權利。現有的一次性補償方式即貨幣安置方式并不能為失地農民提供長久有效的保障。為此，就需要結合農民的實際主觀愿望來探索合理有效的安置新途徑，多樣化安置失地農民。同時建立補償費保障新機制，建立基本生活保障機制。