第一篇：如何構(gòu)建合規(guī)文化

如何構(gòu)建合規(guī)文化

銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。合規(guī)文化就是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團隊里確立合規(guī)的理念、倡導合規(guī)的風氣、加強合規(guī)的管理、營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。合規(guī)文化對我們郵政儲蓄銀行的發(fā)展有著重要的意義。

首先，培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經(jīng)營是對金融企業(yè)的必然要求。金融企業(yè)自身工作性質(zhì)、經(jīng)營產(chǎn)品以及金融服務的特殊性，決定了它的風險性大、規(guī)范性強，對合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理的要求比較高。金融企業(yè)一旦因不合規(guī)發(fā)生問題，就可能造成不良的社會影響和巨大的經(jīng)濟損失。可以說，合規(guī)是金融企業(yè)的根本所在，沒有合規(guī)作保障，金融企業(yè)就無法生存和發(fā)展。近年來，人們對金融企業(yè)的合規(guī)問題越來越關(guān)注、越來越重視。郵政儲蓄銀行由于歷史的、體制的原因，合規(guī)意識、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理，相比其它商業(yè)銀行和金融機構(gòu)都有較大差距，合規(guī)文化建設任重而道遠。我們要成為資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務優(yōu)質(zhì)、效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)，就必須在合規(guī)文化建設上，采取實質(zhì)性的動作，取得突破性的進展。其次，培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經(jīng)營是又出銀行又好又快發(fā)展的有力保證。當前，郵政儲蓄銀行正處于改革發(fā)展的關(guān)鍵階段，面對日新月異的新形勢，我們改革發(fā)展面臨著難得的歷史機遇。但是，我們的改革發(fā)展必須是科學的發(fā)展、穩(wěn)健的發(fā)展、持續(xù)的發(fā)展。強化合規(guī)理念，完善規(guī)章制度，熟悉法律規(guī)定，讓每個人都自覺養(yǎng)成依法辦事、合規(guī)經(jīng)營的良好習慣，在全轄營造規(guī)范、謹慎、誠信、嚴格的良好氛圍，盡最大可能避免盲目經(jīng)營、違規(guī)操作等問題的發(fā)生，對郵儲銀行又好又快發(fā)展，必將起到積極的促進作用和有力的保證作用。

再次，培育合規(guī)文化是預防案件風險和經(jīng)營風險的根本舉措。要開展合規(guī)文化建設活動，就是要緊密配合案件防范長效機制建設，變堵為疏，變被動為主動，將檢查處理與正面引導相結(jié)合，著眼源頭，綜合治理。

如何培育合規(guī)文化、強化合規(guī)經(jīng)營 ？

第一、全員樹立合規(guī)管理和合規(guī)文化的經(jīng)營理念。

要讓全體員工意識到合規(guī)管理和合規(guī)文化建設是經(jīng)營管理的一件大事，不是監(jiān)管者要我做，而應是我們自己要做，而且要自覺地做。因為合規(guī)與銀行的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經(jīng)營的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價值，有效的合規(guī)文化將能夠消除合規(guī)風險于無形。合規(guī)管理和合規(guī)文化建設是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀問題和防范案件發(fā)生，全面防范風險，提升經(jīng)營管理水平的需要；是完善制度管理體系，從源頭上預防風險的迫切需要；是倡導誠實、守信、正直的道德價值標準或行為操守準則和企業(yè)文化。

第二、建立健全合規(guī)管理組織機制。

一定要充分認識設立合規(guī)部門的重要性，設置獨立的、強勢的合規(guī)部門，并高度重視合規(guī)部門的建設。合規(guī)專業(yè)人員既要具有較強的專業(yè)素質(zhì)，又要具有較強的個人素質(zhì)，要選派那些具有高度的敬業(yè)精神，相應的技術(shù)資格和業(yè)務能力的人員充實到合規(guī)經(jīng)營管理隊伍中，培養(yǎng)和造就一支高素質(zhì)的專業(yè)化隊伍。各個業(yè)務部門主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動提供合規(guī)風險信息或風險點，并配合合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評估；合規(guī)部門要通過提供建設性意見，幫助業(yè)務部門管理好合規(guī)風險，為銀行業(yè)務與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持，最大限度地減少業(yè)務創(chuàng)新帶來的法律風險。

第三、制訂一套具有較強執(zhí)行力的好制度。

長期以來，內(nèi)部缺乏一個統(tǒng)一完整、全面科學的合規(guī)風險管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定存在粗略化、大致化、模糊化問題，缺乏可操作性，制度執(zhí)行時存在“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”等不良現(xiàn)象。合規(guī)經(jīng)營呼喚科學合理的、完善的規(guī)章制度和操作流程，需要強化規(guī)章制度的執(zhí)行力，以扭轉(zhuǎn)長期職責不清、責任落實難的狀況。在識別、量化、評估、化解等方面，都要對過去的規(guī)章制度和操作辦法進行及時必要和科學合理的改進，在制定規(guī)章制度時，一定要有針對性，要具體化，操作性要強。在業(yè)務規(guī)章和操作規(guī)程的制定上，要明確內(nèi)部制度梳理、整合和修訂的規(guī)范要求。通過制度層面不斷修訂與完善的方式，形成事事都有明確合規(guī)守法的工作標準、處處都有嚴格的合規(guī)經(jīng)營紀律約束，使依法合規(guī)經(jīng)營成為全行員工的自覺行為。

第四、強化員工的合規(guī)培訓。

通過組織開發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)風險培訓和教育項目，將銀行所適用的法律、規(guī)則和準則、合規(guī)政策、合規(guī)意識和合規(guī)職責等字面要求及其精神實質(zhì)，貫穿于業(yè)務政策、行為手冊和操作程序中。按照全員參與的原則，開展針對合規(guī)管理人員和其他人員的教育和培訓，培訓要注重系統(tǒng)性、針對性、專業(yè)性、實用性和多樣性。對合規(guī)管理人員要加強新法律法規(guī)的培訓和堅持“實事求是、客觀公正、廉潔奉公”的職業(yè)情操的培養(yǎng)，確保從業(yè)人員具備應有的專業(yè)素養(yǎng)；對其他員工負責提供關(guān)于操作執(zhí)行中相關(guān)的法律、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則的培訓。

第五、加強對合規(guī)經(jīng)營的檢查監(jiān)管。

從持續(xù)發(fā)展的角度看，銀行合規(guī)經(jīng)營必須實現(xiàn)內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的有效結(jié)合。一方面，加強信息披露，提高透明度，利用社會力量來監(jiān)督經(jīng)營行為；另一方面，加強現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，進一步推進自律建設。在履行檢查和自律監(jiān)管職能時，各部門職責分工要明確，要密切配合，形成合力。

第六、建立有效的合規(guī)經(jīng)營激勵約束機制。

以往，由于對合規(guī)風險管理的重視不足，激勵約束機制相對比較欠缺，褒獎力度較小，懲罰措施較輕。一是要建立并落實合規(guī)經(jīng)營的定期評估機制和重大違規(guī)行為的報告制度，對重大、突發(fā)合規(guī)事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的，根據(jù)有關(guān)情節(jié)、不良影響程度等，按照國家或聯(lián)社有關(guān)規(guī)定嚴肅處理。對于責任人主動報告違規(guī)行為或減少風險隱患的，可酌情減輕或免除處罰。二是要建立合規(guī)問責制，落實合規(guī)責任。對合規(guī)工作做得好或?qū)εe報、抵制違規(guī)有貢獻者要給予保護、表揚或獎勵；加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成資金損失和經(jīng)濟案件的，嚴格追究各級管理者的責任。三是要建立檢查人員的再監(jiān)督制度，對各級管理人員、合規(guī)部門人員、監(jiān)管人員在日常的合規(guī)風險管理工作中該發(fā)現(xiàn)的問題未發(fā)現(xiàn)，該處罰的未處罰，該提出整改意見未提出的，要追究連帶責任，一并予以從嚴處罰。

相信通過全行上下齊心協(xié)力，我們郵儲銀行的合規(guī)文化將構(gòu)建的更為科學和持久，并極大推動我們業(yè)務的發(fā)展。

第二篇：如何構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化

如何構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化

一、構(gòu)建合規(guī)文化的必要性

安全性、流動性和效益性是銀行經(jīng)營的基本原則。安全性是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)，排在銀行經(jīng)營的首位。保障農(nóng)村信用社經(jīng)營安全性，最重要的是構(gòu)建合規(guī)文化。文化（culture）是一個非常廣泛的概念，給它下一個嚴格和精確的定義是一件非常困難的事情。但我認為，文化就是一種習慣和自覺。穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展，創(chuàng)建一流金融機構(gòu)是山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社提出的農(nóng)村信用社發(fā)展目標。為了實現(xiàn)這個目標，構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化至關(guān)重要。

根據(jù)中國銀監(jiān)會的要求，農(nóng)村信用社將逐步改造為農(nóng)村商業(yè)銀行，進入完全自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展階段，伴隨存款保險制度的推出，銀行業(yè)的剛性兌付逐步消失，農(nóng)村信用社將離開國家信用托底，進入完全市場競爭階段。競爭力強的農(nóng)村信用社和農(nóng)商銀行，職工、股東、政府實現(xiàn)利益最大化，職工得實惠、股東得利益、政府得稅收；反之，經(jīng)營不善、競爭力弱的農(nóng)村信用社和農(nóng)商銀行將可能被重組兼并或市場退出，職工面臨下崗、股東利益受損、政府稅收降低。構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化就是讓合規(guī)意識和合規(guī)行為成為每名干部職工的行為習慣和自覺，內(nèi)化于心、外化于行。為了實現(xiàn)這個目標，必須構(gòu)建和完善農(nóng)村信用社風險管理體系，打造優(yōu)秀的合規(guī)文化，并堅持與時俱進，大膽吸收外來文化，積極而不僵化。

當前，國家經(jīng)濟進入下行期，農(nóng)村信用社面臨的經(jīng)營環(huán)境更加嚴峻，農(nóng)村金融競爭更加激烈，在信貸管理、安全保衛(wèi)、經(jīng)營核算、信息科技等工作中構(gòu)建風險防控體系十分必要。農(nóng)村信用社要切實做好轉(zhuǎn)型發(fā)展，從注重規(guī)模擴張向注重質(zhì)量效益轉(zhuǎn)變；從注重發(fā)展速度向注重發(fā)展質(zhì)量轉(zhuǎn)變；從粗放式經(jīng)營向集約化經(jīng)營轉(zhuǎn)變。轉(zhuǎn)型發(fā)展的基礎(chǔ)在于穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展，在于構(gòu)建合規(guī)文化。提高農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量需要合規(guī)；提高經(jīng)營效益需要合規(guī)；防控各類案件事故需要合規(guī)。可以說，合規(guī)貫穿于農(nóng)村信用社經(jīng)營的方方面面。離開了合規(guī)，再好的發(fā)展成果在頃刻之間可能化為烏有。一筆大額不良貸款的出現(xiàn)可能葬送幾年的發(fā)展成果；一個案件的發(fā)生，可能影響幾年的發(fā)展；而大額不良貸款、大面積不良貸款的出現(xiàn)，往往反映一個單位信貸合規(guī)文化沒有建立起來，信貸管理粗放、不合規(guī)行為較多。十案九違章，一個案件的發(fā)生，也往往透漏出單位管理粗放，干部職工不合規(guī)的影子。

二、構(gòu)建農(nóng)村信用社合規(guī)文化的對策

1、完善修訂制度辦法。各級管理部門要建立完善各類制度辦法，并根據(jù)面臨的新情況新問題，及時修訂、補充、完善制度辦法，使每個環(huán)節(jié)都有規(guī)可依、規(guī)章切合實際。既有工作效率，又能發(fā)揮防控風險的作用。各縣級聯(lián)社要結(jié)合上級制定的各類規(guī)章制度，因地制宜、實事求是，完善實施細則，提高制度辦法的適應性和實用性，使制度辦法在防控風險方面真正發(fā)揮作用，不能花拳繡腿、不實用。要對信貸管理、信息科技、會計核算、安全保衛(wèi)等重點工作的制度辦法定期進行梳理，對流程不科學、不實用的內(nèi)容，及時修訂和調(diào)整，防止制度僵化，提高制度辦法的科學性、實用性和可執(zhí)行性。

2、確保制度執(zhí)行。要多措并舉，保障各類制度辦法得到有效落實。要建立檢查、整改、責任追究、培訓、再檢查的閉環(huán)式管理模式，防止屢查屢犯現(xiàn)象的發(fā)生。組織制度落實檢查前，要制定詳細的檢查方案，抽調(diào)有專長的檢查人員，提高檢查質(zhì)量，防止檢查走過場；對檢查出的問題，要指導被查單位和責任人及時整改，能現(xiàn)場整改的要立即整改，不能整改的要區(qū)分情況確定責任人；檢查結(jié)束后，要認真分析問題成困，區(qū)別情況追究相關(guān)人員的責任；要根據(jù)檢查出的問題，組織相關(guān)業(yè)務培訓，防范類似問題再次發(fā)生。制度缺乏可操作性的，要及時向上級反應，修訂完善制度。人為因素導致違規(guī)的，要從嚴追究相關(guān)人員的責任；不僅追究直接責任人的責任，還要追究管理責任人的責任。對屢查屢犯的相關(guān)責任人，要根據(jù)查出的累計次數(shù)，提高處罰追究標準。對上級檢查出的問題，各單位要舉一反

三、加強教育、認真整改，堅決杜絕說情、減輕處罰的現(xiàn)象。各級管理部門要樹立處罰責任人不是得罪人、是治病救人的意識，增強檢查人員的責任感，切實提高檢查質(zhì)量。要不斷創(chuàng)新工作方法，通過表彰先進、鞭策后進，提高制度的執(zhí)行效果。

3、做好教育培訓。要強化合規(guī)教育培訓，對新入社青年員工，要強化合規(guī)意識教育，使每名員工認識到堅持制度、執(zhí)行制度的重要意義。合規(guī)是農(nóng)村信用社賴以生存的基礎(chǔ)，規(guī)章制度就是農(nóng)村信用社的高壓線，任何人不能逾越；執(zhí)行制度光榮，違規(guī)可恥。各級管理部門要定期舉辦各類合規(guī)培訓，通過開展合規(guī)演講比賽、召開座談會、選拔合規(guī)標兵、建立合規(guī)流動紅旗制等多種形式，豐富合規(guī)教育的內(nèi)容。要使合規(guī)意識融化到每名員工的血液，化為行動的自覺。要常講典型案例，某銀行因票據(jù)案件，聲譽受到嚴重影響，銀行主要高管均被撤職，銀行的發(fā)展也受到很大影響；某銀行出現(xiàn)重大違規(guī)案件，多年的信譽毀于一旦；銀行是經(jīng)營風險的，出了風險和案件，銀行就失去了競爭力。每條制度的補充和完善都是靠血的代價換來的，農(nóng)村信用社規(guī)章制度是多年經(jīng)營管理經(jīng)驗的積累，是集體智慧的結(jié)晶，每名員工都要對制度懷敬畏之心，做遵守制度的帶頭人和標兵。

4、強化舍規(guī)考核。要將合規(guī)內(nèi)容和檢查中查出的問題納入對基層機構(gòu)的考核，合規(guī)與員工的績效工資收入掛鉤。要建立合規(guī)約束激勵機制，對多年合規(guī)先進單位和個人，要定期表彰；要以構(gòu)建風險管理體系為目標，以強化制度執(zhí)行為手段，推進合規(guī)文化建設，嚴格考核兌現(xiàn)，堅持重大違規(guī)行為一票否決制和一把手負責制，出了合規(guī)案件，再大的業(yè)績也沒有用，主要負責人應引咎辭職。

第三篇：構(gòu)建以人為本的合規(guī)文化

構(gòu)建“以人為本”的合規(guī)文化

濮陽分行風險合規(guī)部—陳蓓蓓

“沒有規(guī)矩無以成方圓”，合規(guī)既是一種行為規(guī)范，也是一種文化。郵儲銀行百年企業(yè)的傳承需要文化作為基奠，而合規(guī)文化是其中必不可少的部分。合規(guī)創(chuàng)造價值，合規(guī)必須從高層做起…..等等，這些都是合規(guī)文化的組成部分。構(gòu)建良好的合規(guī)文化，有利于銀行本身的良性發(fā)展，也是銀行在約定規(guī)則內(nèi)獲得最大化增值的前提。

合規(guī)文化建設是一項工程浩大的系統(tǒng)工程。我認為，可通過開展“合規(guī)建設提升年”大討論活動，研討使全體員工認識到郵儲銀行應如何穩(wěn)健發(fā)展，員工在自己的崗位上應如何做好本職工作，對郵儲銀行的改革發(fā)展有何建設性意見等，通過談認識，談個人價值觀、人生觀，以此建立我行的合規(guī)文化，進而提高郵儲銀行的凝聚力和戰(zhàn)斗力。

同時，我行的合規(guī)文化應“以人為本”，通過加強培訓學習等方式，樹立員工合規(guī)文化意識，將合規(guī)文化理念貫穿在日常工作、培訓及其他活動中去，以“潤物細無聲”的方式滲透給每一位員工，激發(fā)員工的積極性、參與性和主動性。不把合規(guī)文化建設當成一個口號，一次活動，而是日常的一項工作，長期持續(xù)的抓下去。

第四篇：合規(guī)文化

農(nóng)村信用社作為一個高風險金融企業(yè)，在經(jīng)營管理過程中時刻與風險相伴，負債經(jīng)營的特性決定農(nóng)村信用社必須把“安全性”放在首要位置。農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理活動過程實質(zhì)上就是對風險的經(jīng)營管理過程，要實現(xiàn)農(nóng)村信用社的持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，就必須使農(nóng)村信用社的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，以及適用于自身業(yè)務活動的規(guī)章制度和行為準則相一致，換句說就是合規(guī)。目前農(nóng)村信用社在合規(guī)管理方面仍存在不少不容忽視的問題，如一些營業(yè)機構(gòu)仍存在重業(yè)務拓展，輕合規(guī)經(jīng)營的做法，把精力只集中于完成考核經(jīng)營的任務和指標上，只注重市場營銷和拓展，而忽視業(yè)務的合規(guī)性管理，甚至有些營業(yè)機構(gòu)不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期業(yè)績，而且一些違規(guī)問題屢查屢犯，合規(guī)意識淡薄，案件時有發(fā)生。這些問題都是因為農(nóng)村信用社未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準則，從而使其可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失。因此，積極開展、落實合規(guī)建設工作，培育良好合規(guī)文化，進一步提升風險管理水平，才能促使農(nóng)信社沿著正確的方向和諧發(fā)展。筆者就農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設問題，談一孔之見。

一、建立八個機制，實施合規(guī)政策，管理合規(guī)風險

銀監(jiān)會劉明康主席多次強調(diào)指出,銀行業(yè)金融機構(gòu)要深刻理解合規(guī)風險治理與合規(guī)文化建設的科學內(nèi)涵,運用科學發(fā)展觀與時俱進地抓好合規(guī)風險治理機制建設。目前，許多案件的形成，大多是制約機制失控和監(jiān)管不嚴的結(jié)果，因此，構(gòu)建科學的、長效的合規(guī)風險管理機制對確保農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營具有重要意義，它是構(gòu)建全面風險管理體系的基礎(chǔ)，是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心，是農(nóng)村信用社安全穩(wěn)健運行的重要基礎(chǔ)。構(gòu)建科學的、長效的合規(guī)風險管理機制，應重視建立以下八個機制：

(一)、建立組織機制，農(nóng)村信用社作為負債經(jīng)營的高風險金融企業(yè)，要借鑒國際銀行業(yè)合規(guī)風險治理機制建設的實踐經(jīng)驗,及時制定合規(guī)政策,設立獨立的合規(guī)部門，管理合規(guī)風險，是建立健全合規(guī)管理組織機制的基礎(chǔ)。因此，合規(guī)部門的組建：首先必須獨立于農(nóng)村信用社的經(jīng)營活動，并實行一把手負責制；其次，要明確界定合規(guī)部門的功能和職責以及與業(yè)務部門的關(guān)系。現(xiàn)階段農(nóng)村信用社設立合規(guī)部門的主要職責包括：協(xié)助高級管理層制定、有效推動和執(zhí)行銀行的合規(guī)政策，有效管理銀行的合規(guī)風險；主動識別、量化、評估、監(jiān)測、測試和報告合規(guī)風險；組織銀行各部門梳理整合農(nóng)村信用社的規(guī)章制度和操作規(guī)程，適時修訂農(nóng)村信用社合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準則或各項操作程序，使其符合合規(guī)法律、規(guī)則和準則的要求，并具有較強的執(zhí)行力；開發(fā)有效的合規(guī)培訓和教育項目，包括新入行員工的合規(guī)培訓和合規(guī)測試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓等，并成為農(nóng)村信用社員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡部門；關(guān)注并持續(xù)跟蹤合規(guī)法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展，準確理解合規(guī)法律、規(guī)則和準則的規(guī)定及其精神，正確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則對農(nóng)村信用社經(jīng)營的影響，為高級管理層提供合規(guī)建議；參與農(nóng)村信用社的組織架構(gòu)和業(yè)務流程再造，提供合規(guī)支持；參與農(nóng)村信用社新產(chǎn)品開發(fā)，提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，包括新產(chǎn)品、新業(yè)務的拓展，新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風險。要確保合規(guī)部門與業(yè)務部門的信息交流和良好的互動性，業(yè)務部門作為防范合規(guī)風險的第一道防線，應主動尋求合規(guī)部門的支持和幫助，并向其提供合規(guī)風險信息，以便于合規(guī)部門的風險監(jiān)測和評估；合規(guī)部門根據(jù)自己所獲取的和業(yè)務部門所提供的合規(guī)風險信息，用科學手段分析評估后，向業(yè)務部門提供建設性意見，幫助業(yè)務部門管理好合規(guī)風險，為農(nóng)村信用社的業(yè)務與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。再次，要選派那些具有良好職業(yè)道德操守并有相應的技術(shù)資格和對工作中可能涉及到的“規(guī)”了如指掌的人員充實到合規(guī)部門中，培養(yǎng)和造就一支高素質(zhì)的專業(yè)化隊伍。

(二)、建立預警機制。

農(nóng)村信用社應認真借鑒國際先進經(jīng)驗和國內(nèi)金融企業(yè)的成功經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，建立一個能覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)測、評估和預警的全面合規(guī)風險管理體系，對重點業(yè)務（如虛假住房按揭貸款、虛假抵押和質(zhì)押貸款、違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務、利用虛假資料套取和挪用信貸資金、利用系統(tǒng)內(nèi)往來和同業(yè)往來賬戶盜竊資金等）、重點環(huán)節(jié)（如授權(quán)授信、重要空白憑證管理、金庫和尾數(shù)箱、查詢對賬、重要崗位人員輪崗和休假、錄像檢查和槍支彈藥管理等）、重點部門（如計劃信貸、財務會計、監(jiān)察保衛(wèi)等部門）的合規(guī)風險進行監(jiān)控和風險提示，并就合規(guī)風險向高級管理層提出咨詢建議和報告，同時，通過執(zhí)行系統(tǒng)的合規(guī)措施或程序，在事前識別合規(guī)風險和發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，從而最大限度地減少違規(guī)行為實際發(fā)生的可能性，發(fā)揮合規(guī)工作的“早期預警功能”。

(三)、建立責任機制。

為了保證農(nóng)村信用社的各項業(yè)務經(jīng)營活動在國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則以及自身制定的規(guī)章制度和行為準則所允許的范圍內(nèi)開展，進一步明確各部門、各崗位在合規(guī)經(jīng)營中的責任，切實防范金融風險，農(nóng)村信用社必須建立依法合規(guī)責任制，做到層層落實責任制，逐級簽定責任書，一級抓一級，明確各級人員合規(guī)責任，使責任與權(quán)限對等、與內(nèi)控要求一致、與獎懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實處，不流于形式走過場。在落實合規(guī)責任制的同時必須建立違規(guī)問責制，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對存在或隱瞞違規(guī)問題、造成資金損失和經(jīng)濟案件的，嚴格追究各級責任人的責任。(四)、建立問責機制

農(nóng)村信用社落實問責制，對導致風險或案件發(fā)生的責任人員和未盡責的檢查人員，要按照規(guī)定嚴肅處理。問責制是合規(guī)風險管理機制能否有效運作的關(guān)鍵，1、農(nóng)村信用社制定違規(guī)的內(nèi)部責任追究制度和糾錯規(guī)范，落實合規(guī)責任。

2、對違規(guī)責任人的處理過程和處理結(jié)果，以及所采取的糾正措施，要充分體現(xiàn)農(nóng)村信用社的合規(guī)價值取向。.3、農(nóng)村信用社設定鼓勵主動報告合規(guī)風險的基調(diào)。對于發(fā)現(xiàn)或者應當發(fā)現(xiàn)合規(guī)問題卻隱瞞不報的，一旦被外部監(jiān)管部門或內(nèi)部職能部門查實，農(nóng)村信用社給予隱瞞不報者嚴厲處罰；對于主動報告合規(guī)問題或合規(guī)風險隱患的，農(nóng)村信用聯(lián)社視情況給予主動報告者減輕處罰、免責或獎勵。

(五)、建立舉報機制。

農(nóng)村信用社員工要樹立合規(guī)風險意識，必須建立舉報監(jiān)督激勵機制。農(nóng)村信用社應鼓勵員工主動告合規(guī)風險，要為員工舉報違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報保護和激勵機制，切實保護舉報人的人身安全，并對舉報人予以重獎，提高員工舉報合規(guī)風險的積極性；對堅持規(guī)章制度、抵制違規(guī)行為、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的有貢獻者，要制定特別的激勵機制和規(guī)定，對重大、突發(fā)合規(guī)事件應報未報或遲報、謊報、瞞報、漏報的，根據(jù)有關(guān)情節(jié)、不良影響程度等，對有關(guān)責任人按照國家和農(nóng)信社有關(guān)規(guī)定進行嚴肅處理，對于責任人主動報告違規(guī)行為或減少風險隱患的，可酌情減輕處罰，做到獎罰分明，使整個農(nóng)村信用社團隊形成一個“合規(guī)光榮，違規(guī)舉報”的工作氛圍。

(六)、建立監(jiān)督機制。一是加強違規(guī)監(jiān)管力度，工作中凡不執(zhí)行規(guī)章制度、違規(guī)操作業(yè)務的，不論是否造成經(jīng)濟損失，都要依據(jù)有關(guān)規(guī)定進行相應處罰；二是要建立合規(guī)檢查人員的再監(jiān)督制度，應避免合規(guī)人員的合規(guī)管理職責與其承擔的任何其他職責之間產(chǎn)生可能的利益沖突，加強對合規(guī)檢查人員的管理力度，對合規(guī)檢查人員在日常的合規(guī)風險管理工作中該發(fā)現(xiàn)的問題未發(fā)現(xiàn)，該處罰的未處罰，該提出整改意見要追究連帶責任，并予以從嚴處罰。

（七）、建立考核機制

農(nóng)村信用社要進一步強化對合規(guī)的激勵約束機制:一是細化、量化合規(guī)管理考核。二是在每季度期間，對聯(lián)社本部及信用社、分社進行一次合規(guī)工作真實性、規(guī)范性、有效性的考核評價。合規(guī)考核機制

1、農(nóng)村信用社應按《山東省農(nóng)村信用社合規(guī)風險管理機制建設指導意見》的有關(guān)規(guī)定，建立分工合理、職責明確的。合規(guī)風險管理責任體系，明確所有與合規(guī)風險和合規(guī)風險管理機制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責和權(quán)限，并在合規(guī)政策中予以明確。

2、農(nóng)村信用社應當通過合理的績效考核項目及比重設計，倡導業(yè)務拓展與遵循合規(guī)方面取得良好平衡，摒棄過往單純追求效益的價值取向，確保農(nóng)村信用社的各項經(jīng)營活動遵循合規(guī)原則。

3、農(nóng)村信用社在考核、評價各部門、分支機構(gòu)的負責人時，其合規(guī)風險管理能力應當列為重要考核內(nèi)容，且必須征詢和尊重合規(guī)部門的意見。合規(guī)部門的績效應由高級管理層或上級合規(guī)部門直接考核。合規(guī)部門的預算管理應與其工作目標保持一致，不取決于分支機構(gòu)、業(yè)務部門或業(yè)務條線的盈虧狀況。

（八）、建立互動機制

農(nóng)村信用社與監(jiān)管部門要建立良性互動關(guān)系。合規(guī)部門應作為銀行與監(jiān)管部門的主要聯(lián)系部門之一，與監(jiān)管部門保持日常的信息溝通與工作聯(lián)系。

1、代表銀行積極參與監(jiān)管法律、法規(guī)的制定，積極向監(jiān)管部門反饋意見和建議。

2、及時就合規(guī)法律、規(guī)則和準則等咨詢相關(guān)監(jiān)管部門，以準確理解和把握監(jiān)管部門的要求。

3、合規(guī)部門應確保向監(jiān)管部門報送文件和資料的準確性和及時性。

二、開展培訓教育，樹立合規(guī)理念，增強合規(guī)意識。

合規(guī)是農(nóng)村信用社穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，也是農(nóng)村信用社企業(yè)文化的重要組成部分。在農(nóng)村信用社范圍內(nèi)積極開展合規(guī)文化教育，全員參與，多層次、全方位，全力推進以員工為主體和核心、面向業(yè)務、面向管理、面向操作的“合規(guī)文化”建設，如信貸合規(guī)文化，會計合規(guī)文化，推行合規(guī)理念，增強全員合規(guī)意識，提高員工的案件防范意識、業(yè)務管理能力、風險防范技能，保障農(nóng)村信用社的穩(wěn)健經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展。

（一）、開展學習培訓。

在全社范圍內(nèi)，組織全體員工參加對適用于農(nóng)村信用社的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則以及農(nóng)村信用社自身制定的有關(guān)規(guī)章制度和行為準則的學習，讓員工首先了解合規(guī)的“規(guī)”的內(nèi)容，同時要求理論與實踐相結(jié)合，把合規(guī)文化學習與業(yè)務操作結(jié)合起來，思考怎樣做才能合法合規(guī)，并且通過自查，查找違法違規(guī)的漏洞，采取有效措施去堵截漏洞，防范合規(guī)風險的產(chǎn)生。定期對員工進行系統(tǒng)性、針對性、專業(yè)性的合規(guī)培訓，如反洗錢、案件專項治理講評、新業(yè)務操作等培訓活動，使員工及時了解合規(guī)風險動態(tài)，掌握規(guī)避合規(guī)風險的方法，逐步在農(nóng)村信用社范圍內(nèi)形成合規(guī)文化的氛圍，從而規(guī)范經(jīng)營行為，全面防范風險，提升經(jīng)營管理水平，增強綜合競爭力，為實現(xiàn)經(jīng)營目標提供重要保障。

（二）、推行合規(guī)理念。

合規(guī)絕不單是合規(guī)部門或者合規(guī)監(jiān)管人員的事情，合規(guī)貫穿于農(nóng)信社的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)，與每個員工都息息相關(guān)，每個員工都有責任去合規(guī)，要堅決克服被動合規(guī)心理，樹立主動合規(guī)意識，只有人人合規(guī)，才能形成一股合力，確保農(nóng)村信用社穩(wěn)健運行。好的“規(guī)”能整合資源、優(yōu)化流程、提高辦事效率，給農(nóng)村信用社帶來直接的經(jīng)濟效益，同時，良好的“規(guī)”亦有助于提升農(nóng)村信用社的品牌，在市場上形成良好的口碑，增加無形資產(chǎn)價值，吸引更多的優(yōu)質(zhì)客戶，給農(nóng)信社帶來間接的經(jīng)濟效益。但是，違規(guī)就會使農(nóng)村信用社遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失等直接經(jīng)濟損失，同時可能損壞了在市場上的聲譽，進而使客戶迅速離開可能被違規(guī)丑聞或處罰警告纏身的農(nóng)村信用社，而去選擇其他服務周到、有安全感、口碑好的銀行，從而使農(nóng)村信用社遭受間接的經(jīng)濟損失。所以說，合規(guī)保安全，安全促效益，合規(guī)能創(chuàng)造價值。農(nóng)村信用社的和諧發(fā)展離不開合規(guī)，在經(jīng)營管理過程中，要堅決破除“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”的不良文化，積極推行“合規(guī)人人有責”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等合規(guī)理念。

（三）、注重宣傳引導 農(nóng)村信用社要注重宣傳引導，通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、簡報、標語、網(wǎng)絡等各種媒體工具以及通過舉辦合規(guī)征文活動、合規(guī)知識競賽、合規(guī)論壇等活動，發(fā)動全體員工踴躍參與，積極投稿、發(fā)言，大力推動合規(guī)文化教育活動，強化全體員工對合規(guī)教育活動的認識，擴大活動的影響力，調(diào)動全員工作積極性。要加強正反兩方面的宣傳教育，大力宣傳遵紀守法、勤政廉潔的先進典型，弘揚正氣，樹立員工學習榜樣，同時剖析違規(guī)典型案例，并公開處理相關(guān)責任人，對員工進行警示教育。

總之，合規(guī)文化建設是一項系統(tǒng)工程，一項長期任務，要把合規(guī)理念貫穿于農(nóng)村信用社的整個經(jīng)營管理過程中去，人人講合規(guī)，時時講合規(guī)，事事要合規(guī)，同時要與時俱進地改進和創(chuàng)新合規(guī)的內(nèi)容和方法，培育良好的合規(guī)文化，促進農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展

第五篇：合規(guī)文化

合規(guī)文化----業(yè)務發(fā)展的重要保障

合規(guī)文化是我行的立行之本，經(jīng)營之本。只有合規(guī)文化的灌輸和執(zhí)行，業(yè)務發(fā)展才能向正確的航線前行。在全行積極推進合規(guī)文化建設的基礎(chǔ)上，我們要以推廣根植年為契機，進一步研究新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的新思路，結(jié)合總行集中后續(xù)監(jiān)督檢查夯實基礎(chǔ)管理工作，把合規(guī)文化的理念根植在思想上、體現(xiàn)在行動，做到人人合規(guī)、事事合規(guī)，確保各項業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營，為打造大型上市優(yōu)秀銀行而不斷努力。

自立行以來，豐澤支行始終將合規(guī)經(jīng)營視為重要的基礎(chǔ)管理工作。一方面從業(yè)務方面和制度建設狠下力氣，在信貸業(yè)務、會計基礎(chǔ)、內(nèi)控制度、案件防控等強化合規(guī)執(zhí)行力，另一方面深入開展學習實踐科學發(fā)展觀，以“3510”發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃為指導，實現(xiàn)一手抓業(yè)務發(fā)展，一手抓內(nèi)控管理，經(jīng)營實力穩(wěn)步提高，市場競爭力和風險控制力明顯增強，整體內(nèi)控能力明顯提升，連續(xù)四年被評為內(nèi)控“一類行”。多年來，通過組織學習《員工行為守則》、《員工違反規(guī)章制度處理辦法》，深入開展“基礎(chǔ)管理”、案件風險“八查”、總行集中審計、案件風險排查、企業(yè)文化建設等活動和日常各類自律監(jiān)管工作，在實踐和檢查中不斷發(fā)現(xiàn)問題、整改落實、總結(jié)經(jīng)驗，在此基礎(chǔ)上不斷加強合規(guī)文化的學習，逐次梳理完善內(nèi)控管理制度，在日積月累中做了大量的合規(guī)建設工作，促進全行穩(wěn)健發(fā)展并提高了風險防范的基礎(chǔ)管理水平。

當今金融市場變幻莫測、同業(yè)競爭日趨激烈、客戶需求日新月異、外部監(jiān)管更加嚴厲，造成經(jīng)營風險指標的不斷攀升與內(nèi)控管理難度逐漸加大的拉鋸局面，究竟是要效益還是控風險？兩者如何取舍、平衡確實是擺在業(yè)務發(fā)展道路上的一個難題。面對新形勢新挑戰(zhàn)，我們要在經(jīng)營力爭上游的同時切實抓緊內(nèi)控合規(guī)工作不放松，以合規(guī)文化建設為推動力，加快合規(guī)經(jīng)營理念的根植，樹立正確的業(yè)績觀，把合規(guī)作為穩(wěn)健發(fā)展的首要前提，這將對農(nóng)行邁向大型優(yōu)秀上市銀行發(fā)展起到實際助推作用，具有十分重要的特殊意義。

（一）有效的內(nèi)部控制體系是是我行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)。用項俊波董事長的話說，內(nèi)部控制是為了經(jīng)營的效益性、運營的安全性和財務報告的可靠性，結(jié)合監(jiān)管要求所制定的一系列政策、程序與流程體系。從廣義上來講，應該包括事前、事中和事后三大方面，涉及員工行為守則與行為管理、授權(quán)體系、崗位制約與職責分離、合規(guī)審查、產(chǎn)品設計、客戶交易管理、賬戶管理、計算機系統(tǒng)等多個環(huán)節(jié)，可以說是點多面廣。如果一線支行能根據(jù)內(nèi)部控制框架逐步建立起一整套符合發(fā)展實際的制度體系和行為守則，通過學習轉(zhuǎn)化為執(zhí)行力，使之貫穿到各個業(yè)務流程中去，定能全面提升內(nèi)控合規(guī)管理能力，對支行的長遠發(fā)展具有重要意義。

（二）有效的內(nèi)部控制有利于推動全行有序經(jīng)營。合規(guī)是管理業(yè)務風險的基礎(chǔ)與關(guān)鍵所在，在此次金融危機中我們目睹了一批經(jīng)營策略激進的銀行遭受了不同程度的虧損，而向來重視合規(guī)經(jīng)營的匯豐銀行相對安全地度過了這次危機。事實說明銀行的永續(xù)經(jīng)營需要依靠不斷完善的內(nèi)控管理工作，并且要依創(chuàng)金融產(chǎn)品的更新而給予完善而非一成不變，沒有與時具進的內(nèi)控管理工作終將成為銀行發(fā)展的絆腳石。我們不能讓合規(guī)內(nèi)控管理工作成為一種裝飾或擺設，因為合規(guī)文化的執(zhí)行不是設幾個部門、立幾項制度、運用幾個系統(tǒng)、依靠幾個監(jiān)督人員就可以解決的，如果合規(guī)制度存在漏洞或缺乏約束力和執(zhí)行力，那就成了唬人的稻草，起不了任何作用。

（三）有效的內(nèi)部控制有利加強案件防范。許多案件看似偶然，但其實都有一定必然性，都會經(jīng)過萌芽、發(fā)展到發(fā)生這樣一個過程，做好案件防范工作，在發(fā)現(xiàn)案件苗頭時及時采取有效措施，都是各種違規(guī)行為和風險因素積累到一定程度的必然結(jié)果。像邯鄲金庫案那種殺傷力巨大、影響非常惡劣的案件，如果發(fā)案初期能得到有效控制，就不會釀成嚴重后果，在給我行聲譽造成了重大損傷的同時也一針見血地說明內(nèi)控存在薄弱環(huán)節(jié)和一定程度的漏洞，內(nèi)控管理尚未能夠真正發(fā)揮預防和控制作用。

盡管連續(xù)幾年的案件專項治理工作夯實了我行的內(nèi)控管理工作，全行成立至今沒有發(fā)生過任何大案、要案。但不可否認：我們的案防工作壓力仍然很大，特別是近年貸記卡惡意透支不斷攀升成為我行業(yè)務發(fā)展的一大風險點，總行集中審計和內(nèi)外部檢查中我們也發(fā)現(xiàn)了個別違規(guī)問題是由于規(guī)章制度沒有執(zhí)行到位所造成的。縱然沒有案件發(fā)生，但同類同質(zhì)的問題卻屢查屢犯，這個現(xiàn)象與長期以來我們不重視那些輕微的、司空見慣的不合規(guī)行為和不規(guī)范操作有關(guān)。問題整改并不是改了就可以，不能僅靠事后的責任追究，更要從思想認識上知道如何合法合規(guī)地經(jīng)營和操作，從流程角度強化合規(guī)管理，構(gòu)建以流程為主線的內(nèi)控體系，將分散在各部門的控制活動擰成一股繩，更要切合實際地尋找根治方案，例如如何進一步加強對業(yè)務知識和監(jiān)管條例的學習、增強員工在違規(guī)業(yè)務面前的拒絕能力，讓員工敢于對違規(guī)說“不”，最終讓合規(guī)成為一種潛移默化的習慣。

2011作為農(nóng)行合規(guī)文化的推廣根植年，我們要結(jié)合學習《領(lǐng)導干部要增強十二種意識》主題報告，明確合規(guī)文化建設重要性和必要性，通過總行集中審計后續(xù)檢查充分檢驗合規(guī)文化建設的有效性，并積極加快合規(guī)文化推廣根植工作，務必將停留在思想層面的合規(guī)意識逐漸轉(zhuǎn)化為合規(guī)經(jīng)營的執(zhí)行力，讓合規(guī)文化真正深入人心，為各項業(yè)務經(jīng)營保駕護航。

合規(guī)創(chuàng)造價值

晉江支行

謝璇

近年來，在金融業(yè)，這個風險極高的行業(yè)里不斷暴露重大違規(guī)事件，經(jīng)營業(yè)務受到限制，財務損失數(shù)量驚人，機構(gòu)聲譽遭受損失，企業(yè)發(fā)展嚴重受阻。

1995年2月，在時任巴林銀行駐新加坡巴林期貨公司總經(jīng)理、首席交易員尼克·里森投資日經(jīng)225期貨指數(shù)失利之后，英國巴林銀行，這家名聲顯赫的英國老牌貴族銀行，宣布倒閉，這一消息在國際金融界引起了一場強烈的地震。

2008年，法國第二大銀行興業(yè)銀行，曝出巨額金融欺詐丑聞，該行一位31歲的交易員熱羅姆?蓋維耶爾在未經(jīng)授權(quán)的情況下大量購買歐洲股指期貨，造成49億歐元相當于71億美元的巨大損失。

2009年5月份，中國農(nóng)業(yè)銀行阜陽分行騰達支行上演一出“吸金記”，該行行長倒賣銀行承兌匯票、偽造銀行公章、借高利貸，并且因借款超億元遭遇“資金鏈”斷裂，無法歸還。此案雖然不如“巴林銀行”、“法興銀行”造成的損失大，但給農(nóng)業(yè)銀行造成無法挽回的聲譽影響。

大量合規(guī)失效的案例警示我們違規(guī)風險已經(jīng)成為銀行業(yè)金融機構(gòu)的主要風險之一。確保內(nèi)部操作、內(nèi)部經(jīng)營管理和外部監(jiān)管的合規(guī)性，防范和規(guī)避行業(yè)風險，防止案件的釀成已經(jīng)成為銀行業(yè)等金融機構(gòu)亟待解決的問題。

當今的中國，國外銀行進駐、各大銀行相繼股改上市，銀行業(yè)的業(yè)務和產(chǎn)品越來越復雜，行業(yè)內(nèi)競爭也日趨激烈。商業(yè)銀行在順應時代發(fā)展趨勢的同時，也暴露出合規(guī)管理上存在的種種問題。如思想認識不深刻，行業(yè)內(nèi)缺乏自上而下的合規(guī)教育體系，分支機構(gòu)只顧任務和經(jīng)營目標，注重市場營銷和業(yè)務拓展，忽視經(jīng)營的合規(guī)性管理；一些銀行業(yè)金融機構(gòu)錯誤理解發(fā)展的含義，片面強調(diào)發(fā)展速度、發(fā)展規(guī)模，忽視了制度的建設，甚至不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期業(yè)績，從而加大了銀行合規(guī)經(jīng)營風險；合規(guī)體制不夠健全，合規(guī)制度在細節(jié)上仍然存在空白點，缺乏明確科學的操作制度，操作流程以及相應的監(jiān)管條例。

俗話說，“無以規(guī)矩，不成方圓”，這是對合規(guī)文化重要性深入淺出的最好詮釋，是社會發(fā)展、人類進步亙古不變的規(guī)律。全面加強合規(guī)建設，有利于在商業(yè)銀行內(nèi)部形成良好的合規(guī)文化，更有利于推動企業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展。

中國農(nóng)業(yè)銀行在經(jīng)過股改洗禮之后，正在著力打造一個全新的大型國有商業(yè)銀行，體制在變更，機制在轉(zhuǎn)換，合規(guī)管理更重要。近年來，農(nóng)行對合規(guī)問題越來越關(guān)注，成立了內(nèi)控合規(guī)部門，制定了相應的合規(guī)及監(jiān)管規(guī)章制度，在員工中開展合規(guī)文化教育宣傳，提高員工隊伍素質(zhì)，強化規(guī)范管理，其目的就是確保全行各項業(yè)務實現(xiàn)健康、規(guī)范、高效的可持續(xù)發(fā)展。

在2010年召開的內(nèi)控合規(guī)工作會議暨合規(guī)文化建設動員會上，中國農(nóng)業(yè)銀行黨委書記、董事長項俊波提出，全行上下要從全員參與、打造平臺、機制保障等三方面入手，有計劃、有重點地推進合規(guī)文化建設工作，倡導柔性管理，注重人文關(guān)懷，關(guān)心愛護員工，理解和尊重員工，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造性，逐步營造合規(guī)氛圍；通過建立完善的內(nèi)控制度體系、不斷創(chuàng)新內(nèi)控方式方法、強化員工行為控制等環(huán)節(jié)的工作，為合規(guī)文化建設創(chuàng)造有形抓手；將合規(guī)文化建設與各級機構(gòu)和員工自身利益掛鉤，強化組織體系控制。

由此可見，合規(guī)建設是一切工作的基礎(chǔ)。

首先，加強合規(guī)建設，要在長效激勵約束機制上下功夫。企業(yè)合規(guī)建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。建立有效的合規(guī)體系，完善合規(guī)的各項制度，在日常工作中就應及時總結(jié)經(jīng)驗，規(guī)范內(nèi)部操作管理，內(nèi)部操作流程，明確員工工作要求，制定與之相適應的工作規(guī)章規(guī)程，使得各項業(yè)務的辦理，各項工作的進行都有章可循，有法可依。將內(nèi)部管理與外部監(jiān)管有機結(jié)合，制定監(jiān)督措施，加強監(jiān)管力度。根據(jù)合規(guī)風險排查情況，對各業(yè)務條線的管理制度辦法進行全面清理、修訂、補充，填補制度漏洞，促使各項工作制度化，規(guī)范化，協(xié)調(diào)化，最大限度地降低行業(yè)風險，防止違規(guī)案件的發(fā)生，保證銀行健康和諧地發(fā)展。

其次，加強合規(guī)建設，要在普及合規(guī)知識，形成合規(guī)理念上下功夫。合規(guī)文化教育活動是在特定的歷史時期形成的具有農(nóng)業(yè)銀行金融特點的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是農(nóng)業(yè)銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的管理經(jīng)驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現(xiàn)了農(nóng)業(yè)銀行員工的價值準則和行為規(guī)范，是推動農(nóng)業(yè)銀行改革與發(fā)展的堅強政治保證和組織保證。當今社會是一個知識經(jīng)濟社會，各種新事物不斷涌現(xiàn)，新業(yè)務、新知識更是層出不窮。合規(guī)化的建設也在新的形勢下對銀行業(yè)者提出新的要求。學習合規(guī)制度，操作要求，學習同行業(yè)優(yōu)秀合規(guī)文化，從點滴學起，從最基本做起，將合規(guī)理念植入內(nèi)心，培養(yǎng)合規(guī)意識，形成良好氛圍，把優(yōu)質(zhì)服務貫穿于農(nóng)行的整個業(yè)務活動和領(lǐng)域，把合規(guī)文化建設貫徹于農(nóng)行每個員工的整個職業(yè)生涯，把合規(guī)文化理念扎根于整個農(nóng)行的管理與決策之中。

最后，加強合規(guī)建設，要在細節(jié)上下功夫。商業(yè)銀行具備完善的合規(guī)體制，科學的合規(guī)文化，但如果沒有真正得到嚴格落實，而只是流于形式，所謂的合規(guī)建設也難以成為現(xiàn)實。內(nèi)部合規(guī)化管理，外部合規(guī)化經(jīng)營并非易事。然而,“天下大事必作于細，天下難事必作于易”，把簡單的事做好就是不簡單，把平凡的事做好就是不平凡。細節(jié)決定成敗。在辦理業(yè)務過程的各個小環(huán)節(jié)中，嚴格按照規(guī)章要求，把好細微的風險關(guān)口，防微杜漸，從而真正實現(xiàn)經(jīng)營效益最大化與經(jīng)營風險最小化的和諧統(tǒng)一。

中國農(nóng)業(yè)銀行作為一家大型國有商業(yè)銀行，承擔著發(fā)展國民經(jīng)濟，面向“三農(nóng)”、服務“三農(nóng)”的歷史使命，同時也面臨著在當今金融業(yè)多家國內(nèi)外實力銀行劇烈競爭的嚴峻挑戰(zhàn)。廣大客戶決不會青睞那些總是被違規(guī)丑聞或處罰警告纏身的銀行，也決不會把錢交給聲譽低下的商業(yè)銀行打理，而會忠誠地選擇對他們服務周到又有安全感的銀行。因此，良好的信譽是農(nóng)行不懈奮斗的目標。而老百姓的好口碑則直接來源于我們每一位農(nóng)行員工的行為。

在我們農(nóng)行的前輩中就有這么一位普普通通卻嚴格合規(guī)工作，認真維護客戶利益的老主任，他叫饒才富，任職于農(nóng)業(yè)銀行福建省龍巖市紅坊營業(yè)所。饒才富同志從事金融工作40余年，愛崗敬業(yè)，全心全意支持企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，真心熱心幫助農(nóng)民開拓致富門路，截至1997年底的18年中，他經(jīng)手發(fā)放3000筆貸款，累計金額2．2億元，無一沉淀、呆滯和欠息，分分見效益；他還收貸5000筆，其中2000筆是歷史遺留下來的。創(chuàng)造了“兩無一全”（無逾期、無呆賬、全收息）的優(yōu)秀業(yè)績。饒才富同志的先進事跡，充分體現(xiàn)了合規(guī)創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)濟效益、合規(guī)創(chuàng)造社會價值、合規(guī)創(chuàng)造員工價值。合規(guī)是農(nóng)行穩(wěn)健經(jīng)營第一要旨，是農(nóng)行提高資產(chǎn)質(zhì)量的根本保障，是農(nóng)行減少風險損失的前提，更是員工與農(nóng)行共成長的法則！

歌德曾說：“毫無節(jié)制的活動，無論屬于什么性質(zhì)，最后必定一敗涂地。”一個家庭有家庭的規(guī)矩，一個國家有國家的規(guī)矩，一名農(nóng)行員工，也必須要有遵守農(nóng)行的規(guī)矩。遵守規(guī)矩，這是人類社會得以正常運行不可缺少的前提條件，是保障企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的必須條件，也是我們個人得以成長的必備條件。

在經(jīng)濟全球化、辦公自動化、業(yè)務信息化、各行各業(yè)競爭激烈的今天，行為合規(guī)的銀行將增強銀行的持續(xù)競爭力，而這種競爭力恰恰是給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉，它能夠大大推動銀行業(yè)務的發(fā)展。成為老百姓最放心，最信賴的金融機構(gòu)更是對我們加強合規(guī)文化、踐行合規(guī)建設最好的回報。

合規(guī)建設任重而道遠，只有起點，沒有終點。增強全行員工依法經(jīng)營、合規(guī)操作的自覺性，增強制度的執(zhí)行力，使“合規(guī)人人有責”，“合規(guī)創(chuàng)造價值”的核心價值觀成為全體員工的行為準則和道德規(guī)范。合規(guī)不是一句口號，它是一種行為，是一種實踐，是一種努力。合規(guī)建設，需要你，需要我，需要我們所有的農(nóng)行人！需要我們一起行動起來！

淺議“合規(guī)文化”

“沒有規(guī)矩不能成方圓”是句俗語，常強調(diào)做任何事都要有一定的規(guī)矩、規(guī)則、做法，否則無法成功。它本來來自木匠術(shù)語，不過，現(xiàn)在這俗語已不再是木工專用，而變成了人們泛指任何事情若無一定規(guī)則，便會出錯的告誡用語了。“規(guī)”和“矩”合并成一個新詞，“規(guī)矩”可解作一定的法則、標準、規(guī)范或習慣。“方圓”不再指方形圓形東西，而指特定事物了。

中國金融業(yè)從改革開放到現(xiàn)在已取得了快速的發(fā)展，形成政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機構(gòu)、中國郵政儲蓄銀行、外資銀行、非銀行金融機構(gòu)等一個大型、完善的金融體系。一個如此博大的金融體系必然在其成長中形成自己的規(guī)矩——合規(guī)。“依法合規(guī)”一詞近年來在我國商業(yè)銀行監(jiān)督管理工作中經(jīng)常使用。但是，許多人對“合規(guī)”概念的理解卻是表面化的。那究竟何為“合規(guī)”呢？《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對合規(guī)的含義進行了如下定義：指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。保證合規(guī)的進行不僅需要制定規(guī)規(guī)矩矩的制度，還必須在金融行業(yè)里樹立一種合規(guī)文化。

合規(guī)文化就是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團隊里確立合規(guī)的理念、倡導合規(guī)的風氣、加強合規(guī)的管理、營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。簡單來說，合規(guī)文化是指企業(yè)內(nèi)部自上而下的所有從業(yè)人員主動遵守各種規(guī)章管理制度，自覺維護規(guī)則的有效性與權(quán)威性的一種氛圍與機制。合規(guī)文化包含職業(yè)道德、價值觀念、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象等內(nèi)容。合規(guī)文化作為一種企業(yè)文化，最重要的特征即為其大眾性，因其它和金融行業(yè)的所有員工息息相關(guān)，它對金融行業(yè)員工自身職業(yè)發(fā)展、家庭幸福、經(jīng)濟利益以及培養(yǎng)職業(yè)操守都產(chǎn)生了深刻而寬廣的影響。

職業(yè)發(fā)展是員工個人和組織對員工在企業(yè)里的發(fā)展做出的規(guī)劃與引導。一個員工自身的發(fā)展第一決定作用是自己，第二是外部環(huán)境。金融企業(yè)做為一個大環(huán)境，必須讓員工去了解自己，適應自己。一個企業(yè)為了起到一個好的引導作用必須具備一套正確的，以人為本的合規(guī)文化制度。員工和企業(yè)究竟是什么關(guān)系？我認為員工跟企業(yè)一直是合作、相互依存的關(guān)系。假如一個企業(yè)的規(guī)章制度出現(xiàn)問題，那對員工的長遠發(fā)展必會產(chǎn)生深遠影響。我們把工作比作一場游戲，企業(yè)是這場游戲規(guī)則的制定者，員工是參與游戲的人員，假如游戲規(guī)則出現(xiàn)問題，最強的參與者往往不是笑到最后的一個。所以合規(guī)文化的建設應該時時、處處做到以人為本，從工作內(nèi)容和員工的具體情況出發(fā)，制定切實可行、符合實際情況的規(guī)章制度。

近幾年來，商業(yè)銀行發(fā)生了一些案件，令人觸目驚心，深入分析其產(chǎn)生的原因有二：一是員工職業(yè)道德缺失、合規(guī)意識淡漠、合規(guī)操作不到位。二是金融企業(yè)合規(guī)制定不完備，出現(xiàn)漏洞。當一個案件的出現(xiàn)，影響從員工到企業(yè)都無法幸免。金融行業(yè)員工當面臨金融案件時最直接的損失便在經(jīng)濟上。經(jīng)濟基礎(chǔ)決定上層建筑，經(jīng)濟上的損失必然像多米諾骨牌一樣引起員工身心、家庭幸福等問題的連續(xù)出現(xiàn)。而企業(yè)也會面臨形象危機、經(jīng)濟危機等相關(guān)問題。面對這兩個問題，我們必須在合規(guī)文化建設中，通過完善制度、規(guī)范操作、培育合規(guī)理念，使員工自覺地、習慣地遵規(guī)守紀。這樣案件的發(fā)生、經(jīng)營風險的產(chǎn)生就可以從根本上得到控制。當合規(guī)文化得到有效的貫徹、深入員工內(nèi)心深處時，便會增強金融企業(yè)員工合規(guī)做事、明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經(jīng)營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識，把金融企業(yè)引向正確的軌道上。

每一個生命都不僅是企業(yè)里的員工，他還是家庭里的孝子、丈夫、父親。當一個員工邁入工作的大門，他的時間都大部分在工作中度過，這也意味著工作對這個員工的影響有多大、多深。一個金融企業(yè)的合規(guī)理念本是為了規(guī)劃一個員工如何更加合理、合法的做事。但當一種理念深入到一個人的思想中，這種合規(guī)理念便會滲透到與這個人相關(guān)的領(lǐng)域里，而家庭是每個員工最常參與的第二環(huán)境。這個員工便會帶著這樣的合規(guī)理念去規(guī)劃他的家庭生活、甚至教育子女。換一個角度，假如一個員工因沒有遵循合規(guī)而出現(xiàn)了嚴重的錯誤，這種災難也會蔓延到家庭中，影響家庭和睦。綜上：無論是執(zhí)行合規(guī)或違反合規(guī)，它對員工家庭的影響都是深遠的。

職業(yè)操守是指人們在從事職業(yè)活動中必須遵從的最低道德底線和行業(yè)規(guī)范。它既是對從業(yè)人員在職業(yè)活動中的行為要求，又是對社會所承擔的道德、責任和義務。一個人不管從事何種職業(yè)，都必須具備良好的職業(yè)操守，否則將一事無成。良好的職業(yè)操守包括：合規(guī)文化與職業(yè)操守有著密切的關(guān)系，職業(yè)操守能夠保證合規(guī)文化的貫徹，合規(guī)文化能夠處進職業(yè)操守的發(fā)展。一個員工的職業(yè)操守是一個員工的立身之本，一個員工要認真學習和執(zhí)行合規(guī)文化，才能使自己樹立正確的職業(yè)操守，使自己正直做人、合法做事、為自己的職業(yè)發(fā)展做出長遠的規(guī)劃。

由于合規(guī)文化不僅關(guān)系到企業(yè)的長久發(fā)展，也關(guān)系到員工的職業(yè)發(fā)展、家庭幸福、經(jīng)濟利益，如何建設和執(zhí)行合規(guī)文化便顯得尤其重要。商業(yè)銀行可以從以下七方面構(gòu)建合規(guī)風險管理機制：一是全員樹立合規(guī)管理和合規(guī)文化的經(jīng)營理念；二是建立健全合規(guī)管理組織機制；三是制訂一套具有較強執(zhí)行力的好制度；四是強化員工的合規(guī)培訓；五是加強對合規(guī)經(jīng)營的檢查監(jiān)管；六是建立有效的合規(guī)經(jīng)營激勵約束機制；七是合規(guī)文化建設必須以人為本。

相信隨著合規(guī)文化的深入貫徹以及員工的認真學習和踐行，合規(guī)文化必能走向正軌、快速、健康的發(fā)展。隨著中國合規(guī)文化的廣泛推行，中國金融業(yè)也將取得長足而穩(wěn)健的進步和騰飛！

讓合規(guī)成為一種習慣

俗話說在商言商，而在金融界的銀行系統(tǒng)我們首要講的則是合規(guī)，特別是當前農(nóng)行正處在剛剛上市、立足未穩(wěn)，各項制度正在不斷建立健全，同時肩負著完成3510宏偉目標的重要階段。在這樣一個肩負重大使命欲展翅高飛的時刻我們有必要重新明確合規(guī)經(jīng)營的重大價值，審視各項業(yè)務的合規(guī)情況，認真履行合規(guī)義務，讓合規(guī)成為一種習慣。合規(guī)是辦理業(yè)務的基礎(chǔ)準則，它被普遍知悉，同時卻也被普遍淡漠，各項合規(guī)的制度、約束機制變成常吹的耳旁風，長久以來人們對其熟視無睹。然而歷史上樁樁件件違規(guī)事件的東窗事發(fā)，毫不留情地揭去了人們怠慢松懈、妄自偷安的遮羞布。1995年，擁有233年經(jīng)營歷史、信譽卓著的英國巴林銀行，由于其期貨操作員未經(jīng)授權(quán)的交易而造成巨額虧損，終以一英鎊的象征性價格被收購，一夜之間233年的基業(yè)灰飛煙滅，233年無數(shù)汗水筑成的大廈轟然倒地，在驚恐與嘆息聲中，透過巴林銀行的殘垣斷壁我們卻仍然可以看到損失數(shù)目更驚人的（達到49億歐元損失的法國興業(yè)銀行違規(guī)交易）事件。也許你還心存僥幸，認為這一切只在國外，與我們的日常工作遙不可及，那么讓我們回憶一下邯鄲金庫被盜事件吧：近5100萬現(xiàn)金將向我們訴說怎樣一個沉重的教訓。

痛定思痛，合規(guī)是什么，它的價值何在？歷史讓我們時刻銘記：合規(guī)是經(jīng)營之本，合規(guī)是我們達成一切經(jīng)營目標的堅實基礎(chǔ)。它的存在等同于企業(yè)的存在。

然而，從認知到完善的執(zhí)行，我們的路還很長。在目前的合規(guī)制度中我認為主要存在兩方面的問題。一方面屬于制度缺陷。一些制度存在執(zhí)行性差，不符合實際或無具體措施僅停留于形式，操作起來生硬、繁瑣、影響效益卻又無法達到有效監(jiān)管的目的，甚至不了了之。另一方面則是執(zhí)行人員素質(zhì)和學習不到位。對于前一問題，我們可以提倡鼓勵基層員工多提意見建議，而上級部門在制定各項規(guī)章制度時多征詢基層意見多考察了解。可喜的是在農(nóng)行準備上市期間，在各類系統(tǒng)，各項制度不斷完善過程中，部分已經(jīng)有了意見反饋機制，希望這種機制不斷促進農(nóng)行各項規(guī)章制度的建立和完善。對于后者除了前文提到的認識合規(guī)的重要性并時刻保持警惕，更要不斷地學習提高合規(guī)操作的知識和技能。我們可以定期組織員工參加學習，并且定期組織考試，開展知識競賽，在實際工作中明確違規(guī)處罰。這樣既能養(yǎng)成良好的學習習慣和風氣，又建立了長效的激勵和約束機制，做到警鐘長鳴。

合規(guī)制度的的確確成了一些人心中的警鐘，日常工作中經(jīng)常存在這樣的消極現(xiàn)象：好不容易工作熱情來了，警鐘一響，無數(shù)約束與羈絆隨之而來，一時間落下沉重的心理負擔，致使其萎縮不前，工作受到極大延誤。一旦這種瘟疫在企業(yè)當中蔓延開來，后果可想而知。其實，合規(guī)并不應該是一種負擔，卻應該成為競爭力的一部分。做為航母級的金融企業(yè)，我們的競爭力、我們的追求在哪呢？縱觀海內(nèi)外知名企業(yè)，優(yōu)良的企業(yè)文化無疑是其競爭力的重要組成部分，顯然合規(guī)也應該成為我們的一種文化。在古代，人們把“夜不閉戶，路不拾遺”作為社會大治的標志，加以追求。在競爭激烈的當代，我們更應以“夜不閉戶，路不拾遺”這種氛圍、這種風氣作為實現(xiàn)合規(guī)文化的標志，克服心理障礙，抱定決心，孜孜以求，讓合規(guī)深入人心，讓合規(guī)成為習慣，讓合規(guī)成為我們展翅騰飛，實現(xiàn)鴻鵠之志的豐厚羽翼！建設合規(guī)文化 成就“百年農(nóng)行”

首先引用這樣一個案例：2004年1月至2005年11月，王曉東利用擔任農(nóng)行黑龍江省齊齊哈爾市龍沙支行行長職務便利，伙同支行汽車信貸部經(jīng)理李麗指使員工違規(guī)編造虛假存單、虛增存款、挪用汽車貸款保證金等手段作案，涉及金額5179萬元，用于炒股、購買彩票等。這起案件金額之大、涉案人員之廣、情節(jié)之惡劣，令人瞠目結(jié)舌，在我們?nèi)钗迳旰弦?guī)經(jīng)營的今天，居然還有如此明目張膽“敢冒天下之大不韙”的事情發(fā)生。這些類似案件的發(fā)生，不僅給農(nóng)行造成了巨大的經(jīng)濟損失，也給農(nóng)行的社會形象帶來了不良的影響。而如何從源頭上防范此類案件的發(fā)生，最根本的就是要建設合規(guī)文化，強化合規(guī)經(jīng)營。

在股改成功、即將上市之際，農(nóng)行確立“誠信立業(yè)、穩(wěn)健行遠”的核心價值觀，推行“細節(jié)決定成敗，合規(guī)創(chuàng)造價值，責任成就事業(yè)”的管理理念和“違規(guī)就是風險，安全就是效益”的風險理念，明確合規(guī)文化是“立行之本、經(jīng)營之本”，在全行初步確立了核心價值觀體系和合規(guī)文化的基調(diào)。合規(guī)文化已經(jīng)成為了農(nóng)行成大業(yè)，行遠路的強有力的助推器。我們要將農(nóng)行打造成為城鄉(xiāng)一體化的全能型國際金融企業(yè)，成就“百年農(nóng)行”，讓農(nóng)行在世界大型銀行中巍然屹立，就必須把建立嚴密的內(nèi)控制度和員工良好的合規(guī)意識作為企業(yè)經(jīng)營的目標之一，將柔性的合規(guī)文化和剛性的合規(guī)內(nèi)控體系建設相結(jié)合，培育良好的合規(guī)文化。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵和特點

古人云：矩不正，不可以為方；規(guī)不正，不可以為圓。“合規(guī)”，顧名思義，就是合乎規(guī)范、符合規(guī)章，指遵守準則和符合規(guī)則的意思。那么，什么是合規(guī)文化？商業(yè)銀行的合規(guī)文化是根據(jù)新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關(guān)于商業(yè)銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。一個健康的商業(yè)銀行合規(guī)文化的主要特征是從高層到員工對商業(yè)銀行所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)協(xié)會制定的有關(guān)部門準則，以及適用于商業(yè)銀行自身業(yè)務活動的行為準則的掌握和對違規(guī)的高度敏感，它要求合規(guī)文化意識貫穿在企業(yè)所有高層和員工的行為中，成為一種自覺和必然的行為準則。董事長項俊波曾指出：“合規(guī)文化就是要讓合規(guī)意識深入人心，違反規(guī)定的事情堅決不辦，破壞制度的行為堅決抵制，最終形成一種指示服從制度，信任不忘制度，習慣讓位制度的工作氛圍。”

合規(guī)文化作為一種文化，有以下幾個特點：

首先，合規(guī)文化具有大眾性。合規(guī)文化具有文化大眾性的基本特征，強調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作滲透到銀行的每個流程、每個工作環(huán)節(jié)，和每個員工都息息相關(guān)。

其次，合規(guī)文化具有人本性。人是各種社會實踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)有著直接的聯(lián)系。商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量。

同時，合規(guī)文化還具有導向性。商業(yè)銀行以往大量的制度和處罰在一定程度上遏制了風險的產(chǎn)生，但這種被動性的合規(guī)行為在員工一旦做出“機會成本”時，就會造成內(nèi)控機制的“硬約束”失靈。而合規(guī)文化則具有導向的特征，可以減少個人行為與組織目標的偏離，增強成員對組織的認同感，引導成員自覺主動的依法合規(guī)。

二、農(nóng)業(yè)銀行建設合規(guī)文化的必要性

國家審計署對農(nóng)行2008的資產(chǎn)負債情況進行審計，并于今年4月29日對外公布審計報告，農(nóng)行的違規(guī)資金高達105.53億元。部分員工無視規(guī)章制度，濫用職權(quán)，漠視甚至放任違規(guī)事件的發(fā)生，還有那些因為粗放經(jīng)營、無序競爭所造成的沉重歷史包袱，給農(nóng)行股改上市之路增添了多少曲折和艱難。

目前農(nóng)行已經(jīng)將依法合規(guī)經(jīng)營確立為核心價值和經(jīng)營理念的主要內(nèi)容。要實現(xiàn)“3510”發(fā)展規(guī)劃，使農(nóng)行巍然屹立于大型國際銀行之林，就必須把建立嚴密的內(nèi)控制度和員工良好的合規(guī)意識作為企業(yè)經(jīng)營的目標之一，而不是追求利潤的手段。因此，我們就必須深刻把握當前面臨的新形勢、新任務、新挑戰(zhàn)，倡導并樹立合規(guī)理念，充分認識建設合規(guī)文化的重要性和必要性。

（一）建設合規(guī)文化是適應外部環(huán)境變化和內(nèi)部管理的共同需要，是提升制度執(zhí)行力的有效保證

銀行業(yè)屬于高危行業(yè)，產(chǎn)業(yè)資本和虛擬經(jīng)濟所產(chǎn)生的風險最終都會向銀行集聚，審慎、合規(guī)、穩(wěn)健方能行遠。如今操作層有章不循，管理層違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象仍有發(fā)生，內(nèi)部制衡機制難以發(fā)生有效的作用，對農(nóng)行的資金安全和社會形象造成了一定的負面影響。這些情況充分體現(xiàn)了操作層和管理層依法合規(guī)意識的淡薄。同時，我國依法治理的進程明顯加快，國家法律體系、法治環(huán)境日趨完善，銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管也日趨規(guī)范、全面、嚴格。并且隨著國內(nèi)銀行業(yè)對外國資本的逐漸放開，全球經(jīng)濟一體化進程的加深，農(nóng)行也應該做好適應國際金融業(yè)準則、慣例的準備。只有建立一整套有效地管理各類風險的職業(yè)行為規(guī)范和方法，自覺地在其內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化，使合規(guī)文化真正滲透到日常管理和決策中，才能使農(nóng)行的各項制度和機制真正落到實處，提升制度的執(zhí)行力，內(nèi)外兼修，實現(xiàn)又好又快，可持續(xù)的發(fā)展。

（二）建設合規(guī)文化是農(nóng)行上市后適應監(jiān)管的需要

當前，農(nóng)行完成股份制改革后正在積極籌備IPO首發(fā)上市，健全有效的內(nèi)部控制是農(nóng)業(yè)銀行走向資本市場的通行證。這意味著，農(nóng)行由一家國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)楣姵止傻纳鲜泄荆瑢⒔邮苌鐣姾捅O(jiān)督機構(gòu)的多重監(jiān)督，對內(nèi)控合規(guī)的要求將更加嚴格。健全有效的內(nèi)部控制，建設合規(guī)文化，不僅是完善公司治理的重要舉措，也是農(nóng)行轉(zhuǎn)變成為公眾公司所必須具備的基本能力。因此，農(nóng)行合規(guī)文化的建設刻不容緩，必須從公司治理的基本機理和要求出發(fā)，圍繞決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)制定切實有效的措施，加速構(gòu)建具有競爭力的合規(guī)文化。

（三）建設合規(guī)文化是提升農(nóng)行核心競爭力的需要

合規(guī)創(chuàng)造價值，安全就是效益。我們不應該只會“加法”，還應該學會“減法”，依法合規(guī)，控制和避免損失就是創(chuàng)造效益。有人提出企業(yè)文化是企業(yè)的核心競爭力，而商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的實體和主體單位，合規(guī)文化便成為商業(yè)銀行企業(yè)文化的核心。如何培育包括誠實、守信、正直在內(nèi)的職業(yè)道德和行為操守等方面在內(nèi)的合規(guī)文化，顯的至關(guān)重要。合規(guī)文化的建設，不僅可以為農(nóng)行控制和避免風險，還能使得全行上下一心，人人合規(guī)，形成共同的價值觀，并能提升農(nóng)行的社會形象和聲譽，對提升農(nóng)行的核心競爭力有著極大的推動作用。

三、農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設的目標與實現(xiàn)路徑

合規(guī)文化建設活動，就是在全行旗幟鮮明地提倡合規(guī)，反對違規(guī)，將合規(guī)理念貫穿于日常經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，內(nèi)化為全體員工的行為習慣和主動追求，逐步形成“以合規(guī)為榮、違規(guī)為恥”的價值觀。合規(guī)文化建設目的在于培養(yǎng)形成員工自覺良好的合規(guī)行為。合規(guī)文化的建設可以從以下幾方面入手：

（一）建立健全內(nèi)控制度體系，為合規(guī)文化建設奠定制度基礎(chǔ)

1、建立有效的激勵機制，有效落實問責制，確保獎懲分明，違規(guī)必究。通過提高違規(guī)成本，加大懲戒力度，特別是對管理者違規(guī)的懲戒，及時有效制止違規(guī)操作，提高執(zhí)行力，并在實踐中形成一種“文化”予以滲透，是實現(xiàn)有效的全面風險控制的重要手段。并糾正“重經(jīng)營業(yè)績、輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，確立內(nèi)部控制優(yōu)于業(yè)務拓展的理念，合理擺正業(yè)務拓展與風險管理的關(guān)系，實現(xiàn)業(yè)務的健康、可持續(xù)發(fā)展。

2、建立誠信舉報制度，敞開員工舉報違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，如在行內(nèi)設立舉報信箱、網(wǎng)上舉報信箱、舉報電話等。據(jù)統(tǒng)計，我行有80%的違規(guī)案件基層員工是知情的，建立和完善有效的舉報機制，對于及時發(fā)現(xiàn)和處置違規(guī)風險,促使全行上下依法合規(guī)的風氣有很大的益處。

3、建立科學有效的內(nèi)控制度體系。農(nóng)行的規(guī)章制度眾多，僅總行現(xiàn)行有效的規(guī)章制度就有一千多份。但有些制度在制定時缺乏對協(xié)調(diào)性、合理性、實用性和操作性等進行充分論證，本身存在缺漏。應在流程再造中嵌入合規(guī)文化，形成統(tǒng)一的內(nèi)控制度制定規(guī)劃，根據(jù)業(yè)務流程優(yōu)化的優(yōu)化梳理內(nèi)控制度。并且加強對決策層和管理層的內(nèi)控制度建設，內(nèi)控面前人人平等。充分考慮操作層面制度設計的可執(zhí)行性，制定可供各個崗位使用的業(yè)務政策、行為手冊和操作手冊，確保實用性和可操作性。

（二）倡導和塑造合規(guī)文化理念，為合規(guī)文化建設奠定理念基礎(chǔ) 堅持以人為本，教育和引導員工牢固樹立違規(guī)就是風險，安全就是效益，合規(guī)創(chuàng)造價值的理念。通過組織開發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)風險培訓和教育項目，扎實開展持續(xù)的培訓和宣講教育活動，采取理論講座與行內(nèi)外案例分析相結(jié)合的方式，分層次，按崗位舉辦合規(guī)風險培訓和職業(yè)操守教育。并開展相應層次的合規(guī)認證，有效強化各級管理人員和操作人員的履職意識和責任意識，營造令行禁止的合規(guī)文化。強化責任意識，樹立“合規(guī)人人有責”的理念。合規(guī)文化教育要強化“責任”意識，也可以理解為主人翁意識、主動合規(guī)意識。每個人都是風險的責任人，每個部門或崗位都會有風險發(fā)生，每個人都有責任和義務在自己的崗位上有效防范合規(guī)風險。

（三）創(chuàng)建有效互動的溝通渠道，為合規(guī)文化建設奠定渠道基礎(chǔ)

合規(guī)文化應強調(diào)“有效互動”。一是上下互動。合規(guī)文化首先要從高層做起，銀行的管理層應充分承擔合規(guī)責任，在全行積極倡導合規(guī)文化和合規(guī)理念，言傳身教，率先垂范，做合規(guī)的楷模。合規(guī)文化建設要真正做到從高層發(fā)動，自上而下互動，在此前提下，才能促使各層面員工恪盡職守，共同維護良好的合規(guī)環(huán)境，良好的合規(guī)文化才會蔚然成風。二是部門互動。每個銀行內(nèi)部都或多或少的存在“信息孤島”，造成資源的重疊浪費，或是不作為。因此，部門之間必須良性互動，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境。三是內(nèi)外互動。應加強與監(jiān)管當局的溝通，合規(guī)不僅是農(nóng)行內(nèi)部的事，更需要通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動。

為保障有效互動的有效性，農(nóng)行應在合規(guī)政策中明確不同層次和條線的溝通渠道，制定并執(zhí)行符合合規(guī)要求的溝通計劃，明確內(nèi)部管理流程，以及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，暢通互動渠道。

一千多年前，諸葛亮在《誡子書》中，明確提出：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠”。這樸實的道理，成為歷代仁人賢士的一面鏡子。一種好的思想文化，對于行動，意義之深；我們每一名員工，都應該看到，如果沒有心境上的淡泊、寧靜，就沒有行動上的明志、致遠。如果沒有以合規(guī)文化為先導，穩(wěn)健經(jīng)營就沒有立足點！也更沒有內(nèi)控管理可言。所以，建立合規(guī)文化，是我們規(guī)范操作行為之必然，是提升管理水平之必然。

項俊波行長在2010年內(nèi)控合規(guī)工作會議講話指出“誠信立業(yè)，穩(wěn)健行遠”，是企業(yè)文化的核心價值觀。他教導我們要建立合規(guī)文化。“合規(guī)文化”如一陣春雨，洗刷掉懸浮的灰塵,用一面旗幟引正了社會風尚。大家知道，真正對員工的關(guān)懷是預警在先。當一個員工出現(xiàn)問題時，我們要給予提醒、給予警告、給予處罰，目的在于警示、在于教育。現(xiàn)在，各項制度要求異常嚴格，處罰力度越來越大，要求我們：“違規(guī)必糾、違規(guī)即究、違規(guī)嚴究”。如果我們要想保護好員工，就應該嚴格落實合規(guī)要求。