第一篇：合規文化

合規從我做起，合規人人有責，請你談談對合規執行年活動的認識，并結合自己的工作崗位和工作實際，談談如何做好自身合規，以及有效推進本單位或部門合規建設工作？

合規是一種行為規范，更是一種文化，合規經營是農信社存在和發展的基礎，是農信社競爭的有力武器。只有講究合規，才能在約定的規則中獲得利益最大化。因此合規執行年活動對我們農信社的發展壯大具有十分重要意義。

稽核工作在信用社業務發展中具有重要作用，依法監督各項業務的合規執行情況，在合規執行年活動中要從以下幾方面做好本職工作，保障信用社各項業務的順利發展。

一、切實樹立合規經營意識，加強自身學習，不斷提高自身素質。

二、從我做起，從自身做起，要養成執行制度的好習慣。

三、充分發揮內部稽核監督職能作用，處理好服務與查錯糾弊的關系。

四、加大稽核檢查力度，提高制度執行力。

五、有獎有罰，有效提高全員工作水平。

第二篇：合規文化

合規文化建設年活動自查報告(2011-07-24 12:38:08)轉載標簽： 合規文化自查報告雜談 分類： 案防類

本人XXX，根據“WY縣農村信用合作聯社合規文化建設年活動實施方案”的相關要求，本人結合自身履職情況開展了合規風險全面自查，現將有關情況報告如下：

一、基本情況

本人自參加工作以來，先后在工商銀行WY縣支行、城市信用社、XL信用社、LH信用社工作過，曾從事儲蓄、會計、出納、經警、兼職保安等各種崗位，無論在何種崗位上，本人均能按照規章制度合規操作。2008年9月調入YL信用社開始從事個人信貸崗位，2011年6月開始從事企業信貸崗位。無論是在個人信貸崗位還是企業信貸崗位，本人在思想上始終堅持堅立科學發展觀，以正確樹立世界觀、人生觀和金錢觀；在學習上能認真學習各項規章制度和操作流程，特別是“三法一指引”貸款新規；在規章制度上能基本按照《四川省農村信用社信貸管理制度匯編》辦理每一筆貸款。

二、存在的問題

（一）在學習上。主要是自學意識不強，沒有“釘子”精神，不善于緊抓學習，自我素質提高速度較慢。

（二）在思想上。主要是案件防范上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內控優先和審慎經營的理念不夠等。

（三）在制度上。主要是規章制度執行不徹底，如貸后檢查始終不及時或貸后檢查簡單、不詳實；借款借據存在未按要求每天入庫保管等。

三、原因分析

一是由于業務比較繁忙，特別是在辦理個人貸款時，由于每筆業務辦理時間較長，平均每天辦理業務較大，上班時間精神高度集中，下班后精神懶散，無法集中精力對各項業務的自學。

二是由于近年來YL信用社未發生任何安全事故、其它責任事故或內控案件，超成了思想上的松懈，案防工作緊迫感的下降。

三是對各項規章制度和操作規程特別是非信貸規章制度和操作流程只強調了一般要求、一般學習，同時理論功底不夠深，金融法律法規學習不夠全面。

四、整改措施

一是要繼續深入學習有關的規章制度和操作規程，特別是要定期或不定期的開展金融法律法規等方面的自學，進一步提高自身遵紀守法的自覺性，增強合規操作和案件防范的意識。

二是要在思想上牢固樹立內控優先和審慎經營的理念，克服片面的思想傾向，堅持業務發展與風險防范、信貸新規與合規操作兩手抓。

三是要嚴格按照《四川省農村信用社信貸制度匯編》特別是“貸款新規”操作每一筆信貸業務，切實加強貸后檢查，防范信貸風險，認真做好內控制度特別是重要空白憑證（借款借據）的相關交接和領用。

總之，今后在信貸崗位上要嚴格踐行合規職責，促進各項業務又好又快發展。

自查人：

2011年7月10日

第三篇：合規文化

2012年xxx在發展業務的同時，全力推進以員工為主體和核心、面向業務、面向管理、面向操作的“合規文化”建設，通過強化教育培訓、組織風險點的成因分析，搭建防控體系、優化流程、規范管理，保證業務發展質量等系列活動的深入開展，基礎管理工作存在的隱患得到及時消除；防范風險的能力得到增強，為業務持續健康地發展創造了良好的內部環境。

一、優化激勵約束，引領合規文化。

一是完善考核激勵機制，xxx制定了員工績效考核辦法，并對合規文化學習、業務培訓、按規操作等內容加大了考核分值，以利益分配機制引導員工行主動合規，做到過程與結果并重。二是完善薪酬分配機制，提高薪酬分配透明度，增強薪酬分配機制的正向激勵和引導作用，使員工收入與業務發展同步提高，共享改革發展成果，不斷增強員工的忠誠度和歸屬感。

二、加強員工培訓力度

只有真正以廣大員工為本，堅持不懈地構筑合規文化，制度才能合規徹底地執行。基于這種理念，xxx召開了各種形式的員工座談會、廣泛開展“爭先創優”活動，樹立員工身邊看得見的模范,并出臺了“合規培訓計劃”，分別對信貸、會計、電子銀行等幾大系列實行全員培訓。

三、建立防控機制

2012年，該行通過對內外部檢查中發現的問題進行分析，并從合規管理入手，繼續推進制度建設。針對普遍存在的薄弱環節支行制定了培訓方案，通過合規培訓，為員工分析基礎管理中存在的問題，剖析問題產生的原因，明確整改措施，使每一位員工對內控管理中存在的問題和形成風險點的原因有了更深刻的了解，執行制度的觀念有了明顯增強，對違反制度的事“不敢為、不能為、不想為”。

四、從規范行為到自覺行為

過去，基層網點對制度要么被動執行，要么打折扣，開展基礎管理活動以來，這種沉悶、散漫的狀況已經成為了歷史。隨著市場、效益觀念的強化，合規經營意識的提高，使員工從過去的被動執行轉向主動學習和自覺執行制度。從開展基礎管理工作前后的兩種結果來看，帶來的不僅僅是業務操作的規范化和資產質量的提高，它已經從深層次上改變了員工的行為習慣、思維方式和價值理念。

第四篇：合規文化

為貫徹落實市聯社案件專項治理工作，本人認真學習和領會了《關于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》和《商業銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案精神以及省協會《關于防范操作風險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，-

明確了執行規章制度和操作規程的重要性、必要性，進一步認識違反規章制度和操作規程的危害性，并根據自身情況展開自查。現將自查情況匯報如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規與聯社下發的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線

1、提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩腳跟，經受得起大風大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業意識的培養，進一步增強服務意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

2、恪守規章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關法規制度和現金管理條例，具體辦理現金、有價單證的收付和調撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調撥和上解現金。二是能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表、調撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規定處理長、短款，發現差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照福建省農村信用社綜合業務系統柜員權限卡管理辦法的有關規定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”。認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產安全。

二、嚴謹工作、生活作風

在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務不拖泥帶水，辦理業務快而不急，在保證質量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。嚴格執行各項規章制度，對違反紀律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。

生活作風上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，

第五篇：合規文化

合規文化----業務發展的重要保障

合規文化是我行的立行之本，經營之本。只有合規文化的灌輸和執行，業務發展才能向正確的航線前行。在全行積極推進合規文化建設的基礎上，我們要以推廣根植年為契機，進一步研究新形勢下內控合規工作的新思路，結合總行集中后續監督檢查夯實基礎管理工作，把合規文化的理念根植在思想上、體現在行動，做到人人合規、事事合規，確保各項業務穩健經營，為打造大型上市優秀銀行而不斷努力。

自立行以來，豐澤支行始終將合規經營視為重要的基礎管理工作。一方面從業務方面和制度建設狠下力氣，在信貸業務、會計基礎、內控制度、案件防控等強化合規執行力，另一方面深入開展學習實踐科學發展觀，以“3510”發展戰略規劃為指導，實現一手抓業務發展，一手抓內控管理，經營實力穩步提高，市場競爭力和風險控制力明顯增強，整體內控能力明顯提升，連續四年被評為內控“一類行”。多年來，通過組織學習《員工行為守則》、《員工違反規章制度處理辦法》，深入開展“基礎管理”、案件風險“八查”、總行集中審計、案件風險排查、企業文化建設等活動和日常各類自律監管工作，在實踐和檢查中不斷發現問題、整改落實、總結經驗，在此基礎上不斷加強合規文化的學習，逐次梳理完善內控管理制度，在日積月累中做了大量的合規建設工作，促進全行穩健發展并提高了風險防范的基礎管理水平。

當今金融市場變幻莫測、同業競爭日趨激烈、客戶需求日新月異、外部監管更加嚴厲，造成經營風險指標的不斷攀升與內控管理難度逐漸加大的拉鋸局面，究竟是要效益還是控風險？兩者如何取舍、平衡確實是擺在業務發展道路上的一個難題。面對新形勢新挑戰，我們要在經營力爭上游的同時切實抓緊內控合規工作不放松，以合規文化建設為推動力，加快合規經營理念的根植，樹立正確的業績觀，把合規作為穩健發展的首要前提，這將對農行邁向大型優秀上市銀行發展起到實際助推作用，具有十分重要的特殊意義。

（一）有效的內部控制體系是是我行穩健經營的基礎。用項俊波董事長的話說，內部控制是為了經營的效益性、運營的安全性和財務報告的可靠性，結合監管要求所制定的一系列政策、程序與流程體系。從廣義上來講，應該包括事前、事中和事后三大方面，涉及員工行為守則與行為管理、授權體系、崗位制約與職責分離、合規審查、產品設計、客戶交易管理、賬戶管理、計算機系統等多個環節，可以說是點多面廣。如果一線支行能根據內部控制框架逐步建立起一整套符合發展實際的制度體系和行為守則，通過學習轉化為執行力，使之貫穿到各個業務流程中去，定能全面提升內控合規管理能力，對支行的長遠發展具有重要意義。

（二）有效的內部控制有利于推動全行有序經營。合規是管理業務風險的基礎與關鍵所在，在此次金融危機中我們目睹了一批經營策略激進的銀行遭受了不同程度的虧損，而向來重視合規經營的匯豐銀行相對安全地度過了這次危機。事實說明銀行的永續經營需要依靠不斷完善的內控管理工作，并且要依創金融產品的更新而給予完善而非一成不變，沒有與時具進的內控管理工作終將成為銀行發展的絆腳石。我們不能讓合規內控管理工作成為一種裝飾或擺設，因為合規文化的執行不是設幾個部門、立幾項制度、運用幾個系統、依靠幾個監督人員就可以解決的，如果合規制度存在漏洞或缺乏約束力和執行力，那就成了唬人的稻草，起不了任何作用。

（三）有效的內部控制有利加強案件防范。許多案件看似偶然，但其實都有一定必然性，都會經過萌芽、發展到發生這樣一個過程，做好案件防范工作，在發現案件苗頭時及時采取有效措施，都是各種違規行為和風險因素積累到一定程度的必然結果。像邯鄲金庫案那種殺傷力巨大、影響非常惡劣的案件，如果發案初期能得到有效控制，就不會釀成嚴重后果，在給我行聲譽造成了重大損傷的同時也一針見血地說明內控存在薄弱環節和一定程度的漏洞，內控管理尚未能夠真正發揮預防和控制作用。

盡管連續幾年的案件專項治理工作夯實了我行的內控管理工作，全行成立至今沒有發生過任何大案、要案。但不可否認：我們的案防工作壓力仍然很大，特別是近年貸記卡惡意透支不斷攀升成為我行業務發展的一大風險點，總行集中審計和內外部檢查中我們也發現了個別違規問題是由于規章制度沒有執行到位所造成的。縱然沒有案件發生，但同類同質的問題卻屢查屢犯，這個現象與長期以來我們不重視那些輕微的、司空見慣的不合規行為和不規范操作有關。問題整改并不是改了就可以，不能僅靠事后的責任追究，更要從思想認識上知道如何合法合規地經營和操作，從流程角度強化合規管理，構建以流程為主線的內控體系，將分散在各部門的控制活動擰成一股繩，更要切合實際地尋找根治方案，例如如何進一步加強對業務知識和監管條例的學習、增強員工在違規業務面前的拒絕能力，讓員工敢于對違規說“不”，最終讓合規成為一種潛移默化的習慣。

2011作為農行合規文化的推廣根植年，我們要結合學習《領導干部要增強十二種意識》主題報告，明確合規文化建設重要性和必要性，通過總行集中審計后續檢查充分檢驗合規文化建設的有效性，并積極加快合規文化推廣根植工作，務必將停留在思想層面的合規意識逐漸轉化為合規經營的執行力，讓合規文化真正深入人心，為各項業務經營保駕護航。

合規創造價值

晉江支行

謝璇

近年來，在金融業，這個風險極高的行業里不斷暴露重大違規事件，經營業務受到限制，財務損失數量驚人，機構聲譽遭受損失，企業發展嚴重受阻。

1995年2月，在時任巴林銀行駐新加坡巴林期貨公司總經理、首席交易員尼克·里森投資日經225期貨指數失利之后，英國巴林銀行，這家名聲顯赫的英國老牌貴族銀行，宣布倒閉，這一消息在國際金融界引起了一場強烈的地震。

2008年，法國第二大銀行興業銀行，曝出巨額金融欺詐丑聞，該行一位31歲的交易員熱羅姆?蓋維耶爾在未經授權的情況下大量購買歐洲股指期貨，造成49億歐元相當于71億美元的巨大損失。

2009年5月份，中國農業銀行阜陽分行騰達支行上演一出“吸金記”，該行行長倒賣銀行承兌匯票、偽造銀行公章、借高利貸，并且因借款超億元遭遇“資金鏈”斷裂，無法歸還。此案雖然不如“巴林銀行”、“法興銀行”造成的損失大，但給農業銀行造成無法挽回的聲譽影響。

大量合規失效的案例警示我們違規風險已經成為銀行業金融機構的主要風險之一。確保內部操作、內部經營管理和外部監管的合規性，防范和規避行業風險，防止案件的釀成已經成為銀行業等金融機構亟待解決的問題。

當今的中國，國外銀行進駐、各大銀行相繼股改上市，銀行業的業務和產品越來越復雜，行業內競爭也日趨激烈。商業銀行在順應時代發展趨勢的同時，也暴露出合規管理上存在的種種問題。如思想認識不深刻，行業內缺乏自上而下的合規教育體系，分支機構只顧任務和經營目標，注重市場營銷和業務拓展，忽視經營的合規性管理；一些銀行業金融機構錯誤理解發展的含義，片面強調發展速度、發展規模，忽視了制度的建設，甚至不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績，從而加大了銀行合規經營風險；合規體制不夠健全，合規制度在細節上仍然存在空白點，缺乏明確科學的操作制度，操作流程以及相應的監管條例。

俗話說，“無以規矩，不成方圓”，這是對合規文化重要性深入淺出的最好詮釋，是社會發展、人類進步亙古不變的規律。全面加強合規建設，有利于在商業銀行內部形成良好的合規文化，更有利于推動企業持續健康的發展。

中國農業銀行在經過股改洗禮之后，正在著力打造一個全新的大型國有商業銀行，體制在變更，機制在轉換，合規管理更重要。近年來，農行對合規問題越來越關注，成立了內控合規部門，制定了相應的合規及監管規章制度，在員工中開展合規文化教育宣傳，提高員工隊伍素質，強化規范管理，其目的就是確保全行各項業務實現健康、規范、高效的可持續發展。

在2010年召開的內控合規工作會議暨合規文化建設動員會上，中國農業銀行黨委書記、董事長項俊波提出，全行上下要從全員參與、打造平臺、機制保障等三方面入手，有計劃、有重點地推進合規文化建設工作，倡導柔性管理，注重人文關懷，關心愛護員工，理解和尊重員工，激發員工的工作積極性和創造性，逐步營造合規氛圍；通過建立完善的內控制度體系、不斷創新內控方式方法、強化員工行為控制等環節的工作，為合規文化建設創造有形抓手；將合規文化建設與各級機構和員工自身利益掛鉤，強化組織體系控制。

由此可見，合規建設是一切工作的基礎。

首先，加強合規建設，要在長效激勵約束機制上下功夫。企業合規建設是一項工程浩大的系統性工程，不是一朝一夕就能建成的。建立有效的合規體系，完善合規的各項制度，在日常工作中就應及時總結經驗，規范內部操作管理，內部操作流程，明確員工工作要求，制定與之相適應的工作規章規程，使得各項業務的辦理，各項工作的進行都有章可循，有法可依。將內部管理與外部監管有機結合，制定監督措施，加強監管力度。根據合規風險排查情況，對各業務條線的管理制度辦法進行全面清理、修訂、補充，填補制度漏洞，促使各項工作制度化，規范化，協調化，最大限度地降低行業風險，防止違規案件的發生，保證銀行健康和諧地發展。

其次，加強合規建設，要在普及合規知識，形成合規理念上下功夫。合規文化教育活動是在特定的歷史時期形成的具有農業銀行金融特點的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是農業銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監管委員會的管理經驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現了農業銀行員工的價值準則和行為規范，是推動農業銀行改革與發展的堅強政治保證和組織保證。當今社會是一個知識經濟社會，各種新事物不斷涌現，新業務、新知識更是層出不窮。合規化的建設也在新的形勢下對銀行業者提出新的要求。學習合規制度，操作要求，學習同行業優秀合規文化，從點滴學起，從最基本做起，將合規理念植入內心，培養合規意識，形成良好氛圍，把優質服務貫穿于農行的整個業務活動和領域，把合規文化建設貫徹于農行每個員工的整個職業生涯，把合規文化理念扎根于整個農行的管理與決策之中。

最后，加強合規建設，要在細節上下功夫。商業銀行具備完善的合規體制，科學的合規文化，但如果沒有真正得到嚴格落實，而只是流于形式，所謂的合規建設也難以成為現實。內部合規化管理，外部合規化經營并非易事。然而,“天下大事必作于細，天下難事必作于易”，把簡單的事做好就是不簡單，把平凡的事做好就是不平凡。細節決定成敗。在辦理業務過程的各個小環節中，嚴格按照規章要求，把好細微的風險關口，防微杜漸，從而真正實現經營效益最大化與經營風險最小化的和諧統一。

中國農業銀行作為一家大型國有商業銀行，承擔著發展國民經濟，面向“三農”、服務“三農”的歷史使命，同時也面臨著在當今金融業多家國內外實力銀行劇烈競爭的嚴峻挑戰。廣大客戶決不會青睞那些總是被違規丑聞或處罰警告纏身的銀行，也決不會把錢交給聲譽低下的商業銀行打理，而會忠誠地選擇對他們服務周到又有安全感的銀行。因此，良好的信譽是農行不懈奮斗的目標。而老百姓的好口碑則直接來源于我們每一位農行員工的行為。

在我們農行的前輩中就有這么一位普普通通卻嚴格合規工作，認真維護客戶利益的老主任，他叫饒才富，任職于農業銀行福建省龍巖市紅坊營業所。饒才富同志從事金融工作40余年，愛崗敬業，全心全意支持企業經濟發展，真心熱心幫助農民開拓致富門路，截至1997年底的18年中，他經手發放3000筆貸款，累計金額2．2億元，無一沉淀、呆滯和欠息，分分見效益；他還收貸5000筆，其中2000筆是歷史遺留下來的。創造了“兩無一全”（無逾期、無呆賬、全收息）的優秀業績。饒才富同志的先進事跡，充分體現了合規創造企業經濟效益、合規創造社會價值、合規創造員工價值。合規是農行穩健經營第一要旨，是農行提高資產質量的根本保障，是農行減少風險損失的前提，更是員工與農行共成長的法則！

歌德曾說：“毫無節制的活動，無論屬于什么性質，最后必定一敗涂地。”一個家庭有家庭的規矩，一個國家有國家的規矩，一名農行員工，也必須要有遵守農行的規矩。遵守規矩，這是人類社會得以正常運行不可缺少的前提條件，是保障企業穩定發展的必須條件，也是我們個人得以成長的必備條件。

在經濟全球化、辦公自動化、業務信息化、各行各業競爭激烈的今天，行為合規的銀行將增強銀行的持續競爭力，而這種競爭力恰恰是給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉，它能夠大大推動銀行業務的發展。成為老百姓最放心，最信賴的金融機構更是對我們加強合規文化、踐行合規建設最好的回報。

合規建設任重而道遠，只有起點，沒有終點。增強全行員工依法經營、合規操作的自覺性，增強制度的執行力，使“合規人人有責”，“合規創造價值”的核心價值觀成為全體員工的行為準則和道德規范。合規不是一句口號，它是一種行為，是一種實踐，是一種努力。合規建設，需要你，需要我，需要我們所有的農行人！需要我們一起行動起來！

淺議“合規文化”

“沒有規矩不能成方圓”是句俗語，常強調做任何事都要有一定的規矩、規則、做法，否則無法成功。它本來來自木匠術語，不過，現在這俗語已不再是木工專用，而變成了人們泛指任何事情若無一定規則，便會出錯的告誡用語了。“規”和“矩”合并成一個新詞，“規矩”可解作一定的法則、標準、規范或習慣。“方圓”不再指方形圓形東西，而指特定事物了。

中國金融業從改革開放到現在已取得了快速的發展，形成政策性銀行、大型商業銀行、中小商業銀行、農村金融機構、中國郵政儲蓄銀行、外資銀行、非銀行金融機構等一個大型、完善的金融體系。一個如此博大的金融體系必然在其成長中形成自己的規矩——合規。“依法合規”一詞近年來在我國商業銀行監督管理工作中經常使用。但是，許多人對“合規”概念的理解卻是表面化的。那究竟何為“合規”呢？《商業銀行合規風險管理指引》對合規的含義進行了如下定義：指商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。保證合規的進行不僅需要制定規規矩矩的制度，還必須在金融行業里樹立一種合規文化。

合規文化就是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規，而在單位內、團隊里確立合規的理念、倡導合規的風氣、加強合規的管理、營造合規的氛圍，形成一種良好的軟環境。簡單來說，合規文化是指企業內部自上而下的所有從業人員主動遵守各種規章管理制度，自覺維護規則的有效性與權威性的一種氛圍與機制。合規文化包含職業道德、價值觀念、企業制度、企業環境、企業形象等內容。合規文化作為一種企業文化，最重要的特征即為其大眾性，因其它和金融行業的所有員工息息相關，它對金融行業員工自身職業發展、家庭幸福、經濟利益以及培養職業操守都產生了深刻而寬廣的影響。

職業發展是員工個人和組織對員工在企業里的發展做出的規劃與引導。一個員工自身的發展第一決定作用是自己，第二是外部環境。金融企業做為一個大環境，必須讓員工去了解自己，適應自己。一個企業為了起到一個好的引導作用必須具備一套正確的，以人為本的合規文化制度。員工和企業究竟是什么關系？我認為員工跟企業一直是合作、相互依存的關系。假如一個企業的規章制度出現問題，那對員工的長遠發展必會產生深遠影響。我們把工作比作一場游戲，企業是這場游戲規則的制定者，員工是參與游戲的人員，假如游戲規則出現問題，最強的參與者往往不是笑到最后的一個。所以合規文化的建設應該時時、處處做到以人為本，從工作內容和員工的具體情況出發，制定切實可行、符合實際情況的規章制度。

近幾年來，商業銀行發生了一些案件，令人觸目驚心，深入分析其產生的原因有二：一是員工職業道德缺失、合規意識淡漠、合規操作不到位。二是金融企業合規制定不完備，出現漏洞。當一個案件的出現，影響從員工到企業都無法幸免。金融行業員工當面臨金融案件時最直接的損失便在經濟上。經濟基礎決定上層建筑，經濟上的損失必然像多米諾骨牌一樣引起員工身心、家庭幸福等問題的連續出現。而企業也會面臨形象危機、經濟危機等相關問題。面對這兩個問題，我們必須在合規文化建設中，通過完善制度、規范操作、培育合規理念，使員工自覺地、習慣地遵規守紀。這樣案件的發生、經營風險的產生就可以從根本上得到控制。當合規文化得到有效的貫徹、深入員工內心深處時，便會增強金融企業員工合規做事、明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經營指導思想，增強依法合規審慎經營意識，把金融企業引向正確的軌道上。

每一個生命都不僅是企業里的員工，他還是家庭里的孝子、丈夫、父親。當一個員工邁入工作的大門，他的時間都大部分在工作中度過，這也意味著工作對這個員工的影響有多大、多深。一個金融企業的合規理念本是為了規劃一個員工如何更加合理、合法的做事。但當一種理念深入到一個人的思想中，這種合規理念便會滲透到與這個人相關的領域里，而家庭是每個員工最常參與的第二環境。這個員工便會帶著這樣的合規理念去規劃他的家庭生活、甚至教育子女。換一個角度，假如一個員工因沒有遵循合規而出現了嚴重的錯誤，這種災難也會蔓延到家庭中，影響家庭和睦。綜上：無論是執行合規或違反合規，它對員工家庭的影響都是深遠的。

職業操守是指人們在從事職業活動中必須遵從的最低道德底線和行業規范。它既是對從業人員在職業活動中的行為要求，又是對社會所承擔的道德、責任和義務。一個人不管從事何種職業，都必須具備良好的職業操守，否則將一事無成。良好的職業操守包括：合規文化與職業操守有著密切的關系，職業操守能夠保證合規文化的貫徹，合規文化能夠處進職業操守的發展。一個員工的職業操守是一個員工的立身之本，一個員工要認真學習和執行合規文化，才能使自己樹立正確的職業操守，使自己正直做人、合法做事、為自己的職業發展做出長遠的規劃。

由于合規文化不僅關系到企業的長久發展，也關系到員工的職業發展、家庭幸福、經濟利益，如何建設和執行合規文化便顯得尤其重要。商業銀行可以從以下七方面構建合規風險管理機制：一是全員樹立合規管理和合規文化的經營理念；二是建立健全合規管理組織機制；三是制訂一套具有較強執行力的好制度；四是強化員工的合規培訓；五是加強對合規經營的檢查監管；六是建立有效的合規經營激勵約束機制；七是合規文化建設必須以人為本。

相信隨著合規文化的深入貫徹以及員工的認真學習和踐行，合規文化必能走向正軌、快速、健康的發展。隨著中國合規文化的廣泛推行，中國金融業也將取得長足而穩健的進步和騰飛！

讓合規成為一種習慣

俗話說在商言商，而在金融界的銀行系統我們首要講的則是合規，特別是當前農行正處在剛剛上市、立足未穩，各項制度正在不斷建立健全，同時肩負著完成3510宏偉目標的重要階段。在這樣一個肩負重大使命欲展翅高飛的時刻我們有必要重新明確合規經營的重大價值，審視各項業務的合規情況，認真履行合規義務，讓合規成為一種習慣。合規是辦理業務的基礎準則，它被普遍知悉，同時卻也被普遍淡漠，各項合規的制度、約束機制變成常吹的耳旁風，長久以來人們對其熟視無睹。然而歷史上樁樁件件違規事件的東窗事發，毫不留情地揭去了人們怠慢松懈、妄自偷安的遮羞布。1995年，擁有233年經營歷史、信譽卓著的英國巴林銀行，由于其期貨操作員未經授權的交易而造成巨額虧損，終以一英鎊的象征性價格被收購，一夜之間233年的基業灰飛煙滅，233年無數汗水筑成的大廈轟然倒地，在驚恐與嘆息聲中，透過巴林銀行的殘垣斷壁我們卻仍然可以看到損失數目更驚人的（達到49億歐元損失的法國興業銀行違規交易）事件。也許你還心存僥幸，認為這一切只在國外，與我們的日常工作遙不可及，那么讓我們回憶一下邯鄲金庫被盜事件吧：近5100萬現金將向我們訴說怎樣一個沉重的教訓。

痛定思痛，合規是什么，它的價值何在？歷史讓我們時刻銘記：合規是經營之本，合規是我們達成一切經營目標的堅實基礎。它的存在等同于企業的存在。

然而，從認知到完善的執行，我們的路還很長。在目前的合規制度中我認為主要存在兩方面的問題。一方面屬于制度缺陷。一些制度存在執行性差，不符合實際或無具體措施僅停留于形式，操作起來生硬、繁瑣、影響效益卻又無法達到有效監管的目的，甚至不了了之。另一方面則是執行人員素質和學習不到位。對于前一問題，我們可以提倡鼓勵基層員工多提意見建議，而上級部門在制定各項規章制度時多征詢基層意見多考察了解。可喜的是在農行準備上市期間，在各類系統，各項制度不斷完善過程中，部分已經有了意見反饋機制，希望這種機制不斷促進農行各項規章制度的建立和完善。對于后者除了前文提到的認識合規的重要性并時刻保持警惕，更要不斷地學習提高合規操作的知識和技能。我們可以定期組織員工參加學習，并且定期組織考試，開展知識競賽，在實際工作中明確違規處罰。這樣既能養成良好的學習習慣和風氣，又建立了長效的激勵和約束機制，做到警鐘長鳴。

合規制度的的確確成了一些人心中的警鐘，日常工作中經常存在這樣的消極現象：好不容易工作熱情來了，警鐘一響，無數約束與羈絆隨之而來，一時間落下沉重的心理負擔，致使其萎縮不前，工作受到極大延誤。一旦這種瘟疫在企業當中蔓延開來，后果可想而知。其實，合規并不應該是一種負擔，卻應該成為競爭力的一部分。做為航母級的金融企業，我們的競爭力、我們的追求在哪呢？縱觀海內外知名企業，優良的企業文化無疑是其競爭力的重要組成部分，顯然合規也應該成為我們的一種文化。在古代，人們把“夜不閉戶，路不拾遺”作為社會大治的標志，加以追求。在競爭激烈的當代，我們更應以“夜不閉戶，路不拾遺”這種氛圍、這種風氣作為實現合規文化的標志，克服心理障礙，抱定決心，孜孜以求，讓合規深入人心，讓合規成為習慣，讓合規成為我們展翅騰飛，實現鴻鵠之志的豐厚羽翼！建設合規文化 成就“百年農行”

首先引用這樣一個案例：2004年1月至2005年11月，王曉東利用擔任農行黑龍江省齊齊哈爾市龍沙支行行長職務便利，伙同支行汽車信貸部經理李麗指使員工違規編造虛假存單、虛增存款、挪用汽車貸款保證金等手段作案，涉及金額5179萬元，用于炒股、購買彩票等。這起案件金額之大、涉案人員之廣、情節之惡劣，令人瞠目結舌，在我們三令五申合規經營的今天，居然還有如此明目張膽“敢冒天下之大不韙”的事情發生。這些類似案件的發生，不僅給農行造成了巨大的經濟損失，也給農行的社會形象帶來了不良的影響。而如何從源頭上防范此類案件的發生，最根本的就是要建設合規文化，強化合規經營。

在股改成功、即將上市之際，農行確立“誠信立業、穩健行遠”的核心價值觀，推行“細節決定成敗，合規創造價值，責任成就事業”的管理理念和“違規就是風險，安全就是效益”的風險理念，明確合規文化是“立行之本、經營之本”，在全行初步確立了核心價值觀體系和合規文化的基調。合規文化已經成為了農行成大業，行遠路的強有力的助推器。我們要將農行打造成為城鄉一體化的全能型國際金融企業，成就“百年農行”，讓農行在世界大型銀行中巍然屹立，就必須把建立嚴密的內控制度和員工良好的合規意識作為企業經營的目標之一，將柔性的合規文化和剛性的合規內控體系建設相結合，培育良好的合規文化。

一、合規文化的內涵和特點

古人云：矩不正，不可以為方；規不正，不可以為圓。“合規”，顧名思義，就是合乎規范、符合規章，指遵守準則和符合規則的意思。那么，什么是合規文化？商業銀行的合規文化是根據新巴塞爾協議規定的合規風險衍生出來的關于商業銀行如何規避此類風險的管理方式的一種界定。一個健康的商業銀行合規文化的主要特征是從高層到員工對商業銀行所適用的法律、監管規定、規則、行業協會制定的有關部門準則，以及適用于商業銀行自身業務活動的行為準則的掌握和對違規的高度敏感，它要求合規文化意識貫穿在企業所有高層和員工的行為中，成為一種自覺和必然的行為準則。董事長項俊波曾指出：“合規文化就是要讓合規意識深入人心，違反規定的事情堅決不辦，破壞制度的行為堅決抵制，最終形成一種指示服從制度，信任不忘制度，習慣讓位制度的工作氛圍。”

合規文化作為一種文化，有以下幾個特點：

首先，合規文化具有大眾性。合規文化具有文化大眾性的基本特征，強調的是人人合規。合規絕不僅僅是合規部門或者合規人員的事情，合規工作滲透到銀行的每個流程、每個工作環節，和每個員工都息息相關。

其次，合規文化具有人本性。人是各種社會實踐的主體。合規文化的形成，與員工的文化層次、職業道德修養有著直接的聯系。商業銀行的合規文化建設必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量。

同時，合規文化還具有導向性。商業銀行以往大量的制度和處罰在一定程度上遏制了風險的產生，但這種被動性的合規行為在員工一旦做出“機會成本”時，就會造成內控機制的“硬約束”失靈。而合規文化則具有導向的特征，可以減少個人行為與組織目標的偏離，增強成員對組織的認同感，引導成員自覺主動的依法合規。

二、農業銀行建設合規文化的必要性

國家審計署對農行2008的資產負債情況進行審計，并于今年4月29日對外公布審計報告，農行的違規資金高達105.53億元。部分員工無視規章制度，濫用職權，漠視甚至放任違規事件的發生，還有那些因為粗放經營、無序競爭所造成的沉重歷史包袱，給農行股改上市之路增添了多少曲折和艱難。

目前農行已經將依法合規經營確立為核心價值和經營理念的主要內容。要實現“3510”發展規劃，使農行巍然屹立于大型國際銀行之林，就必須把建立嚴密的內控制度和員工良好的合規意識作為企業經營的目標之一，而不是追求利潤的手段。因此，我們就必須深刻把握當前面臨的新形勢、新任務、新挑戰，倡導并樹立合規理念，充分認識建設合規文化的重要性和必要性。

（一）建設合規文化是適應外部環境變化和內部管理的共同需要，是提升制度執行力的有效保證

銀行業屬于高危行業，產業資本和虛擬經濟所產生的風險最終都會向銀行集聚，審慎、合規、穩健方能行遠。如今操作層有章不循，管理層違規經營的現象仍有發生，內部制衡機制難以發生有效的作用，對農行的資金安全和社會形象造成了一定的負面影響。這些情況充分體現了操作層和管理層依法合規意識的淡薄。同時，我國依法治理的進程明顯加快，國家法律體系、法治環境日趨完善，銀監會對商業銀行的監管也日趨規范、全面、嚴格。并且隨著國內銀行業對外國資本的逐漸放開，全球經濟一體化進程的加深，農行也應該做好適應國際金融業準則、慣例的準備。只有建立一整套有效地管理各類風險的職業行為規范和方法，自覺地在其內部形成濃厚的合規文化，使合規文化真正滲透到日常管理和決策中，才能使農行的各項制度和機制真正落到實處，提升制度的執行力，內外兼修，實現又好又快，可持續的發展。

（二）建設合規文化是農行上市后適應監管的需要

當前，農行完成股份制改革后正在積極籌備IPO首發上市，健全有效的內部控制是農業銀行走向資本市場的通行證。這意味著，農行由一家國有獨資商業銀行轉變為公眾持股的上市公司，將接受社會公眾和監督機構的多重監督，對內控合規的要求將更加嚴格。健全有效的內部控制，建設合規文化，不僅是完善公司治理的重要舉措，也是農行轉變成為公眾公司所必須具備的基本能力。因此，農行合規文化的建設刻不容緩，必須從公司治理的基本機理和要求出發，圍繞決策、執行、監督三個關鍵環節制定切實有效的措施，加速構建具有競爭力的合規文化。

（三）建設合規文化是提升農行核心競爭力的需要

合規創造價值，安全就是效益。我們不應該只會“加法”，還應該學會“減法”，依法合規，控制和避免損失就是創造效益。有人提出企業文化是企業的核心競爭力，而商業銀行作為經營風險的實體和主體單位，合規文化便成為商業銀行企業文化的核心。如何培育包括誠實、守信、正直在內的職業道德和行為操守等方面在內的合規文化，顯的至關重要。合規文化的建設，不僅可以為農行控制和避免風險，還能使得全行上下一心，人人合規，形成共同的價值觀，并能提升農行的社會形象和聲譽，對提升農行的核心競爭力有著極大的推動作用。

三、農業銀行合規文化建設的目標與實現路徑

合規文化建設活動，就是在全行旗幟鮮明地提倡合規，反對違規，將合規理念貫穿于日常經營管理的各個環節，內化為全體員工的行為習慣和主動追求，逐步形成“以合規為榮、違規為恥”的價值觀。合規文化建設目的在于培養形成員工自覺良好的合規行為。合規文化的建設可以從以下幾方面入手：

（一）建立健全內控制度體系，為合規文化建設奠定制度基礎

1、建立有效的激勵機制，有效落實問責制，確保獎懲分明，違規必究。通過提高違規成本，加大懲戒力度，特別是對管理者違規的懲戒，及時有效制止違規操作，提高執行力，并在實踐中形成一種“文化”予以滲透，是實現有效的全面風險控制的重要手段。并糾正“重經營業績、輕內控管理”的績效考核理念，確立內部控制優于業務拓展的理念，合理擺正業務拓展與風險管理的關系，實現業務的健康、可持續發展。

2、建立誠信舉報制度，敞開員工舉報違規、違法行為的渠道和途徑，如在行內設立舉報信箱、網上舉報信箱、舉報電話等。據統計，我行有80%的違規案件基層員工是知情的，建立和完善有效的舉報機制，對于及時發現和處置違規風險,促使全行上下依法合規的風氣有很大的益處。

3、建立科學有效的內控制度體系。農行的規章制度眾多，僅總行現行有效的規章制度就有一千多份。但有些制度在制定時缺乏對協調性、合理性、實用性和操作性等進行充分論證，本身存在缺漏。應在流程再造中嵌入合規文化，形成統一的內控制度制定規劃，根據業務流程優化的優化梳理內控制度。并且加強對決策層和管理層的內控制度建設，內控面前人人平等。充分考慮操作層面制度設計的可執行性，制定可供各個崗位使用的業務政策、行為手冊和操作手冊，確保實用性和可操作性。

（二）倡導和塑造合規文化理念，為合規文化建設奠定理念基礎 堅持以人為本，教育和引導員工牢固樹立違規就是風險，安全就是效益，合規創造價值的理念。通過組織開發持續有效的合規風險培訓和教育項目，扎實開展持續的培訓和宣講教育活動，采取理論講座與行內外案例分析相結合的方式，分層次，按崗位舉辦合規風險培訓和職業操守教育。并開展相應層次的合規認證，有效強化各級管理人員和操作人員的履職意識和責任意識，營造令行禁止的合規文化。強化責任意識，樹立“合規人人有責”的理念。合規文化教育要強化“責任”意識，也可以理解為主人翁意識、主動合規意識。每個人都是風險的責任人，每個部門或崗位都會有風險發生，每個人都有責任和義務在自己的崗位上有效防范合規風險。

（三）創建有效互動的溝通渠道，為合規文化建設奠定渠道基礎

合規文化應強調“有效互動”。一是上下互動。合規文化首先要從高層做起，銀行的管理層應充分承擔合規責任，在全行積極倡導合規文化和合規理念，言傳身教，率先垂范，做合規的楷模。合規文化建設要真正做到從高層發動，自上而下互動，在此前提下，才能促使各層面員工恪盡職守，共同維護良好的合規環境，良好的合規文化才會蔚然成風。二是部門互動。每個銀行內部都或多或少的存在“信息孤島”，造成資源的重疊浪費，或是不作為。因此，部門之間必須良性互動，相互協調，共同打造和諧的合規文化生態環境。三是內外互動。應加強與監管當局的溝通，合規不僅是農行內部的事，更需要通過合規與監管的有效互動。

為保障有效互動的有效性，農行應在合規政策中明確不同層次和條線的溝通渠道，制定并執行符合合規要求的溝通計劃，明確內部管理流程，以及時發現和解決問題，暢通互動渠道。

一千多年前，諸葛亮在《誡子書》中，明確提出：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠”。這樸實的道理，成為歷代仁人賢士的一面鏡子。一種好的思想文化，對于行動，意義之深；我們每一名員工，都應該看到，如果沒有心境上的淡泊、寧靜，就沒有行動上的明志、致遠。如果沒有以合規文化為先導，穩健經營就沒有立足點！也更沒有內控管理可言。所以，建立合規文化，是我們規范操作行為之必然，是提升管理水平之必然。

項俊波行長在2010年內控合規工作會議講話指出“誠信立業，穩健行遠”，是企業文化的核心價值觀。他教導我們要建立合規文化。“合規文化”如一陣春雨，洗刷掉懸浮的灰塵,用一面旗幟引正了社會風尚。大家知道，真正對員工的關懷是預警在先。當一個員工出現問題時，我們要給予提醒、給予警告、給予處罰，目的在于警示、在于教育。現在，各項制度要求異常嚴格，處罰力度越來越大，要求我們：“違規必糾、違規即究、違規嚴究”。如果我們要想保護好員工，就應該嚴格落實合規要求。