第一篇：合規(guī)文化

為貫徹落實市聯(lián)社案件專項治理工作，本人認真學習和領會了《關于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》和《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項治理工作》方案精神以及省協(xié)會《關于防范操作風險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，-

明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進一步認識違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查?，F(xiàn)將自查情況匯報如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線

1、提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發(fā)生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強服務意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

2、恪守規(guī)章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關法規(guī)制度和現(xiàn)金管理條例，具體辦理現(xiàn)金、有價單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調(diào)撥和上解現(xiàn)金。二是能夠自覺加強柜面監(jiān)督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現(xiàn)金報表、調(diào)撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規(guī)定處理長、短款，發(fā)現(xiàn)差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照福建省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務系統(tǒng)柜員權限卡管理辦法的有關規(guī)定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規(guī)。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”。認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產(chǎn)安全。

二、嚴謹工作、生活作風

在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數(shù)字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務不拖泥帶水，辦理業(yè)務快而不急，在保證質(zhì)量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，對違反紀律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。

生活作風上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，

第二篇：合規(guī)文化

合規(guī)文化建設年活動自查報告(2011-07-24 12:38:08)轉(zhuǎn)載標簽： 合規(guī)文化自查報告雜談 分類： 案防類

本人XXX，根據(jù)“WY縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社合規(guī)文化建設年活動實施方案”的相關要求，本人結(jié)合自身履職情況開展了合規(guī)風險全面自查，現(xiàn)將有關情況報告如下：

一、基本情況

本人自參加工作以來，先后在工商銀行WY縣支行、城市信用社、XL信用社、LH信用社工作過，曾從事儲蓄、會計、出納、經(jīng)警、兼職保安等各種崗位，無論在何種崗位上，本人均能按照規(guī)章制度合規(guī)操作。2008年9月調(diào)入YL信用社開始從事個人信貸崗位，2011年6月開始從事企業(yè)信貸崗位。無論是在個人信貸崗位還是企業(yè)信貸崗位，本人在思想上始終堅持堅立科學發(fā)展觀，以正確樹立世界觀、人生觀和金錢觀；在學習上能認真學習各項規(guī)章制度和操作流程，特別是“三法一指引”貸款新規(guī)；在規(guī)章制度上能基本按照《四川省農(nóng)村信用社信貸管理制度匯編》辦理每一筆貸款。

二、存在的問題

（一）在學習上。主要是自學意識不強，沒有“釘子”精神，不善于緊抓學習，自我素質(zhì)提高速度較慢。

（二）在思想上。主要是案件防范上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念不夠等。

（三）在制度上。主要是規(guī)章制度執(zhí)行不徹底，如貸后檢查始終不及時或貸后檢查簡單、不詳實；借款借據(jù)存在未按要求每天入庫保管等。

三、原因分析

一是由于業(yè)務比較繁忙，特別是在辦理個人貸款時，由于每筆業(yè)務辦理時間較長，平均每天辦理業(yè)務較大，上班時間精神高度集中，下班后精神懶散，無法集中精力對各項業(yè)務的自學。

二是由于近年來YL信用社未發(fā)生任何安全事故、其它責任事故或內(nèi)控案件，超成了思想上的松懈，案防工作緊迫感的下降。

三是對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程特別是非信貸規(guī)章制度和操作流程只強調(diào)了一般要求、一般學習，同時理論功底不夠深，金融法律法規(guī)學習不夠全面。

四、整改措施

一是要繼續(xù)深入學習有關的規(guī)章制度和操作規(guī)程，特別是要定期或不定期的開展金融法律法規(guī)等方面的自學，進一步提高自身遵紀守法的自覺性，增強合規(guī)操作和案件防范的意識。

二是要在思想上牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念，克服片面的思想傾向，堅持業(yè)務發(fā)展與風險防范、信貸新規(guī)與合規(guī)操作兩手抓。

三是要嚴格按照《四川省農(nóng)村信用社信貸制度匯編》特別是“貸款新規(guī)”操作每一筆信貸業(yè)務，切實加強貸后檢查，防范信貸風險，認真做好內(nèi)控制度特別是重要空白憑證（借款借據(jù)）的相關交接和領用。

總之，今后在信貸崗位上要嚴格踐行合規(guī)職責，促進各項業(yè)務又好又快發(fā)展。

自查人：

2011年7月10日

第三篇：合規(guī)文化

2012年xxx在發(fā)展業(yè)務的同時，全力推進以員工為主體和核心、面向業(yè)務、面向管理、面向操作的“合規(guī)文化”建設，通過強化教育培訓、組織風險點的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務發(fā)展質(zhì)量等系列活動的深入開展，基礎管理工作存在的隱患得到及時消除；防范風險的能力得到增強，為業(yè)務持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好的內(nèi)部環(huán)境。

一、優(yōu)化激勵約束，引領合規(guī)文化。

一是完善考核激勵機制，xxx制定了員工績效考核辦法，并對合規(guī)文化學習、業(yè)務培訓、按規(guī)操作等內(nèi)容加大了考核分值，以利益分配機制引導員工行主動合規(guī)，做到過程與結(jié)果并重。二是完善薪酬分配機制，提高薪酬分配透明度，增強薪酬分配機制的正向激勵和引導作用，使員工收入與業(yè)務發(fā)展同步提高，共享改革發(fā)展成果，不斷增強員工的忠誠度和歸屬感。

二、加強員工培訓力度

只有真正以廣大員工為本，堅持不懈地構(gòu)筑合規(guī)文化，制度才能合規(guī)徹底地執(zhí)行。基于這種理念，xxx召開了各種形式的員工座談會、廣泛開展“爭先創(chuàng)優(yōu)”活動，樹立員工身邊看得見的模范,并出臺了“合規(guī)培訓計劃”，分別對信貸、會計、電子銀行等幾大系列實行全員培訓。

三、建立防控機制

2012年，該行通過對內(nèi)外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行分析，并從合規(guī)管理入手，繼續(xù)推進制度建設。針對普遍存在的薄弱環(huán)節(jié)支行制定了培訓方案，通過合規(guī)培訓，為員工分析基礎管理中存在的問題，剖析問題產(chǎn)生的原因，明確整改措施，使每一位員工對內(nèi)控管理中存在的問題和形成風險點的原因有了更深刻的了解，執(zhí)行制度的觀念有了明顯增強，對違反制度的事“不敢為、不能為、不想為”。

四、從規(guī)范行為到自覺行為

過去，基層網(wǎng)點對制度要么被動執(zhí)行，要么打折扣，開展基礎管理活動以來，這種沉悶、散漫的狀況已經(jīng)成為了歷史。隨著市場、效益觀念的強化，合規(guī)經(jīng)營意識的提高，使員工從過去的被動執(zhí)行轉(zhuǎn)向主動學習和自覺執(zhí)行制度。從開展基礎管理工作前后的兩種結(jié)果來看，帶來的不僅僅是業(yè)務操作的規(guī)范化和資產(chǎn)質(zhì)量的提高，它已經(jīng)從深層次上改變了員工的行為習慣、思維方式和價值理念。

第四篇：合規(guī)文化

合規(guī)從我做起，合規(guī)人人有責，請你談談對合規(guī)執(zhí)行年活動的認識，并結(jié)合自己的工作崗位和工作實際，談談如何做好自身合規(guī)，以及有效推進本單位或部門合規(guī)建設工作？

合規(guī)是一種行為規(guī)范，更是一種文化，合規(guī)經(jīng)營是農(nóng)信社存在和發(fā)展的基礎，是農(nóng)信社競爭的有力武器。只有講究合規(guī)，才能在約定的規(guī)則中獲得利益最大化。因此合規(guī)執(zhí)行年活動對我們農(nóng)信社的發(fā)展壯大具有十分重要意義。

稽核工作在信用社業(yè)務發(fā)展中具有重要作用，依法監(jiān)督各項業(yè)務的合規(guī)執(zhí)行情況，在合規(guī)執(zhí)行年活動中要從以下幾方面做好本職工作，保障信用社各項業(yè)務的順利發(fā)展。

一、切實樹立合規(guī)經(jīng)營意識，加強自身學習，不斷提高自身素質(zhì)。

二、從我做起，從自身做起，要養(yǎng)成執(zhí)行制度的好習慣。

三、充分發(fā)揮內(nèi)部稽核監(jiān)督職能作用，處理好服務與查錯糾弊的關系。

四、加大稽核檢查力度，提高制度執(zhí)行力。

五、有獎有罰，有效提高全員工作水平。

第五篇：合規(guī)文化

合規(guī)文化----業(yè)務發(fā)展的重要保障

合規(guī)文化是我行的立行之本，經(jīng)營之本。只有合規(guī)文化的灌輸和執(zhí)行，業(yè)務發(fā)展才能向正確的航線前行。在全行積極推進合規(guī)文化建設的基礎上，我們要以推廣根植年為契機，進一步研究新形勢下內(nèi)控合規(guī)工作的新思路，結(jié)合總行集中后續(xù)監(jiān)督檢查夯實基礎管理工作，把合規(guī)文化的理念根植在思想上、體現(xiàn)在行動，做到人人合規(guī)、事事合規(guī)，確保各項業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營，為打造大型上市優(yōu)秀銀行而不斷努力。

自立行以來，豐澤支行始終將合規(guī)經(jīng)營視為重要的基礎管理工作。一方面從業(yè)務方面和制度建設狠下力氣，在信貸業(yè)務、會計基礎、內(nèi)控制度、案件防控等強化合規(guī)執(zhí)行力，另一方面深入開展學習實踐科學發(fā)展觀，以“3510”發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃為指導，實現(xiàn)一手抓業(yè)務發(fā)展，一手抓內(nèi)控管理，經(jīng)營實力穩(wěn)步提高，市場競爭力和風險控制力明顯增強，整體內(nèi)控能力明顯提升，連續(xù)四年被評為內(nèi)控“一類行”。多年來，通過組織學習《員工行為守則》、《員工違反規(guī)章制度處理辦法》，深入開展“基礎管理”、案件風險“八查”、總行集中審計、案件風險排查、企業(yè)文化建設等活動和日常各類自律監(jiān)管工作，在實踐和檢查中不斷發(fā)現(xiàn)問題、整改落實、總結(jié)經(jīng)驗，在此基礎上不斷加強合規(guī)文化的學習，逐次梳理完善內(nèi)控管理制度，在日積月累中做了大量的合規(guī)建設工作，促進全行穩(wěn)健發(fā)展并提高了風險防范的基礎管理水平。

當今金融市場變幻莫測、同業(yè)競爭日趨激烈、客戶需求日新月異、外部監(jiān)管更加嚴厲，造成經(jīng)營風險指標的不斷攀升與內(nèi)控管理難度逐漸加大的拉鋸局面，究竟是要效益還是控風險？兩者如何取舍、平衡確實是擺在業(yè)務發(fā)展道路上的一個難題。面對新形勢新挑戰(zhàn)，我們要在經(jīng)營力爭上游的同時切實抓緊內(nèi)控合規(guī)工作不放松，以合規(guī)文化建設為推動力，加快合規(guī)經(jīng)營理念的根植，樹立正確的業(yè)績觀，把合規(guī)作為穩(wěn)健發(fā)展的首要前提，這將對農(nóng)行邁向大型優(yōu)秀上市銀行發(fā)展起到實際助推作用，具有十分重要的特殊意義。

（一）有效的內(nèi)部控制體系是是我行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎。用項俊波董事長的話說，內(nèi)部控制是為了經(jīng)營的效益性、運營的安全性和財務報告的可靠性，結(jié)合監(jiān)管要求所制定的一系列政策、程序與流程體系。從廣義上來講，應該包括事前、事中和事后三大方面，涉及員工行為守則與行為管理、授權體系、崗位制約與職責分離、合規(guī)審查、產(chǎn)品設計、客戶交易管理、賬戶管理、計算機系統(tǒng)等多個環(huán)節(jié)，可以說是點多面廣。如果一線支行能根據(jù)內(nèi)部控制框架逐步建立起一整套符合發(fā)展實際的制度體系和行為守則，通過學習轉(zhuǎn)化為執(zhí)行力，使之貫穿到各個業(yè)務流程中去，定能全面提升內(nèi)控合規(guī)管理能力，對支行的長遠發(fā)展具有重要意義。

（二）有效的內(nèi)部控制有利于推動全行有序經(jīng)營。合規(guī)是管理業(yè)務風險的基礎與關鍵所在，在此次金融危機中我們目睹了一批經(jīng)營策略激進的銀行遭受了不同程度的虧損，而向來重視合規(guī)經(jīng)營的匯豐銀行相對安全地度過了這次危機。事實說明銀行的永續(xù)經(jīng)營需要依靠不斷完善的內(nèi)控管理工作，并且要依創(chuàng)金融產(chǎn)品的更新而給予完善而非一成不變，沒有與時具進的內(nèi)控管理工作終將成為銀行發(fā)展的絆腳石。我們不能讓合規(guī)內(nèi)控管理工作成為一種裝飾或擺設，因為合規(guī)文化的執(zhí)行不是設幾個部門、立幾項制度、運用幾個系統(tǒng)、依靠幾個監(jiān)督人員就可以解決的，如果合規(guī)制度存在漏洞或缺乏約束力和執(zhí)行力，那就成了唬人的稻草，起不了任何作用。

（三）有效的內(nèi)部控制有利加強案件防范。許多案件看似偶然，但其實都有一定必然性，都會經(jīng)過萌芽、發(fā)展到發(fā)生這樣一個過程，做好案件防范工作，在發(fā)現(xiàn)案件苗頭時及時采取有效措施，都是各種違規(guī)行為和風險因素積累到一定程度的必然結(jié)果。像邯鄲金庫案那種殺傷力巨大、影響非常惡劣的案件，如果發(fā)案初期能得到有效控制，就不會釀成嚴重后果，在給我行聲譽造成了重大損傷的同時也一針見血地說明內(nèi)控存在薄弱環(huán)節(jié)和一定程度的漏洞，內(nèi)控管理尚未能夠真正發(fā)揮預防和控制作用。

盡管連續(xù)幾年的案件專項治理工作夯實了我行的內(nèi)控管理工作，全行成立至今沒有發(fā)生過任何大案、要案。但不可否認：我們的案防工作壓力仍然很大，特別是近年貸記卡惡意透支不斷攀升成為我行業(yè)務發(fā)展的一大風險點，總行集中審計和內(nèi)外部檢查中我們也發(fā)現(xiàn)了個別違規(guī)問題是由于規(guī)章制度沒有執(zhí)行到位所造成的?？v然沒有案件發(fā)生，但同類同質(zhì)的問題卻屢查屢犯，這個現(xiàn)象與長期以來我們不重視那些輕微的、司空見慣的不合規(guī)行為和不規(guī)范操作有關。問題整改并不是改了就可以，不能僅靠事后的責任追究，更要從思想認識上知道如何合法合規(guī)地經(jīng)營和操作，從流程角度強化合規(guī)管理，構(gòu)建以流程為主線的內(nèi)控體系，將分散在各部門的控制活動擰成一股繩，更要切合實際地尋找根治方案，例如如何進一步加強對業(yè)務知識和監(jiān)管條例的學習、增強員工在違規(guī)業(yè)務面前的拒絕能力，讓員工敢于對違規(guī)說“不”，最終讓合規(guī)成為一種潛移默化的習慣。

2011作為農(nóng)行合規(guī)文化的推廣根植年，我們要結(jié)合學習《領導干部要增強十二種意識》主題報告，明確合規(guī)文化建設重要性和必要性，通過總行集中審計后續(xù)檢查充分檢驗合規(guī)文化建設的有效性，并積極加快合規(guī)文化推廣根植工作，務必將停留在思想層面的合規(guī)意識逐漸轉(zhuǎn)化為合規(guī)經(jīng)營的執(zhí)行力，讓合規(guī)文化真正深入人心，為各項業(yè)務經(jīng)營保駕護航。

合規(guī)創(chuàng)造價值

晉江支行

謝璇

近年來，在金融業(yè)，這個風險極高的行業(yè)里不斷暴露重大違規(guī)事件，經(jīng)營業(yè)務受到限制，財務損失數(shù)量驚人，機構(gòu)聲譽遭受損失，企業(yè)發(fā)展嚴重受阻。

1995年2月，在時任巴林銀行駐新加坡巴林期貨公司總經(jīng)理、首席交易員尼克·里森投資日經(jīng)225期貨指數(shù)失利之后，英國巴林銀行，這家名聲顯赫的英國老牌貴族銀行，宣布倒閉，這一消息在國際金融界引起了一場強烈的地震。

2008年，法國第二大銀行興業(yè)銀行，曝出巨額金融欺詐丑聞，該行一位31歲的交易員熱羅姆?蓋維耶爾在未經(jīng)授權的情況下大量購買歐洲股指期貨，造成49億歐元相當于71億美元的巨大損失。

2009年5月份，中國農(nóng)業(yè)銀行阜陽分行騰達支行上演一出“吸金記”，該行行長倒賣銀行承兌匯票、偽造銀行公章、借高利貸，并且因借款超億元遭遇“資金鏈”斷裂，無法歸還。此案雖然不如“巴林銀行”、“法興銀行”造成的損失大，但給農(nóng)業(yè)銀行造成無法挽回的聲譽影響。

大量合規(guī)失效的案例警示我們違規(guī)風險已經(jīng)成為銀行業(yè)金融機構(gòu)的主要風險之一。確保內(nèi)部操作、內(nèi)部經(jīng)營管理和外部監(jiān)管的合規(guī)性，防范和規(guī)避行業(yè)風險，防止案件的釀成已經(jīng)成為銀行業(yè)等金融機構(gòu)亟待解決的問題。

當今的中國，國外銀行進駐、各大銀行相繼股改上市，銀行業(yè)的業(yè)務和產(chǎn)品越來越復雜，行業(yè)內(nèi)競爭也日趨激烈。商業(yè)銀行在順應時代發(fā)展趨勢的同時，也暴露出合規(guī)管理上存在的種種問題。如思想認識不深刻，行業(yè)內(nèi)缺乏自上而下的合規(guī)教育體系，分支機構(gòu)只顧任務和經(jīng)營目標，注重市場營銷和業(yè)務拓展，忽視經(jīng)營的合規(guī)性管理；一些銀行業(yè)金融機構(gòu)錯誤理解發(fā)展的含義，片面強調(diào)發(fā)展速度、發(fā)展規(guī)模，忽視了制度的建設，甚至不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期業(yè)績，從而加大了銀行合規(guī)經(jīng)營風險；合規(guī)體制不夠健全，合規(guī)制度在細節(jié)上仍然存在空白點，缺乏明確科學的操作制度，操作流程以及相應的監(jiān)管條例。

俗話說，“無以規(guī)矩，不成方圓”，這是對合規(guī)文化重要性深入淺出的最好詮釋，是社會發(fā)展、人類進步亙古不變的規(guī)律。全面加強合規(guī)建設，有利于在商業(yè)銀行內(nèi)部形成良好的合規(guī)文化，更有利于推動企業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展。

中國農(nóng)業(yè)銀行在經(jīng)過股改洗禮之后，正在著力打造一個全新的大型國有商業(yè)銀行，體制在變更，機制在轉(zhuǎn)換，合規(guī)管理更重要。近年來，農(nóng)行對合規(guī)問題越來越關注，成立了內(nèi)控合規(guī)部門，制定了相應的合規(guī)及監(jiān)管規(guī)章制度，在員工中開展合規(guī)文化教育宣傳，提高員工隊伍素質(zhì)，強化規(guī)范管理，其目的就是確保全行各項業(yè)務實現(xiàn)健康、規(guī)范、高效的可持續(xù)發(fā)展。

在2010年召開的內(nèi)控合規(guī)工作會議暨合規(guī)文化建設動員會上，中國農(nóng)業(yè)銀行黨委書記、董事長項俊波提出，全行上下要從全員參與、打造平臺、機制保障等三方面入手，有計劃、有重點地推進合規(guī)文化建設工作，倡導柔性管理，注重人文關懷，關心愛護員工，理解和尊重員工，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造性，逐步營造合規(guī)氛圍；通過建立完善的內(nèi)控制度體系、不斷創(chuàng)新內(nèi)控方式方法、強化員工行為控制等環(huán)節(jié)的工作，為合規(guī)文化建設創(chuàng)造有形抓手；將合規(guī)文化建設與各級機構(gòu)和員工自身利益掛鉤，強化組織體系控制。

由此可見，合規(guī)建設是一切工作的基礎。

首先，加強合規(guī)建設，要在長效激勵約束機制上下功夫。企業(yè)合規(guī)建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的。建立有效的合規(guī)體系，完善合規(guī)的各項制度，在日常工作中就應及時總結(jié)經(jīng)驗，規(guī)范內(nèi)部操作管理，內(nèi)部操作流程，明確員工工作要求，制定與之相適應的工作規(guī)章規(guī)程，使得各項業(yè)務的辦理，各項工作的進行都有章可循，有法可依。將內(nèi)部管理與外部監(jiān)管有機結(jié)合，制定監(jiān)督措施，加強監(jiān)管力度。根據(jù)合規(guī)風險排查情況，對各業(yè)務條線的管理制度辦法進行全面清理、修訂、補充，填補制度漏洞，促使各項工作制度化，規(guī)范化，協(xié)調(diào)化，最大限度地降低行業(yè)風險，防止違規(guī)案件的發(fā)生，保證銀行健康和諧地發(fā)展。

其次，加強合規(guī)建設，要在普及合規(guī)知識，形成合規(guī)理念上下功夫。合規(guī)文化教育活動是在特定的歷史時期形成的具有農(nóng)業(yè)銀行金融特點的教育方式及與之相適應的管理制度和組織形式，是農(nóng)業(yè)銀行信奉和借鑒巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的管理經(jīng)驗方式并付諸實踐的價值觀念，集中體現(xiàn)了農(nóng)業(yè)銀行員工的價值準則和行為規(guī)范，是推動農(nóng)業(yè)銀行改革與發(fā)展的堅強政治保證和組織保證。當今社會是一個知識經(jīng)濟社會，各種新事物不斷涌現(xiàn)，新業(yè)務、新知識更是層出不窮。合規(guī)化的建設也在新的形勢下對銀行業(yè)者提出新的要求。學習合規(guī)制度，操作要求，學習同行業(yè)優(yōu)秀合規(guī)文化，從點滴學起，從最基本做起，將合規(guī)理念植入內(nèi)心，培養(yǎng)合規(guī)意識，形成良好氛圍，把優(yōu)質(zhì)服務貫穿于農(nóng)行的整個業(yè)務活動和領域，把合規(guī)文化建設貫徹于農(nóng)行每個員工的整個職業(yè)生涯，把合規(guī)文化理念扎根于整個農(nóng)行的管理與決策之中。

最后，加強合規(guī)建設，要在細節(jié)上下功夫。商業(yè)銀行具備完善的合規(guī)體制，科學的合規(guī)文化，但如果沒有真正得到嚴格落實，而只是流于形式，所謂的合規(guī)建設也難以成為現(xiàn)實。內(nèi)部合規(guī)化管理，外部合規(guī)化經(jīng)營并非易事。然而,“天下大事必作于細，天下難事必作于易”，把簡單的事做好就是不簡單，把平凡的事做好就是不平凡。細節(jié)決定成敗。在辦理業(yè)務過程的各個小環(huán)節(jié)中，嚴格按照規(guī)章要求，把好細微的風險關口，防微杜漸，從而真正實現(xiàn)經(jīng)營效益最大化與經(jīng)營風險最小化的和諧統(tǒng)一。

中國農(nóng)業(yè)銀行作為一家大型國有商業(yè)銀行，承擔著發(fā)展國民經(jīng)濟，面向“三農(nóng)”、服務“三農(nóng)”的歷史使命，同時也面臨著在當今金融業(yè)多家國內(nèi)外實力銀行劇烈競爭的嚴峻挑戰(zhàn)。廣大客戶決不會青睞那些總是被違規(guī)丑聞或處罰警告纏身的銀行，也決不會把錢交給聲譽低下的商業(yè)銀行打理，而會忠誠地選擇對他們服務周到又有安全感的銀行。因此，良好的信譽是農(nóng)行不懈奮斗的目標。而老百姓的好口碑則直接來源于我們每一位農(nóng)行員工的行為。

在我們農(nóng)行的前輩中就有這么一位普普通通卻嚴格合規(guī)工作，認真維護客戶利益的老主任，他叫饒才富，任職于農(nóng)業(yè)銀行福建省龍巖市紅坊營業(yè)所。饒才富同志從事金融工作40余年，愛崗敬業(yè)，全心全意支持企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，真心熱心幫助農(nóng)民開拓致富門路，截至1997年底的18年中，他經(jīng)手發(fā)放3000筆貸款，累計金額2．2億元，無一沉淀、呆滯和欠息，分分見效益；他還收貸5000筆，其中2000筆是歷史遺留下來的。創(chuàng)造了“兩無一全”（無逾期、無呆賬、全收息）的優(yōu)秀業(yè)績。饒才富同志的先進事跡，充分體現(xiàn)了合規(guī)創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)濟效益、合規(guī)創(chuàng)造社會價值、合規(guī)創(chuàng)造員工價值。合規(guī)是農(nóng)行穩(wěn)健經(jīng)營第一要旨，是農(nóng)行提高資產(chǎn)質(zhì)量的根本保障，是農(nóng)行減少風險損失的前提，更是員工與農(nóng)行共成長的法則！

歌德曾說：“毫無節(jié)制的活動，無論屬于什么性質(zhì)，最后必定一敗涂地?！币粋€家庭有家庭的規(guī)矩，一個國家有國家的規(guī)矩，一名農(nóng)行員工，也必須要有遵守農(nóng)行的規(guī)矩。遵守規(guī)矩，這是人類社會得以正常運行不可缺少的前提條件，是保障企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的必須條件，也是我們個人得以成長的必備條件。

在經(jīng)濟全球化、辦公自動化、業(yè)務信息化、各行各業(yè)競爭激烈的今天，行為合規(guī)的銀行將增強銀行的持續(xù)競爭力，而這種競爭力恰恰是給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉，它能夠大大推動銀行業(yè)務的發(fā)展。成為老百姓最放心，最信賴的金融機構(gòu)更是對我們加強合規(guī)文化、踐行合規(guī)建設最好的回報。

合規(guī)建設任重而道遠，只有起點，沒有終點。增強全行員工依法經(jīng)營、合規(guī)操作的自覺性，增強制度的執(zhí)行力，使“合規(guī)人人有責”，“合規(guī)創(chuàng)造價值”的核心價值觀成為全體員工的行為準則和道德規(guī)范。合規(guī)不是一句口號，它是一種行為，是一種實踐，是一種努力。合規(guī)建設，需要你，需要我，需要我們所有的農(nóng)行人！需要我們一起行動起來！

淺議“合規(guī)文化”

“沒有規(guī)矩不能成方圓”是句俗語，常強調(diào)做任何事都要有一定的規(guī)矩、規(guī)則、做法，否則無法成功。它本來來自木匠術語，不過，現(xiàn)在這俗語已不再是木工專用，而變成了人們泛指任何事情若無一定規(guī)則，便會出錯的告誡用語了?！耙?guī)”和“矩”合并成一個新詞，“規(guī)矩”可解作一定的法則、標準、規(guī)范或習慣?！胺綀A”不再指方形圓形東西，而指特定事物了。

中國金融業(yè)從改革開放到現(xiàn)在已取得了快速的發(fā)展，形成政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機構(gòu)、中國郵政儲蓄銀行、外資銀行、非銀行金融機構(gòu)等一個大型、完善的金融體系。一個如此博大的金融體系必然在其成長中形成自己的規(guī)矩——合規(guī)?！耙婪ê弦?guī)”一詞近年來在我國商業(yè)銀行監(jiān)督管理工作中經(jīng)常使用。但是，許多人對“合規(guī)”概念的理解卻是表面化的。那究竟何為“合規(guī)”呢？《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》對合規(guī)的含義進行了如下定義：指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。保證合規(guī)的進行不僅需要制定規(guī)規(guī)矩矩的制度，還必須在金融行業(yè)里樹立一種合規(guī)文化。

合規(guī)文化就是為了保證一個單位、一個團隊里的所有成員都能夠自覺做到依法合規(guī)，而在單位內(nèi)、團隊里確立合規(guī)的理念、倡導合規(guī)的風氣、加強合規(guī)的管理、營造合規(guī)的氛圍，形成一種良好的軟環(huán)境。簡單來說，合規(guī)文化是指企業(yè)內(nèi)部自上而下的所有從業(yè)人員主動遵守各種規(guī)章管理制度，自覺維護規(guī)則的有效性與權威性的一種氛圍與機制。合規(guī)文化包含職業(yè)道德、價值觀念、企業(yè)制度、企業(yè)環(huán)境、企業(yè)形象等內(nèi)容。合規(guī)文化作為一種企業(yè)文化，最重要的特征即為其大眾性，因其它和金融行業(yè)的所有員工息息相關，它對金融行業(yè)員工自身職業(yè)發(fā)展、家庭幸福、經(jīng)濟利益以及培養(yǎng)職業(yè)操守都產(chǎn)生了深刻而寬廣的影響。

職業(yè)發(fā)展是員工個人和組織對員工在企業(yè)里的發(fā)展做出的規(guī)劃與引導。一個員工自身的發(fā)展第一決定作用是自己，第二是外部環(huán)境。金融企業(yè)做為一個大環(huán)境，必須讓員工去了解自己，適應自己。一個企業(yè)為了起到一個好的引導作用必須具備一套正確的，以人為本的合規(guī)文化制度。員工和企業(yè)究竟是什么關系？我認為員工跟企業(yè)一直是合作、相互依存的關系。假如一個企業(yè)的規(guī)章制度出現(xiàn)問題，那對員工的長遠發(fā)展必會產(chǎn)生深遠影響。我們把工作比作一場游戲，企業(yè)是這場游戲規(guī)則的制定者，員工是參與游戲的人員，假如游戲規(guī)則出現(xiàn)問題，最強的參與者往往不是笑到最后的一個。所以合規(guī)文化的建設應該時時、處處做到以人為本，從工作內(nèi)容和員工的具體情況出發(fā)，制定切實可行、符合實際情況的規(guī)章制度。

近幾年來，商業(yè)銀行發(fā)生了一些案件，令人觸目驚心，深入分析其產(chǎn)生的原因有二：一是員工職業(yè)道德缺失、合規(guī)意識淡漠、合規(guī)操作不到位。二是金融企業(yè)合規(guī)制定不完備，出現(xiàn)漏洞。當一個案件的出現(xiàn)，影響從員工到企業(yè)都無法幸免。金融行業(yè)員工當面臨金融案件時最直接的損失便在經(jīng)濟上。經(jīng)濟基礎決定上層建筑，經(jīng)濟上的損失必然像多米諾骨牌一樣引起員工身心、家庭幸福等問題的連續(xù)出現(xiàn)。而企業(yè)也會面臨形象危機、經(jīng)濟危機等相關問題。面對這兩個問題，我們必須在合規(guī)文化建設中，通過完善制度、規(guī)范操作、培育合規(guī)理念，使員工自覺地、習慣地遵規(guī)守紀。這樣案件的發(fā)生、經(jīng)營風險的產(chǎn)生就可以從根本上得到控制。當合規(guī)文化得到有效的貫徹、深入員工內(nèi)心深處時，便會增強金融企業(yè)員工合規(guī)做事、明辯事非和拒腐防變的能力，做到在大是大非面前立場堅定、頭腦清醒。同時，要進一步端正經(jīng)營指導思想，增強依法合規(guī)審慎經(jīng)營意識，把金融企業(yè)引向正確的軌道上。

每一個生命都不僅是企業(yè)里的員工，他還是家庭里的孝子、丈夫、父親。當一個員工邁入工作的大門，他的時間都大部分在工作中度過，這也意味著工作對這個員工的影響有多大、多深。一個金融企業(yè)的合規(guī)理念本是為了規(guī)劃一個員工如何更加合理、合法的做事。但當一種理念深入到一個人的思想中，這種合規(guī)理念便會滲透到與這個人相關的領域里，而家庭是每個員工最常參與的第二環(huán)境。這個員工便會帶著這樣的合規(guī)理念去規(guī)劃他的家庭生活、甚至教育子女。換一個角度，假如一個員工因沒有遵循合規(guī)而出現(xiàn)了嚴重的錯誤，這種災難也會蔓延到家庭中，影響家庭和睦。綜上：無論是執(zhí)行合規(guī)或違反合規(guī)，它對員工家庭的影響都是深遠的。

職業(yè)操守是指人們在從事職業(yè)活動中必須遵從的最低道德底線和行業(yè)規(guī)范。它既是對從業(yè)人員在職業(yè)活動中的行為要求，又是對社會所承擔的道德、責任和義務。一個人不管從事何種職業(yè)，都必須具備良好的職業(yè)操守，否則將一事無成。良好的職業(yè)操守包括：合規(guī)文化與職業(yè)操守有著密切的關系，職業(yè)操守能夠保證合規(guī)文化的貫徹，合規(guī)文化能夠處進職業(yè)操守的發(fā)展。一個員工的職業(yè)操守是一個員工的立身之本，一個員工要認真學習和執(zhí)行合規(guī)文化，才能使自己樹立正確的職業(yè)操守，使自己正直做人、合法做事、為自己的職業(yè)發(fā)展做出長遠的規(guī)劃。

由于合規(guī)文化不僅關系到企業(yè)的長久發(fā)展，也關系到員工的職業(yè)發(fā)展、家庭幸福、經(jīng)濟利益，如何建設和執(zhí)行合規(guī)文化便顯得尤其重要。商業(yè)銀行可以從以下七方面構(gòu)建合規(guī)風險管理機制：一是全員樹立合規(guī)管理和合規(guī)文化的經(jīng)營理念；二是建立健全合規(guī)管理組織機制；三是制訂一套具有較強執(zhí)行力的好制度；四是強化員工的合規(guī)培訓；五是加強對合規(guī)經(jīng)營的檢查監(jiān)管；六是建立有效的合規(guī)經(jīng)營激勵約束機制；七是合規(guī)文化建設必須以人為本。

相信隨著合規(guī)文化的深入貫徹以及員工的認真學習和踐行，合規(guī)文化必能走向正軌、快速、健康的發(fā)展。隨著中國合規(guī)文化的廣泛推行，中國金融業(yè)也將取得長足而穩(wěn)健的進步和騰飛！

讓合規(guī)成為一種習慣

俗話說在商言商，而在金融界的銀行系統(tǒng)我們首要講的則是合規(guī)，特別是當前農(nóng)行正處在剛剛上市、立足未穩(wěn)，各項制度正在不斷建立健全，同時肩負著完成3510宏偉目標的重要階段。在這樣一個肩負重大使命欲展翅高飛的時刻我們有必要重新明確合規(guī)經(jīng)營的重大價值，審視各項業(yè)務的合規(guī)情況，認真履行合規(guī)義務，讓合規(guī)成為一種習慣。合規(guī)是辦理業(yè)務的基礎準則，它被普遍知悉，同時卻也被普遍淡漠，各項合規(guī)的制度、約束機制變成常吹的耳旁風，長久以來人們對其熟視無睹。然而歷史上樁樁件件違規(guī)事件的東窗事發(fā)，毫不留情地揭去了人們怠慢松懈、妄自偷安的遮羞布。1995年，擁有233年經(jīng)營歷史、信譽卓著的英國巴林銀行，由于其期貨操作員未經(jīng)授權的交易而造成巨額虧損，終以一英鎊的象征性價格被收購，一夜之間233年的基業(yè)灰飛煙滅，233年無數(shù)汗水筑成的大廈轟然倒地，在驚恐與嘆息聲中，透過巴林銀行的殘垣斷壁我們卻仍然可以看到損失數(shù)目更驚人的（達到49億歐元損失的法國興業(yè)銀行違規(guī)交易）事件。也許你還心存僥幸，認為這一切只在國外，與我們的日常工作遙不可及，那么讓我們回憶一下邯鄲金庫被盜事件吧：近5100萬現(xiàn)金將向我們訴說怎樣一個沉重的教訓。

痛定思痛，合規(guī)是什么，它的價值何在？歷史讓我們時刻銘記：合規(guī)是經(jīng)營之本，合規(guī)是我們達成一切經(jīng)營目標的堅實基礎。它的存在等同于企業(yè)的存在。

然而，從認知到完善的執(zhí)行，我們的路還很長。在目前的合規(guī)制度中我認為主要存在兩方面的問題。一方面屬于制度缺陷。一些制度存在執(zhí)行性差，不符合實際或無具體措施僅停留于形式，操作起來生硬、繁瑣、影響效益卻又無法達到有效監(jiān)管的目的，甚至不了了之。另一方面則是執(zhí)行人員素質(zhì)和學習不到位。對于前一問題，我們可以提倡鼓勵基層員工多提意見建議，而上級部門在制定各項規(guī)章制度時多征詢基層意見多考察了解?？上驳氖窃谵r(nóng)行準備上市期間，在各類系統(tǒng)，各項制度不斷完善過程中，部分已經(jīng)有了意見反饋機制，希望這種機制不斷促進農(nóng)行各項規(guī)章制度的建立和完善。對于后者除了前文提到的認識合規(guī)的重要性并時刻保持警惕，更要不斷地學習提高合規(guī)操作的知識和技能。我們可以定期組織員工參加學習，并且定期組織考試，開展知識競賽，在實際工作中明確違規(guī)處罰。這樣既能養(yǎng)成良好的學習習慣和風氣，又建立了長效的激勵和約束機制，做到警鐘長鳴。

合規(guī)制度的的確確成了一些人心中的警鐘，日常工作中經(jīng)常存在這樣的消極現(xiàn)象：好不容易工作熱情來了，警鐘一響，無數(shù)約束與羈絆隨之而來，一時間落下沉重的心理負擔，致使其萎縮不前，工作受到極大延誤。一旦這種瘟疫在企業(yè)當中蔓延開來，后果可想而知。其實，合規(guī)并不應該是一種負擔，卻應該成為競爭力的一部分。做為航母級的金融企業(yè)，我們的競爭力、我們的追求在哪呢？縱觀海內(nèi)外知名企業(yè)，優(yōu)良的企業(yè)文化無疑是其競爭力的重要組成部分，顯然合規(guī)也應該成為我們的一種文化。在古代，人們把“夜不閉戶，路不拾遺”作為社會大治的標志，加以追求。在競爭激烈的當代，我們更應以“夜不閉戶，路不拾遺”這種氛圍、這種風氣作為實現(xiàn)合規(guī)文化的標志，克服心理障礙，抱定決心，孜孜以求，讓合規(guī)深入人心，讓合規(guī)成為習慣，讓合規(guī)成為我們展翅騰飛，實現(xiàn)鴻鵠之志的豐厚羽翼！建設合規(guī)文化 成就“百年農(nóng)行”

首先引用這樣一個案例：2004年1月至2005年11月，王曉東利用擔任農(nóng)行黑龍江省齊齊哈爾市龍沙支行行長職務便利，伙同支行汽車信貸部經(jīng)理李麗指使員工違規(guī)編造虛假存單、虛增存款、挪用汽車貸款保證金等手段作案，涉及金額5179萬元，用于炒股、購買彩票等。這起案件金額之大、涉案人員之廣、情節(jié)之惡劣，令人瞠目結(jié)舌，在我們?nèi)钗迳旰弦?guī)經(jīng)營的今天，居然還有如此明目張膽“敢冒天下之大不韙”的事情發(fā)生。這些類似案件的發(fā)生，不僅給農(nóng)行造成了巨大的經(jīng)濟損失，也給農(nóng)行的社會形象帶來了不良的影響。而如何從源頭上防范此類案件的發(fā)生，最根本的就是要建設合規(guī)文化，強化合規(guī)經(jīng)營。

在股改成功、即將上市之際，農(nóng)行確立“誠信立業(yè)、穩(wěn)健行遠”的核心價值觀，推行“細節(jié)決定成敗，合規(guī)創(chuàng)造價值，責任成就事業(yè)”的管理理念和“違規(guī)就是風險，安全就是效益”的風險理念，明確合規(guī)文化是“立行之本、經(jīng)營之本”，在全行初步確立了核心價值觀體系和合規(guī)文化的基調(diào)。合規(guī)文化已經(jīng)成為了農(nóng)行成大業(yè)，行遠路的強有力的助推器。我們要將農(nóng)行打造成為城鄉(xiāng)一體化的全能型國際金融企業(yè)，成就“百年農(nóng)行”，讓農(nóng)行在世界大型銀行中巍然屹立，就必須把建立嚴密的內(nèi)控制度和員工良好的合規(guī)意識作為企業(yè)經(jīng)營的目標之一，將柔性的合規(guī)文化和剛性的合規(guī)內(nèi)控體系建設相結(jié)合，培育良好的合規(guī)文化。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵和特點

古人云：矩不正，不可以為方；規(guī)不正，不可以為圓?！昂弦?guī)”，顧名思義，就是合乎規(guī)范、符合規(guī)章，指遵守準則和符合規(guī)則的意思。那么，什么是合規(guī)文化？商業(yè)銀行的合規(guī)文化是根據(jù)新巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關于商業(yè)銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。一個健康的商業(yè)銀行合規(guī)文化的主要特征是從高層到員工對商業(yè)銀行所適用的法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)協(xié)會制定的有關部門準則，以及適用于商業(yè)銀行自身業(yè)務活動的行為準則的掌握和對違規(guī)的高度敏感，它要求合規(guī)文化意識貫穿在企業(yè)所有高層和員工的行為中，成為一種自覺和必然的行為準則。董事長項俊波曾指出：“合規(guī)文化就是要讓合規(guī)意識深入人心，違反規(guī)定的事情堅決不辦，破壞制度的行為堅決抵制，最終形成一種指示服從制度，信任不忘制度，習慣讓位制度的工作氛圍?！?/p>

合規(guī)文化作為一種文化，有以下幾個特點：

首先，合規(guī)文化具有大眾性。合規(guī)文化具有文化大眾性的基本特征，強調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作滲透到銀行的每個流程、每個工作環(huán)節(jié)，和每個員工都息息相關。

其次，合規(guī)文化具有人本性。人是各種社會實踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)有著直接的聯(lián)系。商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量。

同時，合規(guī)文化還具有導向性。商業(yè)銀行以往大量的制度和處罰在一定程度上遏制了風險的產(chǎn)生，但這種被動性的合規(guī)行為在員工一旦做出“機會成本”時，就會造成內(nèi)控機制的“硬約束”失靈。而合規(guī)文化則具有導向的特征，可以減少個人行為與組織目標的偏離，增強成員對組織的認同感，引導成員自覺主動的依法合規(guī)。

二、農(nóng)業(yè)銀行建設合規(guī)文化的必要性

國家審計署對農(nóng)行2008的資產(chǎn)負債情況進行審計，并于今年4月29日對外公布審計報告，農(nóng)行的違規(guī)資金高達105.53億元。部分員工無視規(guī)章制度，濫用職權，漠視甚至放任違規(guī)事件的發(fā)生，還有那些因為粗放經(jīng)營、無序競爭所造成的沉重歷史包袱，給農(nóng)行股改上市之路增添了多少曲折和艱難。

目前農(nóng)行已經(jīng)將依法合規(guī)經(jīng)營確立為核心價值和經(jīng)營理念的主要內(nèi)容。要實現(xiàn)“3510”發(fā)展規(guī)劃，使農(nóng)行巍然屹立于大型國際銀行之林，就必須把建立嚴密的內(nèi)控制度和員工良好的合規(guī)意識作為企業(yè)經(jīng)營的目標之一，而不是追求利潤的手段。因此，我們就必須深刻把握當前面臨的新形勢、新任務、新挑戰(zhàn)，倡導并樹立合規(guī)理念，充分認識建設合規(guī)文化的重要性和必要性。

（一）建設合規(guī)文化是適應外部環(huán)境變化和內(nèi)部管理的共同需要，是提升制度執(zhí)行力的有效保證

銀行業(yè)屬于高危行業(yè)，產(chǎn)業(yè)資本和虛擬經(jīng)濟所產(chǎn)生的風險最終都會向銀行集聚，審慎、合規(guī)、穩(wěn)健方能行遠。如今操作層有章不循，管理層違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象仍有發(fā)生，內(nèi)部制衡機制難以發(fā)生有效的作用，對農(nóng)行的資金安全和社會形象造成了一定的負面影響。這些情況充分體現(xiàn)了操作層和管理層依法合規(guī)意識的淡薄。同時，我國依法治理的進程明顯加快，國家法律體系、法治環(huán)境日趨完善，銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管也日趨規(guī)范、全面、嚴格。并且隨著國內(nèi)銀行業(yè)對外國資本的逐漸放開，全球經(jīng)濟一體化進程的加深，農(nóng)行也應該做好適應國際金融業(yè)準則、慣例的準備。只有建立一整套有效地管理各類風險的職業(yè)行為規(guī)范和方法，自覺地在其內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化，使合規(guī)文化真正滲透到日常管理和決策中，才能使農(nóng)行的各項制度和機制真正落到實處，提升制度的執(zhí)行力，內(nèi)外兼修，實現(xiàn)又好又快，可持續(xù)的發(fā)展。

（二）建設合規(guī)文化是農(nóng)行上市后適應監(jiān)管的需要

當前，農(nóng)行完成股份制改革后正在積極籌備IPO首發(fā)上市，健全有效的內(nèi)部控制是農(nóng)業(yè)銀行走向資本市場的通行證。這意味著，農(nóng)行由一家國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)楣姵止傻纳鲜泄?，將接受社會公眾和監(jiān)督機構(gòu)的多重監(jiān)督，對內(nèi)控合規(guī)的要求將更加嚴格。健全有效的內(nèi)部控制，建設合規(guī)文化，不僅是完善公司治理的重要舉措，也是農(nóng)行轉(zhuǎn)變成為公眾公司所必須具備的基本能力。因此，農(nóng)行合規(guī)文化的建設刻不容緩，必須從公司治理的基本機理和要求出發(fā)，圍繞決策、執(zhí)行、監(jiān)督三個關鍵環(huán)節(jié)制定切實有效的措施，加速構(gòu)建具有競爭力的合規(guī)文化。

（三）建設合規(guī)文化是提升農(nóng)行核心競爭力的需要

合規(guī)創(chuàng)造價值，安全就是效益。我們不應該只會“加法”，還應該學會“減法”，依法合規(guī)，控制和避免損失就是創(chuàng)造效益。有人提出企業(yè)文化是企業(yè)的核心競爭力，而商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的實體和主體單位，合規(guī)文化便成為商業(yè)銀行企業(yè)文化的核心。如何培育包括誠實、守信、正直在內(nèi)的職業(yè)道德和行為操守等方面在內(nèi)的合規(guī)文化，顯的至關重要。合規(guī)文化的建設，不僅可以為農(nóng)行控制和避免風險，還能使得全行上下一心，人人合規(guī)，形成共同的價值觀，并能提升農(nóng)行的社會形象和聲譽，對提升農(nóng)行的核心競爭力有著極大的推動作用。

三、農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設的目標與實現(xiàn)路徑

合規(guī)文化建設活動，就是在全行旗幟鮮明地提倡合規(guī)，反對違規(guī)，將合規(guī)理念貫穿于日常經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，內(nèi)化為全體員工的行為習慣和主動追求，逐步形成“以合規(guī)為榮、違規(guī)為恥”的價值觀。合規(guī)文化建設目的在于培養(yǎng)形成員工自覺良好的合規(guī)行為。合規(guī)文化的建設可以從以下幾方面入手：

（一）建立健全內(nèi)控制度體系，為合規(guī)文化建設奠定制度基礎

1、建立有效的激勵機制，有效落實問責制，確保獎懲分明，違規(guī)必究。通過提高違規(guī)成本，加大懲戒力度，特別是對管理者違規(guī)的懲戒，及時有效制止違規(guī)操作，提高執(zhí)行力，并在實踐中形成一種“文化”予以滲透，是實現(xiàn)有效的全面風險控制的重要手段。并糾正“重經(jīng)營業(yè)績、輕內(nèi)控管理”的績效考核理念，確立內(nèi)部控制優(yōu)于業(yè)務拓展的理念，合理擺正業(yè)務拓展與風險管理的關系，實現(xiàn)業(yè)務的健康、可持續(xù)發(fā)展。

2、建立誠信舉報制度，敞開員工舉報違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，如在行內(nèi)設立舉報信箱、網(wǎng)上舉報信箱、舉報電話等。據(jù)統(tǒng)計，我行有80%的違規(guī)案件基層員工是知情的，建立和完善有效的舉報機制，對于及時發(fā)現(xiàn)和處置違規(guī)風險,促使全行上下依法合規(guī)的風氣有很大的益處。

3、建立科學有效的內(nèi)控制度體系。農(nóng)行的規(guī)章制度眾多，僅總行現(xiàn)行有效的規(guī)章制度就有一千多份。但有些制度在制定時缺乏對協(xié)調(diào)性、合理性、實用性和操作性等進行充分論證，本身存在缺漏。應在流程再造中嵌入合規(guī)文化，形成統(tǒng)一的內(nèi)控制度制定規(guī)劃，根據(jù)業(yè)務流程優(yōu)化的優(yōu)化梳理內(nèi)控制度。并且加強對決策層和管理層的內(nèi)控制度建設，內(nèi)控面前人人平等。充分考慮操作層面制度設計的可執(zhí)行性，制定可供各個崗位使用的業(yè)務政策、行為手冊和操作手冊，確保實用性和可操作性。

（二）倡導和塑造合規(guī)文化理念，為合規(guī)文化建設奠定理念基礎 堅持以人為本，教育和引導員工牢固樹立違規(guī)就是風險，安全就是效益，合規(guī)創(chuàng)造價值的理念。通過組織開發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)風險培訓和教育項目，扎實開展持續(xù)的培訓和宣講教育活動，采取理論講座與行內(nèi)外案例分析相結(jié)合的方式，分層次，按崗位舉辦合規(guī)風險培訓和職業(yè)操守教育。并開展相應層次的合規(guī)認證，有效強化各級管理人員和操作人員的履職意識和責任意識，營造令行禁止的合規(guī)文化。強化責任意識，樹立“合規(guī)人人有責”的理念。合規(guī)文化教育要強化“責任”意識，也可以理解為主人翁意識、主動合規(guī)意識。每個人都是風險的責任人，每個部門或崗位都會有風險發(fā)生，每個人都有責任和義務在自己的崗位上有效防范合規(guī)風險。

（三）創(chuàng)建有效互動的溝通渠道，為合規(guī)文化建設奠定渠道基礎

合規(guī)文化應強調(diào)“有效互動”。一是上下互動。合規(guī)文化首先要從高層做起，銀行的管理層應充分承擔合規(guī)責任，在全行積極倡導合規(guī)文化和合規(guī)理念，言傳身教，率先垂范，做合規(guī)的楷模。合規(guī)文化建設要真正做到從高層發(fā)動，自上而下互動，在此前提下，才能促使各層面員工恪盡職守，共同維護良好的合規(guī)環(huán)境，良好的合規(guī)文化才會蔚然成風。二是部門互動。每個銀行內(nèi)部都或多或少的存在“信息孤島”，造成資源的重疊浪費，或是不作為。因此，部門之間必須良性互動，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境。三是內(nèi)外互動。應加強與監(jiān)管當局的溝通，合規(guī)不僅是農(nóng)行內(nèi)部的事，更需要通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動。

為保障有效互動的有效性，農(nóng)行應在合規(guī)政策中明確不同層次和條線的溝通渠道，制定并執(zhí)行符合合規(guī)要求的溝通計劃，明確內(nèi)部管理流程，以及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，暢通互動渠道。

一千多年前，諸葛亮在《誡子書》中，明確提出：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠”。這樸實的道理，成為歷代仁人賢士的一面鏡子。一種好的思想文化，對于行動，意義之深；我們每一名員工，都應該看到，如果沒有心境上的淡泊、寧靜，就沒有行動上的明志、致遠。如果沒有以合規(guī)文化為先導，穩(wěn)健經(jīng)營就沒有立足點！也更沒有內(nèi)控管理可言。所以，建立合規(guī)文化，是我們規(guī)范操作行為之必然，是提升管理水平之必然。

項俊波行長在2010年內(nèi)控合規(guī)工作會議講話指出“誠信立業(yè)，穩(wěn)健行遠”，是企業(yè)文化的核心價值觀。他教導我們要建立合規(guī)文化。“合規(guī)文化”如一陣春雨，洗刷掉懸浮的灰塵,用一面旗幟引正了社會風尚。大家知道，真正對員工的關懷是預警在先。當一個員工出現(xiàn)問題時，我們要給予提醒、給予警告、給予處罰，目的在于警示、在于教育。現(xiàn)在，各項制度要求異常嚴格，處罰力度越來越大，要求我們：“違規(guī)必糾、違規(guī)即究、違規(guī)嚴究”。如果我們要想保護好員工，就應該嚴格落實合規(guī)要求。