第一篇：財政部印發PPP項目（定稿）

財政部印發《政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理

暫行辦法》的通知

財金〔2017〕8號

各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產建設兵團財務局，財政部駐各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政監察專員辦事處：（即Public—Private—Partnership的字母縮寫，是指政府與私人組織之間，為了提供某種公共物品和服務，以特許權協議為基礎，彼此之間形成一種伙伴式的合作關系）

為規范政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫的建立、維護與管理，促進PPP咨詢服務信息公開和供需有效對接，推動PPP咨詢服務市場規范有序發展，根據《國務院辦公廳轉發財政部發展改革委 人民銀行關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見》（國辦發〔2015〕42號）、《財政部關于規范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運行的通知》（財金〔2015〕166號），我們研究起草了《政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理暫行辦法》，現印發你們，請遵照執行。

附件：政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理暫行辦法

財政部

2017年3月22日

附件：

政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫管理暫行辦法

第一條 為規范政府和社會資本合作（PPP）咨詢機構庫的建立、維護與管理，促進PPP咨詢服務信息公開和供需有效對接，推動PPP咨詢服務市場規范有序發展，根據《國務院辦公廳轉發財政部發展改革委 人民銀行關于在公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見》（國辦發〔2015〕42號）、《財政部關于規范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運行的通知》（財金〔2015〕166號），制定本辦法。

第二條 本辦法所稱PPP咨詢機構庫（以下簡稱“機構庫”）是指，依托全國PPP綜合信息平臺建立的，為PPP項目政府方提供咨詢服務的咨詢機構信息集合，包括但不限于咨詢機構的名稱、簡介、主要人員、資質、業績等。

第三條 本辦法所稱咨詢服務是指與PPP項目相關的智力支持服務，包括但不限于PPP項目的實施方案編制、物有所值評價、財政承受能力論證、運營中期評估和績效評價以及相關法律、投融資、財務、采購代理、資產評估服務等。

第四條 在財政部PPP工作領導小組辦公室指導下，財政部政府和社會資本合作中心（以下簡稱PPP中心）負責機構庫的建立、維護和管理，并通過全國PPP綜合信息平臺等指定渠道發布機構庫信息。

第五條 機構庫的建立、維護與管理遵循績效導向、能進能出、動態調整、公開透明的原則。

第六條 納入機構庫的咨詢機構應同時滿足下列條件：

（一）為依法設立的，能夠獨立享有民事權利和承擔民事義務的法人及其他組織，不包括分公司、辦事處等；

（二）具備如下咨詢服務業績：作為獨立或主要咨詢方，已與全國PPP綜合信息平臺項目庫（以下簡稱項目庫）中至少1個項目的政府方簽訂咨詢服務合同，實質性提供PPP咨詢服務，且項目已進入準備、采購、執行或移交階段；

（三）咨詢機構有關信息已錄入項目庫；

（四）近兩年內未發生本辦法第十五條規定的行為。

第七條 各級財政部門應會同相關部門及時將本轄區內項目所涉咨詢機構的統一社會信用代碼等合法登記代碼、名稱、咨詢服務內容、委托方、合同以及其他有關信息錄入項目庫。

第八條 PPP中心原則上每半年公告一次符合本辦法第六條規定的咨詢機構名單。公告之日起30日內，名單內咨詢機構可在完成機構庫在線注冊和信息提交后，自動納入機構庫。30日內未完成在線注冊和信息提交的咨詢機構，納入下一次公告。自第二次公告之日起30日內仍未完成在線注冊和信息提交的咨詢機構，不再納入公告和機構庫。

第九條 納入機構庫的咨詢機構享有以下權利：

（一）應邀參與財政部及所屬單位相關政策研究、宣傳培訓等活動；

（二）獲得PPP中心的指導；

（三）提請項目庫入庫項目所屬同級財政部門，在項目庫內對本機構所服務項目的項目信息和機構信息進行更新完善。

第十條 納入機構庫的咨詢機構應按本辦法規定及時錄入和更新機構庫有關信息，同意機構庫公開其中除國家秘密和商業秘密外的所有信息，并對信息的真實性、準確性、完整性和有效性負責。

咨詢機構原則上應于每季度結束前，對上季度發生變化的信息進行更新。咨詢機構名稱、主要人員等重大信息發生變化的，應于發生變化之日起30日內進行更新。

第十一條 PPP中心應逐步提升機構庫信息采集和處理能力，及時公開機構庫信息，完善咨詢機構信息查詢及檢索功能，促進咨詢服務供需雙方有效對接。

第十二條 機構庫信息僅供政府方選擇咨詢機構時參考。政府方選擇咨詢機構應當符合政府采購相關規定，可以選擇未納入機構庫的咨詢機構。

第十三條 委托納入機構庫的咨詢機構提供咨詢服務的政府方，在提交咨詢服務合同并完成機構庫實名注冊后，可以對咨詢機構的能力、服務質量等進行在線評價。

第十四條 PPP中心負責定期檢查機構庫信息，要求已納入機構庫的咨詢機構及時提交機構庫管理和信息公開所需信息，并對信息存在問題的咨詢機構進行質詢。

第十五條 機構庫實行動態管理。納入機構庫的咨詢機構可向PPP中心提交書面申請自愿退出機構庫。

納入機構庫的咨詢機構有下列行為之一的，一經查實，PPP中心將予以清退出機構庫：

（一）通過捏造事實、隱瞞真相、提供虛假信息等不正當方式，騙取入庫資格的；

（二）未經授權，擅自以財政部或者PPP中心名義開展虛假宣傳，招攬、承接業務的；

（三）泄露國家秘密、商業秘密，以及未正式發布的法律法規規章草案、政策信息或研究成果的；

（四）連續12個月未在PPP綜合信息平臺更新PPP咨詢服務業務開展情況的；

（五）同一項目中同時為政府和社會資本雙方提供咨詢服務的；

（六）為政府方提供咨詢服務期間與潛在社會資本串通的；

（七）無相應能力承攬業務或未盡職履行造成重大失誤、項目失敗或擱置的；

（八）項目進入運營期后，由于咨詢服務原因給公共服務供給帶來不利影響的；

（九）拒絕接受PPP中心對機構庫進行監督管理、對入庫機構信息進行檢查、質詢的；

（十）其他違反法律、法規、規章和國家PPP政策，擾亂PPP咨詢服務市場秩序的行為。

第十六條 對于自愿退出或經查實清退出機構庫的咨詢機構，PPP中心應在收到書面退出申請或確認清退之日起15個工作日內予以公告。

退出機構庫的咨詢機構自公告之日起兩年內，不得重新進入機構庫。兩年后提請再次入庫的，本辦法第六條所需咨詢服務業績應自退出公告之日起重新計算。

第十七條 已納入機構庫的咨詢機構有本辦法第十五條規定行為，且情節嚴重、影響惡劣或被追究法律責任的，PPP中心應將其列入黑名單并予以公告，公告之日起五年內不得進入機構庫。

第十八條 政府方與咨詢機構可在咨詢服務合同中明確咨詢服務績效考核要求，加強咨詢服務質量管理。

鼓勵咨詢機構建立行業自律機制，明確服務標準，加強人員培訓，開展績效評價，共同維護咨詢服務市場秩序，抵制行業內不正當競爭行為。

第十九條 PPP中心、地方各級財政部門及相關工作人員在機構庫管理過程中，存在違法違紀行為的，按照國家有關規定追究相應責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。

第二十條 本辦法由財政部負責解釋。

第二十一條 本辦法自2017年5月1日起施行。

河北省張家口市察北管理區采取PPP模式推進造林綠化工作

中國林業網4月20日訊

根據《河北省張家口市人民政府關于分解下達2017年造林綠化任務的通知》要求，河北省張家口市察北管理區2017年工程總任務3.01萬畝，全部為人工造林。2016年年底，為了解決管理區財政壓力，加

快推進生態綠化進程，該區按照《國家發改委、林業局關于運用政府和社會資本合作模式推進林業建設的意見》，認真落實，由傳統的政府投資造林為主轉變為政府和企業合作造林的模式，2016年10月與察北中蘭旅游開發有限公司簽訂1.4萬畝造林協議；2017年2月與河北六景集團簽訂1.61萬畝造林協議。

一是通過企業投資、政府監管的形式，以租賃的方式，將國有土地租賃給企業造林。

二是由企業負責融資、造林以及后期的管護，并開發生態旅游及林業相關產業，協議到期后保證每畝留存栽植十年以上的樹木80株，且不得出現缺苗斷垅現象，郁閉度要達到0.2以上。

三是政府負責監督、驗收，并為企業的正常生產和經營提供良好環境。通過這樣的造林模式政府以最少的投入獲得最大的生態效益，企業依托政府提供的各項優惠政策能夠獲得長期良好的保障，實現經濟效益最大化，最終實現生態效益、經濟效益、社會效益的綜合提升。

造林地塊分別位于烏蘭管理處1.61萬畝，共28個小班；石門管理處1.4萬畝，共19個小班。通過圍繞點、帶建設格局，以常綠與落葉互補、喬木與灌木搭配、綠樹與花木互相映襯的景觀概念開展建設。按照三化造林的要求，設計了云杉、樟子松等常綠針葉樹種，榆樹、白樺等落葉闊葉喬木，增加了金葉糖槭、紫葉稠李等彩化樹種及丁香、玫瑰、山桃、西府海棠等香化樹種。

為確保今年區造林工程順利實施，高標準完成造林綠化任務，該區提前部署，充分做好苗源訂購、施工材料等春季造林準備工作，目前已進入整地挖坑階段，4月中旬全面進入苗木栽植階段，5月底前完成全部造林任務。觀光道路、涼亭、停車場、防火瞭望塔等基礎設施同期建設，確保春季造林工作任務圓滿完成。（河北省林業廳）

中商情報網訊 11月28日消息，國家發展改革委、國家林業局印發《關于運用政府和社會資本合作模式推進林業建設的指導意見》。要求，全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，堅持“五位一體”總體布局和“四個全面”戰略布局，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，按照黨中央、國務院決策部署，借鑒國內外成熟經驗，立足林業發展實際，充分發揮市場在資源配置中的決定性作用和更好發揮政府作用，創新林業產權模式和投融資機制，引導鼓勵社會資本積極參與林業建設，為廣大人民群眾提供優質高效的林業生態產品和服務，不斷提升林業現代化水平。

以下是意見全文：

國家發展改革委 國家林業局關于運用政府和 社會資本合作模式推進林業建設的指導意見

發改農經[2016]2455號

各省、自治區、直轄市、新疆生產建設兵團發展改革委、林業廳（局）： 林業是重要的公益事業和基礎產業，承擔著生態產品供給和生態服務的重要任務。運用政府和社會資本合作（PPP）模式推進林業建設，有利于創新林業投融資機制，拓寬社會資本投資渠道，促進投資主體多元化；有利于轉變政府職能，提高林業項目建設管理水平，加快林業供給側結構性改革；有利于深化國有林區、國有林場改革，完善集體林權制度，加快林區經濟轉型發展。根據《中共中央國

務院關于深化投融資體制改革的意見》（中發〔2016〕18號）、《國務院關于創新重點領域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》（國發〔2014〕60號），以及國家發展改革委《關于切實做好傳統基礎設施領域政府和社會資本合作有關工作的通知》（發改投資〔2016〕1744號）、《關于印發〈傳統基礎設施領域實施政府和社會資本合作項目工作導則〉的通知》（發改投資[2016]2231號）等有關文件要求，現就運用政府和社會資本合作模式推進林業建設提出如下意見。

一、總體要求

（一）指導思想。全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神，堅持“五位一體”總體布局和“四個全面”戰略布局，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，按照黨中央、國務院決策部署，借鑒國內外成熟經驗，立足林業發展實際，充分發揮市場在資源配置中的決定性作用和更好發揮政府作用，創新林業產權模式和投融資機制，引導鼓勵社會資本積極參與林業建設，為廣大人民群眾提供優質高效的林業生態產品和服務，不斷提升林業現代化水平。

（二）基本原則。

——堅持政府組織，誠信守約。轉變政府職能，集中力量做好政策制定、項目審核、指導服務和監督管理等工作，并根據國家有關規定，公開擇優選擇社會資本開展項目建設和管理。要在平等協商、依法合規的基礎上訂立項目合同，保證合作雙方的合法權益。項目合同一經簽署必須嚴格執行，無故違約必須承擔相應責任。

——堅持因地制宜，創新模式。在保護好自然生態系統的前提下，根據本地區林業發展實際，遴選前期工作成熟、具有長遠盈利預期、較大規模的林業項

目，通過授予特許經營權、給予投資補助、政府購買服務等穩定社會資本收益預期，開展社會資本參與林業建設合作試點。在總結試點經驗基礎上，形成可復制、可推廣的經驗模式，為向全國推廣提供借鑒。

——堅持公開透明，規范運行。按照國家相關規定組織項目論證、選擇合作伙伴，制定和履行各類項目合同，組織績效評價，完善相關制度設計，營造良好政策環境，接受各方監督，確保項目實施決策科學、程序規范、過程公開、責任明確、穩妥推進。

二、重點實施領域

（一）林業重大生態工程。鼓勵社會資本參與天然林資源保護、“三北”及長江流域等重點防護林體系建設、京津風沙源治理、巖溶地區石漠化治理等林業重大生態工程建設，以生產綠色生態林產品為導向，通過植樹造林、防沙治沙、荒漠化和石漠化綜合治理等多種措施，積極培育混交林，發展木本油料、特色經濟林和林下經濟，加快建成一批規范化生產基地，有效盤活森林資源等多種生態資產。

（二）國家儲備林建設。鼓勵社會資本根據國家儲備林建設的布局重點和目標要求，通過新造林、森林撫育、更新改造、立體復合經營等措施，著力培育大徑級材和珍貴樹種，營造生態穩定、結構優良、長短結合、高效集約經營的國家木材儲備基地，增強高品質木材等林產品和優質生態產品供給能力。

（三）林區基礎設施建設。鼓勵社會資本參與國有林區和國有林場的交通、教育、醫療衛生、供水供電、垃圾及污水處理等基礎設施建設，鼓勵社會資本參與兼并重組，充分發揮國有林區和國有林場各類自然資源和人力資源優勢，通過規模化經營、市場化運作，推進林區經濟轉型發展。

（四）林業保護設施建設。在保持生態系統完整性和穩定性的前提下，鼓勵社會資本參與森林公園、濕地公園、沙漠公園等園區保護站（點）、宣傳教育設施，交通和旅游服務設施建設，采取使用權入股、聯營、租賃等多種形式參與保護地的經營活動，提高保護和管理水平，為社會提供更好的生態服務。

（五）野生動植物保護及利用。鼓勵社會資本參與林木種質資源保護、野生動植物野外資源保護公益事業，探索引入專業民間組織新建或托管自然保護小區，在政府監管下發展民間自然保護小區（地）。鼓勵社會資本參與野生動物園、野生植物園的建設、運營和管理，增強生態保護宣傳、科普、教育等功能。

三、規范項目管理

（一）加強項目儲備。各地發展改革部門要會同林業主管部門，根據林業發展需要，按照項目合理布局、政府投資有效配置等原則，切實做好林業PPP項目的總體謀劃，明確建設目標、重點任務、實施步驟。要在投資項目在線審批監管平臺（重大建設項目庫）基礎上，建立和完善本地區林業PPP項目庫，并統一納入國家發展改革委傳統基礎設施PPP項目庫，切實做好項目儲備、動態管理、實施監測等各項工作。

（二）確定實施機構和政府出資人代表。林業PPP項目應根據項目性質和行業特點，由當地政府林業主管部門或其委托的相關單位作為PPP項目實施機構，負責項目準備及實施等工作。鼓勵地方政府采用資本金注入方式投資林業PPP項目，并明確政府出資人代表，參與項目準備及實施工作。

（三）PPP項目實施方案編制與審核。林業PPP項目應由實施機構組織編制實施方案。實行審批制的政府投資項目，林業PPP項目實施方案可在可行性研究報告編寫專章，并結合可行性研究報告審批一并審查。實行核準制或備案制 的企業投資項目，要單獨編制實施方案，并在項目核準或備案后，依據相關要求完善和確定PPP項目實施方案。實施方案編制過程中，應重視征詢潛在社會資本方的意見和建議，以及引導社會資本方形成合理的收益預期，建立主要依靠市場的投資回報機制。

（四）項目融資及建設。林業PPP項目融資責任由項目公司或社會資本方承擔，當地政府及其相關部門不應提供融資擔保。項目公司或社會資本方未按照合同約定完成融資的，政府方可依法提出履約要求，必要時可提出終止PPP項目合同。林業PPP項目建設應符合工程建設管理的相關規定。工程建設成本、質量、進度等風險應由項目公司或社會資本方承擔。

（五）落實監管責任。政府方及政府相關部門應根據PPP項目合同及有關規定，對項目公司或社會資本方履行PPP項目融資及建設責任進行監督。發展改革和林業部門要加強溝通協調，督促社會資本完善法人治理結構和管理制度，認真履行投資經營權利義務，并由項目實施機構根據PPP項目合同約定，定期對項目運營服務進行績效評價，加強項目運行有效監管，及時發現存在的問題，制訂應對措施，保證項目實施效果。

四、完善扶持政策

（一）保障社會資本合法權益。除現有法律、法規、規章特殊規定的情形外，林業建設項目向社會資本開放，并優先考慮社會資本參與。社會資本投資建設或運營管理的項目，與政府投資項目享有同等政策待遇，不另設附加條件；可按協議約定依法轉讓、轉租、抵押其相關權益；征收、征用或占用的，要按照國家有關規定或約定給予補償或賠償。

（二）加大政府扶持。允許社會資本投資建設或運營管理的項目，統籌利用中央和地方政府投資。對同類項目，中央和地方政府投資要積極支持引入社會資本的項目。對社會資本參與的項目，按政策規定予以貸款貼息、減免企業所得稅、享受森林保險保費補貼，降低林業PPP項目風險，增強項目收益能力。鼓勵社會資本在貧困地區、革命老區通過建立利益聯結機制，逐步形成林業脫貧攻堅的長效機制。

（三）創新金融支持。加大開發性、政策性貸款支持力度，完善林業貸款貼息政策。鼓勵社?；?、保險基金等大型機構投資者投資林業，探索利用信托融資、項目融資、融資租賃、綠色金融債券等多種融資方式和工具，搭建社會資本投資林業的投融資平臺。鼓勵有條件的地方政府和社會資本共同發起區域性林業綠色發展基金，支持地方林業生態保護和產業發展。

（四）深化林業改革。加快推進集體林地三權分置，穩定承包權、放活經營權；改革人工商品林采伐限額管理，放活對集體人工商品林的采伐管理，實行林木采伐審批公示制度，簡化審批程序，提供便捷服務。加快林地、林木流轉制度建設，鼓勵流轉和經營方式創新，建立健全產權交易平臺，支持公開市場交易，保障林權有序流轉。

（五）完善土地政策。社會資本投資建設生態林等連片面積達到一定規模的，允許在符合土地管理法律法規和土地利用總體規劃、依法辦理建設用地審批手續、堅持節約集約用地的前提下，利用一定比例的土地開展觀光和休閑度假旅游、加工流通等經營活動。

五、抓好組織實施

（一）加強組織領導。各地要結合本地區實際情況，抓緊制訂鼓勵和引導社會資本參與林業建設生態項目的具體實施辦法和配套政策措施，組織實施好林業建設PPP項目，確保國家相關政策措施落實。

（二）支持探索創新。國家林業局會同國家發展改革委在各地自愿報名的基礎上，遴選4-5個省份，每個省份選擇1-2個林業PPP項目，優先安排中央預算內投資支持創新工作，加強跟蹤指導，及時總結經驗，推動完善相關政策。同時，鼓勵各地開展林業PPP項目創新工作，發揮示范帶動作用，爭取盡快探索形成一批可復制、可推廣的典型經驗。

（三）積極宣傳引導。各地要大力宣傳吸引社會資本參與林業建設項目的政策措施，宣傳社會資本在促進生態修復、國土綠化，特別是在重大林業工程建設運營方面的積極作用，引導市場預期，為社會資本參與林業建設營造良好的社會環境和輿論氛圍。

國家發展改革委 國 家 林 業 局 2016年11月21日

第二篇：財政部PPP項目5階段19個步驟

各階段核心文件：

詳細說明：

PPP五階段——項目識別

1.項目發起

政府發起（主）：財政部門向各行業主管部門征集潛在的政府和社會資本合作的項目。

社會資本發起（輔）：社會資本以項目建議書的方式向財政部門推薦潛在政府和社會資本合作的項目。

2.項目篩選

(1)財政部門會同行業主管部門對潛在項目進行篩選，確定備選項目。

(2)財政部門制定項目和中期開發計劃。

(3)項目發起人提交相關資料：

① 新建改建項目提交可行性研究報告、項目產出說明和初步實施方案；

② 存量項目提交資產歷史資料、項目產出說明和初步方案。

3.物有所值評價

定性評價：PPP模式與傳統采購模式相比能否增加供給、優化風險分配、提高運營效率、促進創新和公平競爭等，并根據指標進行專家打分。

定量評價：① 通過對PPP項目全生命周期內政府支出成本現值與公共部門比較值進行比較，計算項目的物有所值量值與物有所值指數，判斷PPP模式是否降低項目全生命周期成本；

② 現階段以定性評價為主，定量評價工作由各地根據實際情況開展。

4.財政承受能力論證

每一全部PPP項目需要從預算中安排的支出責任，占一般公共預算支出比例應當不超過10%。有例外。

PPP五階段——項目準備

1.管理架構組建

① 縣級（含）以上地方政府可建立專門協調機制，負責項目評審、組織協調和檢查督導等工作；

② 政府或其指定的有關職能部門或事業單位可作為項目實施機構，負責項目準備、采購、監管和移交等工作

2.實施方案編制

① 項目概況：基礎情況，經濟技術指標，項目公司股權情況；

② 風險分配基本框架：政府承擔法律政策和最低需求等風險，社會資本承擔商業風險；具體風險分配需列表協商；

③ 項目運作方式：1.委托運營，2.管理合同，3.建設-運營-移交(BOT)，4.建設-擁有-運營(BOO)，5.轉讓-運營-移交(TOT)，6.改建-運營-移交(ROT)等；

④ 交易結構：項目投融資結構，回報機制，相關配套安排；

⑤ 合同體系：項目合同，股東合同，融資合同，工程承包合同，運營服務合同，原材料供應合同，產品采購合同和保險合同等；

⑥ 監管架構：授權關系（政府授權項目實施機構），監管方式（履約管理行政管理、公眾監督）；

⑦ 采購方式選擇：公開招標、競爭性談判，邀請招標，競爭性磋商，單一來源采購。

3.實施方案審核

① 財政部門對項目實施方案進行物有所值和財政承受能力驗證，通過驗證的，由項目實施機構報政府審核；

② 未通過驗證的，可在實施方案調整后重新驗證；經重新驗證仍不能通過的，不再采用政府和社會資本合作模式。

PPP五階段——項目采購

1.資格預審

① 項目實施機構準備資格預審文件，發布資格預審公告，邀請社會資本參與資格預審，并將資格預審的評審報告提交財政部門備案；

②項目有3家以上社會資本通過資格預審的，項目實施機構可準備采購文件；不足3家的，項目實施機構調整實施方案重新資格預審；重新資審合格的社會資本仍不夠3家的，可依法調整實施方案選擇的采購方式。

2.采購文件編制與采購

① 采購文件內容包括采購邀請、競爭者須知、競爭者應提供的資格、資信及業績證明文件、采購方式、政府對項目實施機構的授權、實施方案的批復和項目相關審批文件、采購程序、響應文件編制要求、提交響應文件截止時間、開啟時間及地點、強制擔保的保證金交納數額和形式、評審方法、評審標準、政府采購政策要求、項目合同草案及其他法律文本等；

②公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購方式，執行政府采購法律法規等規定。

3.響應文件評審

評審小組由項目實施機構代表和評審專家共5人以上單數組成，其中評審專家人數不得少于評審小組成員總數的2/3。因PPP項目主要是法律問題與財務問題，規定評審小組至少包括1名法律專家與1名財務專家。

4.談判與合同簽署

項目實施機構成立采購結果確認談判工作組，進行合同簽署前確認談判；簽署確認談判備忘錄；公示采購結果和合同文件；公告期滿，政府審核同意后項目實施機構與中選社會資本簽署合同。

PPP五階段——項目執行

1.項目公司設立

① 社會資本可設立項目公司。政府可指定相關機構依法參股項目公司；

② 項目實施機構和財政部門監督社會資本按時足額出資設立項目公司。

2.融資管理

① 社會資本或項目公司負責項目融資。社會資本或項目公司應及時開展融資方案設計、機構接洽、合同簽訂和融資交割等工作；

② 未完成融資的，政府可提取履約保函直至終止項目合同；

③ 項目出現重大經營或財務風險，威脅或侵害債權人利益時，債權人可約要求社會資本或項目公司改善管理等；

④ 財政部門（PPP中心）和項目實施機構應做好監督管理工作，防止企業債務向政府轉移。

3.績效監測與支付

① 項目實施機構定期監測項目產出績效指標，編制季報和年報，并報財政部門（PPP中心）備案；

② 政府有支付義務的，項目實施機構應按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付；

③ 項目實施機構依約監管社會資本或項目公司履約情況。

4.中期評估

項目實施機構應每3-5年對項目進行中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規性、適應性和合理性；及時評估已發現問題的風險，制訂應對措施，并報財政部門（政府和社會資本合作中心）備案。

PPP五階段——項目移交

1.移交準備

① 項目實施機構或政府指定機構組建項目移交工作組；

② 期滿終止移交和提前終止移交；無償移交和有償移交；移交項目資產、人員、文檔和知識產權等；確保設備完好率和最短可使用年限等指標。

2.性能測試

① 項目移交工作組按照性能測試方案和移交標準對移交資產進行性能測試。性能測試結果不達標的，移交工作組應要求社會資本或項目公司進行恢復性修理、更新重置或提取移交維修保函；

② 項目移交工作組委托具有相關資質的資產評估機構，按照項目合同約定的評估方式，對移交資產進行資產評估，作為確定補償金額的依據。

3.資產交割

社會資本或項目公司應將滿足性能測試要求的項目資產、知識產權和技術法律文件，連同資產清單移交項目實施機構或政府指定的其他機構，辦妥相關移交手續。社會資本或項目公司應配合做好移交及其后續工作。

4.績效評價

移交完成后，財政部門（政府和社會資本合作中心）應對項目產出、成本效益、監管成效、可持續性、政府和社會資本合作模式應用等進行績效評價，公開評價結果。

第三篇：財政部ppp合同范本

PPP 附件：

項目合同指南

（試行）

編制說明

本 指 南 所 稱 的 政 府 和 社 會 資 本 合 作（Public-Private

Partnership，以下簡稱 PPP）項目合同是指政府方(政府或政府授

權機構)與社會資本方（社會資本或項目公司）依法就 PPP 項目

合作所訂立的合同。在 PPP 項目中，除項目合同外，項目公司的 股東之間，項目公司與項目的融資方、承包商、專業運營商、原

料供應商、產品或服務購買方、保險公司等其他參與方之間，還

會圍繞 PPP 項目合作訂立一系列合同來確立和調整彼此之間的權

利義務關系，共同構成 PPP 項目的合同體系。PPP 項目合同是整 個合同體系的基礎和核心，政府方與社會資本方的權利義務關系

以及 PPP項目的交易結構、風險分配機制等均通過 PPP項目合同

確定，并以此作為各方主張權利、履行義務的依據和項目全生命

周期順利實施的保障。

PPP 從行為性質上屬于政府向社會資本采購公共服務的民事

法律行為，構成民事主體之間的民事法律關系。同時，政府作為

公共事務的管理者，在履行 PPP 項目的規劃、管理、監督等行政 職能時，與社會資本之間構成行政法律關系。因此，我國 PPP 項 目合同相關法律關系的確立和調整依據，主要是現行的民商法、行政法、經濟法和社會法，包括《民法通則》、《合同法》、《預算法》、《政府采購法》、《公司法》、《擔保法》、《保

險法》、《行政許可法》、《行政處罰法》、《行政復議法》、《民事訴訟法》、《仲裁法》、《行政訴訟法》、《會計法》、《土地管理法》、《建筑法》、《環境保護法》等。根據上述法律規定以及《國務院關于加強地方政府性債務管

理的意見》（國發[2014]43 號）、《國務院關于深化預算管理制

度改革的決定》（國發[2014]45 號）、《國務院關于創新重點領

域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》（國發[2014]60 號）、《財政部關于推廣運用政府和社會資本合作模式有關問題的通

知》（財金[2014]76 號）、《財政部關于印發政府和社會資本合

作模式操作指南的通知》（財金[2014]113 號）有關要求,結合國

內外 PPP實踐，編制本指南，以幫助 PPP項目各參與方全面系統

地認識PPP項目合同，指導合同的訂立和履行。

本指南共 4章、29節，全面系統介紹 PPP項目合同體系，說

明各主要參與方在 PPP 項目中的角色及訂立相關合同的目的，闡 述 PPP 項目合同的主要內容和核心條款，具體分析合同條款中的

風險分配原則、基本內容和權利義務安排。同時，從付費機制和

行業領域兩個方面，詳細剖析不同類型 PPP 項目合同中的核心要 素和特定條款。

PPP 項目兼具長期性、復雜性與多樣性，項目所處地域、行

業、市場環境等情況的不同，各參與方合作意愿、風險偏好、談

判能力等方面的差異，最終表現為合同內容上的千差萬別。本指

南僅對 PPP 項目合同通常所包含的具有共性的條款和機制作原則

性介紹，并不能適用所有 PPP 項目的特點和個性需求。實踐中，PPP 項目各參與方應當結合項目客觀需要和談判結果，充分借助

專業力量，因地制宜地訂立PPP項目合同。鑒于我國 PPP 工作尚處于起步階段，法律制度、機構能力和

實踐經驗等方面均有待進一步加強和豐富，今后財政部將及時對

本指南進行修訂和完善。

目 錄

第一章 總 則

第一節 PPP 項目主要參與方

第二節 PPP 項目合同體系

第二章 PPP 項目合同的

主要內容

第一節 PPP 項目合同概述

第二節 引言、定義和解釋

第三節 項目的范圍和期限

第四節 前提條件

第五節 項目的融資

第六節 項目用地

第七節 項目的建設

第八節 項目的運營

第九節 項目的維護

第十節 股權變更限制

第十一節 付費機制

第十二節 履約擔保

第十三節 政府承諾

第十四節 保 險

第十五節 守法義務及法律變更

第十六節 不可抗力

第十七節 政府方的監督和介入

第十八節 違約、提前終止及終止后處理機制第十九節 項目的移交

第二十節 適用法律及爭議解決 5 12 12 16 18 21 26 28 33 38 46 49 54 57 61 64 68 71 75 81 88 93

第二十一節

合同附件

第三章 不同付費機制下的核心要素

第一節 政府付費

第二節 使用者付費

第三節 可行性缺口補助

第四章 不同行業下的特定條款

第一節 公共交通項目

第二節 公用設施項目

第三節 社會公共服務項目 97 102 102 112 117 119 119 125 133

第一章

總

則

第一節 PPP項目主要參與方

PPP 項目的參與方通常包括政府、社會資本方、融資方、承

包商和分包商、原料供應商、專業運營商、保險公司以及專業機 構等。

一、政府

根據 PPP項目運作方式和社會資本參與程度的不同，政府在

PPP項目中所承擔的具體職責也不同。總體來講，在 PPP項目中，政府需要同時扮演以下兩種角色：

作為公共事務的管理者，政府負有向公眾提供優質且價格合

理的公共產品和服務的義務，承擔 PPP 項目的規劃、采購、管

理、監督等行政管理職能，并在行使上述行政管理職能時形成與

項目公司（或社會資本）之間的行政法律關系；

作為公共產品或服務的購買者（或者購買者的代理人），政

府基于 PPP 項目合同形成與項目公司（或社會資本）之間的平等

民事主體關系，按照PPP項目合同的約定行使權利、履行義務。

為便于區分政府的不同角色，本指南中，政府或政府授權機

構作為PPP項目合同的一方簽約主體時，稱為政府方。

二、社會資本方

本指南所稱社會資本方是指與政府方簽署 PPP項目合同的社

會資本或項目公司。本指南所稱的社會資本是指依法設立且有效

存續的具有法人資格的企業，包括民營企業、國有企業、外國企

業和外商投資企業。但本級人民政府下屬的政府融資平臺公司及 其控股的其他國有企業（上市公司除外）不得作為社會資本方參

與本級政府轄區內的 PPP項目。社會資本是 PPP項目的實際投資

人。但在 PPP實踐中，社會資本通常不會直接作為 PPP項目的實

施主體，而會專門針對該項目成立項目公司，作為 PPP 項目合同 及項目其他相關合同的簽約主體，負責項目具體實施。

項目公司是依法設立的自主運營、自負盈虧的具有獨立法人

資格的經營實體。項目公司可以由社會資本（可以是一家企業，也可以是多家企業組成的聯合體）出資設立，也可以由政府和社

會資本共同出資設立。但政府在項目公司中的持股比例應當低于

50%、且不具有實際控制力及管理權。

三、融資方

PPP 項目的融資方通常有商業銀行、出口信貸機構、多邊金

融機構（如世界銀行、亞洲開發銀行等）以及非銀行金融機構

（如信托公司）等。根據項目規模和融資需求的不同，融資方可

以是一兩家金融機構，也可以是由多家銀行或機構組成的銀團，具體的債權融資方式除貸款外，也包括債券、資產證券化等。

四、承包商和分包商

在 PPP項目中，承包商和分包商的選擇是影響工程技術成敗 的關鍵因素，其技術水平、資歷、信譽以及財務能力在很大程度

上會影響貸款人對項目的商業評估和風險判斷，是項目能否獲得

貸款的一個重要因素。承包商主要負責項目的建設，通常與項目公司簽訂固定價

格、固定工期的工程總承包合同。一般而言，承包商要承擔工期

延誤、工程質量不合格和成本超支等風險。

對于規模較大的項目，承包商可能會與分包商簽訂分包合

同，把部分工作分包給專業分包商。根據具體項目的不同情況，分包商從事的具體工作可能包括設計、部分非主體工程的施工，提供技術服務以及供應工程所需的貨物、材料、設備等。承包商

負責管理和協調分包商的工作。

五、專業運營商（部分項目適用）

根據不同 PPP項目運作方式的特點，項目公司有時會將項目

部分的運營和維護事務交給專業運營商負責。但根據項目性質、風險分配以及運營商資質能力等不同，專業運營商在不同項目中

所承擔的工作范圍和風險也會不同。例如，在一些采用政府付費

機制的項目中，項目公司不承擔需求風險或僅承擔有限需求風險 的，可能會將大部分的運營事務交由專業運營商負責；而在一些

采用使用者付費機制的項目中，由于存在較大需求風險，項目公

司可能僅僅會將部分非核心的日常運營管理事務交由專業運營商

負責。

六、原料供應商（部分項目適用）

在一些 PPP項目中，原料的及時、充足、穩定供應對于項目 的平穩運營至關重要，因此原料供應商也是這類項目的重要參與

方之一。例如在燃煤電廠項目中，為了保證煤炭的穩定供應，項

目公司通常會與煤炭供應商簽訂長期供應協議。

七、產品或服務購買方（部分項目適用）

在包含運營內容的 PPP項目中，項目公司通常通過項目建成

后的運營收入來回收成本并獲取利潤。為了降低市場風險，在項

目談判階段，項目公司以及融資方通常都會要求確定項目產品或

服務的購買方，并由購買方與項目公司簽訂長期購銷合同以保證

項目未來的穩定收益。

八、保險公司

由于 PPP項目通常資金規模大、生命周期長，在項目建設和

運營期間面臨著諸多難以預料的各類風險，因此項目公司以及項

目的承包商、分包商、供應商、運營商等通常均會就其面臨的各

類風險向保險公司進行投保，以進一步分散和轉移風險。同時，由于項目風險一旦發生就有可能造成嚴重的經濟損失，因此 PPP

項目對保險公司的資信有較高要求。

九、其他參與方

除上述參與方之外，開展 PPP項目還必須充分借助投資、法

律、技術、財務、保險代理等方面的專業技術力量，因此 PPP 項 目的參與方通常還可能會包括上述領域的專業機構。

第二節 PPP項目合同體系

在 PPP項目中，項目參與方通過簽訂一系列合同來確立和調

整彼此之間的權利義務關系，構成 PPP 項目的合同體系。PPP 項

目的合同通常包括 PPP 項目合同、股東協議、履約合同（包括工

程承包合同、運營服務合同、原料供應合同、產品或服務購買合

同等）、融資合同和保險合同等。其中，PPP 項目合同是整個

PPP項目合同體系的基礎和核心。

在 PPP項目合同體系中，各個合同之間并非完全獨立、互不

影響，而是緊密銜接、相互貫通的，合同之間存在著一定的“傳

導關系”，了解 PPP 項目的合同體系和各個合同之間的傳導關

系，有助于對PPP項目合同進行更加全面準確的把握。

首先，在合同簽訂階段，作為合同體系的基礎和核心，PPP

項目合同的具體條款不僅會直接影響到項目公司股東之間的協議

內容，而且會影響項目公司與融資方的融資合同以及與保險公司 的保險合同等其他合同的內容。此外，PPP 項目合同的具體約

定，還可能通過工程承包或產品服務購買等方式，傳導到工程承

包（分包）合同、原料供應合同、運營服務合同和產品或服務購

買合同上。

其次，在合同履行階段，合同關系的傳導方向可能發生逆

轉。例如分包合同的履行出現問題，會影響到總承包合同的履

行，進而影響到PPP項目合同的履行。

PPP項目基本合同體系

一、PPP項目合同

PPP 項目合同是政府方與社會資本方依法就 PPP 項目合作所

訂立的合同。其目的是在政府方與社會資本方之間合理分配項目 風險，明確雙方權利義務關系，保障雙方能夠依據合同約定合理

主張權利，妥善履行義務，確保項目全生命周期內的順利實施。

PPP 項目合同是其他合同產生的基礎，也是整個 PPP 項目合同體 系的核心。

在項目初期階段，項目公司尚未成立時，政府方會先與社會

資本（即項目投資人）簽訂意向書、備忘錄或者框架協議，以明

確雙方的合作意向，詳細約定雙方有關項目開發的關鍵權利義

務。待項目公司成立后，由項目公司與政府方重新簽署正式 PPP

項目合同，或者簽署關于承繼上述協議的補充合同。在 PPP 項目 合同中通常也會對 PPP 項目合同生效后政府方與項目公司及其母

公司之前就本項目所達成的協議是否會繼續存續進行約定。

二、股東協議

股東協議由項目公司的股東簽訂，用以在股東之間建立長期 的、有約束力的合約關系。股東協議通常包括以下主要條款：前

提條件、項目公司的設立和融資、項目公司的經營范圍、股東權

利、履行 PPP 項目合同的股東承諾、股東的商業計劃、股權轉

讓、股東會、董事會、監事會組成及其職權范圍、股息分配、違

約、終止及終止后處理機制、不可抗力、適用法律和爭議解決

等。

項目投資人訂立股東協議的主要目的在于設立項目公司，由

項目公司負責項目的建設、運營和管理，因此項目公司的股東可

能會包括希望參與項目建設、運營的承包商、原料供應商、運營

商、融資方等主體。在某些情況下，為了更直接地參與項目的重

大決策、掌握項目實施情況，政府也可能通過直接參股的方式成

為項目公司的股東（但政府通常并不控股和直接參與經營管

理）。在這種情形下，政府與其他股東相同，享有作為股東的基

本權益，同時也需履行股東的相關義務，并承擔項目風險。

股東協議除了包括規定股東之間權利義務的一般條款外，還

可能包括與項目實施相關的特殊規定。以承包商作為項目公司股

東為例，承包商的雙重身份可能會導致股東之間一定程度的利益

沖突，并在股東協議中予以反映。例如，為防止承包商在工程承

包事項上享有過多的控制權，其他股東可能會在股東協議中限制 承包商在工程建設及索賠事項上的表決權；如果承包商參與項目 的主要目的是承擔項目的設計、施工等工作，并不愿長期持股，承包商會希望在股東協議中預先做出股權轉讓的相關安排；但另

一方面，如果融資方也是股東，融資方通常會要求限制承包商轉

讓其所持有的項目公司股權的權利，例如要求承包商至少要到工

程缺陷責任期滿后才可轉讓其所持有的項目公司股權。

三、履約合同

(一)工程承包合同。

項目公司一般只作為融資主體和項目運營管理者而存在，本

身不一定具備自行設計、采購、建設項目的條件，因此可能會將

部分或全部設計、采購、建設工作委托給工程承包商，簽訂工程

承包合同。項目公司可以與單一承包商簽訂總承包合同，也可以

分別與不同承包商簽訂合同。承包商的選擇要遵循相關法律法規 的規定。

由于工程承包合同的履行情況往往直接影響 PPP項目合同的

履行，進而影響項目的貸款償還和收益情況。因此，為了有效轉

移項目建設期間的風險，項目公司通常會與承包商簽訂一個固定

價格、固定工期的“交鑰匙”合同，將工程費用超支、工期延誤、工程質量不合格等風險全部轉移給承包商。此外，工程承包合同

中通常還會包括履約擔保和違約金條款，進一步約束承包商妥善

履行合同義務。

(二)運營服務合同。根據 PPP項目運營內容和項目公司管理能力的不同，項目公

司有時會考慮將項目全部或部分的運營和維護事務外包給有經驗 的專業運營商，并與其簽訂運營服務合同。個案中，運營維護事

務的外包可能需要事先取得政府的同意。但是，PPP 項目合同中

約定的項目公司的運營和維護義務并不因項目公司將全部或部分

運營維護事務分包給其他運營商實施而豁免或解除。

由于 PPP項目的期限通常較長，在項目的運營維護過程中存

在較大的管理風險，可能因項目公司或運營商管理不善而導致項

目虧損。因此，項目公司應優先選擇資信狀況良好、管理經驗豐

富的運營商，并通過在運營服務合同中預先約定風險分配機制或

者投保相關保險來轉移風險，確保項目平穩運營并獲得穩定收

益。

(三)原料供應合同。

有些 PPP項目在運營階段對原料的需求量很大、原料成本在

整個項目運營成本中占比較大，同時受價格波動、市場供給不足

等影響，又無法保證能夠隨時在公開市場上以平穩價格獲取，繼

而可能會影響整個項目的持續穩定運營，例如燃煤電廠項目中的

煤炭。因此，為了防控原料供應風險，項目公司通常會與原料的

主要供應商簽訂長期原料供應合同，并且約定一個相對穩定的原

料價格。

在原料供應合同中，一般會包括以下條款：交貨地點和供貨

期限、供貨要求和價格、質量標準和驗收、結算和支付、合同雙

方的權利義務、違約責任、不可抗力、爭議解決等。除上述一般 性條款外，原料供應合同通常還會包括“照供不誤”條款，即要求

供應商以穩定的價格、穩定的質量品質為項目提供長期、穩定的

原料。

(四)產品或服務購買合同。

在 PPP 項目中，項目公司的主要投資收益來源于項目提供的

產品或服務的銷售收入，因此保證項目產品或服務有穩定的銷售

對象，對于項目公司而言十分重要。根據 PPP 項目付費機制的不 同，項目產品或服務的購買者可能是政府，也可能是最終使用

者。以政府付費的供電項目為例，政府的電力主管部門或國有電

力公司通常會事先與項目公司簽訂電力購買協議，約定雙方的購

電和供電義務。

此外，在一些產品購買合同中，還會包括“照付不議”條款，即項目公司與產品的購買者約定一個最低采購量，只要項目公司

按照最低采購量供應產品，不論購買者是否需要采購該產品，均

應按照最低采購量支付相應價款。

四、融資合同

從廣義上講，融資合同可能包括項目公司與融資方簽訂的項

目貸款合同、擔保人就項目貸款與融資方簽訂的擔保合同、政府

與融資方和項目公司簽訂的直接介入協議等多個合同。其中，項

目貸款合同是最主要的融資合同。

在項目貸款合同中一般會包括以下條款：陳述與保證、前提

條件、償還貸款、擔保與保障、抵銷、違約、適用法律與爭議解

決等。同時，出于貸款安全性的考慮，融資方往往要求項目公司 以其財產或其他權益作為抵押或質押，或由其母公司提供某種形

式的擔?；蛴烧鞒瞿撤N承諾，這些融資保障措施通常會在擔

保合同、直接介入協議以及PPP項目合同中予以具體體現。

需要特別強調的是，PPP 項目的融資安排是 PPP 項目實施的 關鍵環節，鼓勵融資方式多元化、引導融資方式創新、落實融資

保障措施，對于增強投資者信心、維護投資者權益以及保障 PPP

項目的成功實施至關重要。本指南僅就 PPP 項目合同中所涉及的 與融資有關的條款和內容進行了闡述，有關 PPP 項目融資的規范 指導和系統介紹，請參見另行編制的PPP融資專項指南。

五、保險合同

由于 PPP項目通常資金規模大、生命周期長，負責項目實施 的項目公司及其他相關參與方通常需要對項目融資、建設、運營

等不同階段的不同類型的風險分別進行投保。通常可能涉及的保

險種類包括貨物運輸險、工程一切險、針對設計或其它專業服務 的職業保障險、針對間接損失的保險、第三者責任險。

鑒于 PPP項目所涉風險的長期性和復雜性，為確保投保更有

針對性和有效性，建議在制定保險方案或簽署保險合同前先咨詢

專業保險顧問的意見。

六、其他合同

在 PPP項目中還可能會涉及其他的合同，例如與專業中介機

構簽署的投資、法律、技術、財務、稅務等方面的咨詢服務合

同。第二章 PPP 項目合同的主要內容

第一節 PPP項目合同概述

PPP 項目合同是 PPP 項目的核心合同，用于約定政府與社會 資本雙方的項目合作內容和基本權利義務。雖然不同行業、不同

付費機制、不同運作方式的具體 PPP 項目合同可能千差萬別，但 也包括一些具有共性的條款和機制。本章將詳細介紹 PPP 項目合 同中最為核心和具有共性的條款和機制。

一、合同主體

PPP項目合同通常由以下兩方簽署：

(一)政府方。

政府方是指簽署 PPP項目合同的政府一方的簽約主體（即合

同當事人）。在我國，PPP 項目合同通常根據政府職權分工，由

項目所在地相應級別的政府或者政府授權機構以該級政府或該授

權機構自己的名義簽署。例如，某省高速公路項目的 PPP 項目合 同，由該省交通廳簽署。

(二)項目公司。

項目公司是社會資本為實施 PPP項目而專門成立的公司，通

常獨立于社會資本而運營。根據項目公司股東國籍的不同，項目

公司可能是內資企業，也可能是外商投資企業。

二、合同主要內容和條款

根據項目行業、付費機制、運作方式等具體情況的不同，PPP 項目合同可能會千差萬別，但一般來講會包括以下核心條

款：引言、定義和解釋；項目的范圍和期限；前提條件；項目的 融資；項目用地；項目的建設；項目的運營；項目的維護；股權

變更限制；付費機制；履約擔保；政府承諾；保險；守法義務及

法律變更；不可抗力；政府方的監督和介入；違約、提前終止及

終止后處理機制；項目的移交；適用法律及爭議解決；合同附

件；等等。

除上述核心條款外，PPP 項目合同通常還會包括其他一般合

同中的常見條款，例如著作權和知識產權、環境保護、聲明與保

證、通知、合同可分割、合同修訂等。

三、風險分配

(一)風險分配原則。

PPP 項目合同的目的就是要在政府方和項目公司之間合理分

配風險，明確合同當事人之間的權利義務關系，以確保 PPP 項目 順利實施和實現物有所值。在設臵 PPP 項目合同條款時，要始終 遵循上述合同目的，并堅持風險分配的下列基本原則：

1.承擔風險的一方應該對該風險具有控制力；

2.承擔風險的一方能夠將該風險合理轉移（例如通過購買相

應保險）；

3.承擔風險的一方對于控制該風險有更大的經濟利益或動

機；

4.由該方承擔該風險最有效率；

5.如果風險最終發生，承擔風險的一方不應將由此產生的費

用和損失轉移給合同相對方。

(二)常見風險分配安排。具體 PPP項目的風險分配需要根據項目實際情況，以及各方 的風險承受能力，在談判過程中確定，在實踐中不同 PPP 項目合

同中的風險分配安排可能完全不同。下文列舉了一些實踐中較為

常見的風險分配安排，但需要強調的是，這些風險分配安排并非

適用于所有項目，在具體項目中，仍需要具體問題具體分析并進

行充分評估論證。

1.通常由政府方承擔的風險，包括：

（1）土地獲取風險（在特定情形下也可能由項目公司承

擔，詳見本章第六節）；

（2）項目審批風險（根據項目具體情形不同，可能由政府

方承擔，也可能由項目公司承擔，詳見本章第四節）；

（3）政治不可抗力（包括非因政府方原因且不在政府方控

制下的征收征用和法律變更等，詳見本章第十五節）。

2.通常由項目公司承擔的風險，包括：

（1）如期完成項目融資的風險；

（2）項目設計、建設和運營維護相關風險，例如完工風

險、供應風險、技術風險、運營風險以及移交資產不達標的風險

等；

（3）項目審批風險（根據項目具體情形不同，可能由政府

方承擔，也可能由項目公司承擔，詳見本章第四節）；

（4）獲得項目相關保險。

3.通常由雙方共擔的風險：自然不可抗力。

四、法律適用 本指南主要針對在我國實施的 PPP項目，除了說明和借鑒國

際經驗的表述外，有關 PPP 項目合同條款的分析和解釋均以我國 法律作為適用依據。

第二節 引言、定義和解釋

引言、定義和解釋是所有 PPP項目合同中均包含的內容，一

般會放在 PPP 項目合同的初始部分，用以說明該合同的簽署時

間、簽署主體、簽署背景，以及該合同中涉及的關鍵詞語的定義

和條款的解釋方法等。

一、引言

引言部分，即在 PPP項目合同具體條款前的內容，主要包括

以下內容：

(一)簽署時間及簽署主體信息。

在 PPP項目合同最開始一般會明確該合同的簽署日期，該日

期通常會影響 PPP 項目合同部分條款的生效時間。例如前提條件

條款、爭議解決條款等，會在合同簽署日即生效，而其他一些特

定條款則在全部前提條件滿足或被豁免的情形下才生效（請見本

章第四節）。

此外，這部分還會載明 PPP 項目合同簽署主體的名稱、住

所、法定代表人及其他注冊信息，以明確簽署主體的身份。

(二)簽約背景及簽約目的。

PPP 項目合同引言部分還可能會簡要介紹項目雙方的合作背

景以及雙方簽訂該PPP項目合同的目的等。

二、定義

在 PPP項目合同中通常還會包括定義條款，對一些合同中反

復使用的關鍵名詞和術語進行明確的定義，以便于快速索引相關 定義和術語，并確保合同用語及含義的統一性，避免將來產生爭

議。

定義部分通常會包括“政府方”、“項目公司”、“工作日”、“生

效日”、“運營日”、“移交日”、“不可抗力”、“法律變更”、“融資

交割”、“技術標準”、“服務標準”、“性能測試”等 PPP項目涉及的

專業術語及合同用語。

三、解釋

為了避免合同條款因不同的解釋而引起爭議，在 PPP項目合

同中通常會專門約定該合同的解釋方法。常見的解釋包括：標題

僅為參考所設，不應影響條文的解釋；一方、雙方指本協議的一

方或雙方，并且包括經允許的替代該方的人或該方的受讓人；一

段時間(包括一年、一個季度、一個月和一天)指按公歷計算的該

時間段；“包括”是指“包括但不限于”；任何合同或文件包括經修

訂、更新、補充或替代后的該合同或文件；等等。

第三節 項目的范圍和期限

一、項目的范圍

項目的范圍條款，用以明確約定在項目合作期限內政府與項

目公司的合作范圍和主要合作內容，是 PPP 項目合同的核心條

款。

根據項目運作方式和具體情況的不同，政府與項目公司的合

作范圍可能包括設計、融資、建設、運營、維護某個基礎設施或

提供某項公共服務等。以 BOT 運作方式為例，項目的范圍一般

包括項目公司在項目合作期限內建設（和設計）、運營（和維

護）項目并在項目合作期限結束時將項目移交給政府。

通常上述合作范圍是排他的，即政府在項目合作期限內不會

就該PPP項目合同項下的全部或部分內容與其他任何一方合作。

二、項目合作期限

(一)期限的確定。

1.項目的合作期限通常應在項目前期論證階段進行評估。評

估時，需要綜合考慮以下因素：

（1）政府所需要的公共產品或服務的供給期間；

（2）項目資產的經濟生命周期以及重要的整修時點；

（3）項目資產的技術生命周期；

（4）項目的投資回收期；

（5）項目設計和建設期間的長短；

（6）財政承受能力；

（7）現行法律法規關于項目合作期限的規定；等等。2.根據項目運作方式和付費機制的不同，項目合作期限的規

定方式也不同，常見的項目合作期限規定方式包括以下兩種：

（1）自合同生效之日起一個固定的期限（例如，25年）；

（2）分別設臵獨立的設計建設期間和運營期間，并規定運

營期間為自項目開始運營之日起的一個固定期限。

上述兩種合作期限規定方式的最主要區別在于：在分別設臵

設計建設期間和運營期間的情況下，如建設期出現任何延誤，不

論是否屬于可延長建設期的情形，均不會影響項目運營期限，項

目公司仍然可以按照合同約定的運營期運營項目并獲得收益；而

在規定單一固定期限的情況下，如項目公司未按照約定的時間開

始運營且不屬于可以延長期限的情形，則會直接導致項目運營期

縮短，從而影響項目公司的收益情況。

鑒此，實踐中應當根據項目的風險分配方案、運作方式、付

費機制和具體情況選擇合理的項目合作期限規定方式?；镜脑?/p>

則是，項目合作期限可以實現物有所值的目標并且形成對項目公

司的有效激勵。需要特別注意的是，項目的實際期限還會受制于

提前終止的規定。

(二)期限的延長。

由于 PPP項目的實施周期通常較長，為了確保項目實施的靈

活性，PPP 項目合同中還可能包括關于延長項目合作期限的條

款。

政府和項目公司通常會在合同談判時商定可以延期的事由，基本的原則是：在法律允許的范圍內，對于項目合作期限內發生 非項目公司應當承擔的風險而導致項目公司損失的情形下，項目

公司可以請求延長項目合作期限。常見的延期事由包括：

1.因政府方違約導致項目公司延誤履行其義務；

2.因發生政府方應承擔的風險（關于通常由政府方承擔的風

險，請見本章第一節）導致項目公司延誤履行其義務；

3.經雙方合意且在合同中約定的其他事由。

(三)期限的結束。

導致項目合作期限結束有兩種情形：項目合作期限屆滿或者

項目提前終止（關于期限結束后的處理，請見本章第十八節和第

十九節）。

第四節 前提條件

一般情況下，PPP 項目合同條款并不會在合同簽署時全部生

效，其中部分特定條款的生效會有一定的前提條件。只有這些前 提條件被滿足或者被豁免的情況下，PPP 項目合同的全部條款才

會生效。

如果某一前提條件未能滿足且未被豁免，PPP 項目合同的有

關條款將無法生效，并有可能進一步導致合同終止，未能滿足該

前提條件的一方將承擔合同終止的后果。

一、前提條件

(一)前提條件的含義和作用。

前提條件，也叫先決條件，是指 PPP 項目合同的某些條款生 效所必須滿足的特定條件。

對項目公司而言，在項目開始實施前賦予其一定的時間以完

成項目的融資及其他前期準備工作，并不會影響項目期限的計算

及項目收益的獲取。

而對政府方而言，項目公司只有滿足融資交割、審批手續等

前提條件才可以正式實施項目，有利于降低項目的實施風險。

(二)常見的前提條件。

根據項目具體情況的不同，在項目正式實施之前需要滿足的

前提條件也不盡相同，實踐中常見的前提條件包括：

1.完成融資交割——通常由項目公司負責滿足。完成融資交割是 PPP項目合同中最重要的前提條件，只有確

定項目公司及融資方能夠為項目的建設運營提供足夠資金的情況 下，項目的順利實施才有一定保障。

根據項目雙方的約定不同，完成融資交割的定義也可能會不

同，通常是指：項目公司已為項目建設融資的目的簽署并向融資

方提交所有融資文件，并且融資文件要求的就本項目獲得資金的

所有前提條件得到滿足或被豁免。

2.獲得項目相關審批—由項目公司或政府方負責滿足。

根據我國法律規定，項目公司實施 PPP項目可能需要履行相

關行政審批程序，只有獲得相應的批準或備案，才能保證 PPP 項 目的合法合規實施。

在遵守我國法律法規的前提下，按照一般的風險分配原則，該項條件通常應由對履行相關審批程序最有控制力且最有效率的

一方負責滿足，例如：

（1）如果項目公司可以自行且快捷地獲得相關審批，則該

義務可由項目公司承擔；

（2）如果無政府協助項目公司無法獲得相關審批，則政府

方有義務協助項目公司獲得審批；

（3）如果相關審批屬于政府方的審批權限，則應由政府方

負責獲得。

3.保險已經生效——由項目公司負責滿足。

在 PPP項目中，保險是非常重要的風險轉移和保障機制。政

府方為了確保項目公司在項目實施前已按合同約定獲得了足額的 保險，通常會將保險（主要是建設期保險）生效作為全部合同條

款生效的前提條件。

常見的安排是：項目公司已根據項目合同中有關保險的規定

（請見本章第十四節）購買保險，且保單已經生效，并向政府方

提交了保單的復印件。

4.項目實施相關的其他主要合同已經簽訂——由項目公司負

責滿足。

在一些 PPP 項目合同中，政府方為進一步控制項目實施風

險，會要求項目公司先完成項目實施涉及的其他主要合同的簽署

工作，以此作為PPP項目合同的生效條件。

常見的安排是：項目公司已根據項目合同中有關規定簽訂工

程總承包合同及其他主要分包合同，并且向政府方提交了有關合

同的復印件。

5.其他前提條件。

在 PPP 項目合同中雙方還可能會約定其他的前提條件，例

如，項目公司提交建設期履約保函等擔保。

二、前提條件豁免

上述前提條件可以被豁免，但只有負責滿足該前提條件的一

方的相對方擁有該豁免權利。

三、未滿足前提條件的后果

(一)合同終止。如果雙方約定的上述任一前提條件在規定的時間內未滿足，并且另一合同方也未同意豁免或延長期限，則該合同方有權終止

項目合同。

(二)合同終止的效力和后果。

1.合同項下的權利和義務將終止。

如果由于未滿足前提條件而導致合同終止，除合同中明確規

定的在合同終止后仍屬有效的條款外，其他權利義務將終止。

2.經濟賠償。

如因合同一方未能在規定的時間內滿足其應當滿足的前提條

件而導致合同終止的，合同另一方有權向其主張一定的經濟賠

償，但經濟賠償的額度應當與合同另一方因此所遭受的損失相匹

配，并符合我國合同法關于損害賠償的規定。

3.提取保函。

為了更好地督促項目公司積極履行有關義務、達成相關的前

提條件，政府方也可以考慮在簽署 PPP 項目合同時（甚至之前）要求項目公司就履行前提條件提供一份履約保函。具體項目中是

否需要項目公司提供此類保函、保函金額多少，主要取決于以下

因素：

（1）在投標階段是否已經要求項目公司提供其他的保函；

（2）是否有其他激勵項目公司滿足前提條件的機制，例如

項目期限或付費機制的設臵；

（3）項目公司不能達成前提條件的風險和后果；

（4）政府方因項目無法按時實施所面臨的風險和后果；（5）按時達成前提條件對該項目的影響；等等。

如果項目公司未能按照約定的時間和要求達成前提條件，且

政府方未同意豁免該前提條件時，政府方有權提取保函項下的金

額。

第五節 項目的融資

PPP 項目合同中有關項目融資的規定，不一定會規定在同一

條款中，有可能散見在不同條款項下，通常包括項目公司的融資 權利和義務、融資方權利以及再融資等內容。

一、項目公司的融資權利和義務

在 PPP項目中，通常項目公司有權并且有義務獲得項目的融

資。為此，PPP 項目合同中通常會明確約定項目全生命周期內相

關資產和權益的歸屬，以確定項目公司是否有權通過在相關資產

和權益上設定抵質押擔保等方式獲得項目融資，以及是否有權通

過轉讓項目公司股份（關于股權變更的限制，請見本章第十節）

以及處臵項目相關資產或權益的方式實現投資的退出。

與此同時，由于能否成功獲得融資直接關系到項目能否實

施，因此大多數 PPP 項目合同中會將完成融資交割作為項目公司 的一項重要義務以及 PPP 項目合同全部生效的前提條件（關于融 資交割以及具體前提條件的安排，請見本章第四節）。

二、融資方的權利

為了保證項目公司能夠順利獲得融資，在 PPP項目合同中通

常會規定一些保障融資方權利的安排。融資方在提供融資時最為

關注的核心權利包括：

(一)融資方的主債權和擔保債權。

如果項目公司以項目資產或其他權益（例如運營期的收費

權）、或社會資本以其所持有的與項目相關的權利（例如其所持

有的項目公司股權）為擔保向融資方申請融資，融資方在主張其 擔保債權時可能會導致項目公司股權以及項目相關資產和權益的

權屬變更。因此，融資方首先要確認 PPP 項目合同中已明確規定 社會資本和項目公司有權設臵上述擔保，并且政府方可以接受融

資方行使主債權或擔保債權所可能導致的法律后果，以確保融資

方權益能夠得到充分有效的保障。

(二)融資方的介入權。

由于項目的提前終止可能會對融資方債權的實現造成嚴重影

響，因此融資方通常希望在發生項目公司違約事件且項目公司無

法在約定期限內補救時，可以自行或委托第三方在項目提前終止

前對于項目進行補救（關于項目提前終止的機制，請見本章第十

八節）。為了保障融資方的該項權利，融資方通常會要求在 PPP

項目合同中或者通過政府、項目公司與融資方簽訂的直接介入協

議對融資方的介入權予以明確約定。

三、再融資

為了調動項目公司的積極性并保障融資的靈活性，在一些

PPP 項目合同中，還會包括允許項目公司在一定條件下對項目進

行再融資的規定。再融資的條件通常包括：再融資應增加項目收

益且不影響項目的實施、簽署再融資協議前須經過政府的批準

等。此外，PPP 項目合同中也可能會規定，政府方對于因再融資

所節省的財務費用享有按約定比例（例如50%）分成的權利。

第六節 項目用地

PPP 項目合同中的項目用地條款，是在項目實施中涉及的土

地方面的權利義務規定，通常包括土地權利的取得、相關費用的 承擔以及土地使用的權利及限制等內容。

一、土地權利的取得

(一)一般原則。

大部分的 PPP項目，尤其是基礎設施建設項目或其他涉及建

設的項目，均會涉及到項目用地問題，由哪一方負責取得土地對

于這類項目而言非常關鍵。

在 PPP 實踐中，通常根據政府方和項目公司哪一方更有能

力、更有優勢承擔取得土地的責任的原則，來判定由哪一方負責

取得土地。

(二)兩種實踐選擇。

實踐中，根據 PPP 項目的簽約主體和具體情況不同，土地使 用權的取得通常有以下兩種選擇：

1.由政府方負責提供土地使用權。

（1）主要考慮因素。

如果簽署 PPP項目合同的政府方是對土地使用權擁有一定控

制權和管轄權的政府或政府部門（例如，縣級以上人民政府），在 PPP 項目實施中，該政府方負責取得土地使用權對于項目的實

施一般更為經濟和效率，主要原因在于：一方面，在我國的法律

框架下，土地所有權一般歸國家或集體所有，由對土地使用權有

一定控制力的政府方負責取得土地使用權更為便利（根據我國法 律，除鄉（鎮）村公共設施和公益事業建設經依法批準可使用農

民集體所有的土地外，其他的建設用地均須先由國家征收原屬于

農民集體所有的土地，將其變為國有土地后才可進行出讓或劃

撥）；另一方面，根據《土地管理法》及其他相關法律的規定和

實踐，對于城市基礎設施用地和公益事業用地以及國家重點扶持 的能源、交通、水利等基礎設施用地，大多采用劃撥的方式，項

目公司一般無法自行取得該土地使用權。

（2）具體安排。

政府方以土地劃撥或出讓等方式向項目公司提供項目建設用

地的土地使用權及相關進入場地的道路使用權，并根據項目建設

需要為項目公司提供臨時用地。項目的用地預審手續和土地使用

權證均由政府方辦理，項目公司主要予以配合。

上述土地如涉及征地、拆遷和安臵，通常由政府方負責完成

該土地的征用補償、拆遷、場地平整、人員安臵等工作，并向項

目公司提供沒有設定他項權利、滿足開工條件的凈地作為項目用

地。

2.由政府方協助項目公司獲得土地使用權。

如果項目公司完全有權、有能力根據我國法律規定自行取得

土地使用權的，則可以考慮由項目公司自行取得土地使用權，但

政府方應提供必要的協助。

二、取得土地使用權或其它相關權利的費用

(一)取得土地使用權或其它相關權利所涉及的費用。在取得土地使用權或其他相關權利的過程中可能會涉及的費

用包括：土地出讓金、征地補償費用（具體可能包括土地補償

費、安臵補助費、地上附著物和青苗補償費等）、土地恢復平整

費用以及臨時使用土地補償費等。

(二)費用的承擔。

實踐中，負責取得土地使用權與支付相關費用的有可能不是

同一主體。通常來講，即使由政府方負責取得土地權利以及完成

相關土地征用和平整工作，也可以要求項目公司支付一定的相關

費用。

具體項目公司應當承擔哪些費用和承擔多少，需要根據費用 的性質、項目公司的承擔能力、項目的投資回報等進行綜合評

估。例如，實踐中項目公司和政府方可能會約定一個暫定價，項

目公司在暫定價的范圍內承擔土地使用權取得的費用，如實際費

用超過該暫定價，對于超出的部分雙方可以協商約定由政府方承

擔或由雙方分擔。

三、土地使用的權利及限制

(一)項目公司的土地權利——土地使用權。

PPP 項目合同中通常會約定，項目公司有權在項目期限內獨

占性地使用特定土地進行以實施項目為目的的活動。根據我國

《土地管理法》規定，出讓國有土地使用權可以依法轉讓、出

租、抵押和繼承；劃撥國有土地使用權在依法報批并補繳土地使

用權出讓金后，可以轉讓、出租、抵押。(二)項目公司土地使用權的限制。

由于土地是為專門實施特定的 PPP項目而劃撥或出讓給項目

公司的，因此在 PPP 項目合同中通常還會明確規定，未經政府批 準，項目公司不得將該項目涉及的土地使用權轉讓給第三方或用

于該項目以外的其他用途。

除 PPP項目合同中的限制外，項目公司的土地使用權還要受

土地使用權出讓合同或者土地使用權劃撥批準文件的約束，并且

要遵守《土地管理法》等相關法律法規的規定。

(三)政府方的場地出入權。

1.政府方有權出入項目設施場地。

為了保證政府對項目的開展擁有足夠的監督權（關于政府方 的監督和介入權利，請見本章第十七節），在 PPP 項目合同中，通常會規定政府方出入項目設施場地的權利。

2.條件和限制。

但政府方行使上述出入權需要有一定的條件和限制，包括：

（1）僅在特定目的（雙方可在 PPP 項目合同中就“特定目 的”的具體范圍予以明確約定）下才有權進入場地，例如檢查建

設進度、監督項目公司履行PPP項目合同項下義務等；

（2）履行雙方約定的合理通知義務后才可入場；

（3）需要遵守一般的安全保衛規定，并不得影響項目的正

常建設和運營。

需要特別說明的是，上述條件和限制僅是對政府方合同權利 的約束，政府方及其他政府部門為依法行使其行政監管職權而采

取的行政措施不受上述合同條款的限制。

第七節 項目的建設

包含新建或改擴建內容的 PPP 項目，通常采用 BOT、BOO

或 ROT 等運作方式，項目建設是這類 PPP 項目合同的必備條

款。有關項目建設的條款通常會包括設計和建設兩部分內容。

一、項目的設計

(一)設計的范圍。

根據項目的規模和復雜程度，一般來講設計可以分為三個或

四個階段。對于土建項目，設計通常分為可行性研究、初步設計

（或初始設計）和施工圖設計（或施工設計）三個階段；對于工

業項目（包括工藝裝臵設施）以及復雜的基礎設施項目，通常還

要在上述初步設計和施工圖設計階段之間增加一個擴初設計（或

技術設計）階段。

根據政府已完成設計工作的多少，PPP 項目合同中約定的設

計范圍也會有所不同：如果政府僅編制了項目產出說明和可行性

研究報告，項目公司將承擔主要的設計工作；如果政府已完成了

一部分設計工作（如已完成初步設計），則項目公司的設計范圍

也會相應縮小。

(二)設計工作的分工。

根據項目具體情況的不同，PPP 項目合同中對于設計工作的

分工往往會有不同。常見的設計工作分工包括：

1.可行性研究報告、項目產出說明——由政府或社會資本

方完成。

如果 PPP項目由政府發起，則應由政府自行完成可行性研究

報告和項目產出說明的編制工作；如果 PPP 項目由社會資本發

起，則可行性研究報告和項目產出說明由社會資本方完成。

無論可行性研究報告和項目產出說明由誰完成，其均應作為

采購文件以及最終簽署的合同文件的重要組成部分。

2.初步設計和施工圖設計——由項目公司完成。

在 PPP項目合同簽署后，項目公司負責編制或最終確定初步

設計和施工圖設計，并完成全部的設計工作。

(三)項目設計要求。

在 PPP項目合同簽訂之前，雙方應協商確定具體的項目設計

要求和標準，并在 PPP 項目合同中予以明確約定。確定項目設計 要求和標準的依據通常包括：

1.政府編制或項目公司編制并經政府方審查同意的可行性研

究報告和項目產出說明；

2.雙方約定的其他技術標準和規范；

3.項目所在地區和行業的強制性技術標準；

4.建設工程相關法律法規的規定，例如建筑法、環境保護

法、產品質量法等。

(四)設計的審查。

在 PPP項目中，雖然設計工作通常主要由項目公司承擔，但

政府方享有在一定的期限內審查設計文件并提出意見的權利，這

也是政府方控制設計質量的重要途徑。設計審查條款通常包括以

下內容：

1.政府方有權審查由項目公司制作的任何設計文件（特別

是初步設計以及施工圖設計），項目公司有義務將上述文件提交

政府方審查。

2.政府方應當在約定期限內（通常在合同明確約定）審查

設計文件。如果設計文件中存在任何不符合合同約定的內容，政

府方可以要求項目公司對不符合合同的部分進行修正，有關修正 的風險、費用由項目公司承擔；如果政府方在上述約定期限內未

提出審查意見，約定審查期限屆滿后項目公司即可實施項目設計

方案并開始項目建設。

3.如項目公司對政府方提出的意見存在異議，可以提交爭

議解決程序處理。

政府方的上述審查不能減輕或免除項目公司依法履行相關設

計審批程序的義務。

(五)項目設計責任。

在 PPP項目中，通常由項目公司對其所作出的設計承擔全部

責任。該責任不因該設計已由項目公司分包給其他設計單位或已

經政府方審查而被豁免或解除。

二、項目的建設

在 PPP項目合同中，要合理劃分政府方與項目公司在建設期

間的權利義務，更好地平衡雙方的不同訴求，確保項目的順利實

施。

(一)項目建設要求。

1.建設標準要求。

與項目設計類似，在 PPP項目合同簽訂之前，雙方應協商確

定具體的項目建設標準，并規定在 PPP 項目合同中。常見的建設 標準和要求包括：

（1）設計標準，包括設計生產能力或服務能力、使用年

限、工藝路線、設備選型等；

（2）施工標準，包括施工用料、設備、工序等；

（3）驗收標準，包括驗收程序、驗收方法、驗收標準；

（4）安全生產要求；

（5）環境保護要求；等等。

項目的建設應當依照項目設計文件的要求進行，并且嚴格遵

守建筑法、環境保護法、產品質量法等相關法律法規的規定以及

國家、地方及行業強制性標準的要求。項目建設所依據的相關設

計文件和技術標準通常會作為PPP項目合同的附件。

2.建設時間要求。

在 PPP項目合同中，通常會明確約定項目的建設工期及進度

安排。在完工時間對于項目具有重大影響的項目中，還會在合同

中進一步明確具體的完工日期或開始運營日。

(二)項目建設責任。

在 PPP項目中，通常由項目公司負責按照合同約定的要求和

時間完成項目的建設并開始運營，該責任不因項目建設已部分或

全部由項目公司分包給施工單位或承包商實施而豁免或解除。

當然，在 PPP項目中，項目建設責任對項目公司而言是約束

與激勵并存的。在確保項目按時按質量完工方面，項目公司除了

客觀上要受合同義務約束之外，還會有額外的商業動機，因為通

常只有項目開始運營，項目公司才有可能獲得付費。

(三)政府方對項目建設的監督和介入。

1.概述。

為了能夠及時了解項目建設情況，確保項目能夠按時開始運

營并滿足合同約定的全部要求，政府方往往希望對項目建設進行

必要的監督或介入，并且通常會在 PPP 項目合同中約定一些保障 政府方在建設期的監督和介入權利的條款。

這種政府方的監督和介入權應該有多大，也是項目建設條款 的核心問題。需要強調的是，PPP 項目與傳統的建設采購項目完

全不同，政府方的參與必須有一定的限度，過度的干預不僅會影

響項目公司正常的經營管理以及項目的建設和投運，而且還可能

將本已交由項目公司承擔的風險和管理角色又攬回到政府身上，從而違背PPP項目的初衷。

2.政府對項目建設的監督和介入權利主要包括（關于政府

方的監督和介入機制，請見本章第十七節）：

（1）定期獲取有關項目計劃和進度報告及其他相關資料；

（2）在不影響項目正常施工的前提下進場檢查和測試；

（3）對建設承包商的選擇進行有限的監控（例如設定資質

要求等）；

（4）在特定情形下，介入項目的建設工作；等等。

第八節 項目的運營

在 PPP項目中，項目的運營不僅關系到公共產品或服務的供

給效率和質量，而且關系到項目公司的收入，因此對于政府方和

項目公司而言都非常關鍵。有關項目運營的條款通常包括開始運

營的時間和條件、運營期間的權利與義務以及政府方和公眾對項

目運營的監督等內容。

一、開始運營

(一)概述。

開始運營，是政府方和項目公司均非常關注的關鍵時間點。

對政府方而言，項目開始運營意味著可以開始提供公共產品

或服務，這對于一些對時間要求較高的特殊項目尤為重要。例如

奧運會場館如果沒有在預定的時間完工，可能會造成極大的影響

和損失。

對項目公司而言，在多數 PPP項目中，項目公司通常只有項

目開始運營后才能開始獲得付費。因此，項目盡早開始運營，意

味著項目公司可以盡早、盡可能長時間的獲得收入。

基于上述原因，開始運營的時間和條件也是雙方的談判要

點。

(二)開始運營的條件。

1.一般條件。

在訂立 PPP項目合同時，雙方會根據項目的技術特點和商業

特性約定開始運營的條件，以確定開始運營及付費的時間點。常

見的條件包括：

38（1）項目的建設已經基本完工（除一些不影響運營的部

分）并且已經達到滿足項目目的的水平；

（2）已按照合同中約定的標準和計劃完成項目試運營；

（3）項目運營所需的審批手續已經完成（包括項目相關的

備案審批和竣工驗收手續）；

（4）其他需要滿足項目開始運營條件的測試和要求已經完

成或具備。

2.具體安排。

在一些 PPP項目中，開始運營與建設完工為同一時間，完工

日即被認定為開始運營日。但在另一些項目中，開始運營之前包

括建設完工和試運營兩個階段，只有在試運營期滿時才被認定為

開始運營。

這種包括試運營期的安排通常適用以下兩種情形：

（1）在項目完工后，技術上需要很長的測試期以確保性能 的穩定性；

（2）在項目開始運營之前，需要進行大量的人員培訓或工

作交接。

(三)因項目公司原因導致無法按期開始運營的后果。

如果項目公司因自身原因沒有按照合同約定的時間和要求開

始運營，將可能承擔如下后果：

1.一般的后果：無法按時獲得付費、運營期縮短。

通常來講，根據 PPP項目合同的付費機制和項目期限機制，如果項目公司未能按照合同約定開始運營，其開始獲得付費的時

間也將會延遲，并且在項目合作期限固定、不分別設臵建設期和

運營期且沒有正當理由可以展期的情況下，延遲開始運營意味著

項目公司的運營期（即獲得付費的期限）也會隨之縮短。

2.支付逾期違約金。

一些 PPP項目合同中會規定逾期違約金條款，即如果項目公

司未能在合同約定的日期開始運營，則需要向政府方支付違約

金。

需要注意的是，并非所有的 PPP項目合同中都必然包括逾期

違約金條款，特別是在逾期并不會對政府方造成很大損失的情況

下，PPP 項目合同中的付費機制和項目期限機制已經足以保證項

目公司有動機按時完工，因而無需再另行規定逾期違約金。

如果在 PPP項目合同中加入逾期違約金條款，則應在項目采

購階段對逾期可能造成的損失進行評估，并據此確定逾期違約金 的金額和上限（該上限是項目融資方非常關注的要點）。

3.項目終止。

如果項目公司延誤開始運營日超過一定的期限（例如，200

日），政府方有權依據 PPP 項目合同的約定主張提前終止該項目（關于終止的后果和處理機制，請見本章第十八節）。

4.履約擔保。

為了確保項目公司按時按約履行合同，有時政府方也會要求

項目公司以履約保函等形式提供履約擔保。如果項目公司沒有按

照合同約定運營項目，政府方可以依據雙方約定的履約擔保機制

獲得一定的賠償（關于履約擔保機制，請見本章第十二節）。

40(四)因政府方原因導致無法按期開始運營的后果。

此處的政府方原因包括政府方違約以及在 PPP項目合同中約

定的由政府方承擔的風險，例如政治不可抗力等（關于通常由政

府方承擔的風險，請見本章第一節）。

1.延長工期和賠償費用。

因政府方原因導致項目公司無法按期開始運營的，通常項目

公司有權主張延遲開始運營日并向政府方索賠額外費用。

2.視為已開始運營。

在一些采用政府付費機制的項目（如電站項目）中，對于因

發生政府方違約、政治不可抗力及其他政府方風險而導致項目在

約定的開始運營日前無法完工或無法進行驗收的，除了可以延遲

開始運營日之外，還可以規定“視為已開始運營”，即政府應從原

先約定的開始運營日起向項目公司付費。

(五)因中性原因導致無法按期開始運營的后果。

此處的中性原因是指不可抗力及其他雙方約定由雙方共同承

擔風險的原因。不可抗力是指 PPP 項目合同簽訂后發生的，合同 雙方不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，主要是指自然

不可抗力，不包括按照合同約定屬于政府方和項目公司違約或應

由其承擔風險的事項。

因中性原因導致政府方或項目公司不能按期開始運營的，受

到該中性原因影響的一方或雙方均可以免除違約責任（例如違約

金、賠償等），也可以根據該中性原因的影響期間申請延遲開始

運營日。

二、運營期間的權利與義務

(一)項目運營的內容。

根據項目所涉行業和具體情況的不同，PPP 項目運營的內容

也各不相同（關于各個行業的特性和運營特點，請見第四章），例如：

1.公共交通項目運營的主要內容是運營有關的高速公路、橋梁、城市軌道交通等公共交通設施；

2.公用設施項目運營的主要內容是供水、供熱、供氣、污

水處理、垃圾處理等；

3.社會公共服務項目運營的主要內容是提供醫療、衛生、教育等公共服務。

(二)項目運營的標準和要求。

在 PPP項目的運營期內，項目公司應根據法律法規以及合同

約定的要求和標準進行運營。常見的運營標準和要求包括：

1.服務范圍和服務內容；

2.生產規?；蚍漳芰?；

3.運營技術標準或規范；

4.產品或服務質量要求；

5.安全生產要求；

6.環境保護要求；等等。

為保障項目的運營質量，PPP 項目中通常還會要求項目公司

編制運營與維護手冊，載明生產運營、日常維護以及設備檢修的

內容、程序和頻率等，并在開始運營之前報送政府方審查。運營

維護手冊以及具體運營標準通常會作為PPP項目合同的附件。

(三)運營責任劃分。

一般情況下，項目的運營由項目公司負責。但在一些 PPP項

目、特別是公共服務和公用設施行業下的 PPP 項目中，項目的運 營通常需要政府方的配合與協助。在這類項目中，政府方可能需

要提供部分設施或服務，與項目公司負責建設運營的項目進行配

套或對接，例如垃圾處理項目中的垃圾供應、供熱項目中的管道

對接等。

具體項目中如何劃分項目的運營責任，需要根據雙方在運營

方面的能力及控制力來具體分析，原則上仍是由最有能力且最有

效率的一方承擔相關的責任。

(四)暫停服務。

在項目運營過程中不可避免地會因一些可預見的或突發的事

件而暫停服務。暫停服務一般包括兩類：

1.計劃內的暫停服務。

一般來講，對項目設施進行定期的重大維護或者修復，會導

致項目定期暫停運營。對于這種合理的、可預期的計劃內暫停服

務，項目公司應在報送運營維護計劃時提前向政府方報告，政府

方應在暫停服務開始之前給予書面答復或批準，項目公司應盡最

大努力將暫停服務的影響降到最低。

發生計劃內的暫停服務，項目公司不承擔不履約的違約責

任。

2.計劃外的暫停服務。

若發生突發的計劃外暫停服務，項目公司應立即通知政府

方，解釋其原因，盡最大可能降低暫停服務的影響并盡快恢復正

常服務。對于計劃外的暫停服務，責任的劃分按照一般的風險分

擔原則處理，即：

（1）如因項目公司原因造成，由項目公司承擔責任并賠償

相關損失；

（2）如因政府方原因造成，由政府方承擔責任，項目公司

有權向政府方索賠因此造成的費用損失并申請延展項目期限；

（3）如因不可抗力原因造成，雙方共同分擔該風險，均不

承擔對對方的任何違約責任。

三、政府方對項目運營的監督和介入

政府方對于項目運營同樣享有一定的監督和介入權（請見本

章第十七節），通常包括：

1.在不影響項目正常運營的情況下入場檢查；

2.定期獲得有關項目運營情況的報告及其他相關資料（例如

運營維護計劃、經審計的財務報告、事故報告等）；

3.審閱項目公司擬定的運營方案并提出意見；

4.委托第三方機構開展項目中期評估和后評價；

5.在特定情形下，介入項目的運營工作；等等。

四、公眾監督

為保障公眾知情權，接受社會監督，PPP 項目合同中通常還

會明確約定項目公司依法公開披露相關信息的義務。

第四篇：財政部第三批PPP示范項目評審標準

附件1 PPP示范項目評審標準

PPP示范項目評審包括定性評審和定量評審兩部分，通過定性評審的項目方可進入定量評審。

一、定性評審標準

項目定性評審主要審查項目的合規性，具體包括主體合規、客體合規、程序合規三部分內容：

（一）PPP相關參與主體是否適格。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【政府方】國有企業或融資平臺公司作 為政府方簽署PPP項目合同的；

2.【社會資本方】未按國辦發42號文要求剝離政府性債務、并承諾不再承擔融資平臺職能的本地融資平臺公司作為社會資本方的。

（二）項目的適用領域、運作方式、合作期限是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【適用領域】不屬于公共產品或公共服務領域的； 2.【運作方式】采用建設-移交（BT）方式實施的； 3.【合作期限】合作期限（含建設期在內）低于10年的；

4.【變相融資】采用固定回報、回購安排、明股實債等方式進行變相融資的；

（三）項目實施程序是否合規。有下列情形之一的，不再列為備選項目：

1.【規劃立項】項目不符合城市總體規劃和各類專項規劃的；新建項目未按規定程序完成可行性研究、立項等項目前期工作的；

2.【兩個論證】未按財政部相關規定開展物有所值評價或財政承受能力論證的；

3.【政府采購】已進入采購階段或執行階段的項目，未按政府采購相關規定選擇社會資本合作方的。

二、定量評審標準

定量評審指標及評分權重如下：

（一）項目材料規范性。項目是否經過各級部門認真審核把關，申報材料真實性、完整性、規范性是否符合規定要求（10%）。

（二）項目實施方案。項目實施方案內容是否完整，交易邊界、產出范圍及績效標準是否清晰，風險識別和分配是否充分、合理，利益共享機制能否實現激勵相容，運作方式及采購方式選擇是否合理合規，合同體系、監管架構是否健全等（25%）。

（三）項目物有所值評價。是否按要求開展并通過物有所值評價，定性評價的方法和過程是否科學合理；是否同時開展物有所值定量評價，定量評價的方法和過程是否科學合理的（10%）。

（四）項目財政承受能力。是否按要求開展并通過財政承受能力論證，論證方法和過程是否科學（15%）。

（五）項目實施進度。項目方案論證、組織協調等前期準備工作是否充分，立項、土地、環評等審批手續是否完備，所處階段及社會資本響應程度如何，是否具備在入選一年內落地的可能性（15%）。

（六）項目示范推廣價值。項目是否符合行業或地區發展方向和重點，是否具備較好的探索創新價值和推廣示范意義（25%）。

第五篇：財政部關于印發

《財政部關于印發<黨政機關執法執勤用車配備使用管理辦法>的通知》（財行[2011]180

號）

黨政機關執法執勤用車配備使用管理辦法

第一章 總 則

第一條為加強和規范黨政機關執法執勤用車配備使用管理，根據《中共中央辦公廳 國務院辦公廳關于印發<黨政機關公務用車配備使用管理辦法>的通知》（中辦發[2011]2號）、《中共中央辦公廳 國務院辦公廳關于開展黨政機關公務用車問題專項治理工作的實施意見》（廳字[2011]6號）和《中共中央辦公廳 國務院辦公廳關于進一步做好黨政機關厲行節約工作的通知》（中辦發[2011]13號）等有關規定，制定本辦法。

第二條本辦法適用于黨政機關執法執勤用車的配備使用管理。本辦法所稱執法執勤用車，是指各級黨政機關用于執勤、監管、稽查、辦案等公務的專用機動車輛。

第三條執法執勤用車分為一般執法執勤用車和特種專業技術用車兩類。

一般執法執勤用車是指用于執法執勤公務的普通車輛。

特種專業技術用車是指需要長期固定裝載特殊專業技術設備用于執法執勤的車輛。

第四條執法執勤用車配備使用遵循保障公務、經濟實用、編制控制、規范管理的原則。

第五條執法執勤用車實行按照系統分級管理。

財政部會同有關中央主管部門分別研究制定分系統執法執勤用車配備使用管理辦法。

各省、自治區、直轄市財政部會同有關部門根據分系統管理辦法制定本地區執法執勤用車配備使用管理的具體辦法，并報財政部和中央主管部門備案。

第二章 配備條件和編制

第六條黨政機關配備執法執勤用車應同時具備下列條件：

（一）擁有法律法規賦予的執法執勤職能；

（二）有專門的執法執勤機構和人員；

（三）需要經常性外出開展執法執勤工作。

第七條執法執勤用車編制主要根據下列因素核定：

（一）機構設置及執法執勤人員編制；

（二）執法執勤職能特點及工作量；

（三）執法執勤地區的交通、地理、氣候等客觀條件；

（四）當地經濟發展水平和財力狀況；

（五）其他影響編制核定的因素。

第八條執法執勤用車編制分別按照一般執法執勤用車編

制和特種專業技術用車編制兩部分核定。

第九條中央黨政機關執法執勤用車編制由財政部商各中央主管部門核定。地方各級黨政機關執法執勤用車編制由同級財政部門會同有關部門根據有關規定并結合當地實際情況核定。

執法執勤用車編制核定后，財政部門根據執法執勤工作需要和財力情況將車輛逐步配備到位。

第十條合署辦公的黨政機關，需要配備執法執勤用車的，按一個單位核定編制。不承擔執法執勤職能的單位內設機構不得配備執法執勤用車。

第十一條執法執勤用車不得與一般公務用車重復配備。

黨政機關依法取得的執法執勤用車，應當統一納入本單位車輛編制管理。

第十二條因機構變更、工作職責或人員編制調整等原因，需要對執法執勤用車編制進行調整的，應當按有關規定履行報批手續。

第十三條執法執勤用車編制應當根據實際情況定期或不定期予以復核。復核工作由各級財政部門統一組織各主管部門實施。

第三章 配備標準

第十四條執法執勤用車應當配備使用國產汽車。

第十五條黨政機關配備執法執勤用車執行以下標準：

（一）一般執法執勤用車原則上配備排氣量1.6升（含）以下、價格12萬元以內的轎車或其他小型客車；因工作需要可以配備排氣量1.8升（含）以下、價格18萬元以內的轎車或其他小型客車。因地理環境需要和工作性質特殊，確需配備越野車（含SUV車型）的，應當控制在排氣量2.5升（含）以下、價格25萬元以內；16座（含）以上中大型客車不得超過45萬元。

上述執法執勤用車配備價格是指車輛購置價格（發票價格），不包括車輛購置稅和其他相關費用。配備享受中央或地方財政補助的自主創新的新能源汽車，以補助后的價格為計價標準。

（二）特種專業技術用車的配備標準由各中央主管部門，按照保障工作需要、厲行節約的原則商財政部確定。

第十六條配備執法執勤用車超過本辦法第十五條規定標準的，中央黨政機關應當專項報財政部批準，地方黨政機關應當專項報省級財政部門批準。

第十七條一般執法執勤用車使用超過8年的可以更新；特種專業技術用車更新年限由各中央主管部門商財政部門確定。

執法執勤用車達到更新年限仍能繼續使用的，應當繼續使用。

第四章 配置使用管理

第十八條黨政機關根據執法執勤用車的配備更新標準、編制和現狀，編制執法執勤用車配備更新計劃。

第十九條對各黨政機關編制的執法執勤用車配備更新計劃，財政部門應當按照執法執勤用車管理規定予以審核，統籌安排購置費用，列入部門預算。

第二十條配備更新執法執勤用車應按照《中華人民共和國政府采購法》等有關規定組織實施政府采購。

第二十一條執法執勤用車一般應當噴涂明顯的統一標志圖案。統一標志圖案由各黨政機關的中央主管部門按有關規定負責設計，報財政部、公安部備案。涉及國家安全、偵查辦案等保密要求的，可以不噴涂統一標志圖案，但應當單獨登記，加強管理。

第二十二條黨政機關應當加強執法執勤用車使用管理，建立健全各項使用管理制度，降低使用和維修保養成本。

（一）除執行特殊任務的用車外，執法執勤用車應當集中管理，統一調度，提高使用效率。

（二）根據各類執法執勤用車的特點建立使用登記和公示制度，接受有關方面和社會監督。

（三）實行執法執勤用車保險、維修、加油政府采購和

定點保險、定點維修、定點加油制度，健全并認真執行用車費用的核算和獎懲制度。

第二十三條黨政機關配備使用執法執勤用車，不得有下列行為：

（一）借用、占用下屬單位或其他單位車輛。

（二）接受企業捐贈車輛。

（三）公車私用，對外出租出借執法執勤用車。

（四）將執法執勤用車作為領導干部規定用車。

（五）為執法執勤用車增加高檔配置或豪華內飾。第二十四條財政部門應當制定執法執勤用車運行費用定額標準，并按照編制內執法執勤用車數量核定其運行費用，列入部門預算。

第二十五條建立執法執勤用車配備使用管理情況統計報告制度。

黨政機關應當在決算中反映本單位執法執勤用車配備使用管理情況。

地方各級財政部門負責匯總本地區執法執勤用車配備使用管理情況。

財政部負責匯總中央黨政機關和全國的執法執勤用車配備使用管理情況。

第五章 監督檢查

第二十六條黨政機關應當加強本機關及其所屬單位執法執勤用車配備使用的日常監督和專項檢查，及時對發現的問題進行糾正和處理。

第二十七條財政、審計部門應當加強對黨政機關執法執勤用車配備使用的監督檢查。對黨政機關違反規定配備的執法執勤用車，財政部門不予安排車輛運行經費，并暫停其執法執勤用車更新的預算審批。

第二十八條各地區和有關部門要加強對執法執勤用車配備使用管理規定執行情況的監督檢查。對違反本辦法規定的行為，依照黨紀政紀有關規定處理。

第二十九條對黨政機關超編制、超標準、攤派款項配車的，由有關部門予以收繳，可以調劑使用的，應當調劑使用；不能調劑使用的，應當按照有關規定公開拍賣，拍賣收入上繳同級國庫。

違反規定換車、借車的，應當立即換回、退回。

第六章 附 則

第三十條各級人民法院、人民檢察院和依法行使執法執勤職能的事業單位參照本辦法執行。

第三十一條本辦法由財政部負責解釋。

第三十二條本辦法自發布之日起施行。此前有關執法執勤用車配備使用管理的規定，凡與本辦法不一致的，按照本

辦法執行。

黨政機關公務用車配備使用管理辦法

政府采購信息網 2011年3月28日 13:57 來源： 國務院辦公廳 作者：國務院 中共中央辦公

廳 字號：大 | 小

中辦發〔2011〕2號

中 共 中 央 辦 公 廳

國 務 院 辦 公 廳

第一條 為加強和規范黨政機關公務用車配備使用管理，落實《汽車產業調整和振興規劃》，推動節能減排，降低行政成本，推進公務用車配備使用制度改革，促進黨風廉政建設，根據有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務車，是指黨政機關用于履行公務的機動車輛，分為一般公務用車和執法執勤用車。

一般公務用車是指用于辦理公務、機要通信、處置突發事件等公務活動的機動車輛。執勤執法用車是指用于辦案、監察、稽查、稅務征管等執法執勤公務的專用機動車輛。

第三條 黨政機關公務用車配備使用遵循經濟適用、節能環保、保障公務、節約使用的原則。

第四條 黨政機關公務用車實行分級管理。黨政機關公務用車主管部門負責本級黨政機關公務用車管理工作，指導監督下級黨政機關 公務用車管理工作。

第五條 黨政機關公務用車實行編制管理。車輛編制根據人員編制、領導職數和工作需要等因素確定。

（一）中央和國家機關一般公務用車編制按每 20 人不超過 1 輛確定；地方各級黨政機關一般公務用車編制標準，由各省、自治區、直轄市參照中央和國家機關標準，結合工作需要和當地實際情況確 定。

（二）執法執勤用車編制由財政部門會同公安、國家安全、司法和紀檢監察及其他行政執法機關主管部門，根據車輛保障裝備標準和工作需要決定。執法執勤用車不得與一般公務車重復配備。

（三）在京中央和國家機關公務用車實行指標管理，由國務院機關事務管理局（以下簡稱國管局）、中共中央直屬機關事務管理局（以下簡稱中直管理局）會同有關部門制定具體辦法并負責組織實施。

第六條 黨政機關應配備使用國產汽車。對自主品牌和自主創新的新能源汽車，可以實行政府優先采購。

第七條 黨政機關配備公務用車應當嚴格執行以下標準：

（一）一般公務用車配備排氣量1.8 升（含）以下、價格18 萬元以內的轎車，其中機要通信用車配備排氣量1.6 升（含）以下、價格 12 萬元以內的轎車。配備享受財政補助的自主創新的新能源汽車，以補助后的價格為計價標準；

（二）執法執勤用車除涉及國家安全、偵查辦案、應急救援、警衛和特殊地理環境等因素外，依照一般公務車標準配備。

第八條 黨政機關原則上不配備越野車。確因地理環境和工作性 質特殊的，可以適當配備國產越野車。不得將配備的越野車和警衛車作為領導干部固定用車。

第九條 公務用車使用年限超過八年的可以更新；達到更新年 限仍能繼續使用的，應當繼續使用。不得因領導干部提職、調任等原 因提前更新。更新后，舊車處理按照公開公正、規范節約的原則，可以采取與廠家置換等方式進行。

第十條 黨政機關確需高于標準配備更新公務用車，或者配備更新越野車的，必須按照規定報公務車主管部門審批，并報同級紀檢監察機關備案。

第十一條 公務用車主管部門根據公務用車的配備更新標準和現狀，編制公務用車配備更新計劃。

第十二條 財政部門根據使用公務車配備更新計劃，統籌安排購置經費，并實行嚴格管理。財政部門會同公務用車主管部門制定公務用車運行費用定額標準，據以核定公務用車運行費用，列入部門預算。

第十三條 國管局、中直管理局會同汽車行業主管部門按照國家有關汽車產業規劃、政策和政府采購的規定，綜合考慮車輛技術參數、安全性能、節能減排、售后服務等因素，定期發布黨政機關公務用車選用車型目錄。公務用車主管部門根據公務用車選用車型目錄和 配備更新計劃，嚴格按照《中華人民共和國政府采購法》等有關規定組織實施公務用車采購。

第十四條 黨政機關應當加強公務用車使用管理，嚴格按照規定用途使用公務用車，不得公車私用，并接受社會監督。

第十五條 黨政機關應當建立健全公務用車使用管理制度，降低使用和維修保養成本。

（一）加強公務用車集中管理，統一調度，嚴禁分散管理使用，減少駕駛，提高使用效率，避免浪費。

（二）嚴格公務用車使用登記和公示制度，嚴格登記和公示用車時間、事由、地點、里程、油耗、費用等信息。一般公務用車嚴格實行回單位停放制度，節假日期間除特殊工作需要外應當封存停駛。

（三）實行公務用車保險、維修、加油政府集中采購和定點保 險、定點維修、定點加油制度，健全公務用車油耗、運行費用單車核算和節獎超罰制度，降低運行成本。

第十六條 黨政機關工作人員到外地辦理公務，除特殊情況外，應當盡量乘用公共交通工具，減少公務用車長途行使。外事接待、會議和集體活動用車應當主要通過社會租賃方式解決。

第十七條 黨政機關不得對外出租出借公務用車，不得借用、占用下屬單位或者其他單位車輛，不得接受企業捐贈車輛。嚴禁為公務用車增加高檔配置或者豪華內飾，不得在車輛維修等費用中虛列名目或者夾帶其他費用。

第十八條 建立公務用車配備更新和使用情況統計報告制度。各省、自治區、直轄市公務用車主管部門負責統計匯總本省、自治區、直轄市公務用車配備更新和使用情況。國管局、中直管理局負責統計匯總中央和國家機關公務用車配備更新和使用情況。

公務用車主管部門應當定期向同級黨政機關通報或者公示公務用車配備更新和使用情況，接受監督。

第十九條 黨政機關應當嚴格執行公務用車配備使用管理各項規定，把公務用車的配備管理工作納入領導干部黨風廉政建設責任制 和節能減排檢查考核內容，按照誰主管、誰負責的原則，明確責任分工，加強公務用車配備使用管理工作。

紀檢監察機關應當加強對公務用車配備使用管理規定執行情況的監督檢查，對以下行為依照黨紀政紀有關規定處理：

（一）違規核定公務用車編制、審批超標準配備更新車輛；

（二）違規安排公務用車配備更新和運行經費預算；

（三）未經批準擅自配備更新公務用車；

（四）違規使用公務用車。

第二十條 試行公務用車制度改革的地區和部門應當對本地區、本部門公務用車制度改革情況進行總結和完善，不再依照本辦法核定公務用車編制和配備更新公務用車。有條件的地區和部門應當結合本地區、本部門實際，加快推進公務用車制度改革。

第二十一條 各級黨政機關及其所屬行政單位、各級黨委和政府直屬事業單位、人民團體的公務用車配備使用管理適用本辦法。各級黨政機關所屬事業單位公務用車按照本辦法的原則管理，具體辦法另行規定。

各級人大機關、政協機關、人民法院、人民檢察院的公務用車配備使用管理，參照本辦法執行。

第二十二條 各省、自治區、直轄市應當依照本辦法制定實施辦法，報中共中央辦公廳和國務院辦公廳備案。

第二十三條 本辦法由國管局會同有關部門負責解釋。

第二十四條 本辦法自發布之日起施行。此前有關公務用車配備使用管理的規定，凡與本辦法不一致的，按照本辦法執行。

財政部關于印發《黨政機關公務用車預算決算管理辦

法》的通知

狀態:有效 發布日期:2011-02-25 生效日期: 2011-02-25 發布部門: 財政部 發布文號: 財行[2011]9號

黨中央有關部門，國務院各部委、各直屬機構，全國人大常委會辦公廳，全國政協辦公廳，高法院，高檢院，有關人民團體，各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產建設兵團財務局：

為了加強和規范黨政機關公務用車預算、決算管理，根據《黨政機關公務用車配備使用管理辦法》（中辦發[2011]2號）等有關規定，我們制定了《黨政機關公務用車預算決算管理辦法》?，F印發給你們，請遵照執行。執行中遇到的問題，請及時向我部反映。

附件：黨政機關公務用車預算決算管理辦法

財政部

二〇一一年二月二十五日

附件：

黨政機關公務用車預算決算管理辦法

第一章 總 則

第一條

為了規范和加強黨政機關公務用車預算決算管理，提高資金使用效益，降低行政成本，促進黨風廉政建設，根據《黨政機關公務用車配備使用管理辦法》（中辦發[2011]2號）和《中華人民共和國預算法》等國家法律法規，制定本辦法。

第二條

各級黨政機關及其所屬行政單位的公務用車預算決算管理適用本辦法。

各級黨政機關包括各級共產黨機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關、民主黨派機關等。

第三條

本辦法所稱公務用車預算決算管理，是指為了保證黨政機關公務用車的配備更新和正常使用，對所安排的公務用車購置費用和運行費用實施的預算編制、預算執行、決算編制等管理工作。

第四條

本辦法所稱公務用車，是指黨政機關用于履行公務的機動車輛，分為一般公務用車、領導干部用車、執法執勤用車、特種專業技術用車和其他用車。

一般公務用車是指用于辦理公務、機要通信等公務活動的機動車輛。

領導干部用車是指用于領導干部公務活動的機動車輛。

執法執勤用車是指用于辦案、監察、稽查、稅務征管等執法執勤公務的專用機動車輛。

特種專業技術用車是指加裝特殊專業設備，用于通訊指揮、技術偵查、刑事勘查、搶險救災、檢驗檢疫、環境監測、救護、工程技術等的機動車輛。

其他用車是指上述四種用車之外的機動車輛，如大中型載客車輛、載貨車輛等。

第五條

黨政機關配備更新公務用車應當嚴格執行中央有關文件規定的配備標準。

第六條

黨政機關公務用車實行編制管理。車輛編制按照中央有關文件規定，根據人員編制、領導職數和工作需要等因素確定。

第二章 公務用車配備更新計劃

第七條

各有關部門根據公務用車的配備更新標準、編制數量和現狀，在編制部門預算之前，編制公務用車配備更新計劃，作為財政部門安排公務用車預算的重要依據。

第八條

中央和國家機關本級一般公務用車和部級干部用車配備更新計劃，分別歸口由國務院機關事務管理局、中共中央直屬機關事務管理局、全國人大常委會辦公廳機關事務管理局、全國政協辦公廳機關事務管理局（以下簡稱四個管理局）負責編制。

中央和國家機關本級執法執勤用車、特種專業技術用車和其他用車配備更新計劃，由各部門負責編制。

第九條

中央垂直管理部門所屬單位的一般公務用車、執法執勤用車、特種專業技術用車和其他用車配備更新計劃，由各主管部門負責編制。

第十條

地方各級黨政機關公務用車配備更新計劃，由地方各有關部門負責編制。

第三章 公務用車購置費用預算編制

第十一條

公務用車購置費用包括公務用車購置價款、車輛購置稅和其他相關支出。

第十二條

對各有關部門編制的公務用車配備更新計劃，財政部門應當按照公務用車管理規定嚴格審核。在此基礎上，統籌安排公務用車購置費用，并實行嚴格管理。

第十三條

中央和國家機關本級一般公務用車和部級干部用車購置費用，分別歸口列入四個管理局的部門預算。

中央和國家機關本級執法執勤用車、特種專業技術用車和其他用車購置費用，列入各部門的部門預算。

第十四條

中央垂直管理部門所屬單位的一般公務用車、執法執勤用車、特種專業技術用車和其他用車購置費用，列入各主管部門的部門預算。

第十五條

地方各級黨政機關公務用車購置費用，按照地方部門預算管理有關規定，列入地方各有關部門的部門預算。

第十六條

在編制部門預算時，黨政機關公務用車購置費用列《政府收支分類科目》支出經濟分類科目“基本建設支出”類或者“其他資本性支出”類下的“公務用車購置”款級科目。預算編制沒有細化到經濟分類的，應當將“公務用車購置”預算單獨列示。

第四章 公務用車運行費用預算編制

第十七條

公務用車運行費用包括公務用車燃料費、維修費、保險費、過路過橋費、停車費和其他相關支出。

第十八條

財政部門應當根據實際需要，結合政府財力狀況，科學制定公務用車運行費用定額標準。

第十九條

財政部門根據各單位編制內公務用車數量和運行費用定額標準，核定公務用車運行費用預算，按照隸屬關系列入各部門的部門預算。

第二十條

在編制部門預算時，黨政機關公務用車運行費用列《政府收支分類科目》支出經濟分類科目“商品和服務支出”類下的“公務用車運行維護費”款級科目。預算編制沒有細化到經濟分類的，應當將“公務用車運行維護費”預算單獨列示。

第五章 公務用車預算執行和決算編制

第二十一條

公務用車預算下達后，各部門、各單位應當嚴格執行，原則上不予調整。因特殊情況確需調整的，應當按照規定程序報經財政部門審批。資金支付按財政國庫管理制度有關規定執行。

第二十二條

終了，各部門在編制部門決算時，應當統計匯總本部門及其所

屬單位公務用車增減變動和預算執行情況，并就有關情況作出說明，報送財政部門。

第二十三條

地方各級財政部門在審核批復本級各部門決算、匯總編制本級和本地區部門決算時，應當統計匯總黨政機關公務用車增減變動和預算執行情況，并就有關情況作出說明。

第二十四條

財政部在匯總編制中央本級和全國部門決算時，負責統計匯總中央本級和地方各級黨政機關公務用車增減變動和預算執行情況。

第六章 附 則

第二十五條

參照公務員法管理并執行行政單位財務會計制度的事業單位和社會團體的公務用車預算決算管理，依照本辦法執行。

第二十六條

地方各級財政部門可以根據本辦法及上級財政部門的規定，制定本地區和本級的具體辦法，并報上一級財政部門備案。

第二十七條

本辦法自發布之日起施行。此前有關公務用車預算決算管理的規定，凡與本辦法不一致的，按照本辦法執行。

黨政機關公務用車問題專項治理工作有關政策解答

政府采購信息網 2012年5月23日 09:56 來源： 重慶市財政局 作者：重慶市財政局 字號：

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1、執法執勤用車配備范圍如何確定？

答：目前中央首批已經確定的執法執勤用車的配備范圍主要包括：公安、檢察院、法院、司法、國家安全、工商、稅務、海關、質檢（檢驗檢疫）、食品藥品監督、農業、林業、交通（海事）、海洋（海監）、紀檢監察等部門（系統）。

2.涉密執法執勤用車如何確定？

答：根據國家有關規定，“機關、單位對是否屬于國家秘密或者屬于何種密級不明確或者有爭議的，由國家保密行政管理部門，或者省、自治區、直轄市保密行政管理部門確定”。執法執勤用車是否涉密，應按照以上規定由相關部門確定。

3.如何認定執法執勤用車超標車？

答：1999年3月3日至2011年1月6日購置的執法執勤用車，根據《中共中央辦公廳、國務院辦公廳關于調整黨政機關汽車配備使用標準的通知》（廳字[1999]5號）有關規定認定。

2011年1月7日后購置的執法執勤用車。根據《中共中央辦公廳、國務院辦公廳關于印發<黨政機關公務用車配備使用管理辦法>的通知》（中辦發[2011]2號）、《財政部關于印發<黨政機關執法執勤用車配備使用管理辦法>的通知》（財行[2011]180號），以及財政部門會同有關行政執法機關主管部門制定的相關制度認定。

4.單位既有一般公務用車、又有執法執勤用車，如何認定違規問題？

答：單位應對一般公務用車和執法執勤用車實行分類管理，將一般公務用車編制和執法執勤用車編制落實到具體車輛。執法執勤用車不得與一般公務用車重復配備。一般公務用車和執法執勤用車違規問題分別按照相關規定認定。

【法規標題】 黨政機關公務用車選用車型目錄管理細則

【頒布單位】 工業和信息化部 國務院機關事務管理局 中共中央直屬機關事務管理局

【發文字號】 公告2011年第40號

【頒布時間】 2011-11-14

【正文】

★根據國家有關法律法規和中共中央、國務院的有關要求，工業和信息化部、國務院機關事務管理局、中共中央直屬機關事務管理局制定了《黨政機關公務用車選用車型目錄管理細則》，現予以發布，請各有關單位遵照執行。

二〇一一年十一月十四日

☆黨政機關公務用車選用車型目錄管理細則

第一章 總則

第一條 為降低行政成本，推進節能減排，規范黨政機關公務用車采購管理，根據國家有關法律法規，制定本細則。

第二條 本細則所稱公務用車，是指黨政機關用于履行公務的機動車輛，分為一般公務用車和執法執勤用車。

一般公務用車是指用于辦理公務、機要通信、處置突發事件等公務活動的機動車輛。執法執勤用車是指用于辦案、監察、稽查、稅務征管等執法執勤公務的專用機動車輛。

公務用車包括轎車、越野車及多功能乘用車。

第三條 國務院機關事務管理局、中共中央直屬機關事務管理局、工業和信息化部(以下簡稱主管部門)負責制訂和發布《黨政機關公務用車選用車型目

錄》(以下簡稱《目錄》)。

第四條 《目錄》按照企業申報、專家評審、社會公示、聯合發布的程序產生?！赌夸洝返闹朴喓桶l布，應當公開、公正、科學、高效，并接受社會監督。

第五條 主管部門組織汽車行業第三方機構的技術經濟專家組成《目錄》評審專家組(以下簡稱專家組)。專家組主要職責如下：

（一）申報企業和車型的技術審查；

（二）參與《目錄》車型專項核查；

（三）與《目錄》相關的其他技術支持。

第二章 申報企業及車型條件

第六條 申報《目錄》的汽車生產企業應符合以下條件：

（一）工業和信息化部《車輛生產企業及產品公

告》(以下簡稱《公告》)內的汽車生產企業；

（二）具備持續的整車技術研發和產品改進能力，設有產品研發機構，近兩年企業研究開發費用支出占主營業務收入的比例均不低于3%；

（三）誠實守信，自覺履行社會責任，具有良好的品牌形象，近三年內沒有重大知識產權糾紛、重大產品質量安全事故及其他嚴重違法違規行為；

（四）自覺加強銷售和服務網絡管理，規范銷售和售后服務。實施全國統一的汽車質量保證和服務承諾，并認真履行。

第七條 申報《目錄》的車型應具備以下條件：

（一）《公告》內車型；

（二）申報企業應擁有申報車型的產品工業產權、產品改進及認可權、產品技術轉讓權及國內外市場銷售權；

（三）申報前已經連續生產銷售3個月(含)以上，并保證進入《目錄》后連續生產銷售時間不低于6個月；

（四）申報《目錄》的轎車：一般公務用車和執法執勤用車發動機排氣量不超過1.8升，價格不超過18萬元，其中機要通信用車發動機排氣量不超過1.6升，價格不超過12萬元；純電動、插電式混合動力等新能源轎車扣除財政補助后價格不超過18萬元。申報《目錄》的其他車型：具體要求結合實際用車需求并按照有關規定確定。

第三章 《目錄》的制訂

第八條 《目錄》為目錄，原則上每年制訂、發布一次。

第九條 申報《目錄》的企業應按照主管部門的通知要求，向主管部門提交申報材料（申報材料格式見附件二）。

第十條 主管部門組織專家組對企業申報材料進

行審查。

第十一條 專家組按照《黨政機關公務用車選用車型目錄》評價指標體系（附件三）要求，完成車型性價比指數計算工作，形成《目錄（征求意見稿）》。

第十二條 主管部門向社會公示《目錄（征求意見稿）》。公示時間為10個工作日。

第十三條 《目錄》由國務院機關事務管理局、中共中央直屬機關事務管理局、工業和信息化部聯合發布?！赌夸洝愤m用日期為每年1月1日至12月31日。

第四章 監督管理

第十四條 主管部門要加強對《目錄》車型申報和評審的監督管理，不定期對列入《目錄》車型的產品技術指標、配置、價格和服務等開展專項核查，查處違規行為。

第十五條 汽車生產企業應及時、準確上報有關

資料和數據，并保持《目錄》車型技術參數、性能、配置、價格等相對穩定，不得隨意提高價格或降低車輛性能、配置及保修期。

第十六條 有以下情形之一的，將取消該車型入選《目錄》資格：

（一）產品已停產的；

（二）產品參數和配置信息發生較大變化的；

（三）廠家申報價超過規定價格的；

（四）用車單位反映存在嚴重質量問題的；

（五）專項核查中發現不符合本細則要求的；

（六）其他違反本細則及相關規定的。

第十七條 專家組和相關工作人員應嚴格按照本細則規定程序及要求，科學、認真、負責、公正地開展相關工作。對所承擔的工作負有誠信以及合規義

務，并對企業的申報資料負有保密義務。

第十八條 加強社會監督。任何單位或個人發現申報《目錄》的企業和車型有不符合本細則有關規定的，可向主管部門投訴或舉報。

第五章 罰則

第十九條 汽車生產企業有下列情形之一的，主管部門責令其限期整改，拒不整改或者整改不合格的，暫停申報資格，并取消《目錄》內所有車型。

（一）違反本細則第十五條規定的；

（二）企業生產車型出現嚴重質量問題并造成不良社會影響的；

（三）車輛故障頻繁且不能及時維修解決，影響公務需求保障的；

（四）申報材料弄虛作假的；

（五）影響專家組成員客觀公正開展工作且情節嚴重的；

（六）其他違反相關法律、法規的。

第二十條 專家組和相關工作人員在工作過程中徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守的，依紀依法追究責任。

第六章 附則

第二十一條 本細則由工業和信息化部、國務院機關事務管理局、中共中央直屬機關事務管理局負責解釋。

第二十二條 本細則自公布之日起實施。