第一篇：資金證明業(yè)務(wù)操作流程(會(huì)計(jì)部門)

中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司城建支行

資金證明業(yè)務(wù)操作流程

（會(huì)計(jì)部門）

第一條 為規(guī)范資金證明業(yè)務(wù)的管理和操作，防范資金證明業(yè)務(wù)過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)建總行及省分行有關(guān)文件規(guī)定，制定我行會(huì)計(jì)部門的操作流程。

第二條 本操作流程所稱的資金證明業(yè)務(wù)為建設(shè)銀行根據(jù)客戶委托，對(duì)客戶在建設(shè)銀行的存、貸款賬戶中，特定時(shí)點(diǎn)的資金數(shù)額予以證明的業(yè)務(wù)。

第三條 資金證明的申請(qǐng)人限于在建設(shè)銀行開(kāi)立人民幣存款賬戶、本外幣貸款賬戶及外匯結(jié)算賬戶的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織和個(gè)體工商戶。

第四條 會(huì)計(jì)結(jié)算部門負(fù)責(zé)資金核實(shí)；負(fù)責(zé)金額核對(duì)的會(huì)計(jì)結(jié)算部門經(jīng)辦人員、負(fù)責(zé)人為崗位責(zé)任人，對(duì)所核實(shí)資金的真實(shí)性負(fù)責(zé)；

第五條 金額核對(duì)

（一）公司業(yè)務(wù)部門在初審?fù)夂螅顚懸皇絻煞荨百Y金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知單”，送會(huì)計(jì)結(jié)算部門，其中一份會(huì)計(jì)結(jié)算部門簽字后，由公司業(yè)務(wù)部門自留存檔。

對(duì)于證明時(shí)點(diǎn)存款余額的事項(xiàng)，填寫《存款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知單》；對(duì)于證明時(shí)點(diǎn)貸款金額的事項(xiàng)，填寫《銀行貸款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知單》。

（二）會(huì)計(jì)結(jié)算部門及時(shí)將核實(shí)結(jié)果以“資金證明業(yè)務(wù)

審核查詢通知回執(zhí)”的形式反饋給公司業(yè)務(wù)部門。

對(duì)于申請(qǐng)事項(xiàng)不存在問(wèn)題的，證明時(shí)點(diǎn)存款金額的事項(xiàng)，反饋《存款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)》；證明時(shí)點(diǎn)貸款金額的事項(xiàng)，反饋《銀行貸款資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)》。

對(duì)于申請(qǐng)事項(xiàng)存在問(wèn)題的，反饋《資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)》。

第六條會(huì)計(jì)結(jié)算部門回復(fù)“資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)”時(shí)，在“具體明細(xì)如下”項(xiàng)填寫金額時(shí)，須以阿拉伯?dāng)?shù)字填寫，須標(biāo)明幣種符號(hào)及貨幣單位。對(duì)不需要填寫的賬號(hào)及金額字樣要保留，并注明“空白”字樣或用斜線劃去。

第七條 隨附查詢通知回執(zhí)的有關(guān)證明材料

會(huì)計(jì)結(jié)算部門在回復(fù)“資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)”時(shí)，根據(jù)不同情況，要提供如下證明材料：

（一）資金證明業(yè)務(wù)申請(qǐng)單位在我行的存款明細(xì)賬（或貸款明細(xì)賬）。在明細(xì)賬上要清晰加蓋會(huì)計(jì)結(jié)算部門的經(jīng)辦人員及復(fù)核人員的名章（復(fù)核人員為會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人），同時(shí)加蓋會(huì)計(jì)結(jié)算部門的業(yè)務(wù)用公章。如果由于申請(qǐng)單位一個(gè)時(shí)間段內(nèi)沒(méi)有進(jìn)出款項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生，而使明細(xì)賬頁(yè)上有余額的截止時(shí)點(diǎn)早于申請(qǐng)單位申請(qǐng)證明的時(shí)點(diǎn)，會(huì)計(jì)部門須在明細(xì)賬頁(yè)上填寫“至**年**月**日**時(shí)（注：客戶申請(qǐng)證明的時(shí)點(diǎn)）該客戶此賬戶余額仍為人民幣（或外幣）**元（注：即明細(xì)賬頁(yè)截止日期余額）”字樣；

（二）對(duì)于在繳存資金當(dāng)日、會(huì)計(jì)部門結(jié)賬前申請(qǐng)當(dāng)日的存款時(shí)點(diǎn)資金證明的，會(huì)計(jì)結(jié)算部門在回復(fù)同時(shí)除隨附符

合上述要求的存款明細(xì)賬外，還要區(qū)分情況提供以下入賬憑證的復(fù)印件：

1．對(duì)以轉(zhuǎn)賬支票方式存入資金的，要隨附“進(jìn)賬單”（貸方憑證）；

2．對(duì)以現(xiàn)金方式存入資金的，要隨附“現(xiàn)金交款單”（貸方憑證）；

3.對(duì)采用信電匯繳存資金的，要隨附貸方記賬憑證；

（三）對(duì)于申請(qǐng)事項(xiàng)存在問(wèn)題的，會(huì)計(jì)結(jié)算部門在回復(fù)《資金證明業(yè)務(wù)審核查詢通知回執(zhí)》同時(shí)，應(yīng)隨附能說(shuō)明問(wèn)題的相應(yīng)證明材料；

（四）其它能說(shuō)明所申請(qǐng)的資金證明業(yè)務(wù)的材料。

第八條 會(huì)計(jì)部門經(jīng)辦人及會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人在對(duì)外出具資金證明后，應(yīng)立即將該筆業(yè)務(wù)在《資金存（貸）款證明、銀行詢證函出具情況登記簿》上進(jìn)行登記，明確職責(zé)，防止私自出具資金業(yè)務(wù)證明的情況發(fā)生。

第九條客戶因故無(wú)法在工商行政管理部門注冊(cè)登記的，須將我行回函的《銀行詢證函》原件退回公司業(yè)務(wù)部門。公司業(yè)務(wù)部門須在退回的《銀行詢證函》原件上標(biāo)明“作廢”字樣，將其歸入原檔案中；同時(shí)將已作廢的《銀行詢證函》復(fù)印件送會(huì)計(jì)結(jié)算部門。

第二篇：代理會(huì)計(jì)記帳業(yè)務(wù)操作流程

番禺工商代理，番禺寫字樓出租，番禺工商注冊(cè)代理，番禺財(cái)稅代理，番禺代理記賬

代理會(huì)計(jì)記帳業(yè)務(wù)操作流程

1.簽訂合同

客戶與財(cái)務(wù)代理公司接觸洽談，簽訂代理記賬協(xié)議書面委托合同，確定服務(wù)項(xiàng)目及費(fèi)用、支付時(shí)間和方式等。

2.接票

每月的固定時(shí)間（具體按合同規(guī)定），由客戶提供原始單據(jù)，財(cái)務(wù)代理公司安排人員上門使用“交接清單”（記錄了取送資料的內(nèi)容、數(shù)量、時(shí)間等）取單（即取原始單據(jù)資料）或者由合同規(guī)定的其他方式（如快遞公司）取單。

3.做賬

財(cái)務(wù)代理公司根據(jù)客戶要求，采用手工或電腦方式做賬。財(cái)務(wù)代理公司按照自己制定的內(nèi)部流程給客戶做賬，一般要遵守錄入和審核分開(kāi)的原則！電腦做賬一般要打印相應(yīng)的會(huì)計(jì)資料給客戶。

4.報(bào)稅

根據(jù)各地稅務(wù)機(jī)關(guān)的要求，財(cái)務(wù)代理公司安排人員負(fù)責(zé)納稅申報(bào)工作！有的地區(qū)稅務(wù)機(jī)關(guān)采用了網(wǎng)上納稅申報(bào)系統(tǒng)，相應(yīng)的財(cái)務(wù)代理公司也一般會(huì)采用。

5.回訪

由財(cái)務(wù)代理公司返回稅單、財(cái)務(wù)報(bào)表、納稅申報(bào)表等會(huì)計(jì)資料，與出納對(duì)賬，安排下月工作。總結(jié)如下：洽談委托事宜—簽訂書面委托合同—結(jié)算委托代理費(fèi)用—承接代理會(huì)計(jì)記賬業(yè)務(wù)—接受會(huì)計(jì)原始憑證—審核會(huì)計(jì)原始憑證—填制會(huì)計(jì)記賬憑證—登記會(huì)計(jì)賬簿—編制會(huì)計(jì)報(bào)表—代理納稅申報(bào)—移送會(huì)計(jì)資料—定期客戶回訪—接受客戶投訴

第三篇：票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程

票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程

一、借款存保證金

1、獲得足夠證據(jù)證明業(yè)務(wù)真實(shí)可靠。(如銀行流水，還款單據(jù)等)

2、客戶征信系統(tǒng)查詢，企業(yè)自行提供融資明細(xì)，開(kāi)票行近期銀行對(duì)賬單等資料比對(duì)，判斷開(kāi)票日該行有無(wú)到期貸款、近期已到期貸款是否已足額償還。如為償還到期貸款，應(yīng)重新考慮業(yè)務(wù)的可操作性。

3、視同借款簽訂完整的借款、擔(dān)保合同，相關(guān)責(zé)任人或經(jīng)辦人提供擔(dān)保（財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、票據(jù)經(jīng)辦人、出納員等）。

4、費(fèi)用收取：

（1）全額銀行承兌匯票按照2天（天數(shù)跟據(jù)實(shí)際情況及與客戶的溝通程度靈活掌握）預(yù)收資金占用費(fèi)、按照略高于貼現(xiàn)市場(chǎng)價(jià)格預(yù)收貼現(xiàn)息；

（2）差額銀行承兌匯票，可按照以上方式收取，也可貼出后自行轉(zhuǎn)出。

5、資金存入：與客戶商定進(jìn)款路徑，控制客戶匯款途徑網(wǎng)銀，注意轉(zhuǎn)入資金前要查看賬戶的狀態(tài)是否正常，索取擬貼現(xiàn)回款時(shí)所用網(wǎng)銀（無(wú)論票據(jù)由客戶或者我們聯(lián)系貼現(xiàn)，我們均要索要客戶的貼現(xiàn)資金回籠戶網(wǎng)銀（提前獲得貼票方的資金回款行），票據(jù)貼出后我們自行將資金轉(zhuǎn)出）。查看賬戶狀態(tài)及現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)可存入保證金時(shí)安排打款。一般情況，我們的資金匯入客戶的個(gè)人賬戶，不直接針對(duì)企業(yè)戶匯款，操作方式為：（1）、如在信用社等不要求資金為同戶名轉(zhuǎn)入的銀行辦理，我們的資金可以轉(zhuǎn)入其在信用社的個(gè)人賬戶，通過(guò)個(gè)人賬戶直接轉(zhuǎn)入公戶；（2）、如銀行要求同戶名轉(zhuǎn)入資金，則需要中間進(jìn)行跨行轉(zhuǎn)賬處理，如東營(yíng)銀行開(kāi)票，我們可以轉(zhuǎn)入客戶在農(nóng)行的個(gè)人開(kāi)戶，再由個(gè)人卡轉(zhuǎn)入農(nóng)行公戶，最后通過(guò)網(wǎng)銀自農(nóng)行公戶轉(zhuǎn)入東營(yíng)銀行公戶。

二、出票

根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格以及貼現(xiàn)渠道要求，與客戶商定出票面額，以防出票后無(wú)法順利貼現(xiàn)。

目前合作銀行中，青島銀行單張票面要求小于等于1000萬(wàn)元，大于1000萬(wàn)元無(wú)法操作。農(nóng)行暫無(wú)票面要求，招行要求單張2000萬(wàn)元以內(nèi)；出票過(guò)程中，全程跟隨客戶辦理人員，可代為保管其財(cái)務(wù)印鑒、密碼器等，如不能則要與辦理人員共同辦理轉(zhuǎn)保證金等轉(zhuǎn)款手續(xù)，防止通過(guò)網(wǎng)銀以外的手段將資金轉(zhuǎn)出他用。

三、貼現(xiàn)（買斷）

根據(jù)票據(jù)來(lái)源，與票據(jù)中介機(jī)構(gòu)或通過(guò)銀行渠道獲得票據(jù)的，需根據(jù)市場(chǎng)需求報(bào)價(jià)。

定價(jià)原則：在底價(jià)基礎(chǔ)之上，略低于市場(chǎng)利率1-2個(gè)小點(diǎn)； 額度：目前農(nóng)行單戶4000萬(wàn)元，共8000萬(wàn)元；青島單筆單議，郵儲(chǔ)單筆單議；招行單戶2000萬(wàn)元；

手續(xù)：均要求簽定銀行承兌匯票協(xié)議、委托收款證明、證明（每張票面一份）；電票業(yè)務(wù)不用簽定證明；

分工： 李民勇負(fù)責(zé)報(bào)價(jià)，各業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)將所需求貼現(xiàn)銀行及額度報(bào)群，胡云寧負(fù)責(zé)資金調(diào)度，張燕負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)款；張超、杜明明、高峰視工作安排負(fù)責(zé)在銀行做業(yè)務(wù)；

四、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

目前轉(zhuǎn)貼現(xiàn)渠道：

1、青島銀行；

2、農(nóng)行；

3、郵儲(chǔ)

4、招行

5、普蘭；

6、其他票據(jù)中介機(jī)構(gòu)；

7、需要小票付貨款客戶（待開(kāi)發(fā)）

五、小款兌付

票據(jù)買斷或貼現(xiàn)過(guò)程中所需要打小款在買斷前通過(guò)釘釘審批金額，具體打款賬號(hào)由各業(yè)務(wù)人員提報(bào)。即在釘釘審批買斷該票據(jù)時(shí)需審批按什么價(jià)格買斷，按多少打款，中間差價(jià)視為小款，審批后財(cái)務(wù)支付。

第四篇：農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)操作流程

農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)操作流程

一、活期儲(chǔ)蓄存款開(kāi)戶

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶有效證件和現(xiàn)金后審查證件是否符合規(guī)定詢問(wèn)客戶存款金額。根據(jù)詢問(wèn)金額點(diǎn)收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)蔚怯浫瘎e。

2、根據(jù)要求內(nèi)容營(yíng)業(yè)柜員選擇相應(yīng)交易作開(kāi)戶處理密碼需客戶輸入留存密碼打印存折及存款憑條以下簡(jiǎn)稱免填單核對(duì)免填單與存折一致后在免填單上加蓋“現(xiàn)金訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜在存折上加蓋“儲(chǔ)蓄專用章”及柜員名章。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認(rèn)收回免填單核對(duì)無(wú)誤后將存折交客戶。

二、活期儲(chǔ)蓄存款續(xù)存

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的存折、現(xiàn)金后審查存折真實(shí)性和問(wèn)清存款金額。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)客戶提供的金額收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)螣o(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作續(xù)存處理。打印免填單及存折登記券別自核無(wú)誤后在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認(rèn)收回免填單核對(duì)無(wú)誤后將存折交客戶。

三、活期儲(chǔ)蓄存款支取

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的活期存折及免填單后審查要素是否齊全、規(guī)范、正確核對(duì)存折、憑條中的賬號(hào)、戶名是否一致。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應(yīng)交易作支取處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折及免填單核對(duì)免填單金額與打印數(shù)字是否一致。無(wú)誤后按照免填單金額進(jìn)行配款登記券別并在免填單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章后留存。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認(rèn)收回免填單核對(duì)無(wú)誤后將存折與現(xiàn)金一并交客戶。

四、活期儲(chǔ)蓄存款銷戶

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的活期存折及免填單后審查憑證要素是否齊全、規(guī)范、正確核對(duì)存折、憑條中的賬號(hào)、戶名是否一致。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應(yīng)交易作銷戶處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折、免填單和利息通知單一式兩聯(lián)根據(jù)利息通知單實(shí)付本息數(shù)進(jìn)行配款登記券別。在免填單、利息通知單及代扣稅清單上加蓋“現(xiàn)金訖章”戳記及柜員名章存折作免填單附件。

3、將打印的免填單、利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認(rèn)收回免填單、利息通知單留底聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金和利息通知單聯(lián)一并交客戶。

五、活期儲(chǔ)蓄更換存折

1、存折頁(yè)記滿或存折破損不能打印需要換存折營(yíng)業(yè)柜員選擇相關(guān)交易作換折處理。

2、換折后核對(duì)新、舊存折的賬號(hào)、戶名、余額是否一致無(wú)誤后在新存折上加蓋“儲(chǔ)蓄專用章”及柜員名章原存折作存、取款免填單附件。屬代換折的加蓋“代換折”戳記。

六、活期儲(chǔ)蓄補(bǔ)登折營(yíng)業(yè)柜員接到客戶遞交的活期存折選擇相應(yīng)交易作補(bǔ)登折處理打印存折并與計(jì)算機(jī)中存折余額核對(duì)無(wú)誤后在存折上加蓋柜員名章退還客戶。

七、活期儲(chǔ)蓄存單的支付參照活期存折的操作方法執(zhí)行。

整存整取定期儲(chǔ)蓄操作規(guī)程

一、整存整取定期儲(chǔ)蓄開(kāi)戶

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶填寫好的免填單和現(xiàn)金后審查開(kāi)戶日期、戶名、金額、存期等要素填寫是否齊全、規(guī)范、正確根據(jù)免填單收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)蔚怯浫瘎e。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應(yīng)交易作整存整取定期儲(chǔ)蓄開(kāi)戶處理預(yù)留密碼的須由客戶輸入留存密碼打印存單和免填單在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章將現(xiàn)金入屜。在存單上加蓋儲(chǔ)蓄專用章及柜員名章

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認(rèn)收回免填單將存單交客戶。

二、整存整取定期儲(chǔ)蓄到期支取

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的存單審查存單合法性、有效性、真實(shí)性無(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作整存整取定期儲(chǔ)蓄銷戶處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單、利息通知單一式兩聯(lián)。

2、按利息通知單實(shí)付本息數(shù)配款登記券別在存單和利息及代扣利息稅通知單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認(rèn)收回利息通知單留底聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

三、整存整取定期儲(chǔ)蓄全部提前支取

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶未到期的存單要求全部支取時(shí)審查存單合法性、有效性、真實(shí)性核對(duì)客戶身份證件姓名與存單戶名是否相符如是代理人還應(yīng)核對(duì)代理人的有效身份證件詳細(xì)登記并由客戶簽名。

2、營(yíng)業(yè)柜員選擇相應(yīng)交易作銷戶處理如預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單和利息通知單一式兩聯(lián)。按利息通知單實(shí)付本息數(shù)配款登記券別。在存單上注明“提前支取”字樣。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認(rèn)收回利息通知單留底聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

四、整存整取定期儲(chǔ)蓄部分提前支取

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶未到期的定期存單要求部分支取時(shí)審查存單合法性、有效性、真實(shí)性審核存單是否為本社簽發(fā)核對(duì)客戶身份證件姓名與存單戶名是否相符。如是代理人還應(yīng)核對(duì)代理人的有效身份證件詳細(xì)登記并由客戶簽名。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)存單選擇相應(yīng)交易作部分提前支取處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存單和利息通知單一式兩聯(lián)利息通知單留底聯(lián)交客戶簽收未取部分按原戶名、存款、利率、起息日和到期日開(kāi)立新存單按結(jié)清舊戶另開(kāi)新戶處理在新存單上加蓋“儲(chǔ)蓄專用章”和柜員名章在原存單上注明“提前支取”字樣。

3、按實(shí)付利息和部分支取金額合計(jì)數(shù)配款登記券別。將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認(rèn)收回利息通知單留底聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)、新存單一并交客戶。

零存整取定期儲(chǔ)蓄操作規(guī)程

一、零存整取定期儲(chǔ)蓄開(kāi)戶

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶填寫好的免填單和現(xiàn)金后審查開(kāi)戶日期、戶名、金額、存期等要素填寫是否齊全、規(guī)范、正確查驗(yàn)身份證件與戶名是否一致根據(jù)免填單點(diǎn)收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)蔚怯浫瘎e。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)免填單選擇相應(yīng)交易作零存整取定期儲(chǔ)蓄開(kāi)戶處理預(yù)留密碼的需由客戶輸入留存密碼打印存折和免填單在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記將現(xiàn)金入屜。在存折上加蓋儲(chǔ)蓄專用章及柜員名章。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認(rèn)收回免填單核對(duì)無(wú)誤后將存折交客戶。

二、零存整取定期儲(chǔ)蓄續(xù)存

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的免填單、存折、現(xiàn)金時(shí)要審查存折的合法性、有效性和真實(shí)性免填單要素填寫是否齊全、規(guī)范、正確賬號(hào)、戶名是否與存折一致。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)免填單點(diǎn)收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)螣o(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作續(xù)存處理。打印存折及免填單登記券別自核無(wú)誤后在免填單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、將打印的免填單遞交客戶簽字確認(rèn)收回免填單核對(duì)無(wú)誤后將存折交客戶。

4、零存整取定期儲(chǔ)蓄特殊情況下允許補(bǔ)存上月和預(yù)存上、下月存款其具體操作同續(xù)存操作。

三、零存整取定期儲(chǔ)蓄到期支取

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的存折審查存折合法性、有效性、真實(shí)性無(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作零存整取定期儲(chǔ)蓄銷戶處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折、利息通知單一式兩聯(lián)。

2、按利息通知單實(shí)付本息數(shù)配款登記券別在存折和利息及代扣利息稅通知單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認(rèn)收回利息通知單留底聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

四、零存整取定期儲(chǔ)蓄提前支取

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶未到期的存折要求提前支取時(shí)審查存折合法性、有效性、真實(shí)性核對(duì)客戶身份證件姓名是否與存折戶名相符如是代理人還應(yīng)核對(duì)代理人的有效身份證件詳細(xì)登記并由客戶簽名。

2、營(yíng)業(yè)柜員選擇相應(yīng)交易作銷戶處理如預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折和利息通知單一式兩聯(lián)。按利息通知單實(shí)行本息數(shù)配款登記券別。

3、將打印的利息通知單留底聯(lián)遞交客戶簽字確認(rèn)收回利息通知單留底聯(lián)核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金和利息通知單回單聯(lián)一并交客戶。

4、零存整取定期儲(chǔ)蓄不辦理部分提前支取。定活兩便儲(chǔ)蓄操作規(guī)程

一、定活兩便儲(chǔ)蓄開(kāi)戶定活兩便儲(chǔ)蓄開(kāi)戶比照活期儲(chǔ)蓄存款開(kāi)戶的操作辦理。

二、定活兩便儲(chǔ)蓄銷戶定活兩便儲(chǔ)蓄銷戶比照活期儲(chǔ)蓄存款銷戶的操作辦理。

教育儲(chǔ)蓄操作規(guī)程

一、教育儲(chǔ)蓄開(kāi)戶教育儲(chǔ)蓄的開(kāi)戶比照零存整取定期儲(chǔ)蓄開(kāi)戶操作辦理。

二、教育儲(chǔ)蓄續(xù)存教育儲(chǔ)蓄的續(xù)存比照零存整取定期儲(chǔ)蓄續(xù)存操作辦理。

三、教育儲(chǔ)蓄到期支取教育儲(chǔ)蓄的到期支取比照零存整取定期儲(chǔ)蓄的到期支取操作辦理支取時(shí)要嚴(yán)格按照教育儲(chǔ)蓄的有關(guān)規(guī)定審查客戶提供的由學(xué)校出具的學(xué)生身份證明及稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的“免稅證明”憑以享受利率優(yōu)惠免征儲(chǔ)蓄存款利息個(gè)人所得稅作傳票附件。對(duì)于客戶不能提供“免稅證明”的其教育儲(chǔ)蓄不享受利率優(yōu)惠。

四、教育儲(chǔ)蓄提前支取教育儲(chǔ)蓄的提前支取比照零存整取定期儲(chǔ)蓄的提前支取操作辦理。

五、教育儲(chǔ)蓄逾期支取教育儲(chǔ)蓄的逾期支取比照零存整取定期儲(chǔ)蓄到期支取辦理。逾期部分按活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。

活期存款操作規(guī)程

一、活期存款開(kāi)戶

1、受理審查開(kāi)戶。綜合柜員接到開(kāi)戶申請(qǐng)人提交的“開(kāi)戶申請(qǐng)書”及有關(guān)證件審查“開(kāi)戶申請(qǐng)書”是否詳細(xì)填明開(kāi)戶單位全稱、地址、主管部門、經(jīng)濟(jì)類型、賬戶性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍或服務(wù)對(duì)象、資金來(lái)源、職工人數(shù)及工資情況以及單位法定代表人及財(cái)會(huì)主管人員姓名等并在開(kāi)戶許可證正、副本加蓋行政公章。

綜合柜員負(fù)責(zé)審查辦理活期存款賬戶開(kāi)立。活期存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。除基本存款賬戶由人民銀行核批外其余各種存款賬戶均由開(kāi)戶社審批同時(shí)上報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案具體規(guī)定見(jiàn)“人民幣結(jié)算銀行賬戶管理辦法”。

2、加蓋印鑒卡片。開(kāi)戶申請(qǐng)書及證件審查無(wú)誤后綜合柜員辦理預(yù)留印鑒卡片一式三份加蓋開(kāi)戶單位公章或財(cái)務(wù)專用章和法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章或簽字注明戶名、地址、電話號(hào)碼和印鑒啟用日期。相關(guān)證件與印鑒卡片交主管柜員審查。

3、開(kāi)立賬戶。主管柜員審查無(wú)誤后根據(jù)資金性質(zhì)確立會(huì)計(jì)科目交營(yíng)業(yè)柜員。

4、登記開(kāi)、銷戶登記簿。營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)主管柜員交來(lái)的印鑒卡片選擇相應(yīng)交易進(jìn)行活期存款開(kāi)戶處理無(wú)誤后將印鑒卡片連同有關(guān)證件一并退綜合柜員綜合柜員登記“開(kāi)銷戶登記簿”后主管柜員、綜合柜員各保存一份印鑒卡另一份印鑒卡片退客戶。

5、出售憑證1綜合柜員接到開(kāi)戶單位提交的重要空白憑證領(lǐng)用單認(rèn)真審查憑證領(lǐng)用單上賬號(hào)、戶名、加蓋的預(yù)留印鑒是否相符并對(duì)品種、數(shù)量、工本費(fèi)金額、結(jié)算手續(xù)費(fèi)進(jìn)行核對(duì)將憑證領(lǐng)用單作收款憑證編制會(huì)計(jì)分錄選擇相應(yīng)的交易作憑證收費(fèi)處理。

2在重要空白憑證登記簿上逐筆登記領(lǐng)用單位名稱或賬號(hào)、領(lǐng)用數(shù)量、起訖號(hào)碼。出售支票應(yīng)在支票上加蓋領(lǐng)用單位的賬號(hào)、開(kāi)戶社名稱無(wú)誤后選擇相應(yīng)的交易作憑證出售處理。將憑證及重要空白憑證領(lǐng)用單回單聯(lián)退交單位人。

二、繳存現(xiàn)金一結(jié)算存折戶繳存現(xiàn)金

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的存款單、結(jié)算存折、現(xiàn)金審查結(jié)算存折是否本社簽發(fā)的存折憑證號(hào)、戶名是否相符大小寫金額是否一致款項(xiàng)來(lái)源是否符合有關(guān)規(guī)定日期、存折結(jié)存余額填寫是否正確、齊全有無(wú)涂改。若發(fā)現(xiàn)填寫金額有誤連現(xiàn)金一齊退客戶并解釋清楚由客戶重新填制免填單。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)存款單點(diǎn)收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)螣o(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作續(xù)存處理打印存款單及存折登記券別自核無(wú)誤后在存款單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、核對(duì)無(wú)誤后將存折交客戶。

二支票戶繳存現(xiàn)金

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的現(xiàn)金繳款單及現(xiàn)金審查現(xiàn)金繳款單賬號(hào)、戶名是否一致大小寫金額是否相符憑證上下聯(lián)金額及券別明細(xì)合計(jì)金額是否一致日期填寫是否正確字跡是否清楚、有無(wú)涂改。若發(fā)現(xiàn)憑證要素有誤連現(xiàn)金一并退客戶并解釋清楚由客戶重新填制。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)現(xiàn)金繳款單點(diǎn)收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)螣o(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作賬務(wù)處理自核無(wú)誤后在現(xiàn)金繳款單上加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜。

3、核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金繳款單回單聯(lián)退交客戶。

三、支取現(xiàn)金一結(jié)算存折戶支取現(xiàn)金

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的取款單、結(jié)算存折審查存折是否為本社簽發(fā)賬號(hào)、戶名、印鑒是否相符大小寫金額是否一致支現(xiàn)金額是否符合現(xiàn)金管理規(guī)定賬戶有無(wú)足夠余額支付對(duì)5萬(wàn)元以上的取款應(yīng)嚴(yán)格按人民銀行大額提現(xiàn)管理辦法審查、登記、備案。

2、核對(duì)無(wú)誤后根據(jù)取款單選擇相應(yīng)交易作支取處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印存折及取款單核對(duì)取款單金額與打印數(shù)是否一致。無(wú)誤后按照取款單金額進(jìn)行配款登記券別并在取款單上加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章。

3、核對(duì)無(wú)誤后將存折、現(xiàn)金一并交客戶。

二支票戶支取現(xiàn)金

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶提交的現(xiàn)金支票認(rèn)真審查以下內(nèi)容1填寫內(nèi)容是否完整是否用墨汁或碳素墨水填寫有無(wú)涂改2是否在有效期內(nèi)大小寫金額是否一致3印鑒是否與預(yù)留印鑒相符4支票是否有背書背書與收款人名稱是否相符5審查是否是掛失支票6金額起點(diǎn)是否符合規(guī)定。

2、審查無(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作支取處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼。對(duì)5萬(wàn)元以上支取應(yīng)嚴(yán)格按人民銀行大額提現(xiàn)管理辦法審查、登記、備案。

3、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)現(xiàn)金支票金額進(jìn)行配款登記券別并在現(xiàn)金支票加蓋“現(xiàn)金付訖章”戳記及柜員名章5萬(wàn)元以上支現(xiàn)還需換人復(fù)核。

4、核對(duì)無(wú)誤后將現(xiàn)金交客戶。

四、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)一支票審查營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的支票及進(jìn)賬單應(yīng)認(rèn)真審查以下內(nèi)容

1、支票是否是統(tǒng)一印制的憑證內(nèi)容填寫是否合法有效提示付款期限是否過(guò)期

2、支票的收款人是否在本社開(kāi)戶與進(jìn)賬單上的名稱是否相符背書是否連續(xù)

3、簽發(fā)日期、收款人名稱、金額等內(nèi)容有無(wú)涂改大小寫金額是否一致是否在規(guī)定的金額起點(diǎn)以上

4、用途是否填寫齊全、符合規(guī)定

5、簽發(fā)人的簽章是否符合規(guī)定與預(yù)留印鑒是否相符使用支付密碼的其密碼是否正確

6、存款人賬戶是否有足夠的款項(xiàng)。

二賬務(wù)處理營(yíng)業(yè)柜員在受理收款人、付款人同在本社開(kāi)戶的支票時(shí)根據(jù)支票內(nèi)容選擇相應(yīng)交易作轉(zhuǎn)賬處理轉(zhuǎn)賬處理完畢將進(jìn)賬單回單聯(lián)加蓋“轉(zhuǎn)訖章”及柜員名章核對(duì)無(wú)誤后交客戶。

五、活期存款銷戶

1、綜合柜員在接到存款人要求結(jié)清賬戶申請(qǐng)時(shí)根據(jù)賬戶余額打印對(duì)賬單與單位核對(duì)相符收回支票及開(kāi)戶許可證核對(duì)無(wú)誤后切角作廢隨當(dāng)天傳票裝訂保管。對(duì)收回的開(kāi)戶許可證按人行有關(guān)規(guī)定處理。

2、結(jié)清賬戶1根據(jù)銷戶單位付款憑證結(jié)清賬戶在摘要欄注明結(jié)清字樣。2將對(duì)賬單交銷戶單位印鑒卡與銷戶申請(qǐng)書一并做付款憑證附件。3銷記開(kāi)銷戶登記簿。

4對(duì)一年未發(fā)生收、付資金活動(dòng)的賬戶應(yīng)視情況通知存款人辦理銷戶。

六、銀企對(duì)賬

1、對(duì)存折戶應(yīng)堅(jiān)持賬折見(jiàn)面當(dāng)時(shí)核對(duì)。

2、每季末簽發(fā)“余額對(duì)賬單”與單位對(duì)賬。對(duì)賬單最遲于季后5日內(nèi)收回。

3、經(jīng)單位簽章并注明未達(dá)賬款金額的對(duì)賬單回單聯(lián)應(yīng)及時(shí)勾對(duì)查找確保內(nèi)外賬務(wù)相符。

4、查對(duì)無(wú)誤的對(duì)賬單回單聯(lián)按科目、賬號(hào)順序排列裝訂保管以備查考。

七、變更賬戶對(duì)存款人申請(qǐng)變更賬戶名稱的分別按銷戶和開(kāi)戶的有關(guān)處理程序辦理。

八、更換印鑒

1、綜合柜員受理單位申請(qǐng)更換預(yù)留印鑒時(shí)需填寫更換印鑒申請(qǐng)書加蓋原印鑒和新印鑒。

2、新印鑒上注明啟用日期舊印鑒片注明更換印鑒情況暫予保留。更換印鑒前簽發(fā)的支票仍憑原印鑒支取。

3、更換印鑒申請(qǐng)書及舊印鑒片隨傳票裝訂保管。

單位定期存款操作規(guī)程

一、單位定期存款開(kāi)戶

1、營(yíng)業(yè)柜員接到開(kāi)戶單位提交的開(kāi)戶申請(qǐng)書營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件等資料交綜合柜員審查開(kāi)戶申請(qǐng)書內(nèi)容填寫是否齊全、規(guī)范、正確營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件是否真實(shí)、清晰無(wú)誤后交營(yíng)業(yè)柜員。

2、營(yíng)業(yè)柜員根據(jù)存款單收現(xiàn)金驗(yàn)明鈔幣真?zhèn)螣o(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作為開(kāi)戶處理打印存款單、“單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書”登記券別自核無(wú)誤后在單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書第一聯(lián)加蓋“現(xiàn)金收訖章”戳記及柜員名章現(xiàn)金入屜將開(kāi)戶申請(qǐng)書、第二聯(lián)證實(shí)書及有關(guān)開(kāi)戶證件交主管柜員。

3、主管柜員審查證實(shí)書與開(kāi)戶證件無(wú)誤后在證實(shí)書加蓋業(yè)務(wù)公章開(kāi)戶申請(qǐng)書交綜合柜員證實(shí)書及有關(guān)開(kāi)戶證件交營(yíng)業(yè)柜員。

4、核對(duì)無(wú)誤后將有關(guān)開(kāi)戶證件及證實(shí)書交開(kāi)戶單位。

二、單位定期存款到期支取

1、營(yíng)業(yè)柜員接到客戶交來(lái)的“單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書”審查證實(shí)書的合法性、有效性、真實(shí)性是否為本社簽發(fā)無(wú)誤后選擇相應(yīng)交易作單位定期存款銷戶處理預(yù)留密碼的要求客戶輸入密碼打印證實(shí)書、利息通知單在證實(shí)書、利息通知單上加蓋“轉(zhuǎn)訖章”及柜員名章。

2、根據(jù)“單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書”、利息清單金額選擇相應(yīng)交易將本金及利息轉(zhuǎn)入單位存款戶進(jìn)賬單留底聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章及柜員名章留存回單聯(lián)退客戶。

3、單位定期存款支取時(shí)只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本戶不得用于結(jié)算或提取現(xiàn)金。

三、單位定期存款提前支取單位定期存款提前支取操作比照整存整取定期儲(chǔ)蓄存款提前支取操作辦理。

貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款的操作規(guī)程按人民銀行頒布的《農(nóng)村信用合作社小額信用貸款指引》銀發(fā)〔2001〕397號(hào)和銀監(jiān)會(huì)頒布的《農(nóng)村信用合作社聯(lián)保貸款指引》銀監(jiān)發(fā)〔2004〕68號(hào)執(zhí)行。

辦理貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的時(shí)間要求。短期貸款從申請(qǐng)受理到審議審批不得超過(guò)15個(gè)工作日中長(zhǎng)期貸款的時(shí)間可相應(yīng)比短期貸款延長(zhǎng)2倍但最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月。

縣市、區(qū)聯(lián)社應(yīng)設(shè)立客戶部門和信貸管理部門客戶部門承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)、受理、調(diào)查、評(píng)估和審批后信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理信貸管理部門承擔(dān)信貸業(yè)務(wù)的審查和整體風(fēng)險(xiǎn)的控制。

未設(shè)客戶部門的縣市、區(qū)聯(lián)社其客戶部門的工作職責(zé)主要由基層信用社和聯(lián)社營(yíng)業(yè)部承擔(dān)。第二章基本程序辦理貸款業(yè)務(wù)的基本程序建立信貸關(guān)系、客戶申請(qǐng)、經(jīng)營(yíng)社受理、貸款業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、貸審會(huì)審議、審批或按權(quán)限報(bào)備咨詢、與客戶簽訂信貸合同、發(fā)放貸款、貸款發(fā)放后的管理、貸款收回。

一經(jīng)營(yíng)社權(quán)限授信范圍內(nèi)的貸款業(yè)務(wù)從受理客戶申請(qǐng)到貸款收回各環(huán)節(jié)全部在經(jīng)營(yíng)社完成。省聯(lián)社要求備案的按省聯(lián)社大額貸款報(bào)備咨詢辦法執(zhí)行。

二經(jīng)營(yíng)社超權(quán)限授信范圍的貸款業(yè)務(wù)在完成審議程序后分支機(jī)構(gòu)的上報(bào)法人機(jī)構(gòu)審批后實(shí)施法人機(jī)構(gòu)的向省聯(lián)社報(bào)備咨詢無(wú)異議后審批實(shí)施。

三個(gè)人客戶以足額存單質(zhì)押方式申請(qǐng)小額貸款在調(diào)查核實(shí)、辦理止付通知等手續(xù)后由經(jīng)營(yíng)社柜面直接辦理。

貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)與受理客戶申請(qǐng)。建立了信貸關(guān)系的客戶需要借款時(shí)應(yīng)以書面形式向經(jīng)營(yíng)社的客戶部門提出借款申請(qǐng)其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請(qǐng)貸款的品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來(lái)源等。

貸款業(yè)務(wù)的受理。客戶部門負(fù)責(zé)接受貸款業(yè)務(wù)的申請(qǐng)對(duì)客戶基本情況、信用等級(jí)、授信額度和借款的合法性、安全性、盈利性及項(xiàng)目可行性等情況進(jìn)行初步調(diào)查認(rèn)定客戶是否具備發(fā)放貸款的基本條件。對(duì)同意受理的通知客戶填寫借款申請(qǐng)書并按要求提供相關(guān)資料。

客戶申請(qǐng)辦理貸款業(yè)務(wù)需提供以下資料。

一法人客戶需提供的資料1.法定代表人身份證明由代理人辦理的還應(yīng)提供授權(quán)委托書和代理人身份證明。

2.法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照特殊行業(yè)的企業(yè)須提供有權(quán)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證或企業(yè)資質(zhì)等級(jí)證書及其年檢證明。

3.合資、合作的合同和驗(yàn)資證明及其附件。

4.人民銀行頒發(fā)的有效貸款卡技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證。5.公司制企業(yè)法人的公司章程董事會(huì)成員和主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本董事會(huì)成員身份證明若為有限責(zé)任客戶、股份有限客戶、合資合作客戶或承包經(jīng)營(yíng)客戶要求提供董事會(huì)或發(fā)包人同意申請(qǐng)授信業(yè)務(wù)的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明股東大會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配的決議。

6.近三年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)主權(quán)益變動(dòng)表以及銷量情況。成立不足三年的客戶提交自成立以來(lái)的報(bào)表。申請(qǐng)借款前一期的財(cái)務(wù)報(bào)告。

7.本及最近月份存借款及對(duì)外擔(dān)保情況8.現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。9.稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明和近二年稅務(wù)部門納稅證明資料復(fù)印件。

10.中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目應(yīng)提供各類合格、有效的相關(guān)批準(zhǔn)文件預(yù)計(jì)資金來(lái)源及使用情況、預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。

11.中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目的可行性報(bào)告。

12.新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人委托代理人簽字式樣。13.需提供的其他資料如海關(guān)等部門出具的相關(guān)文件等。

第五篇：典當(dāng)業(yè)務(wù)操作流程

典當(dāng)業(yè)操作規(guī)程

為了保證典當(dāng)業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化和程序化，防范和控制典當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本規(guī)程。

第一條 客戶來(lái)源與業(yè)務(wù)申請(qǐng)

業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)自己在相關(guān)行業(yè)中的熟悉程度和人脈關(guān)系，積極開(kāi)展有針對(duì)性的客戶收集及溝通工作，典當(dāng)行業(yè)重點(diǎn)客戶資源來(lái)源為銀行、擔(dān)保公司、中介機(jī)構(gòu)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司、招投標(biāo)中介機(jī)構(gòu)、各類中小企業(yè)。

業(yè)務(wù)組應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)客戶的類型，全面、詳實(shí)的收集客戶材料，并核實(shí)客戶提交材料的完整性和真實(shí)性。第二條 項(xiàng)目受理?xiàng)l件

單位項(xiàng)目受理?xiàng)l件：

1、具備企業(yè)法人資格并已通過(guò)年檢；

2、依法經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策；

3、基本具有償還借款的能力，并能提供擔(dān)保措施；

自然人項(xiàng)目受理?xiàng)l件：

1、具備民事行為能力、民事權(quán)利能力；

2、借款用途符合國(guó)家政策；

3、基本具有償還借款的能力，并能提供擔(dān)保措施； 第三條 典當(dāng)項(xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查

業(yè)務(wù)小組根據(jù)業(yè)務(wù)歸屬情況，確定第一調(diào)查人和第二調(diào)查人。第一調(diào)查人為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（以下亦同），負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人協(xié)辦。

項(xiàng)目初審主要是通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取典當(dāng)項(xiàng)目、客戶及擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論即《典當(dāng)業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告》，其報(bào)告主要內(nèi)容為：

1、借款人背景情況；

2、項(xiàng)目基本情況；

3、市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷售分析；

4、財(cái)務(wù)狀況及償債能力；

5、借款用途及還款資金來(lái)源；

6、擔(dān)保情況；

7、與銀行往來(lái)及或有負(fù)債情況；

8、綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度；

9、其他需要說(shuō)明的情況；

10、調(diào)查結(jié)論。第四條 典當(dāng)項(xiàng)目評(píng)審與決策

典當(dāng)項(xiàng)目的評(píng)審包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，即總經(jīng)理審核和會(huì)議審核即評(píng)審委員會(huì)評(píng)審。會(huì)議評(píng)審的組織機(jī)構(gòu)是公司評(píng)審委員會(huì)，成員由公司股東會(huì)選舉產(chǎn)生。評(píng)審委員會(huì)日常工作由公司辦公室主任負(fù)責(zé)。會(huì)議評(píng)審工作程序：

1、業(yè)務(wù)組在會(huì)議召開(kāi)前，應(yīng)將會(huì)議主要內(nèi)容以書面、電話、電子郵件、內(nèi)網(wǎng)等方式通知評(píng)審會(huì)成員；

2、會(huì)議由辦公室主任負(fù)責(zé)通知召集；

3、業(yè)務(wù)調(diào)查人員報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況和初審意見(jiàn)，業(yè)務(wù)組其他人員或總經(jīng)理作補(bǔ)充說(shuō)明；

4、評(píng)審委員會(huì)人員質(zhì)疑，調(diào)查責(zé)任人答疑；

5、參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)；

6、會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制。第五條 典當(dāng)借款手續(xù)辦理

項(xiàng)目通過(guò)后，由業(yè)務(wù)小組通知客戶并辦理典當(dāng)手續(xù)，含當(dāng)票的開(kāi)列、當(dāng)物入庫(kù)、轉(zhuǎn)款手續(xù)、合同簽訂等。辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料移交辦公室統(tǒng)一管理。重要合同和證件：包括借款合同、保證合同、擔(dān)保合同、產(chǎn)權(quán)證明等須單獨(dú)管理。第六條 典當(dāng)項(xiàng)目當(dāng)期管理

典當(dāng)項(xiàng)目當(dāng)期管理,是指典當(dāng)放款至典當(dāng)?shù)狡谌盏倪^(guò)程的管理，包括典當(dāng)項(xiàng)目檢查、典當(dāng)續(xù)期項(xiàng)目和逾期項(xiàng)目處理等。典當(dāng)項(xiàng)目的檢查由業(yè)務(wù)小組負(fù)責(zé)。當(dāng)期檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查。

日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如典當(dāng)金額、典當(dāng)期限、擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，市區(qū)內(nèi)項(xiàng)目日常檢查至少每15天要進(jìn)行一次，市區(qū)外項(xiàng)目日常檢查至少每月進(jìn)行一次。

重點(diǎn)檢查是對(duì)借款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目及其他需特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。檢查完畢后，檢查人員須制作《典當(dāng)業(yè)務(wù)跟蹤調(diào)查報(bào)告》，當(dāng)月15日、30日前報(bào)總經(jīng)理簽批意見(jiàn)后與有關(guān)資料一并歸檔。《典當(dāng)業(yè)務(wù)跟蹤調(diào)查報(bào)告》的主要內(nèi)容：

1、客戶是否按借款合同規(guī)定支付利息及費(fèi)用；

2、客戶及擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化；

3、擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素，是否發(fā)生變化；

4、調(diào)查過(guò)程：時(shí)間、地點(diǎn)、調(diào)查人員名單、與客戶聯(lián)系情況等；

5、報(bào)告后應(yīng)附有調(diào)查過(guò)程中擔(dān)保物的現(xiàn)場(chǎng)照片，其他須說(shuō)明的情況。

檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)客戶存在較大問(wèn)題，須當(dāng)日向公司總經(jīng)理口頭報(bào)告。對(duì)所有典當(dāng)項(xiàng)目，在典當(dāng)?shù)狡谌罩?日，由業(yè)務(wù)小組通知客戶進(jìn)行到期后的處理。需要續(xù)期的典當(dāng)項(xiàng)目，業(yè)務(wù)小組負(fù)責(zé)調(diào)查展期的原因，提出處理意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審批。為了降低典當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加速資金的收回，針對(duì)當(dāng)金大、折舊快、變現(xiàn)弱的典當(dāng)業(yè)務(wù)，續(xù)當(dāng)必須采用“部分還本付息”法，即典當(dāng)客戶在辦理續(xù)當(dāng)時(shí)，必須支付一部分典當(dāng)本金和支付續(xù)期的利息和綜合費(fèi)用。

對(duì)逾期的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)小組必須認(rèn)真履行告知義務(wù)，并在逾期后5個(gè)工作日內(nèi)寫出調(diào)查報(bào)告，提出處理意見(jiàn)，報(bào)總經(jīng)理審批，同時(shí)交財(cái)務(wù)部一份。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)模瑸榻^當(dāng)。當(dāng)戶于典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿至絕當(dāng)前贖當(dāng)?shù)模殐斶€當(dāng)金本息、綜合費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的銀行等金融機(jī)構(gòu)逾期貸款罰息水平、典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。

第七條 贖當(dāng)管理

已經(jīng)結(jié)束的典當(dāng)項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目贖當(dāng)手續(xù)，核實(shí)本息已結(jié)清后，收回當(dāng)票客戶聯(lián)，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還客戶。第八條 絕當(dāng)及追償

根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》有關(guān)絕當(dāng)?shù)囊?guī)定，由業(yè)務(wù)小組制訂追償方案并報(bào)總經(jīng)理審定，項(xiàng)目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人。

絕當(dāng)物估價(jià)金額不足3萬(wàn)元的，典當(dāng)行可以自行變賣或者折價(jià)處理，損溢自負(fù)；當(dāng)物估價(jià)金額在3萬(wàn)元以上的，可以按照我國(guó)擔(dān)保法的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣行公開(kāi)拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。對(duì)設(shè)定擔(dān)保人的，應(yīng)依法向擔(dān)保人追償，擔(dān)保人拒絕清償?shù)模瑧?yīng)依法對(duì)主債務(wù)人及擔(dān)保人提起訴訟。