第一篇：事業單位會計操作流程

事業單位會計操作流程

一、記賬原則：

1、屬于事業單位上級撥款的收支按照事業單位制度反映。

2、屬于本單位經營方面的收支計入經營收入和經營支出。同時正確計算繳納各項稅費。

二、應當反映事業單位的收支賬務處理：

1、收到上級單位撥工程款100000.00元，借：銀行存款100000.00

貸：：專用基金100000.002、收到上級單位經費撥款50000.00元，借：銀行存款50000.00

貸：撥入?？?0000.00元。

3、支付工程款120000.00元

借：專用基金120000.00元

貸：銀行存款120000.00元。

4、支付事業單位經費：借：事業支出

貸：現金或銀行存款

三、反映事業單位經營收支會計處理：

1、收房費及衛生費：借：現金10000.00元

貸：經營收入——管理費收入經營收入——衛生費收入

2、代收費用（收電費）

借：現金

貸：其他應付款 ——水費其他應付款 ——電費

3、支付水電費：借：其他應付款——水費其他應付款 ——電費貸：現金或銀行存款

4、支付與經營有關的費用：借：經營支出 ——費用明細貸：現金

5、計算稅金：

借：主營稅金及附加

貸：應交稅金——應交增值稅

應交稅金——應交城建稅

其他應交款——價格調節基金及附加

5、月末結轉收入：

借：經營收入

貸：事業結余

6、月末結轉費用：

借：事業結余

貸：經營支出

第二篇：會計軟件操作流程

一、事行會計即中隊伙食費記賬軟件操作流程

1、軟件的安裝

一、打開事行會計安裝包——點擊hj文件夾找——setup的圖標雙擊——出現提示窗口點擊“確認”——出現提示窗口需要引導盤。

二、從任務欄中打開安裝包——找“A”盤——打開——單擊地址欄中路徑復制后粘貼到需要引導盤處——點擊“確認”——出現提示窗口——“確認”—— 出現提示窗口——“確認”—— 出現提示窗口——“確認”——需要輸入序列號_ 在安裝包的“說明及號”里——復制序列號粘貼“確認”。

三、出現提示窗口需要1#盤_ 在安裝包的“single”文件夾下的“zw1”文件夾——復制地址欄中的路徑粘貼——出現提示窗口“確定”

2、軟件的使用

首先，打開“賬套管理”——密碼“sxkj” ——進入后點擊增加按鈕“單位名稱（本單位中隊伙食帳名稱），行業（事業單位），財務主管（中隊分管領導），建賬日期（2008.01.01）”——使用模塊點擊（帳務，報表，財務分析，領導查詢）存入——確認完成

第二打開“帳務處理”——選中單位點擊確定——首次登錄時沒有密碼— 初始設置——基本設置不改正。

科目余額初始設置——出現會計科目表——除“現金和銀行存款科目留下其余的全部科目都刪除”方法——點擊下面的刪除按鈕——刪除科目（有下級科目的點擊成片刪除下級科目）——再點擊增加——（科目代碼401，科目名稱：伙食費，科目特征：一般，余額方向：貸方）——確認——退出。初始科目余額——從經濟帳本上可以看出現金和銀行存款以及伙食費余額。（現金＋銀行存款＝伙食費（如不相等的查看是否銀行利息沒有記入伙食費））——存入——退出。

初始完成確認——點擊驗證——試算平衡——初始完成確認——一直確定到完成

數據備份與恢復——系統服務——數據備份和恢復——數據備份——點擊瀏覽——再我的電腦Ｄ盤內建文件夾修改名字為“ｘｘ中隊伙食帳數據備份”——這個文件夾下建各個月份的文件夾包括初始化的文件夾——點擊初始化文件夾后確定，（數據恢復同樣方法）

系統管理——操作員權限管理——列表中有一個操作員—點擊修改——密碼“ｓｘｋｊ”權限選擇（查詢權，科目設置權，審核權，領導查詢權）存入。（點擊增加——密碼“ｓｘｋｊ”姓名：司務長的姓名——權限除了審核權限以外的所有權限）確認后存入——退出——————點擊“系統服務”——更換操作員——司務長

日常帳務——憑證錄入——（摘要不少于四個字而且要完整，科目雙擊就出現了，日期必須逐日填寫，負單據張數。每一筆業務記一張記賬憑證，）主要分錄有以下幾種。

１、提取現金

借：庫存現金

貸：銀行存款

２、買菜

借：伙食費

貸：庫存現金

３、收上級撥伙食費和收上級撥伙食補助

借：銀行存款

貸：伙食費 ４、收干部、士官伙食費

借：庫存現金

貸：伙食費 ５、收銀行利息

借：銀行存款

貸：伙食費 ６、退ＸＸ伙食費

借：伙食費

貸：庫存現金 ７、支付銀行賬戶管理費

借：伙食費

貸：銀行存款

8、收軍糧差價補貼（如果設軍糧差價補貼科目）

借：銀行存款

貸：軍糧差價補貼

9、軍糧差價轉入伙食費 借：軍糧差價補貼

貸：伙食費

每個月終了時進行數據備份，系統服務——數據備份——更換操作員（主管）——帳務處理——憑證處理——憑證審核——確認——全部簽字——退出——更換操作員（司務長）——帳務處理——帳薄處理——記賬——結賬。說明，如果結賬后發現有記錯誤的，可恢復數據進行更正，然后重新的備份、審核、記、結賬。如果發現以前月份有錯誤的，可以恢復以前月份的備份，但是從那個月直到發現錯誤時的月份都要從新的錄入，還可以進行紅字沖銷，然后記一筆對的（更正時必須說明哪月哪日哪張憑證）

憑證查詢打印：到憑證處理——憑證查詢打印——簡單條件查詢——點擊已記賬憑證——選擇月份——連續打印——不提示換頁確認。（說明：如果發現一個月內的憑證順序顛倒，可以重新編順序號——憑證處理——重新排列順序號——手工指定憑證號重排——選擇月份——自己選擇順序號）

每月都打印本月的記賬憑證，整理裝訂本月的憑證，同時把科目余額表（帳薄處理—下拉菜單5——科目余額表）放到本月憑證的第一張, 年終結轉：當１２月３１日記帳、結賬時，系統提示建立下的帳務系統，選住余額也結轉下——然后登陸系統就是２００９了——進入系統——系統管理——會計管理——切換之另一——選中２００８——再帳務處理結轉下——做一張相反的分錄（數字可以去科目余額表查詢）

１、摘要結轉下

借：伙食費

貸：庫存現金

銀行存款

該憑證進行審核入賬，本的帳務全部完成帳薄打?。耗杲K結轉下后進行帳薄的打印一共有三本（總分類帳、明細帳、日記帳）帳薄處理——總分類帳——現金——打印——其他科目——銀行存款——打印——其他科目——伙食費。帳薄處理——明細賬——現金——打?。渌渌颇俊y行存款——打印——其他——其他科目——伙食費——打印。帳薄處理——日記賬——現金日記賬——打印，銀行日記賬——打印。

月份伙食公布表填寫：

進入系統——日常帳務——帳薄處理——明細賬——普通明細賬——伙食費——查詢輸入月份——查本月的收入與支出

二、軍糧管理系統軟件的操作流程

一、軍糧管理系統的安裝 １）、安裝包——文件夾（ｔｊ）——ｓｅｔｕｐ——安裝—繼續—姓名（大隊名稱）單位（大隊名稱）—確定—單擊最大按鈕安裝—繼續—安裝完成

系統操作 2）、進入系統——密碼（ｊＬ）——單位代碼（１５０６０４７６）——單位名稱（自己單位大隊名稱）——機關駐地（內蒙古）——日期（２０11．０１．０１）—－確定

3）、繼續——添加（本單位中隊）---下一步---建立糧秣帳----填寫（主管人職別、姓名；經管人職別和姓名）----點擊“接管”后退出—----出現建立糧秣帳—確定—填寫糧秣帳轉入憑證---試算平衡---建立糧差帳----確定---填寫糧差轉入憑證----試算平衡---下一步----完成----是。

二、操作

首頁——帳務——帳務處理

中隊軍糧核算會計分錄示例

1.上級撥付（預借）軍糧（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：糧秣庫存 米 面

收：對上往來 米 面

2.上級核銷糧秣（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：糧秣報銷 米 面

付：對上往來 米 面

3.到軍供站購買軍糧（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：現糧庫存 米 面

付：糧秣庫存 米 面

4.食用消耗糧、油、豆（人工記賬，摘要自己填寫）

付：現糧庫存 米 面

付：糧秣報銷

米

面

5、上級撥付糧差（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：軍糧差價補貼

金額

收：對上往來

金額

6、上級核銷糧差（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：差價報銷

金額

付：對上往來

金額

7、手工操作糧差轉入伙食費

付：軍糧差價補貼

金額

付：差價報銷

金額

8、如果月份消耗糧秣過多，而上級撥入糧秣不足，需要向軍供糧站暫借糧秣，做一分錄如下：

收：暫借

米

面

收：現糧庫存

米

面

9、待下月上級單位撥入糧秣后，歸還軍供糧站軍糧 做如下分錄：

付：現糧庫存

米

面

付：暫借

米

面

10、終了，各隊等待上級單位開具決算核準通知書后入賬，使糧秣庫存和糧秣報銷、對上往來科目余額歸零，最好到年低現糧庫存也為零（意思就是年終把糧食全部消耗。下年年初暫借軍供糧站軍糧后在消耗），如果現糧庫存有余額那就直接點擊__年終結轉__結轉下，現糧庫存就直接結轉下。

11、集中帳本打?。Z差帳和糧秣帳兩個帳本）----封面-----帳本啟用一覽表------總分類帳帳戶目錄（分別打?。┩顺鼍涂梢粤?/p>

12、數據備份—系統維護——數據備份——手工備份——是——在D盤建立文件夾（糧秣數據備份）——保存就可以。

13、數據恢復——點擊武警軍糧3.0——數據清空與恢復系統——進入系統——JL——確定——手工恢復——選擇文件夾就可以了。

第三篇：會計檔案管理操作流程

會計檔案管理操作規程

1、目的

明確會計檔案保管的責任，加強會計檔案的科學管理，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱、嚴防損毀、散失和泄密。

2、適用范圍

適用于房管局局機關及所屬二級單位的會計檔案資料，包括會計憑證、會計賬簿和財務報告等會計核算資料的管理工作。

3、職責與權限

3.1、會計集中核算監管中心

具體負責會計檔案的整理、歸檔、保管、交接、借閱、銷毀等事項；

3.2、財務科科長

負責會計檔案的總體組織、安排、協調等工作。3.3、單位檔案室

負責接收、保管核算中心移交的會計檔案。3.4、支持性文件

《局屬二級單位會計集中核算監管中心會計檔案管理制度》。

4、工作流程

4.1、每月月末，由各單位財務人員將會計資料交由核算中心，核算中心將會計憑證、會計帳簿、財務報告、銀行對賬單等資料按規定歸檔。4.2、每年的會計檔案在會計終了后，可暫由核算中心保管二年，期滿后交由二級單位自行管理。二級單位要建立相關的檔案管理制度，委派專人，保管好各單位會計檔案。

4.3、會計終了后，按照歸檔要求，由專人負責將檔案編號登記，整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊。

4.4、核算中心建立會計檔案清冊和借閱登記清冊。凡需借會計檔案人員，須經核算中心負責人或單位領導批準后，方可辦理調閱手續。

4.5、會計檔案保管期滿，需要銷毀時由檔案部門提出銷毀清單，匯同核算中心共同鑒定后，編制會計檔案銷毀清冊，報經中心主任和上級主管部門批準后，由檔案部門和核算中心、審計部門共同派人監銷。

5、附錄

會計檔案管理流程圖。

第四篇：會計電算化操作流程

一、系統管理

1、啟動系統管理：開始→程序→會計電算化通用教學軟件→系統管理

2、注冊系統管理：系統→注冊→[注冊]輸入用戶名admin→確定（系統管理員admin權限：新增操作員；給所有賬套操作員受權、可以新

建賬套，賬套主管權限：可以啟用子系統；可以給所管轄的賬套操作員受權）

3、增加操作員：權限→操作員→[操作員管理]增加→[增加操作員]輸入操作員編號（ID號）、姓名、口令、部門→增加→退出→[操作員管理]退出

4、修改操作員口令與部門：權限→操作員→[操作員管理]選中某操作員→

修改→

[修改操作員信息]輸入操作員新口令或部門→修改→[操作員管理]退出

5、新建賬套：賬套→建立→[賬套信息]賬套號、賬套名稱、啟用會計期→下一步→[單位信息]單位名稱、單位簡稱→下一步→[核算類型]行業性質：新會

計制度科目、賬套主管、是否預置科目→下一步→[基本信息]存貨、客戶、供應商分類設置、有無外幣→完成→[建立賬套]是→[分類編碼方案]設置編碼方案→確認→[數據精度定義]確認→確定→是否啟用賬套：是→[系統啟動]勾選設置待啟動軟件子

系統→退出

二、總賬系統

啟動總賬系統:開始→程序→會計電算化通用教學軟件→會計電算化通用教學軟件→[注冊]輸入用戶名編號、密碼，選準賬套號、操作日期→確定

（一）系統初始化

1、部門檔案：基礎設置→機構設置→部門檔案→[部門檔案]增加→輸入部

門編碼、部門名稱等信息→保存→退出

2、職員檔案：基礎設置→機構設置→職員檔案→[職員檔案]輸入職員編號、職員名稱，雙擊所屬部門選取所在部門→增加→退出

3、客戶檔案：基礎設置→往來單位→客戶檔案→[客戶檔案] 單擊“無分類”（有分類選取最末級分類）→增加→[客戶檔案卡片]輸入客戶編號、名稱、地址、電話等信息→保存→退出→[客戶檔案]退出

4、供應商檔案：基礎設置→往來單位→供應商檔案→[供應商檔案] 單擊“無分類”（有分類選取最末級分類）→增加→[供應商檔案卡片]輸入供應商編號、名稱、地址、電話等信息→保存→退出→[供應商檔案]退出

5、結算方式：基礎設置→收付結算→結算方式→[結算方式]輸入結算方式

編碼、名稱→保存→退出

6、外幣種類

（1）增加外幣種類：基礎設置→財務→外幣種類→[外幣設置]在左下方輸

入幣符、幣名→增加→退出

（2）設置外幣匯率：基礎設置→財務→外幣種類→[外幣設置]在左窗口選

取某外幣→

在右窗口輸入匯率→退出

7、憑證類別：基礎設置→財務→憑證類別→[憑證類別預置]選取某分類方式，如收款憑證、付款憑證、轉賬憑證→確定→[憑證類別]進行限制設置（收款憑證：雙擊限制類型，選“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款憑證：雙擊限制類型，選“貸方必有”，限制科目“1001,1002”； 轉賬憑證：雙擊限制類型，選“憑證必無”，限制科目“1001,1002”→退出

8、會計科目：基礎設置→財務→會計科目

（1）增加會計科目：[會計科目]增加→[會計科目_新增]輸入科目編碼、名

稱、科目類型，設置輔助核算等信息→確定

（2）修改會計科目：[會計科目]選中某科目→修改→[會計科目_修改]修

改→

設置科目內容→確定→返回

（3）指定會計科目：[會計科目]編輯→指定會計科目→[指定科目]現金總賬科目→單擊“1001現金”→單擊“>”→銀行存款總賬科目→單擊“1002銀行存

款”→單擊“>”→確認→退出

9、輸入期初余額：總賬→設置→期初余額→[期初余額錄入]輸入余額→

回車確認（直到做完）→試算→確認

（二）日常操作

1、填制憑證：總賬→憑證→填制憑證→[填制憑證]增加→填寫憑證內容→

保存

2、審核憑證：文件→重新注冊→輸入新操作員編號與密碼→確定 總賬→憑證→審核憑證→[審核憑證]確定→選取憑證→確定→審核

（或用審核→成批審核）→退出

3、記賬：總賬→憑證→記賬→[記賬]下一步→下一步→記賬→確定

4、結賬：總賬→期未→結賬

三、UFO報表

啟動UFO報表（選啟動總賬系統，再單擊“財務報表”）

點擊左下角“數據”進入“格式”狀態

1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]輸入行列數值→確定

2、行高：選取行→格式→行高→[行高]輸入行高→確認

3、列寬：選取列→格式→列寬→[列寬]輸入列寬→確認

4、區城畫線：選擇區域→格式→區域畫線→[區域畫線]網線→確認

5、組合單元（合并單元格）：選擇區域→格式→組合單元→[組合單元]選

擇組合方式（如整體組合）

6、設置單元格公式：選取公式單元格→數據→編輯公式→單元公式→[定義

公式]“=”后輸入計算公式→確認

7、設置關鍵字（可反復設置多個關鍵字）

點擊選擇單元格→數據→關鍵字→設置→[設置關鍵字]點選所需關鍵字（如

單位名稱）→確定

8、關鍵字偏移：數據→關鍵字→偏移→[定義關鍵字偏移]設置各關鍵字偏

移值→確定

9、賬套初始：數據→賬套初始（賬套號和會計）

10、錄入關鍵字：（點擊左下角“格式”進入“數據”狀態）數據→關鍵字→錄入→[錄入關鍵字]輸入各關鍵字→確認

四、工資系統

A、引入“工資實驗賬套”備份數據

啟動“系統管理”→ [系統管理]系統→注冊→[注冊]輸入用戶名admin→確定→[系統管理]賬套→引入→選取“D:會計教材附錄一配套試驗備份賬套數據工資實驗賬套 UF2KAct.Lst”→打開→是→確定

B、以賬套主管身份啟動會計電算化通和教學軟件

開始→程序→會計電算化通用教學軟件→會計電算化通用教學軟件→

[注冊]輸入用戶名編號、密碼，選準賬套號、操作日期→確定

1、建立工資賬套

[會計電算化通用教學軟件]單擊“工資”→[建立工資套_參數設置]工資類別個

數： 多個，幣別設置→下一步→扣稅設置→下一步→扣零設置→下一步→人員編

碼設置→完成→確定→取消

2、人員類別設置

工資→設置→人員類別設置→[類別設置]“類別”框中輸入類別名稱（如經理

人員）→增加→返回

3、工資項目設置

工資→設置→工資項目設置→[工資項目設置]增加→單擊“名稱參照”下拉列表框中選取工資項目或直接在工資項目名稱中輸入→設置“類型”→設置“長度”與“小數”位→設置“增減項”→增加其他項→確認→確定

4、銀行名稱設置

工資→設置→銀行名稱設置→[銀行名稱設置]增加→輸入銀行名稱→

刪除其他無效銀行→返回

5、新建工資類別

工資→工資類別→新建工資類別→[新建工資類別]輸入類別名稱→下一步

→√（部門）→完成→是→再建第二個（先關閉當前工資類別）

6、人員檔案（先打開某工資類別：工資→工資類別→打開工資類別→

點擊某工資類別名→確認）

工資→設置→人員檔案→工具欄（增加）→輸入人員信息→

確認（反復輸入完）→X→退出

7、某工資類別中“工資項目設置”（先打開某工資類別）

工資→設置→工資項目設置→[工資項目設置]增加→單擊“名稱參照”下拉列表框中選取工資項目→移動調整順序→確認

8、某工資類別中“公式設置”（先打開某工資類別，并且已設置人員檔案）工資→設置→工資項目設置→[工資項目設置]公式設置→增加→選擇→選擇工資項目（如請假天數）→公式定義輸入→公式確認→確定

9、工資數據輸入 工資→業務處理→工資變動

（1）基本工資數據錄入：[工資變動]輸入數據

（2）工資調整：（如將“經理人員”的“獎勵工資”增加200元 [工資變動] 工具欄數據替換 鈕→[數據替換]按如下設置→確認→是（3）數據計算與匯總：工資變動→工具欄重新計算 →工具欄匯總 →工具

欄退出

10、個人所得稅計算

工資→業務處理→扣繳所得稅→確認→[個人所得稅]工具欄“稅率表” 或右鍵菜單：稅率表定義）→[稅率表]修改納稅基數（如基數：1600，附加費用2800）→確認→是→工具欄退出

11、工資分攤

工資→業務處理→工資分攤

（1）工資分攤設置：[工資分攤]工資分攤設置→[工資分攤設置]增加→[分攤計提比例]輸入計提類型名稱（如應付福利費14%）→下一步→[分攤構成設置]設置人員類型，點部門名稱并勾選相關部門，設置借貸科目→完成→（繼續輸入

其他分攤類型）→返回

（2）工資分攤費用：[分攤工資] √選計提費用所有類型→√選擇部門→ √明細到工資項目→確定→[如：計提福利費一覽表]√合并科目相同、輔助項相同的分錄→批制（或 制單）→選擇轉帳憑證→保存→

下張（反復保存所有憑證）→退出→退出

12、月末結賬

工資→業務處理→月末處理→確認→是→是→選取清零項目→確認→確定

五、固定資產核算

A、引入“固定資產實驗賬套”備份數據

啟動“系統管理”→ [系統管理]系統→注冊→[注冊]輸入用戶名admin→確定→[系統管理]賬套→引入→選取“D:會計教材附錄一配套試驗備份賬套數據固定資產實驗賬套 UF2KAct.Lst”→打開→是→確定

B、以賬套主管身份啟動會計電算化通和教學軟件

開始→程序→會計電算化通用教學軟件→會計電算化通用教學軟件→

[注冊]輸入用戶名編號、密碼，選準賬套號、操作日期→確定

1、建立固定資產賬套：

[通用教學軟件]固定資產→是→√我同意→下一步→兩√→下一步→ 設置編碼長度與編碼方式、序號長度→下一步→兩√，并設置對賬科目→

下一步→完成→是→確定

2、資產類別設置：固定資產→設置→資產類別→[類別編碼表]單張視圖→增加→輸入（類別名稱、殘值率、計提屬性、折舊方法、卡片樣式）→保存（反復增加類別，增加子類：取消→是→在左邊選取某父類）→取消→是→退出

3、部門對應折舊科目：固定資產→設置→部門對應折舊科目→

[部門編碼表]左邊選取某部門→修改→輸入對應折舊費用科目→保存→退出

4、增減方式（設置增減方式對應折舊科目）：固定資產→設置→增減方式

→ [增減方式]左邊選取某增減方式→修改→輸入對應科目→保存→退出

5、輸入期初固定資產卡片：固定資產→卡片→錄入原始卡片→

[資產類別參照]選擇設備某分類→確認→輸入（固定資產名稱、部門名稱、增加方式、使用狀況、開始使用日期、原值、累計折舊、可使用年限）→保存→

確定→退出→否

日 常 處 理

1、資產增加：固定資產→卡片→資產增加→[資產類別參照]選擇設備某分類→確認→輸入（固定資產名稱、使用部門、增加方式、使用狀況、原值、可使

用年限、開始使用日期）→保存→退出→否

2、生成憑證：固定資產→處理→批量制單→[批量制單]全選→制單設置→√

合并（科目及輔助項相同的分錄）→設置“固定資產1501”科目及對方科目→制

單→

選擇憑證類型，輸入憑證摘要→保存→退出→退出

3、資產變動：固定資產→卡片→ 變動單→原值增加→[固定資產變動單]

點擊 “卡片編號”選取某資產，設置變動增加金額及變動原因→保存→退出（生

成憑證）

4、部門轉移：固定資產→卡片→ 變動單→部門轉移→[固定資產變動單]

點擊

“卡片編號”選取某資產，設置變動后部門及變動原因→保存→退出

5、計提折舊：固定資產→處理→計提本月折舊→是→是→退出→退出→確

定 生成折舊費用分配憑證: 固定資產→處理→→折舊分配表→[折舊分配表]憑

證→

選擇轉賬憑證類型→保存

6、資產減少：（在計提折舊后減少）：固定資產→卡片→資產減少→

選擇卡片編號→增加→[資產減少]選擇減少方式→確定→確定

7、對賬和月末結帳

六、應收應付核算

1、引入應收應付實驗賬套（系統管理）：admin→系統管理→引入應收應

付實驗賬套

2、填制與審核憑證（總賬）：主管身份進入→通用教學軟件→填制憑證→

文件→

重新注冊→更換操作員→審核→記賬

3、輸出往來賬余額表：往來→賬簿→客戶余額表→[客戶余額表]選取某客

戶→

確定→退出

4、輸出往來賬明細表：往來→賬簿→客戶往來明細賬→[客戶往來明細賬]

選取某客戶→確定→退出

5、往來勾對：往來→賬簿→往來管理→客戶往來兩清→[客戶往來兩清]設

置兩清條件→確定→自動

6、往來賬齡分析：往來→賬簿→往來管理→客戶往來賬齡分析→ 輸入查詢科目與截止日期→√（按所有往來明細分析）→確定

7、打印往來催款單：往來→賬簿→往來管理→客戶往來催款單→

[客戶往來催款單]輸入查詢條件→確定

第五篇：其他事業單位績效工資操作流程

其他事業單位績效工資操作流程

1、根據單位財力和退休人員發放生活補貼水平確定年人平績效工資水平，最高不超過基準線（18110元）1.5倍。

2、弄清在職人員情況。特別新招、調出、調入、退休等人員異動月份確定享受績效工資月數。

3、計算本在職人員績效工資總量。計算公式：年人平績效工資水平/12×享受總月數。

4、確定主要領導（法人）年績效工資水平。計算公式：年人平績效工資水平×確定比例（1.1、1.15、1.25、1.35），并按7：3將績效工資分為兩部分，基礎性績效工資月標準：主要領導（法人）年績效工資×70%/12，獎勵性績效工資：主要領導（法人）年績效工資×30%。

5、除主要負責人（法人）外其他人員績效工資（以下簡稱其他人員績效工資）總量。計算公式：其他人員績效工資總量=在職人員績效工資總量—主要負責人（法人）年績效工資水平。

6、根據單位財政撥款類型確定基礎性績效工資標準。

7、按確定標準填造其他人員基礎性績效工資，并計算出其他人員基礎性績效工資總量。

8、計算其它人員獎勵性績效工資。計算公式：其他人員績效工資總量—其他人員基礎性績效工資總量。

9、按分配方案將其他人員獎勵性績效工資分配到其他人員人頭上。

10、填表上報，人事和財政審批。

相關文件精神：

1、績效工資分為基礎性績效工資和獎勵性績效工資兩部分。

2、全縣全額預算事業單位相同職務層次人員一般執行同一基礎性績效工資標準，具體標準由縣人力資源社會保障（人事）、財政部門參考本級政府所屬義務教育學校專業技術崗位、管理崗位和工勤崗位相應工資系數關系和標準統一制定。差額預算和自收自支事業單位基礎性績效工資標準由單位自行確定。

3、單位主要領導與本單位工作人員的績效工資水平，要保持合理的關系?？砂磫挝坏囊幠！⒙氊熑蝿沾_定比例，單位在編在崗正式工作人員10人（含10人）以下單位按單位平均水平的1.1倍核定，50人（含50人）以下單位按單位平均水平的1.15倍核定，50人以上單位按單位平均水平的1.25倍核定，100人以上單位按單位平均水平的1.35倍核定。

4、退休人員生活補貼標準，由縣人力資源社會保障（人事）、財政部門按照當地事業單位退休人員補貼水平與當地機關退休人員補貼水平保持合理平衡的原則，并參考本級政府所屬義務教育學校退休專業技術人員、管理人員和工勤人員相應系數關系統一制定，原發放的各項津貼補貼歸并納入退休人員補貼。具體發放的標準和辦法是：退休人員原津貼補貼標準低于全縣退休人員統一補貼標準的，如本單位在職人員績效工資水平達到了縣定基準線的，則按全縣退休人員統一標準執行；如本單位在職人員績效工資水平低于縣定基準線的，允許分步達到全縣退休人員統一標準，但退休人員補貼與全縣統一標準的差距比例，不得超過本單位在職人員績效工資水平與縣定基準線的差距比例。