第一篇：會計電算化操作流程

一、系統管理

1、啟動系統管理：開始→程序→會計電算化通用教學軟件→系統管理

2、注冊系統管理：系統→注冊→[注冊]輸入用戶名admin→確定（系統管理員admin權限：新增操作員；給所有賬套操作員受權、可以新

建賬套，賬套主管權限：可以啟用子系統；可以給所管轄的賬套操作員受權）

3、增加操作員：權限→操作員→[操作員管理]增加→[增加操作員]輸入操作員編號（ID號）、姓名、口令、部門→增加→退出→[操作員管理]退出

4、修改操作員口令與部門：權限→操作員→[操作員管理]選中某操作員→

修改→

[修改操作員信息]輸入操作員新口令或部門→修改→[操作員管理]退出

5、新建賬套：賬套→建立→[賬套信息]賬套號、賬套名稱、啟用會計期→下一步→[單位信息]單位名稱、單位簡稱→下一步→[核算類型]行業性質：新會

計制度科目、賬套主管、是否預置科目→下一步→[基本信息]存貨、客戶、供應商分類設置、有無外幣→完成→[建立賬套]是→[分類編碼方案]設置編碼方案→確認→[數據精度定義]確認→確定→是否啟用賬套：是→[系統啟動]勾選設置待啟動軟件子

系統→退出

二、總賬系統

啟動總賬系統:開始→程序→會計電算化通用教學軟件→會計電算化通用教學軟件→[注冊]輸入用戶名編號、密碼，選準賬套號、操作日期→確定

（一）系統初始化

1、部門檔案：基礎設置→機構設置→部門檔案→[部門檔案]增加→輸入部

門編碼、部門名稱等信息→保存→退出

2、職員檔案：基礎設置→機構設置→職員檔案→[職員檔案]輸入職員編號、職員名稱，雙擊所屬部門選取所在部門→增加→退出

3、客戶檔案：基礎設置→往來單位→客戶檔案→[客戶檔案] 單擊“無分類”（有分類選取最末級分類）→增加→[客戶檔案卡片]輸入客戶編號、名稱、地址、電話等信息→保存→退出→[客戶檔案]退出

4、供應商檔案：基礎設置→往來單位→供應商檔案→[供應商檔案] 單擊“無分類”（有分類選取最末級分類）→增加→[供應商檔案卡片]輸入供應商編號、名稱、地址、電話等信息→保存→退出→[供應商檔案]退出

5、結算方式：基礎設置→收付結算→結算方式→[結算方式]輸入結算方式

編碼、名稱→保存→退出

6、外幣種類

（1）增加外幣種類：基礎設置→財務→外幣種類→[外幣設置]在左下方輸

入幣符、幣名→增加→退出

（2）設置外幣匯率：基礎設置→財務→外幣種類→[外幣設置]在左窗口選

取某外幣→

在右窗口輸入匯率→退出

7、憑證類別：基礎設置→財務→憑證類別→[憑證類別預置]選取某分類方式，如收款憑證、付款憑證、轉賬憑證→確定→[憑證類別]進行限制設置（收款憑證：雙擊限制類型，選“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款憑證：雙擊限制類型，選“貸方必有”，限制科目“1001,1002”； 轉賬憑證：雙擊限制類型，選“憑證必無”，限制科目“1001,1002”→退出

8、會計科目：基礎設置→財務→會計科目

（1）增加會計科目：[會計科目]增加→[會計科目_新增]輸入科目編碼、名

稱、科目類型，設置輔助核算等信息→確定

（2）修改會計科目：[會計科目]選中某科目→修改→[會計科目_修改]修

改→

設置科目內容→確定→返回

（3）指定會計科目：[會計科目]編輯→指定會計科目→[指定科目]現金總賬科目→單擊“1001現金”→單擊“>”→銀行存款總賬科目→單擊“1002銀行存

款”→單擊“>”→確認→退出

9、輸入期初余額：總賬→設置→期初余額→[期初余額錄入]輸入余額→

回車確認（直到做完）→試算→確認

（二）日常操作

1、填制憑證：總賬→憑證→填制憑證→[填制憑證]增加→填寫憑證內容→

保存

2、審核憑證：文件→重新注冊→輸入新操作員編號與密碼→確定 總賬→憑證→審核憑證→[審核憑證]確定→選取憑證→確定→審核

（或用審核→成批審核）→退出

3、記賬：總賬→憑證→記賬→[記賬]下一步→下一步→記賬→確定

4、結賬：總賬→期未→結賬

三、UFO報表

啟動UFO報表（選啟動總賬系統，再單擊“財務報表”）

點擊左下角“數據”進入“格式”狀態

1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]輸入行列數值→確定

2、行高：選取行→格式→行高→[行高]輸入行高→確認

3、列寬：選取列→格式→列寬→[列寬]輸入列寬→確認

4、區城畫線：選擇區域→格式→區域畫線→[區域畫線]網線→確認

5、組合單元（合并單元格）：選擇區域→格式→組合單元→[組合單元]選

擇組合方式（如整體組合）

6、設置單元格公式：選取公式單元格→數據→編輯公式→單元公式→[定義

公式]“=”后輸入計算公式→確認

7、設置關鍵字（可反復設置多個關鍵字）

點擊選擇單元格→數據→關鍵字→設置→[設置關鍵字]點選所需關鍵字（如

單位名稱）→確定

8、關鍵字偏移：數據→關鍵字→偏移→[定義關鍵字偏移]設置各關鍵字偏

移值→確定

9、賬套初始：數據→賬套初始（賬套號和會計年度）

10、錄入關鍵字：（點擊左下角“格式”進入“數據”狀態）數據→關鍵字→錄入→[錄入關鍵字]輸入各關鍵字→確認

四、工資系統

A、引入“工資實驗賬套”備份數據

啟動“系統管理”→ [系統管理]系統→注冊→[注冊]輸入用戶名admin→確定→[系統管理]賬套→引入→選取“D:會計教材附錄一配套試驗備份賬套數據工資實驗賬套 UF2KAct.Lst”→打開→是→確定

B、以賬套主管身份啟動會計電算化通和教學軟件

開始→程序→會計電算化通用教學軟件→會計電算化通用教學軟件→

[注冊]輸入用戶名編號、密碼，選準賬套號、操作日期→確定

1、建立工資賬套

[會計電算化通用教學軟件]單擊“工資”→[建立工資套_參數設置]工資類別個

數： 多個，幣別設置→下一步→扣稅設置→下一步→扣零設置→下一步→人員編

碼設置→完成→確定→取消

2、人員類別設置

工資→設置→人員類別設置→[類別設置]“類別”框中輸入類別名稱（如經理

人員）→增加→返回

3、工資項目設置

工資→設置→工資項目設置→[工資項目設置]增加→單擊“名稱參照”下拉列表框中選取工資項目或直接在工資項目名稱中輸入→設置“類型”→設置“長度”與“小數”位→設置“增減項”→增加其他項→確認→確定

4、銀行名稱設置

工資→設置→銀行名稱設置→[銀行名稱設置]增加→輸入銀行名稱→

刪除其他無效銀行→返回

5、新建工資類別

工資→工資類別→新建工資類別→[新建工資類別]輸入類別名稱→下一步

→√（部門）→完成→是→再建第二個（先關閉當前工資類別）

6、人員檔案（先打開某工資類別：工資→工資類別→打開工資類別→

點擊某工資類別名→確認）

工資→設置→人員檔案→工具欄（增加）→輸入人員信息→

確認（反復輸入完）→X→退出

7、某工資類別中“工資項目設置”（先打開某工資類別）

工資→設置→工資項目設置→[工資項目設置]增加→單擊“名稱參照”下拉列表框中選取工資項目→移動調整順序→確認

8、某工資類別中“公式設置”（先打開某工資類別，并且已設置人員檔案）工資→設置→工資項目設置→[工資項目設置]公式設置→增加→選擇→選擇工資項目（如請假天數）→公式定義輸入→公式確認→確定

9、工資數據輸入 工資→業務處理→工資變動

（1）基本工資數據錄入：[工資變動]輸入數據

（2）工資調整：（如將“經理人員”的“獎勵工資”增加200元 [工資變動] 工具欄數據替換 鈕→[數據替換]按如下設置→確認→是（3）數據計算與匯總：工資變動→工具欄重新計算 →工具欄匯總 →工具

欄退出

10、個人所得稅計算

工資→業務處理→扣繳所得稅→確認→[個人所得稅]工具欄“稅率表” 或右鍵菜單：稅率表定義）→[稅率表]修改納稅基數（如基數：1600，附加費用2800）→確認→是→工具欄退出

11、工資分攤

工資→業務處理→工資分攤

（1）工資分攤設置：[工資分攤]工資分攤設置→[工資分攤設置]增加→[分攤計提比例]輸入計提類型名稱（如應付福利費14%）→下一步→[分攤構成設置]設置人員類型，點部門名稱并勾選相關部門，設置借貸科目→完成→（繼續輸入

其他分攤類型）→返回

（2）工資分攤費用：[分攤工資] √選計提費用所有類型→√選擇部門→ √明細到工資項目→確定→[如：計提福利費一覽表]√合并科目相同、輔助項相同的分錄→批制（或 制單）→選擇轉帳憑證→保存→

下張（反復保存所有憑證）→退出→退出

12、月末結賬

工資→業務處理→月末處理→確認→是→是→選取清零項目→確認→確定

五、固定資產核算

A、引入“固定資產實驗賬套”備份數據

啟動“系統管理”→ [系統管理]系統→注冊→[注冊]輸入用戶名admin→確定→[系統管理]賬套→引入→選取“D:會計教材附錄一配套試驗備份賬套數據固定資產實驗賬套 UF2KAct.Lst”→打開→是→確定

B、以賬套主管身份啟動會計電算化通和教學軟件

開始→程序→會計電算化通用教學軟件→會計電算化通用教學軟件→

[注冊]輸入用戶名編號、密碼，選準賬套號、操作日期→確定

1、建立固定資產賬套：

[通用教學軟件]固定資產→是→√我同意→下一步→兩√→下一步→ 設置編碼長度與編碼方式、序號長度→下一步→兩√，并設置對賬科目→

下一步→完成→是→確定

2、資產類別設置：固定資產→設置→資產類別→[類別編碼表]單張視圖→增加→輸入（類別名稱、殘值率、計提屬性、折舊方法、卡片樣式）→保存（反復增加類別，增加子類：取消→是→在左邊選取某父類）→取消→是→退出

3、部門對應折舊科目：固定資產→設置→部門對應折舊科目→

[部門編碼表]左邊選取某部門→修改→輸入對應折舊費用科目→保存→退出

4、增減方式（設置增減方式對應折舊科目）：固定資產→設置→增減方式

→ [增減方式]左邊選取某增減方式→修改→輸入對應科目→保存→退出

5、輸入期初固定資產卡片：固定資產→卡片→錄入原始卡片→

[資產類別參照]選擇設備某分類→確認→輸入（固定資產名稱、部門名稱、增加方式、使用狀況、開始使用日期、原值、累計折舊、可使用年限）→保存→

確定→退出→否

日 常 處 理

1、資產增加：固定資產→卡片→資產增加→[資產類別參照]選擇設備某分類→確認→輸入（固定資產名稱、使用部門、增加方式、使用狀況、原值、可使

用年限、開始使用日期）→保存→退出→否

2、生成憑證：固定資產→處理→批量制單→[批量制單]全選→制單設置→√

合并（科目及輔助項相同的分錄）→設置“固定資產1501”科目及對方科目→制

單→

選擇憑證類型，輸入憑證摘要→保存→退出→退出

3、資產變動：固定資產→卡片→ 變動單→原值增加→[固定資產變動單]

點擊 “卡片編號”選取某資產，設置變動增加金額及變動原因→保存→退出（生

成憑證）

4、部門轉移：固定資產→卡片→ 變動單→部門轉移→[固定資產變動單]

點擊

“卡片編號”選取某資產，設置變動后部門及變動原因→保存→退出

5、計提折舊：固定資產→處理→計提本月折舊→是→是→退出→退出→確

定 生成折舊費用分配憑證: 固定資產→處理→→折舊分配表→[折舊分配表]憑

證→

選擇轉賬憑證類型→保存

6、資產減少：（在計提折舊后減少）：固定資產→卡片→資產減少→

選擇卡片編號→增加→[資產減少]選擇減少方式→確定→確定

7、對賬和月末結帳

六、應收應付核算

1、引入應收應付實驗賬套（系統管理）：admin→系統管理→引入應收應

付實驗賬套

2、填制與審核憑證（總賬）：主管身份進入→通用教學軟件→填制憑證→

文件→

重新注冊→更換操作員→審核→記賬

3、輸出往來賬余額表：往來→賬簿→客戶余額表→[客戶余額表]選取某客

戶→

確定→退出

4、輸出往來賬明細表：往來→賬簿→客戶往來明細賬→[客戶往來明細賬]

選取某客戶→確定→退出

5、往來勾對：往來→賬簿→往來管理→客戶往來兩清→[客戶往來兩清]設

置兩清條件→確定→自動

6、往來賬齡分析：往來→賬簿→往來管理→客戶往來賬齡分析→ 輸入查詢科目與截止日期→√（按所有往來明細分析）→確定

7、打印往來催款單：往來→賬簿→往來管理→客戶往來催款單→

[客戶往來催款單]輸入查詢條件→確定

第二篇：最新會計電算化實務題操作流程

最新會計電算化實務題操作流程 通過Admin新增操作員“某某”，增加“記賬憑證審核”權限

操作步驟：系統管理——更換操作員——在操作員口令處輸入 “Admin”——點確定——操作員管理——新增操作員——粘貼“某某”——確定——退出，——更換操作員（換成自己的準考證號）——點確定——系統管理——財務分工——雙擊“財務”——點“某某”——日常賬務—選中記賬憑證審核——保存——確定——退出。（做完題目一定要打勾）增加一個會計科目，科目編碼為“100210”，科目名稱為“農行城西支行”，需記銀行日記賬，無輔助核算類型，無外幣，無數量單位

操作步驟：基本設置——會計科目設置——雙擊“資產類”——雙擊“銀行存款”——點“編輯”——“添加下級”——右框中輸入“10”——粘貼會計科目名稱“農行城西支行”——選“銀行日記賬”——確定——退出。

3新增加一個項目：“一號科研樓工程”，項目編碼為“996”，助記碼為“KYL”

操作步驟：基本設置——輔助核算設置——項目核算設置——打開編輯——點增加同級——編碼右邊輸入996——粘貼“一號科研樓工程”——粘貼助記碼為“KYL”——確定——退出。（注意一下08年、09年的同類型題目，單位往來等的添加方法與此一致）

4按下列要求修改期初余額：110101股票增加656000元；100202建行寶石支行減少656000元。并進行試算平衡，確定期初余額錄入完成。

操作步驟：基本設置——期初余額錄入——點操作恢復期初余額錄入——查找——在查找框中輸入要查找的代碼——在股票的年初余額中輸入656000——在建行寶石支行的年初余額中敲回車——點修改——用1046474減去656000得出390474——點確定——點上面的期初余額——點修改——點確定——點操作試算平衡——點確定——確定期初余額錄入完成（這個十分重要）——退出。（做這題建議打開execl，把原如數據記在excel里，如果做錯了還有挽回的余地，如果修改錯誤的數字，把原先的數字改為0就可以修改了。）收到廈門迎風公司不能履行合同的賠款2,400元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時間 2002年05月12日

借：銀行存款--工行武林支行 2400 貸：營業外收入--其他收入 2400

操作步驟：“日常賬務”——填制記賬憑證——點憑證選新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——摘要處粘貼“收到廈門迎風公司不能履行合同的賠款”——會計科目處點三角號選擇雙擊“資產類”——雙擊“銀行存款”——點工行武林支行——確定——點擊取消~——借方輸入或粘貼“2400” ——回車至第二行會計科目——點下三角號——雙擊損益類——雙擊營業外收入——點擊其他收入——點擊確定——貸方輸入或粘貼“2400”——回車——保存——退出（做憑證先改日期，如果憑證錯但沒有保存直接修改就可以了，如果憑證錯且已保存，但沒有審核，要把憑證作廢后，再補一張正確的，如果憑證錯且已經審核，要 1

把錯的沖銷后再補一張正確的。）

6收用于設備維修，購買軸承等各種配件共4,300元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時間 2002年05月12日。

借：管理費用-大修理 4300

貸：銀行存款-建行寶石支行 4300

操作步驟：日常賬務——填制記賬憑證——憑證——新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——在摘要處粘貼“收用于設備維修，購買軸承等各種配件”——在會計科目處點擊下三角——雙擊損益類——雙擊管理費用——單擊“大修理”——確定——取消——借方輸入或粘貼“4300”——回車至第二行會計科目——點下三角號——雙擊資產類——雙擊“銀行存款”——單擊“建行寶石支行”——點確定——在貸方輸入或粘貼“4300”——回車——保存——退出。會計從業考試

7請審核你自己填制的所有憑證，并進行2002年05月份的記賬

操作步驟：系統管理——財務分工——查看權限——系統管理——更換操作員——在操作員口令處輸入數字“金主任”——點確定——日常賬務——點憑證審核——點編輯——找出你做的憑證，點編輯——點全部審核——退出，（系統管理——更換操作員——在操作員口令處輸入胡主管——點確定）（這項是可選的，可以全部用金主任做）——日常賬務——點憑證記賬——選2002年05月——點記賬——退出。系統管理——更換操作員——換成自己（這一步很重要）

查看操作員權限，在系統管理_____財務分工里面看，做這題一定要有權限的人，做完一定要換成自己。

8查詢“三欄式明細賬--5502 管理費用“：

2002年1月25日商務部余艷艷購買辦公用品為__________元

操作步驟：賬簿查詢——三欄式明細賬——會計科目欄目旁的選取按鈕 ——雙擊損益類——雙擊管理費用——點擊查詢按鈕——在修改制單日期為題目要求——找到需要的數字——回到學生考試——選擇正確的選擇答案！

9打開“會計報表”中的“資產負債表”，查詢2002年5月31日，應收賬款項的期末數為（）。

操作步驟：賬簿查詢——會計報表——文件——打開——選中資產負債表——點擊打開——找到應收賬款項——查看期末數字——回到學生考試——選擇正確的選擇答案！（先看日期，再看期末數列，再查應收賬款項，交叉行就是答案）會計證

10在工資項目設置中，新增一個工資項目，名稱為“獨生子女費”，小數位數“2”位

操作步驟：點“單擊這里進入實務題”——進入工資管理系統——基礎設置——工資項目設置——點“增加”——在名稱中粘貼“獨生子女費”——看一下小數位，——點確定 工資項目設置中，設置工資項目“其他補貼”為條件公式。名稱“旅游費”，默認值“300”

條件項目： [內容] [金額]

人員類型=正式員工； 800

操作步驟：基礎設置——工資項目設置——公式設置——左側工資項目下選其他補貼——右側項目工資處選其他補貼——條件公式定義——輸入或粘貼條件定義名稱“旅游費”——默認金額300——選中人員類型——點增加——在內容里選正式員工（一定是選）——在金額里輸入800——確定——點保存——退出——點確定

12修改大客戶部員工“祁建民”的基本工資為“2000”元

操作步驟：日常業務——工資錄入——姓名處輸入或粘貼“祁建民”——確定——基本工資處直接修改為2000——回車——退出

13在固定資產的使用狀況設置中，添加一種使用方式名稱為“大修理停用”；是否計提折舊：“是”；使用狀態編號：“06”

操作步驟：點“單擊這里進入實務題”——進入固定資產管理系統——設置——使用狀況設置——編輯——增加——粘貼名稱“大修理停用”——選擇是否計提折舊：為“是”—— 使用狀態編號設置成為“06——確定”——退出會計從業資格考試

14在“電子設備及其它”類別下新增一個固定資產，名稱為“佳能數碼相機”，增加方式“直接購入”，部門“辦公室”，啟用日期“2002-04-20”，使用年限“8”年，使用狀態“在用”，折舊方法“平均年限法”，原值“5600”元，折舊科目“管理費用-折舊費”

操作步驟：卡片——固定資產增加——選電子設備及其它——確認——在固定資產卡片里填相關內容：固定資產名稱輸入或粘貼“佳能數碼相機”——部門選辦公室，確認——增加方式選直接購入，確定——使用狀況選在用，確定——使用年限“8” ——修改啟用日期——折舊方法選平均年限法——原值5600——折舊科目選損益類—管理費用——折舊費——確定。

15新增一張固定資產部門轉移變動單，卡片編號“000008”，卡片名稱為“筆記本電腦”，變動后部門“大客戶部”，新存放地點“大客戶部”，變動原因“使用需要調整”

操作步驟：卡片——卡片變動——部門轉移變動單——卡片編號處選“000008”——點其他位置，會自動出現一些題目相關內容——修改變動后部門“大客戶部”，—— 新存放地點“大客戶部”——，變動原因處粘貼“使用需要調整”——確定。16.給操作員“童會計”增加“賬簿查詢”權限

操作步驟：系統管理——財務分工——雙擊“財務”——點“童會計”—選中賬簿查詢——保存——確定——退出。

17.增加一個會計科目，科目編碼為“100208”，科目名稱為“建行高新支行”，需記銀行日記賬，無輔助核算類型，無外幣，無數量單位

操作步驟：基本設置——會計科目設置——雙擊“資產類”——雙擊“銀行存款”——點“編輯”——“添加下級”——右框中輸入“08”——粘貼會計科目名稱——選“銀行日記賬”——確定——退出。

18把用戶服務中心員工“林曉君”調去網絡工程部

操作步驟：基本設置——輔助核算設置——個人核算設置——點擊用戶服務中心——選中“林曉君”——編輯——修改——點擊所屬部門——點擊出現的按鈕——選擇網絡工程部——確定——確定——退出

19按下列要求修改期初余額：1122應收利息增加5000元；2101短期借款增加5000元。并進行試算平衡，確定期初余額錄入完成。

操作步驟：基本設置——期初余額錄入——操作——恢復起初余額錄入——先找到1122應收利息粘貼金額5000元——再找到2101短期借款增加5000元——操作——試算平衡——確定——操作——確定期初余額錄入完成——退出。

20收到廈門迎風公司不能履行合同的賠款2,400元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時間 2002年05月12日

借：銀行存款--工行武林支行 2400

貸：營業外收入--其他收入 2400

操作步驟：“日常賬務”——填制記賬憑證——點憑證選新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——摘要處粘貼“收到廈門迎風公司不能履行合同的賠款”——會計科目處點三角號選擇雙擊“資產類”——雙擊“銀行存款”——點工行武林支行——確定——點擊取消~——借方輸入或粘貼“2400” ——回車至第二行會計科目——點下三角號——雙擊損益類——雙擊營業外收入——點擊其他收入——點擊確定——貸方輸入或粘貼“2400”——回車——保存——退出

21收到北京公交公司支付購買財務軟件費80,000元，填制記賬憑證一張，憑證錄入時間 2002年05月12日。

借：銀行存款-工行武林支行 80000

貸：主營業務收入-業務收入 80000

操作步驟：“日常賬務”——填制記賬憑證——點憑證選新增——修改憑證日期為題目中要求的日期——摘要處粘貼“收到北京公交公司支付購買財務軟件費”——會計科目處點三角號選擇雙擊“資產類”——雙擊“銀行存款”——點工行武林支行——確定——點擊取消~——借方輸入或粘貼“80000” ——回車至第二行會計科目——點下三角號——雙擊損益類——雙擊營業外收入——點擊其他收入——點擊確定——貸方輸入或粘貼“80000”——回車——保存——退出www.tmdps.cn

22請審核你自己填制的所有憑證，并進行2002年05月份的記賬

操作步驟：系統管理——財務分工——查看權限——系統管理——更換操作員——在操作員口令處輸入數字“金主任”——點確定——日常賬務——點憑證審核——點編輯——找出你做的憑證，點編輯——點全部審核——退出，系統管理——更換操作員——點確定——日常賬務——點憑證記賬——選2002年05月——點記賬——退出。

23查詢“會計科目余額表“：

會計科目“1501固定資產”2002年1月的借方發生額為__________元

操作步驟：賬簿查詢——會計科目余額表——點擊查詢圖標——輸入：2002年1月—2002年1月——確定——找到“1501固定資產”2002年1月的借方發生額——回到學生考試界面選擇答案！

24打開“會計報表”中的“資產負債表”，查詢2002年5月31日，貨幣資金項的期末數為（）。

操作步驟：賬簿查詢——會計報表——文件——打開——選中資產負債表——點擊打開——找到貨幣資金項——查看期末數字——回到學生考試——選擇正確的選擇答案！

25在工資項目設置中，新增一個工資項目，名稱為“交通補貼”，小數位數“2”位，設置工資公式為“基本工資*0.1”

操作步驟：點“單擊這里進入實務題”——進入工資管理系統——基礎設置——工資項目設置——點“增加”——在名稱中粘貼“交通補貼”——看一下小數位，——點確定——公式設置——左側工資項目下選交通補貼——右側項目工資處選交通補貼——分段公式定義——讀取工資項目選基本工資——計值系數輸入“0.1”——確定——確定——確定！26修改工資項目中“代扣稅”分段公式，比例調整為：基數為2000元；

應納稅所得額，不超過500元的（稅率為5%）；

超過500元至2000元的部分（稅率為10%）；

超過2000元至5000元的部分（稅率為15%）

操作步驟：基礎設置——工資項目設置——選擇公式設置——選中“代扣稅”——點擊右邊 5 的清空——分段公式定義——第一行上限輸入2000——第二行上限輸入：2500——0.05——第三行上限輸入：4000——0.10——第四行上限輸入：7000——0.15——點擊生成數算扣除數——確定——確定——確定

27修改倉庫員工“費建林”的基本工資為“1000”元www.tmdps.cn

操作步驟：日常業務——工資錄入——姓名處輸入或粘貼“費建林”——確定——基本工資處直接修改為1000——回車——退出

28在固定資產的增減方式設置中，添加一種“增加方式”，名稱為：融資租入；編號為：106

操作步驟：點“單擊這里進入實務題”——進入固定資產管理系統——點擊設置——增減方式設置——雙擊增加方式——編輯——增加——粘貼輸入名稱——確定

29在“交通工具”增加固定資產“帕薩特2.0轎車”，“投資者投入”、“總經理室”，啟用日期“2002-4-8”，使用年限“10”年、“在用”，折舊方法“工作量法”，工作總量“300000”，單位“公里”，原值“228800”，折舊科目“管理費用-折舊費”

操作步驟：卡片——固定資產增加——選交通工具——確認——在固定資產卡片里填相關內容：固定資產名稱輸入或粘貼“帕薩特2.0轎車”——部門選總經理室，確認——增加方式選投資者投入，確定——使用狀況選在用，確定——使用年限“10” ——修改啟用日期——折舊方法選工作量法——工作總量粘貼“300000”——工作量單位粘貼“公里——原值228800——折舊科目選損益類—管理費用——折舊費——確定。

30新增一張固定資產工作總量調整變動單，卡片編號“000005”，卡片名稱為“桑塔哪2000轎車”，變動后工作總量“200000”公里，變動原因“車輛報廢期調整”

操作步驟：卡片——卡片變動——工作總量調整變動單——卡片編號處選“000005”——點其他位置，會自動出現一些題目相關內容——修改變動后工作總量“200000”公里，變動原因處粘貼車輛報廢期調整——確定。

第三篇：會計電算化操作心得

會計電算化操作心得

會計電算化狹義是指以電子計算機為主體的當代電子信息技術在會計工作中的應用，具體來說，是用計算機代替人工記賬、算賬、報賬，以及替代部分由人腦完成的對會計信息的處理、分析和判斷的過程，即計算機技術在會計工作中的應用;廣義是指與實現會計工作電算化有關的所有工作，包括會計核算軟件的開發和應用，會計電算化人才的培養,會計電算化的宏觀規劃,會計電算化的制度建設,會計電算化軟件市場的培育與發展等。

此次我們使用的是用友erp-ufs系統，對于我此次的操作情況和收獲總結如下：

一、實習內容

1、總賬系統的初始化設置。包括建立會計科目及其編碼、外幣匯率的設置、憑證類別的設置、結算方式的定義、部門檔案設置、人員檔案設置、客戶檔案設置、供應商檔案設置、錄入期初余額、自定義項目設置、明細權限設置、選項設置。

2.、憑證的填制和審核。包括填制記賬憑證、修改憑證、作廢憑證和恢復憑證、快速制作紅字憑證、生成和調用紅字憑證、查看憑證的其他信息、打印和輸出記賬憑證、記賬憑證的錄入、科目匯總、審核記賬憑證。其中，生成和調用紅字憑證、查看憑證的其他信息、打印和輸出記賬憑證在操作中略微跳過。

3、記賬。包括記賬和取消記賬。

4、賬簿查詢。包括總賬查詢，發生額及余額表查詢、賬簿打印。其中，賬簿打印的操作跳過。

6、報表系統。包括報表格式的定義、報表公式的定義、報表數據管理、報表輸出。

著計算機在企業管理活動中的應用，越來越多的企事業單在使用會計電算化軟件進行賬務、購銷存、財務分析、決策支持等處理。與上學期開展的手工會計課程相比，會計電算化實用性更強。比如在手工會計中需要會計人員花費大量時間的數據匯總，交由計算機就能快速和精確無誤的完成;能讓手工會計中簡單重復、枯燥乏且耗時耗力的登帳、記賬、算賬、結賬工作，在瞬間就能處理完畢等等的優越性。

通過此次上機練習，讓我基本掌握了會計電算化的上機操作要點和技巧，大大提高了我的謹慎性和責任感，親身體驗到了會計電算化的時代性與重要性。另外，在這個過程中也讓我產生了對會計工作的激情，讓我更堅定了成為一名優秀會計工作人員的決心。

以上這篇是 會計電算化操作心得，就為您介紹到這里，希望它對您有幫助。如果您喜歡這篇文章，請分享給您的好友。

第四篇：會計電算化操作技巧

?會計電算化操作錯誤分析如下：

錯誤一：

總賬初始化輸入期初余額時，“其他應收款”科目設置了個人往來輔助核算，其個人往來明細項錄入的期初余額無錯誤，但在總賬期初余額中顯示的“其他應收款”的期初余額等于個人往來明細項余額(即正確余額)的兩倍，從而導致期初余額的不平衡。

分析原因：一般是因在總賬系統中錄入“其他應收款”期初余額后發現，該科目沒有設置個人往來輔助核算，于是進行會計科目修改，選定“其他應收款”科目為個人往來，然后補錄個人往來明細項的余額，從而導致錯誤的發生。

更正方法：先將個人往來明細項的期初余額全部刪除，然后進入“總賬一設置一會計科 目”，對“其他應收款”科目進行修改，取消其“個人往來”的選項，再回到總期初余額的輸入界面刪除“其他應收款”期初余額，最后進行正常的設置“個人往來”及錄入期初余額。錯誤二：

總賬系統中已對應收賬款及應付賬款科目分別設置了客戶往來和供應商往來輔助核算，但在錄入期初余額時，只能錄入應收賬款及應付賬款總賬余額不能錄入客戶及供應商明細項余額，即在總系統期初余額輸入界面中雙擊應收賬款及應付賬款科目不能進入客戶及供應商明細項余額的輸入界面。

分析原因：在總賬系統初始化設置中，客戶往來科目中將銀行存款科目指定為總賬，客戶往來款項及供應商往來款項被選定在應收系統和應付系統核算。

更正方法：在應收系統和應付系統中錄入客戶及供應商往來明細項的期初余額。如果不啟用應收系統和應付系統，則加以修改：進入“總賬系統一設置一會計科目”，對應收賬款和應付賬款進行修改，分別取消該兩科目的“客戶往來”和“供應商往來”選項，然后在“總賬系統一設置一選項”中將“客戶往來”及“供應商往來”選擇“總賬系統核算”。最后進行正常的應收賬款及應付賬款輔助項的設置、期初余額的輸入。

錯誤三：

已建立會計科目名稱及代碼表，但在填制會計憑證等操作時，輸入的會計科目名稱無誤，但電腦顯示“科目不合法”。

分析原因：在輸入會計科目名稱時輸入的漢字、符號為全角或半角，與原建立的會計科 目名稱及代碼庫輸入時的狀態不一致，導致計算機無法辨認。

更正方法：輸入會計科目時，通過輸入會計科目代碼或通過會計科目參照按鈕參照選擇輸入。錯誤四：

“在總賬系統一設置一選項”中已選擇了“出納憑證必須經出納簽字”，填制憑證后進人出納簽字時，顯示：“沒有符合條件的憑證”，出納無法進行簽字。

分析原因：在總賬系統寢化中未指定現金科目及銀行存款科目。

更正方法：進入“總賬系統一設置一會計科目一編輯一指定科目”，分別將現金科目指定為現金總賬科目，將銀行存款科目指定為銀行總賬科目。

錯誤五：

進行憑證審核時，無法進行審核，電腦顯示：“無符合條件的憑證”。

分析原因：一般是因在審核時，審核人選項中選擇了某一操作員，而此時憑證庫中并無該審核員簽名的憑證，故計算機無法找到該憑證。

更正方法：進行憑證審核時，審核人不作選擇，為缺省。

錯誤六：

已進行了出納對憑證的簽字，但在進入“支票登記簿”時無法進行操作，顯示：“請先指定銀行科目”。

分析原因：在指定銀行存款會計科目時，將其錯指定為現金總賬，導致出納能夠簽字，但“支票登記簿”無法進行操作。

解決方法：在“設置一會計科目一編輯一指定科目”中將銀行存款科目指定為銀行總賬。錯誤七：

期末在進行匯兌損益轉賬生成時，生成的機制憑證上的數據是錯誤的(與手工計算出來的正確的數據不一致)。

分析原因：對計算機顯示的數據進一步分析，發現在進行匯兌損益轉賬生成時顯示的“匯兌損益試算表”中的外幣余額比實際的外幣余額少，從而導致計算出錯誤的數據。通過對期初余額及本月輸入的憑證查找分析，發現在期初余額表或憑證中對外幣賬戶只輸入了人民幣的金額，而沒有輸入外幣的金額，從而導致漏輸的外幣金額不能匯總到“匯兌損益試算表”中。

更正方法：先將錯誤的該張機制憑證刪除，然后反記賬，最后對期初余額表修改；對外幣賬戶補充其外幣余額；憑證有錯誤的，則先取消其審核人及出納員的簽名，然后對錯誤的憑證修改：補充其外幣金額。以上工作完成后，按正常的程序：憑證審核、出納簽名、記賬、匯兌損益轉賬生成。

錯誤八：

無法進行結賬，計算機顯示：“未記賬的轉賬憑證若干張”。

分析原因：該情況往往是學生在利用“月末一結轉設置一轉賬生成”功能生成的機制轉賬憑證沒有經過記賬，而直接結賬。

更正方法：將進行了“轉賬生成”操作而產生的機制憑證先審核、記賬，然后再進行結賬。錯誤九：

已通過“系統管理一賬套一輸出 功能進行了賬套備份，但通過“系統管理一賬套一引入功能恢復賬套時，發現原備份的目標文件夾中沒有所備份的文件 Uferpact。

分析原因：備份時，只是選中了目標文件夾，而沒有將該文件夾雙擊打開，備份文件沒有裝入目標文件夾中，而是存放在上一級文件夾中。

更正方法：在原備份 目標文件夾的上一級 目錄下尋找，可以找到丟失的備份文件 Uferpacts正確的備份方法是在備份賬套時要選定并雙擊打開目標文件夾，再點擊“確定”。錯誤十：

利用UFO表編制會計報表時，報表格式、公式全部成功設置，但運算結束后沒能產生數據。原因：此類錯誤一般是因錄入的關鍵字，如年月、日等與總賬系統不符(總賬系統中無報表中所指定的月份的賬簿數據)或公式中會計科目代碼與總賬系統不一致或總賬系統還沒記賬。

更正方法：進入總賬系統確認正確的年、月、日 或會計科目代碼，再在會計報表中錄入正確的年、月、日及會計科目代碼。如果是因未記賬，則記賬后再編制報表。

第五篇：會計電算化操作管理制度

為了加強會計核算軟件的操作使用管理，確保會計核算軟件的正常運行及會計信息的全面、準確與安全特制定本制度。

一、操作使用人員：

操作使用人員是指有權使用會計核算軟件完成職責范圍內會計電算工作的財務人員或財務部門工作人員。

根據會計電算化工作要求財務部門配備以下操作使用人員；

（一）系統管理人員：負責所有會計核算軟件數據的初始化、數據備份與恢復、系統運行錯誤的登記與排除工作；負責系統操作使用的組織與管理工作，分配操作人員的工作權限，并設置操作使用人員的保密字。

（二）數據錄入員：按照操作規程錄入憑證數據，并負責錄入數據的正確性校驗，對操作中出現的問題作詳細記錄并及時報告系統管理員。數據錄入人員無權修改原始憑證或手制憑證上的數據，不得進行憑證復核操作。出納人員，系統維護人員不能擔任數據錄入人員工作。

（三）數據復核員：負責對已錄入計算機的憑證編號及數據的完整性、正確性審核，確保入帳數據的完整與正確。

（四）數據管理人員：負責已復核數據的入帳、入帳后憑證、帳頁的打印輸出工作，協助系統管理員定期做好數據備份工作，負責程序軟盤、存檔數據軟盤、輸出憑證、帳頁及其他資料的保管工作，做好軟件數據擴資料的安全保密工作。

（五）系統維護人員：負責對會計電算化硬件和軟件的檢查及運行故障處理工作，以保障會計電算化工作的正常運行。

二、操作使用人員的操作權限：

（一）系統管理員必須根據財務軟件的特點和本單位會計電算體系與核算方式。會計科目的設置必須符合會計制度與單位核算、管理的要求。報表格式必須符合上級主要部門和財政主管部門要求。

（二）數據錄入員進行數據錄入操作時應嚴格按照憑證內容輸入數據。不得擅自修改憑證數據，如發現憑證數據錯誤立即通知憑證編制人員或系統管理人員，并根據修正后的憑證修改錄入的數據。數據錄入人員除可以進行數據錄入操作外，還可以進行數據查詢工作，但不得進行數據復核操作，復核人員亦不能進行數據錄入操作，復核時發現憑證錄入錯誤，必須通知數據錄入人員進行修改，復核人員不得進行已錄入數據的修改操作，待數據錄入人員修正錄入數據后再進行復核簽字操作。

（三）系統維護人員除實施數據維護時，一般情況下不允許隨意打開系統數據庫進行操作。實施維護時不準修改數據庫結構。其他操作人員一律不允許實施數據庫操作。

（四）用于會計電算化的硬件和會計軟件只有操作人員才能上機操作使用。