第一篇：會計軟件操作流程

一、事行會計即中隊伙食費記賬軟件操作流程

1、軟件的安裝

一、打開事行會計安裝包——點擊hj文件夾找——setup的圖標雙擊——出現(xiàn)提示窗口點擊“確認”——出現(xiàn)提示窗口需要引導盤。

二、從任務欄中打開安裝包——找“A”盤——打開——單擊地址欄中路徑復制后粘貼到需要引導盤處——點擊“確認”——出現(xiàn)提示窗口——“確認”—— 出現(xiàn)提示窗口——“確認”—— 出現(xiàn)提示窗口——“確認”——需要輸入序列號_ 在安裝包的“說明及號”里——復制序列號粘貼“確認”。

三、出現(xiàn)提示窗口需要1#盤_ 在安裝包的“single”文件夾下的“zw1”文件夾——復制地址欄中的路徑粘貼——出現(xiàn)提示窗口“確定”

2、軟件的使用

首先，打開“賬套管理”——密碼“sxkj” ——進入后點擊增加按鈕“單位名稱（本單位中隊伙食帳名稱），行業(yè)（事業(yè)單位），財務主管（中隊分管領導），建賬日期（2008.01.01）”——使用模塊點擊（帳務，報表，財務分析，領導查詢）存入——確認完成

第二打開“帳務處理”——選中單位點擊確定——首次登錄時沒有密碼— 初始設置——基本設置不改正。

科目余額初始設置——出現(xiàn)會計科目表——除“現(xiàn)金和銀行存款科目留下其余的全部科目都刪除”方法——點擊下面的刪除按鈕——刪除科目（有下級科目的點擊成片刪除下級科目）——再點擊增加——（科目代碼401，科目名稱：伙食費，科目特征：一般，余額方向：貸方）——確認——退出。初始科目余額——從經(jīng)濟帳本上可以看出現(xiàn)金和銀行存款以及伙食費余額。（現(xiàn)金＋銀行存款＝伙食費（如不相等的查看是否銀行利息沒有記入伙食費））——存入——退出。

初始完成確認——點擊驗證——試算平衡——初始完成確認——一直確定到完成

數(shù)據(jù)備份與恢復——系統(tǒng)服務——數(shù)據(jù)備份和恢復——數(shù)據(jù)備份——點擊瀏覽——再我的電腦Ｄ盤內(nèi)建文件夾修改名字為“ｘｘ中隊伙食帳數(shù)據(jù)備份”——這個文件夾下建各個月份的文件夾包括初始化的文件夾——點擊初始化文件夾后確定，（數(shù)據(jù)恢復同樣方法）

系統(tǒng)管理——操作員權限管理——列表中有一個操作員—點擊修改——密碼“ｓｘｋｊ”權限選擇（查詢權，科目設置權，審核權，領導查詢權）存入。（點擊增加——密碼“ｓｘｋｊ”姓名：司務長的姓名——權限除了審核權限以外的所有權限）確認后存入——退出——————點擊“系統(tǒng)服務”——更換操作員——司務長

日常帳務——憑證錄入——（摘要不少于四個字而且要完整，科目雙擊就出現(xiàn)了，日期必須逐日填寫，負單據(jù)張數(shù)。每一筆業(yè)務記一張記賬憑證，）主要分錄有以下幾種。

１、提取現(xiàn)金

借：庫存現(xiàn)金

貸：銀行存款

２、買菜

借：伙食費

貸：庫存現(xiàn)金

３、收上級撥伙食費和收上級撥伙食補助

借：銀行存款

貸：伙食費 ４、收干部、士官伙食費

借：庫存現(xiàn)金

貸：伙食費 ５、收銀行利息

借：銀行存款

貸：伙食費 ６、退ＸＸ伙食費

借：伙食費

貸：庫存現(xiàn)金 ７、支付銀行賬戶管理費

借：伙食費

貸：銀行存款

8、收軍糧差價補貼（如果設軍糧差價補貼科目）

借：銀行存款

貸：軍糧差價補貼

9、軍糧差價轉入伙食費 借：軍糧差價補貼

貸：伙食費

每個月終了時進行數(shù)據(jù)備份，系統(tǒng)服務——數(shù)據(jù)備份——更換操作員（主管）——帳務處理——憑證處理——憑證審核——確認——全部簽字——退出——更換操作員（司務長）——帳務處理——帳薄處理——記賬——結賬。說明，如果結賬后發(fā)現(xiàn)有記錯誤的，可恢復數(shù)據(jù)進行更正，然后重新的備份、審核、記、結賬。如果發(fā)現(xiàn)以前月份有錯誤的，可以恢復以前月份的備份，但是從那個月直到發(fā)現(xiàn)錯誤時的月份都要從新的錄入，還可以進行紅字沖銷，然后記一筆對的（更正時必須說明哪月哪日哪張憑證）

憑證查詢打印：到憑證處理——憑證查詢打印——簡單條件查詢——點擊已記賬憑證——選擇月份——連續(xù)打印——不提示換頁確認。（說明：如果發(fā)現(xiàn)一個月內(nèi)的憑證順序顛倒，可以重新編順序號——憑證處理——重新排列順序號——手工指定憑證號重排——選擇月份——自己選擇順序號）

每月都打印本月的記賬憑證，整理裝訂本月的憑證，同時把科目余額表（帳薄處理—下拉菜單5——科目余額表）放到本月憑證的第一張, 年終結轉：當１２月３１日記帳、結賬時，系統(tǒng)提示建立下年度的帳務系統(tǒng)，選住余額也結轉下年度——然后登陸系統(tǒng)就是２００９年度了——進入系統(tǒng)——系統(tǒng)管理——會計年度管理——切換之另一年度——選中２００８年度——再帳務處理結轉下年度——做一張相反的分錄（數(shù)字可以去科目余額表查詢）

１、摘要結轉下年度

借：伙食費

貸：庫存現(xiàn)金

銀行存款

該憑證進行審核入賬，本年度的帳務全部完成帳薄打印：年終結轉下年度后進行帳薄的打印一共有三本（總分類帳、明細帳、日記帳）帳薄處理——總分類帳——現(xiàn)金——打印——其他科目——銀行存款——打印——其他科目——伙食費。帳薄處理——明細賬——現(xiàn)金——打印－—其他——其他科目——銀行存款——打印——其他——其他科目——伙食費——打印。帳薄處理——日記賬——現(xiàn)金日記賬——打印，銀行日記賬——打印。

月份伙食公布表填寫：

進入系統(tǒng)——日常帳務——帳薄處理——明細賬——普通明細賬——伙食費——查詢輸入月份——查本月的收入與支出

二、軍糧管理系統(tǒng)軟件的操作流程

一、軍糧管理系統(tǒng)的安裝 １）、安裝包——文件夾（ｔｊ）——ｓｅｔｕｐ——安裝—繼續(xù)—姓名（大隊名稱）單位（大隊名稱）—確定—單擊最大按鈕安裝—繼續(xù)—安裝完成

系統(tǒng)操作 2）、進入系統(tǒng)——密碼（ｊＬ）——單位代碼（１５０６０４７６）——單位名稱（自己單位大隊名稱）——機關駐地（內(nèi)蒙古）——日期（２０11．０１．０１）—－確定

3）、繼續(xù)——添加（本單位中隊）---下一步---建立糧秣帳----填寫（主管人職別、姓名；經(jīng)管人職別和姓名）----點擊“接管”后退出—----出現(xiàn)建立糧秣帳—確定—填寫糧秣帳轉入憑證---試算平衡---建立糧差帳----確定---填寫糧差轉入憑證----試算平衡---下一步----完成----是。

二、操作

首頁——帳務——帳務處理

中隊軍糧核算會計分錄示例

1.上級撥付（預借）軍糧（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：糧秣庫存 米 面

收：對上往來 米 面

2.上級核銷糧秣（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：糧秣報銷 米 面

付：對上往來 米 面

3.到軍供站購買軍糧（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：現(xiàn)糧庫存 米 面

付：糧秣庫存 米 面

4.食用消耗糧、油、豆（人工記賬，摘要自己填寫）

付：現(xiàn)糧庫存 米 面

付：糧秣報銷

米

面

5、上級撥付糧差（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：軍糧差價補貼

金額

收：對上往來

金額

6、上級核銷糧差（其中智能記賬進入后摘要自己改動）

收：差價報銷

金額

付：對上往來

金額

7、手工操作糧差轉入伙食費

付：軍糧差價補貼

金額

付：差價報銷

金額

8、如果月份消耗糧秣過多，而上級撥入糧秣不足，需要向軍供糧站暫借糧秣，做一分錄如下：

收：暫借

米

面

收：現(xiàn)糧庫存

米

面

9、待下月上級單位撥入糧秣后，歸還軍供糧站軍糧 做如下分錄：

付：現(xiàn)糧庫存

米

面

付：暫借

米

面

10、年度終了，各隊等待上級單位開具決算核準通知書后入賬，使糧秣庫存和糧秣報銷、對上往來科目余額歸零，最好到年低現(xiàn)糧庫存也為零（意思就是年終把糧食全部消耗。下年年初暫借軍供糧站軍糧后在消耗），如果現(xiàn)糧庫存有余額那就直接點擊__年終結轉__結轉下年度，現(xiàn)糧庫存就直接結轉下年度。

11、集中帳本打印（糧差帳和糧秣帳兩個帳本）----封面-----帳本啟用一覽表------總分類帳帳戶目錄（分別打印）退出就可以了

12、數(shù)據(jù)備份—系統(tǒng)維護——數(shù)據(jù)備份——手工備份——是——在D盤建立文件夾（糧秣數(shù)據(jù)備份）——保存就可以。

13、數(shù)據(jù)恢復——點擊武警軍糧3.0——數(shù)據(jù)清空與恢復系統(tǒng)——進入系統(tǒng)——JL——確定——手工恢復——選擇文件夾就可以了。

第二篇：金蝶軟件操作流程

軟件操作流程

一、新建賬套：軟件安裝后，雙擊桌面圖標，出現(xiàn)賬套登錄，點擊新建賬套。

1、輸入文件名（文件名不等于賬套名稱，可以是賬套名稱的簡稱）

2、錄入賬套名稱（即公司的名稱）

3、根據(jù)公司的需求，選擇本位幣，會計科目、科目級數(shù)、啟用賬套的時間等

二、初始化：啟用賬套后，系統(tǒng)自動登陸到初始數(shù)據(jù)的畫面。

1、打開賬套選項，根據(jù)公司的需要在在所需要的地方打上鉤

例：憑證新增后自動不斷號：憑證保存后立即新增

2、本位幣：人民幣做為本位幣，有外幣增設外幣

3、核算項目：

1）如新增往來單位、部門、職員以外的項目，在嗇類別的地方新增項目

2）往來單位，涉及到應收、應付、預收、預付等往來管理

3）部門：指公司內(nèi)部部門

4）職員：指公司內(nèi)部的職員，涉及到內(nèi)部的報銷等

4、會計科目：新增會計科目，例1002銀行存款，新增明細100201商行，如有核算項目。

例：應收賬款、應付賬款要核算到往來單位，雙擊應收賬款修改，在核算項目的地方，選單一核算往來單位一核銷往來。

5、期初數(shù)據(jù)的錄入：根據(jù)總賬，憑證匯總或試算平衡表錄入。

例：應收賬款80萬，是哪幾家的應收賬款，分別數(shù)是多少。錄入完后，試算平衡。

6、試算平衡后，即可啟用賬套

三、日常賬務必

1、在系統(tǒng)維護里----新增憑證字“記”-----維護摘要欄----新增用戶授權等。設置用戶：工

具-----新增用戶（安全碼不等于密碼，安全碼錄入大于等于五位的數(shù)據(jù)）-----授權（A授權所有權限，B對所有用戶授權）

2、新增憑證-----錄入摘要（按F7選擇錄入好的摘要）-----按F7或上面的獲取選擇會計科

目----錄入數(shù)據(jù)（在錄入數(shù)據(jù)的地方要計算的話按F11調(diào)入計算器，計算完后關閉計算器按F12數(shù)據(jù)自動上去）----復制上一條摘要按兩點（。或）----試算平衡CTRL+F73、憑證審核：自己錄入的憑證自己不能審核，必須按一個人審核，雙擊右下角的名字更換

操作員，點擊審核，有單審核和多審核。點擊憑證，調(diào)入單張憑證點擊審核，再點擊一下審核是取消審核。直接點擊多張審核（連續(xù)多張憑證的話，按住SHIFT鍵后點第張和最后一張憑證，如果是不連續(xù)的多張憑證，按住CTRL鍵，然后點擊第一張憑證）所以憑證一次性審核完。

4、過賬

5、損益結轉：點擊結轉損益自動結轉，自動生成一張憑證，然后再對這張憑證進行審核，過賬。

6、查看報表

7、期末結賬：結賬之前在“D”或“E”中新建文件夾命名為數(shù)據(jù)，將數(shù)據(jù)保存在這個文

件夾里。（這主要是做一個備份，以后所有的備份文件都可以放在這里，以便查詢）

8、反過賬ctrl+f11反月結：ctrl+f2反軋賬：ctrl+f9

第三篇：企業(yè)版軟件操作流程

企業(yè)版軟件操作流程

登錄互聯(lián)網(wǎng)下載安裝《北京市社會保險系統(tǒng)企業(yè)管理子系統(tǒng)—普通單位版v4.2.1》（下載網(wǎng)址http://www.tmdps.cn/，點擊【網(wǎng)上下載】—【社保基金管理】—【更多】）,并及時下載更新最新的升級補丁進行系統(tǒng)升級。

一、雙擊桌面《北京市社會保險系統(tǒng)企業(yè)管理子系統(tǒng)—普通單位版》圖標,用戶名為Admin,密碼為1。

二、導入或錄入本單位的五險基礎數(shù)據(jù)

已參保單位下載導入數(shù)據(jù)：兩個文件，均為dat文件，一個是帶單位漢字全稱的，一個是帶ＳＸ的，從網(wǎng)上申報系統(tǒng)[查詢管理]—[定制查詢]中選擇《企業(yè)版信息下載》定制下載，一般是當天定制第二天生成文件后就可以下載．下載保存后，點擊企業(yè)版軟件中【數(shù)據(jù)采集】，進入操作界面，點擊【數(shù)據(jù)交換】—【醫(yī)療基礎數(shù)據(jù)導入】—【瀏覽】，選中U盤中帶單位漢字全稱的dat文件，點擊【打開】—【導入】；然后再點擊【數(shù)據(jù)交換】—【四險基礎數(shù)據(jù)導入】—【瀏覽】，選中帶SX的dat文件，點擊【打開】—【導入】即可。

手工錄入五險基礎數(shù)據(jù)：

如新單位開戶，原則上使用網(wǎng)上《新參保單位網(wǎng)上登記》。如使用企業(yè)版軟件，則點擊【單位預登記】— 【單位信息錄入】，錄入完畢后點擊【保存】，然后點擊【單位預登記】— 【單位信息查詢】，選擇本單位名稱，點擊【查詢】，核對無誤后點擊【報盤】，保存到U盤中，打印出【北京市社會保險單位信息登記表】一式兩份加蓋單位公章，并持相關材料到社保大廳進行開戶（詳情參見《辦理單位社會保險新開戶流程》）。

新單位開戶后，點擊【基本信息管理】—【單位信息錄入】，按照社保窗口打印的《北京市社會保險單位信息核對表》，逐項錄入（藍色區(qū)域為必錄項），點擊【保存】。并[打印]或者在【報表打印】中打印出【北京市社會保險單位信息登記表】（新參保單位初次增員必須攜帶此表提交窗口進行信息核對）。

三、增員操作：（新參保和續(xù)保）

1、點擊【基本信息管理】—【個人信息錄入】，藍色字體區(qū)為必錄項，如新參保人員必須上傳符合二代身份證標準的白底深色上衣的電子照片，照片為jpg格式、寬358像素、高441像素、文件不小于9kb，不大于20kb（照片大小可下載使用光影魔術手或ACDSee進行調(diào)整），續(xù)保人員無須上傳照片。錄入完畢后，點擊【保存】按鈕，然后依次錄入下一人保存。

2、點擊【個人變更登記】—【增員】，選擇本單位名稱，點擊【確定增員單位】—【查詢】，對增加人員的【四險個人繳費（含恢復）原因】和【醫(yī)療個人繳費（含恢復）原因】以及增員險種進行選擇，然后點擊【確認】—【全選】—【增員】，點【是】，【確定】。如新參保人員點擊【數(shù)據(jù)交換】—【人員新參保信息報盤】，選擇本單位名稱，【查詢】，點擊個人基本信息（新參統(tǒng)），增員信息核對無誤后，【全選】—【報盤】保存到U盤中，然后點【否】，打印新參統(tǒng)人員的《北京市社會保險參保人員增加表》（一式兩份），然后點擊【報表打印】—【北京市社會保險個人信息登記表】（打印主副表一份）。如續(xù)保人員，點擊【數(shù)據(jù)交換】—【個人續(xù)保、減員信息報盤】，選擇本單位名稱，【查詢】，點擊增員續(xù)保，增員信息核對無誤后，【全選】—【報盤】保存到U盤中，然后點【否】，打印續(xù)保人員的《北京市社會保險參保人員增加表》（一式兩份）。新參保人員增加持電子報盤文件和《北京市社會保險參保人員增加表》（一式兩份）、【北京市社會保險個人信息登記表】（主副表一份）、參保人員身份證復印件等相關材料，續(xù)保人員增加持電子報盤文件和《北京市社會保險參保人員增加表》（一式兩份）到“人員增減”窗口辦理增員（新參保單位初次增員必須打印攜帶【北京市社會保險單位信息登記表】提交窗口進行信息核對）。享受公費醫(yī)療待遇人員還需提交相應的工資審批表、編辦編制文件或者行政調(diào)動介紹信等證明文件復印件。

四、減員操作：

【個人變更登記】—【減員】，選擇本單位名稱，輸入要減少人員的公民身份號碼，或點擊【查詢】，選擇要減員的人員（變藍）。對【停止繳費險種】及【停止繳費原因】進行設置。點擊【確認】—【減員】，選【是】點【確定】。然后在【數(shù)據(jù)交換】—【個人續(xù)保、減員信息報盤】，選擇本單位名稱，【查詢】，點【減員】，核對減員人員無誤后，點擊【報盤】保存到U盤中（不可更改文件名）。點【否】打印【北京市社會保險參保人員減少表】（一式兩份）。然后持電子報盤文件和【北京市社會保險參保人員減少表】（一式兩份）或其他相關材料到“人員增減”窗口辦理減員業(yè)務。

五、單位信息修改：

點擊【基本信息管理】—【單位信息修改】，選擇本單位名稱，【查詢】，在要修改的內(nèi)容中直接修改后點擊保存。點【是】打印或者在【報表打印】中打印出【北京市社會保險單位信息變更登記表】（一式兩份）。點【數(shù)據(jù)交換】—【單位變更信息報盤】，選擇本單位名稱，點擊【查詢】，核對后點擊【報盤】存入U盤中，然后持電子報盤文件和相關材料到單位登記窗口辦理（參見《單位信息變更流程》）。單位重要信息的變更目前不提供報盤功能，持表和相關材料到窗口手工變更。

六、個人信息修改：

點擊【基本信息管理】—【個人信息修改】，選擇本單位名稱，【查詢】，在左側選擇姓名或輸入公民身份號碼。在要修改的內(nèi)容中直接修改后點擊保存。點【是】或者在【報表打印】中打印出【北京市社會保險個人信息變更登記表】（一式兩份）。點擊【數(shù)據(jù)交換】—【個人變更信息報盤】，選擇本單位名稱，點擊【查詢】，核對后點擊【報盤】存入U盤中，然后持電子報盤文件和【北京市社會保險個人信息變更登記表】（一式兩份）等相關材料到“人員增減”窗口辦理。個人姓名、身份證號、繳費人員類別、參加工作時間、民族五項重要信息的變更目前不提供報盤功能，持表和相關材料到窗口手工變更（所需材料參見《人個信息變更流程》）。

七、定點醫(yī)療機構變更：

點擊【基本信息管理】—【定點醫(yī)療機構變更】，選擇本單位名稱，【查詢】，在左側選擇姓名，在變更后定點醫(yī)療機構中選擇新的最多五家定點醫(yī)療機構，點擊【保存】，點擊【數(shù)據(jù)交換】—【個人變更信息報盤】，選擇本單位名稱，點擊【定點醫(yī)療機構變更】，點擊【查詢】，核對后點擊【報盤】存入U盤中，點擊打印或者在【報表打印】中打印出【變更定點醫(yī)療機構信息明細表】（一式兩份）。然后持電子報盤文件和【變更定點醫(yī)療機構信息明細表】（一式兩份）到“人員增減”窗口辦理。

八、個人補繳：

點擊【個人補繳】—【個人補繳申請】，選擇本單位名稱，輸入要補繳人員的身份證號碼，點擊【查詢】，（查看下方的[操作說明]）。選擇相應的繳費工資、補繳時間、補繳原因(正常補繳為單位申報個人補繳)和相應的補繳險種后，如果補繳工傷，一定要在浮動比率欄中填寫本單位準確的比率（根據(jù)單位性質(zhì)不同從0.3-2%）,回車后點擊保存。點擊【個人補繳】—【補繳申請查詢（醫(yī)療）】，選擇本單位名稱，選擇補繳原因，點擊【查詢】，核對后點擊【報盤】存入U盤中，點擊【打印報表】打印【基本醫(yī)療保險基金補繳情況表】（表十）。再點擊【個人補繳】—【補繳申請查詢（四險）】，選擇本單位名稱，選擇補繳原因，點擊【查詢】，核對后點擊【報盤】存入U盤中，點擊【打印報表】打印【北京市社會保險費補繳明細表】（表四）。然后持電子報盤文件和相關材料到補繳窗口辦理并當日以支票或者刷卡方式繳費。

九、醫(yī)療在職轉退休：

（參加了四險的人員，只有在先做了四險減員的情況下才能做醫(yī)療的在職轉退休業(yè)務）點擊【個人變更登記】—【醫(yī)療在職轉退休】，選擇本單位名稱，輸入身份證號或點擊【查詢】按鈕，分別選中對要進行在職轉退休的人員，輸入變更內(nèi)容欄內(nèi)的各項信息（包括：離退休日期、離退休類別、繳費人員類別、醫(yī)療參保人員類別和退休后轉街道社保所）后，點擊【保存】按鈕，打印《基本醫(yī)療保險參保人員在職轉退休明細表》（一式兩份）。攜帶《在職轉退休明細表》和醫(yī)保科審批的《醫(yī)療保險工齡認定審批表》或其它相關材料到人員增減窗口辦理。

十、工資基數(shù)核定：

注：每年四月份各參保單位務必以網(wǎng)上申報或者企業(yè)版報盤的方式進行工資基數(shù)核定（原則上使用網(wǎng)上申報），否則月底系統(tǒng)將按110%進行核定。

點擊【工資核定】—【工資變更】，輸入當年的業(yè)務，選擇單位名稱，點擊【查詢】，選擇【參加醫(yī)療人員列表】，然后逐個輸入新的個人上年月均工資，點擊【全部選擇】—【工資核定】（如當年社平工資尚未公布不點擊【工資核定】）—【保存】—【工資導出】到U盤，點擊【匯總打印】打印出《北京市 年社會保險繳費工資申報匯總表》（務必是當年的時間，一式兩份）。然后選擇【參加四險人員列表】，點擊【全部選擇】—【工資核定】（如當年社平工資尚未公布不點擊【工資核定】）—【保存】—【工資導出】到U盤。點擊【匯總打印】打印出《北京市 年社會保險繳費工資申報匯總表》（務必是當年的時間，一式兩份）。攜帶打印的【匯總表】和電子報盤文件到人員增減窗口辦理基數(shù)核定業(yè)務。可打印出《明細表》進行核對。

軟件操作咨詢電話:96102

第四篇：會計記賬軟件操作步驟

會計記賬軟件操作步驟

為了切實搞好下一會計核算工作，結合國庫集中支付改革新業(yè)務，經(jīng)過實際操作和經(jīng)驗總結，制定出預算單位會計記賬軟件操作步驟，希望各預算單位會計及時安裝并裝入2012年期初余額方可抓緊練習操作，待2013年初移交之后及時裝入期初余額正式記賬，詳見（13）練習結束將數(shù)據(jù)恢復進行正式記賬。

本次各預算單位開設的零余額賬戶專門用于財政授權支付業(yè)務核算，上級部門直匯資金、部門劃轉資金一律在農(nóng)行開設的“27-***”賬戶中，杜絕匯入或劃轉到零余額賬戶中，本年底結轉在“27-***”賬戶的資金及以后各直匯、劃轉資金均在“27-***”賬戶核算。1.軟件安裝

將行政事業(yè)單位會計核算資料中的會計記賬軟件、會計科目（行政帳套科目、事業(yè)帳套科目、基建帳套科目）在財政群中下載安裝在本機D盤上→將360等殺毒軟件退出后→點擊會計記賬軟件→點擊SETUP（）→點擊下一個→點擊是→點擊下一個→點擊下一個→點擊下一個→點擊結束這時記賬軟件已安裝結束。平時數(shù)據(jù)庫未啟動時可點擊

圖標（可復制到桌面），數(shù)據(jù)庫存放路徑為C:Program FilesInterBase CorpInterBasebinibguard 2.建立賬簿

將本機日期改為2013年1月1日→開始→程序→農(nóng)發(fā)財會→點擊農(nóng)發(fā)財

會平臺（可復制到桌面）→點擊帳套管理→輸入密碼JQ→點擊確定→點擊新建→輸入帳套名稱【如清水縣人民法院（行政）】→輸入帳套標識62052101（下一個為62052102，62052103??但不能重復）→輸入單位名稱（如清水縣人民法院）→輸入會計主管(財務主管姓名)→點擊下一步→點擊科目級數(shù)為8→會計科目模板中選擇無模板（用戶自建科目）→點擊下一步→點擊下一步→點擊完成（正在進行建賬操作時間長）→點擊備份→選擇備份路徑為D盤，擊右鍵建立新文件夾命名為帳套備份→雙擊帳套備份→擊右鍵建立新文件夾命名為清水縣人民法院（行政）→雙擊清水縣人民法院（行政）→擊右鍵建立新文件夾命名為2013→雙擊2013→輸入文件名建賬備份→點擊保存→點擊確定→點擊確定，可以依據(jù)以上步驟建立多個帳套→點擊取消或X退出。數(shù)據(jù)備份必須分賬套、分、分建賬備份和啟用備份、分月份備份（2013年每個帳套備份數(shù)據(jù)為14個，以后各為13個），這樣以便恢復數(shù)據(jù)時能夠選擇準確（注：在該窗口中的刪除、恢復功能必要時使用，恢復是選擇D盤上帳套備份中需要恢復數(shù)據(jù)進行使用，刪除是刪除所選帳套）。3.賬務處理系統(tǒng)（1）登錄帳套和退出

登錄：開始→程序→農(nóng)發(fā)財會→點擊賬務處理（可復制到桌面）→選擇所登錄帳套→點擊確定（稍等）→用戶名為財務主管姓名→點擊確定→點擊工具→可以修改口令（輸入相同的新口令和確認口令后點擊確定）退出：點擊帳套管理→點擊退出或直接點擊X→點擊確定即可退出（2）增加操作員并授權

點擊工具→點擊用戶管理權限→點擊增加→增加用戶中輸入憑證錄入、憑證記賬、結賬備份、建立會計科目、查詢打印明細賬及科目余額表等的用戶名（會計姓名）、相同的口令和確認口令，點擊確認→繼續(xù)點擊增加→增加用戶中輸入審核憑證的用戶名（會計姓名1）、相同的口令和確認口令，點擊確認→選擇會計姓名→分別點擊用戶（點擊授權、點擊確定）、點擊憑證（點擊全選并點擊憑證審核再點擊授權、點擊確定）、點擊賬簿（點擊授權、點擊確定）、點擊報表（點擊全選、點擊授權、點擊確定）、點擊結賬（點擊全選、點擊授權、點擊確定）、→點擊其他（點擊授權、點擊確定）、點擊資金管理（點擊授權、點擊確定）→再選擇會計姓名1→分別點擊用戶（點擊授權、點擊確定）、點擊憑證（點擊全選并點擊憑證錄入和憑證記賬、再點擊授權、點擊確定）、點擊賬簿（點擊授權、點擊確定）、點擊報表（點擊全選、點擊授權、點擊確定）、點擊結賬（點擊全選并點擊期末結賬、點擊授權、點擊確定）、→點擊其他（點擊授權、點擊確定）、點擊資金管理（點擊授權、點擊確定）→點擊取消或X退出。（3）更換操作員

點擊更換操作員→選擇用戶名為會計姓名、輸入密碼（前面增加操作員時的口令和確認口令）→點擊確定（平時在憑證錄入、記賬和憑證審核時進行操作）

（4）帳套參數(shù)設置、常用憑證摘要及會計科目建立

帳套參數(shù)設置：點擊系統(tǒng)→點擊帳套選項→點擊憑證參數(shù)并點擊憑證號每月從1開始（當年憑證會從1自動編制結束、否則每月從1開始編號太亂）→點擊確定即可。

常用憑證摘要建立：點擊憑證摘要→點擊憑證摘要左下角增加摘要圖標→輸入助記碼01→輸入常用的具體摘要內(nèi)容（如發(fā)放本月工資、財政直接支付XXX工程款、財政授權支付辦公費等）→點擊確定→點擊保存（重復以上可以繼續(xù)增加多種摘要、可以點擊修改摘要圖標進行修改、可以點擊刪除圖標進行刪除摘要、可以點擊預覽進行打印）→點擊退出圖標或X退出。會計科目建立：點擊會計科目→點擊右鍵并點擊科目導入→查找范圍中根據(jù)需要選擇D盤中行政帳套科目、事業(yè)帳套科目或基建帳套科目其中一個→點擊打開→點擊是→點擊確定后已顯示五大類科目，但基建帳套應點擊帳套選項→點擊系統(tǒng)選項→將資產(chǎn)類改為資金占用類、負債類改為資金來源類后點擊更改確認→點擊確定（在會計科目下有增加科目、修改科目、刪除科目、預覽打印圖標分別進行各項操作，擊右鍵也可以增加科目、修改科目、刪除科目、科目導入、科目導出、科目拷貝、科目粘貼等）→依據(jù)縣核算中心移交各單位的輔助明細賬中有余額的往來科目（如暫付款、暫存款、其他應付款、其他應收款、預付工程款等）明細點擊右鍵并點擊增加科目、按照二級科目代碼順序建立有數(shù)據(jù)的二級往來單位或個人明細科目，除備用金外，因為備用金余額一律輸入現(xiàn)金科目（如點擊資產(chǎn)類在104暫付款科目下增加科目代碼：10401 科目名稱：王XX的二級明細科目點擊確定，點擊負債類203暫存款科目下增加科目代碼：20301 科目名稱：李XX的二級明細科目點擊確定，反復多次建完為止）。注：所有本有數(shù)據(jù)科目中途一律不能修改，否則會出錯，主要包括往來科目明細、專項科目明細等，在下一對以上無數(shù)據(jù)的科目可修改，有數(shù)據(jù)科目從科目余額表中查詢。與以上三類科目不同的特殊帳套科目可以不導入科目自建或?qū)胪惪颇窟M行修改，但必須參照前三類科目分清科目級次、性質(zhì)、核算內(nèi)容等自行建立，否則容易出錯，這樣以便操作和對賬。

注：在資產(chǎn)類增設“零余額賬戶用款額度”（行政單位編號107，事業(yè)單位編號103，建設單位編號234）會計總賬科目。“零余額賬戶用款額度”科目用于核算單位在財政下達授權支付額度內(nèi)辦理的授權支付業(yè)務。本科目借方，登記收到財政下達的授權支付額度；本科目貸方，登記授權支付的支出數(shù)；本科目借方余額反映未支用的授權支付額度。在資產(chǎn)類增設“財政應返還額度”（行政單位編號115，事業(yè)單位編號125，建設單位編號235）會計總賬科目。財政直接支付年終結余資金賬務處理時，借方登記單位本財政直接支付實際預算指標數(shù)與財政直接支付實際支出數(shù)的差額，貸方登記下實際支出的沖減數(shù)；財政授權支付年終結余資金賬務處理時，借方登記單位零余額賬戶注銷額度數(shù)，貸方登記下恢復額度數(shù)（如單位本財政授權支付預算指標數(shù)大于零余額賬戶用款額度下達數(shù)，借方需同時登記兩者差額，貸方登記下單位零余額賬戶用款額度下達數(shù)）。（5）期初余額裝入

點擊初始→點擊科目初始化→按照會計核算中心移交總賬科目余額表、科目明細賬及輔助明細賬余額進行裝入各科目最明細級科目余額→點擊保存→點擊平衡（試算平衡后，并核對各科目余額準確無誤時）→點擊退出。（6）科目余額表查詢和打印

注意事項：平時需要時查詢或打印科目余額表、但年底必須打印出結賬前和結賬后的科目余額表，結賬前科目余額表裝在所有科目明細賬之前，結賬后的科目余額表裝在所有科目明細賬之后與本所有憑證一起進行歸檔保管。每月按照1級科目設置的各帳套科目余額表及時報送各分管股室，以便各分管股室及時檢查和指導，對記賬不及時不準確的預算單位及時提出整改，希望各預算單位會計做好配合。

本表查詢和打印：點擊報表→點擊科目余額表→科目級次為8→月底前未

記賬時可點擊包括未記賬→點擊確定顯示所有科目余額及發(fā)生額→點擊預覽→點擊紙張設置（針式打印機中自定義帳頁紙張241*279毫米）→點擊橫向→點擊確定→點擊確定→點擊關閉→點擊是→再點擊預覽顯示需要打印的科目余額表→點擊打印（也可以點擊導出保存在另一個地址、輸入文件名→點擊保存進行設置后查詢或打印）→點擊關閉→點擊退出。（7）啟用帳套備份

點擊啟用帳套→點擊下一步→在輸入備份文件中選擇在D盤上→點擊帳套備份→雙擊清水縣人民法院（行政）→點擊2013→在文件名中輸入啟用備份→點擊保存→點擊下一步→點擊確定→點擊啟用→點擊確定即可。

（8）原始憑證取得及粘貼，憑證錄入、查詢、修改和打印及會計實務 原始憑證取得及粘貼：小幅發(fā)票使用原始單據(jù)粘貼單，所有發(fā)票使用原始單據(jù)封面進行分類匯總后，再使用修改后的原始單據(jù)匯總單匯總，現(xiàn)金支票、轉賬支票、電匯單進行粘貼，現(xiàn)金借款的使用修改后的現(xiàn)金借款單，并附全與原來相同的涉及相關資料。憑證錄入、查詢和修改：

注意事項：在1月份直接錄入，其余月份在上月結賬后方可錄入下月會計憑證，錄入憑證必須按照會計事項所發(fā)生具體日期錄入，更不能串月錄入，錄入憑證時間按照會計事項發(fā)生日期錄入，錄入憑證時選擇最明細科目、錄入借方金額或貸方金額要準確。涉及國庫集中支付改革的試點單位在2013年1月1日如果有恢復零余額賬戶用款額度憑證及收到財政部門批復上年末未下達授權支付用款額度憑證必須先錄入，在本年底國庫集中

支付改革單位收支結轉前必須錄入注銷零余額賬戶用款額度、本年內(nèi)財政直接支付實際預算指標與實際支付差額掛賬、授權支付指標與已下達額度差額掛賬憑證，每年年底必須做收支結轉憑證，平時涉及房屋大型維修、設備等購置必須列支出后，同時逐筆逐項記增加固定資產(chǎn)和固定基金科目，并在國有資產(chǎn)系統(tǒng)增加卡片，如果固定資產(chǎn)有拆除、捐贈、報廢等的要同時逐筆逐項記減少固定資產(chǎn)和固定基金科目，并在國有資產(chǎn)系統(tǒng)注銷卡片。

憑證錄入：點擊憑證→點擊憑證錄入進入當前會計期間→點擊確定→日期按發(fā)生日期設置、否則記賬后涉及科目發(fā)生額順序會錯誤→輸入附件張數(shù)為發(fā)票、支票及電匯單等有效張數(shù)之和→簡明扼要地輸入摘要，→會計科目錄入選擇必須正確，可輸入代碼或雙擊科目欄進行選擇最明細級的科目、否則無法保存（會計科目欄涉及銀行存款科目及零余額用款額度科目輸入支票或電匯單號碼并且發(fā)生幾筆做幾筆，不能合并錄入；現(xiàn)金科目按照出納交接票據(jù)可合并錄入；往來科目按照實際發(fā)生額錄入；涉及收入類科目的輸入功能分類代碼）→借方金額、貸方金額按照科目余額方向輸入相應欄，有沖減科目的選擇相反方向輸入，往來科目例外→前一行科目金額輸入后點擊回車鍵進入下一行，但摘要欄必要時必須進行修改，否則出錯，中途或結束發(fā)現(xiàn)有關科目做錯進行修改時，注意這時使用回車鍵下一行的科目發(fā)生額會出錯，必要時可以使用增行或刪行進行修改，當憑證編制結束無誤后點擊保存自動進入新憑證單→這時查詢相關憑證可點擊首張、前張、后張、或末張進行查詢或者點擊憑證查詢→輸入相應的查詢條件，并輸入條件比值（或者點擊已審核、未審核、全部及已記賬、未記賬、全部中1-2項）→點擊確定進入會計憑證簿，可以選擇相關憑證點擊修改或刪除，但刪除憑證時只能刪除最后一張未審核、未記賬憑證，可以雙擊相關憑證進行查詢憑證或修改未審核、未記賬憑證，也可以在明細賬中雙擊相關憑證發(fā)生行進行查詢或修改。

憑證單張打印：先在針式打印機中自定義憑證紙張241*140毫米，然后打開憑證，點擊設置→可以調(diào)整左10右30、上5下35的邊距，調(diào)整憑證分錄行高位6，憑證分錄數(shù)位8，選擇自定義紙張憑證紙張241*140縱向→點擊紙張設置→點擊紙張→選擇打印機名稱DASCOM DS-610II→點擊紙張大小選擇在針式打印機中自定義的紙張憑證紙張（241*140毫米）→點擊縱向→點擊確定→點擊確定→點擊確定→點擊預覽，如果預覽顯示正確→再點擊打印即可→點擊關閉→通過點擊首張、前張、后張、或末張選擇所打憑證，按照順序反復進行能夠及時打印憑證后依次粘貼在發(fā)票等的前面妥善保管，待憑證夠裝訂時使用憑證封面進行裝訂。

記賬憑證裝訂：憑證封面上，注清單位名稱，按照、記賬憑證起止日期、記賬憑證、月份期間，冊數(shù)可按月或年編制，憑證張數(shù)為本冊憑證張數(shù)，并注清本冊記賬憑證起止號，附記欄注清帳套名稱，保管期限為15年，會計主管為財務負責人，裝訂人為會計，裝訂日期為本年和本冊最后一張記賬憑證月份。

憑證批量打印：點擊憑證查詢→輸入相應的查詢條件，如會計期、并輸入條件比值如1-12中某一個數(shù)→點擊確定進入會計憑證簿→雙擊某一張憑證→點擊設置→可以調(diào)整左10右30、上5下35的邊距，調(diào)整憑證分錄行高位6，憑證分錄數(shù)位8，選擇自定義紙張憑證紙張241*140縱向→點擊

紙張設置→點擊紙張→選擇打印機名稱DASCOM DS-610II→點擊紙張大小選擇在針式打印機中自定義的紙張憑證紙張（241*140毫米）→點擊縱向→點擊確定→點擊確定→點擊確定→點擊預覽，如果預覽顯示正確→點擊關閉→點擊退出→點擊操作→點擊憑證批量打印→點擊打印，這時會計憑證簿中所有憑證按照順序全部打印。會計實務詳見會計實務舉例（9）憑證審核與記賬

建議：憑證審核和記賬按月進行（一月一次），便于本月發(fā)現(xiàn)有錯誤憑證時能夠及時修改，跨月后只能做沖減憑證進行更正。每月底與預算股、國庫股、國庫支付中心、商業(yè)銀行、分管股室及時對賬，對賬結束后方可進行審核記賬。

憑證審核：點擊工具→點擊更換操作員→選擇用戶名為會計姓名

1、輸入密碼（前面增加操作員時的口令和確認口令）→點擊確定→點擊憑證→點擊憑證查詢→點擊憑證查詢條件中會計期，再在條件比值中輸入1-12中某一個數(shù)→點擊確定進入會計憑證簿→點擊操作→點擊批量審核→點擊確定→點擊退出，憑證審核已結束。

憑證記賬：點擊工具→點擊更換操作員→選擇用戶名為會計姓名、輸入密碼（前面增加操作員時的口令和確認口令）→點擊確定→點擊憑證→點擊憑證記賬→點擊開始→點擊結束，本月所有憑證已全部記賬完畢。（10）明細賬查詢與打印

明細賬查詢：點擊賬簿→點擊明細賬→平時選擇需要會計期間，年底打印明細賬時必須選擇會計期間為本1到本12→在未記賬時點擊包

括未記賬，記賬結束時可不點擊包括未記賬→點擊確定已顯示所有科目明細賬，可點擊+號查詢明細一級科目明細余額和發(fā)生額。

明細賬打印：首先進行頁面設置：點擊預覽→點擊紙張→點擊打印機名稱選擇打印機→點擊在打印機中設置帳頁紙張→點擊縱向→點擊確定→點擊確定預覽正確后→可點擊打印或點擊關閉→如果打印某一科目明細賬，點擊上方打印即可，年底打印所有科目明細賬，將科目選在現(xiàn)金科目上→點擊賬簿→點擊正式輸出中明細賬打印→選擇會計期間為本1到本12→點擊科目無發(fā)生不顯示→點擊確定可以輸出所有科目明細賬。（11）結賬

結賬（1-11月）：在本月所有賬簿登記準確無誤后，點擊結賬→點擊結賬→點擊下一步→在輸入備份文件名點擊→點擊保存在→點擊D盤→點擊帳套備份→雙擊清水縣人民法院（行政）→雙擊2013→輸入文件名1-11中所需月份數(shù)一個備份，如1月份備份→點擊保存查看備份文件名正確后→點擊下一步→點擊確定→點擊確認→點擊是→選擇分、分月底結賬日期后→點擊確定→點擊確認→點擊確定方可錄入下一會計期間憑證。年終收支結轉：年底收支結轉首先打印出按8級明細科目設置的科目余額表，根據(jù)收支科目最明細一級科目余額結轉，分清發(fā)生額的借貸關系（收入最明細科目輸在借方金額欄，對應結余科目輸在貸方金額欄；支出最明細科目輸在貸方金額欄，對應結余科目輸在借方金額欄）必須把正常經(jīng)費和項目資金分開對沖到相應結余科目中，項目資金按照每一個對應科目結轉。

年終（12月）結賬

注：12月結賬之前必須與預算股、國庫股國庫支付中心、商業(yè)銀行、分管股室及時對賬，對年底財政直接支付和財政授權支付結轉資金、零余額賬戶用款額度科目余額進行賬務處理，核對往來科目余額準確無誤，將本月憑證、收支結轉憑證審核記賬結束后進行。

12月結賬：點擊結賬→點擊結賬→點擊下一步→在輸入備份文件名點擊→點擊保存在→點擊D盤→點擊帳套備份→雙擊清水縣人民法院（行政）→雙擊2013→輸入文件名12備份→點擊保存查看備份文件名為12月備份→點擊下一步→點擊確定→點擊確認→點擊確定→選擇本、12月31日的結賬日期后→點擊確定→點擊確認→點擊確定（需要時間長）→點擊確定進入下一→點擊初始→點擊科目初始化→點擊平衡→點擊確定→點擊退出→點擊系統(tǒng)→點擊帳套選項→點擊系統(tǒng)選項→點擊確定→點擊初始→點擊啟用帳套→點擊下一步→在輸入備份文件名點擊→點擊保存在→點擊D盤→點擊帳套備份→雙擊清水縣人民法院（行政）→擊右鍵建立新文件夾命名為2014年→雙擊2014年→輸入文件名啟用備份→點擊保存查看備份路徑準確時→點擊下一步→點擊確定→點擊啟用→點擊確定進入下一1月份方可錄入憑證。（12）帳套選擇及切換

帳套選擇：點擊帳套管理→點擊帳套選擇→選擇所選帳套名稱→點擊確定→選擇用戶名為會計姓名、輸入密碼（前面增加操作員時的口令和確認口令）→點擊確定進入所選帳套進行查詢或錄入憑證、審核、記賬等操作 切換：擊帳套管理→點擊帳套切換→選擇所需→點擊確定（時間長）進入所選帳套、所選進行查詢或錄入憑證、審核、記賬等

操作。

（13）練習結束將數(shù)據(jù)恢復進行正式記賬

開始→程序→農(nóng)發(fā)財會→點擊農(nóng)發(fā)財會平臺（可復制到桌面）→點擊帳套管理→輸入密碼JQ→點擊確定→選擇帳套→點擊恢復→在此輸入帳套恢復文件名中選擇D盤→雙擊帳套備份雙擊所選擇帳套名稱→雙擊2013年→選擇建賬備份→點擊打開→點擊確定（稍等）→點擊確定→點擊確定→點擊取消→按以上3.賬務處理系統(tǒng)（1）登錄帳套和退出（2）增加操作員并授權（3）更換操作員（4）帳套參數(shù)設置、常用憑證摘要及會計科目建立（5）期初余額裝入（7）啟用帳套備份（8）原始憑證取得及粘貼，憑證錄入、查詢、修改和打印及會計實務等在1月份進行憑證錄入。

第五篇：事業(yè)單位會計操作流程

事業(yè)單位會計操作流程

一、記賬原則：

1、屬于事業(yè)單位上級撥款的收支按照事業(yè)單位制度反映。

2、屬于本單位經(jīng)營方面的收支計入經(jīng)營收入和經(jīng)營支出。同時正確計算繳納各項稅費。

二、應當反映事業(yè)單位的收支賬務處理：

1、收到上級單位撥工程款100000.00元，借：銀行存款100000.00

貸：：專用基金100000.002、收到上級單位經(jīng)費撥款50000.00元，借：銀行存款50000.00

貸：撥入專款50000.00元。

3、支付工程款120000.00元

借：專用基金120000.00元

貸：銀行存款120000.00元。

4、支付事業(yè)單位經(jīng)費：借：事業(yè)支出

貸：現(xiàn)金或銀行存款

三、反映事業(yè)單位經(jīng)營收支會計處理：

1、收房費及衛(wèi)生費：借：現(xiàn)金10000.00元

貸：經(jīng)營收入——管理費收入經(jīng)營收入——衛(wèi)生費收入

2、代收費用（收電費）

借：現(xiàn)金

貸：其他應付款 ——水費其他應付款 ——電費

3、支付水電費：借：其他應付款——水費其他應付款 ——電費貸：現(xiàn)金或銀行存款

4、支付與經(jīng)營有關的費用：借：經(jīng)營支出 ——費用明細貸：現(xiàn)金

5、計算稅金：

借：主營稅金及附加

貸：應交稅金——應交增值稅

應交稅金——應交城建稅

其他應交款——價格調(diào)節(jié)基金及附加

5、月末結轉收入：

借：經(jīng)營收入

貸：事業(yè)結余

6、月末結轉費用：

借：事業(yè)結余

貸：經(jīng)營支出