第一篇：關(guān)于刑法修正案實(shí)施后對(duì)監(jiān)獄工作的影響

關(guān)于刑法修正案

（八）實(shí)施后對(duì)監(jiān)獄工作

影響及對(duì)策的調(diào)研報(bào)告

新的刑法修正案

（八）對(duì)監(jiān)獄帶來(lái)較大的影響，尤其對(duì)監(jiān)獄的監(jiān)管安全穩(wěn)定方面。要求監(jiān)獄必須對(duì)刑法修正案

（八）進(jìn)行深入細(xì)致的學(xué)習(xí)和分析，以應(yīng)對(duì)新修正案對(duì)監(jiān)獄安全穩(wěn)定、罪犯的改造帶來(lái)的變化，探究新的關(guān)押和管理模式，制定針對(duì)性強(qiáng)的教育改造方式，加大人、財(cái)、物等方面的投入，要管得住，保安全，促穩(wěn)定，更要履行監(jiān)獄懲罰犯罪，改造罪犯，預(yù)防獄內(nèi)犯罪，保持社會(huì)穩(wěn)定的根本職能。

本報(bào)告將從我獄以重刑犯為主的事實(shí)出發(fā)，對(duì)刑法修正案

（八）部分條款的分析，罪犯可能出現(xiàn)的各種問(wèn)題，及由此帶來(lái)的對(duì)監(jiān)獄管理和改造方面等工作影響，需采取的應(yīng)對(duì)措施等方面進(jìn)行研討探析。

一、刑法修正案

（八）中有關(guān)與相關(guān)服刑罪犯修訂的條款和原刑法條款的對(duì)比。

1、新修正案對(duì)判處死刑緩期執(zhí)行的，在緩期二年服刑期間如果確有重大立功表現(xiàn)，二年期滿以后，減為有期徒刑幅度比原刑法少減刑5-10年；

2、對(duì)“被判處死刑緩期執(zhí)行的累犯以及因故意殺人、強(qiáng)奸、搶劫、綁架、放火、爆炸、投放危險(xiǎn)物質(zhì)或者有組織的暴力性犯罪被判處死刑緩期執(zhí)行的犯罪分子”增加了人民法院根據(jù)犯罪情節(jié)等情況可以同時(shí)決定對(duì)其限制減刑的明確法律規(guī)定。

3、原判無(wú)期徒刑罪犯的最短服刑年限比原刑法延長(zhǎng)3年（原為10年，現(xiàn)改為不能少于13年）

4、第五十條第二款規(guī)定限制減刑的死刑緩期執(zhí)行的犯罪分子最短服刑年限，比原規(guī)定延長(zhǎng)8年或13年（原來(lái)是12年，不含死刑緩期執(zhí)行的2年）

二、刑法修正案

（八）實(shí)施后，無(wú)期、死緩罪犯尤其死緩罪犯的改造態(tài)度、尊規(guī)守紀(jì)意識(shí)將會(huì)出現(xiàn)大的轉(zhuǎn)變，勢(shì)必會(huì)對(duì)監(jiān)獄安全穩(wěn)定及日常管理產(chǎn)生大的影響。新的修正案中實(shí)施后罪犯減刑機(jī)會(huì)將會(huì)面臨更加嚴(yán)格的限制，很多死緩罪犯出獄時(shí)的實(shí)際年齡已為五十歲以上的年齡，勢(shì)必促使大多數(shù)原判死緩罪犯產(chǎn)生極強(qiáng)的前途無(wú)望，人生無(wú)奔頭消極思想。原來(lái)監(jiān)獄執(zhí)行多年的考核、減刑假釋等有效獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制的效果對(duì)死緩罪犯將大打折扣，極易大幅出現(xiàn)以下幾種嚴(yán)重影響監(jiān)獄安全穩(wěn)定的問(wèn)題。

（一）罪犯脫逃，尤其采取劫持、傷害人質(zhì)等方式脫逃案件的發(fā)生幾率將大幅增加。由于對(duì)前途的悲觀失望，大多數(shù)死緩罪犯為故意殺人、搶劫等的暴力犯罪，其性格的殘忍性、敢為性、不計(jì)后果的特點(diǎn)，在看到出獄后的垂暮之年人生無(wú)希望結(jié)局后，在部分罪犯中尤其那些年青力壯可能會(huì)產(chǎn)生千方百計(jì)逃出監(jiān)獄的想法。

（二）罪犯行兇傷害案件將會(huì)大量出現(xiàn)。減刑無(wú)望，出獄遙遠(yuǎn)，勢(shì)必使很多的死緩無(wú)期罪犯產(chǎn)生更加嚴(yán)重的暴躁、焦慮情緒。此類型罪犯大多數(shù)為暴力犯罪，報(bào)復(fù)心強(qiáng)，心胸狹窄，自制力差，易沖動(dòng)，暴力傾向嚴(yán)重，極易因瑣事誘發(fā)大量的打架斗毆傷害案件的發(fā)生。罪犯 1

聚眾鬧監(jiān)嚴(yán)重?cái)_亂監(jiān)管秩序的問(wèn)題將時(shí)有發(fā)生。罪犯減刑機(jī)會(huì)少，出獄遙遙無(wú)期，在大多數(shù)罪犯勢(shì)必產(chǎn)生對(duì)日常居住環(huán)境、伙食、醫(yī)療衛(wèi)生水平、娛樂(lè)活動(dòng)要求更高。而現(xiàn)在我獄罪犯伙食標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)較低，醫(yī)療條件較差，娛樂(lè)活動(dòng)少，勢(shì)必會(huì)引起罪犯極大不滿，在原來(lái)減刑勵(lì)效果大幅下降客觀條件下，罪犯一旦因以上達(dá)不到正常的生活需求極有可能產(chǎn)生聚眾鬧監(jiān)嚴(yán)重問(wèn)題出現(xiàn)。

（三）罪犯自殺的幾率將大幅增加。漫長(zhǎng)的刑期，會(huì)使大部分罪犯喪失活著的信心，尤其對(duì)那些心理性格脆弱，承受挫折力差，抗壓能力弱的罪犯（尤其是“三無(wú)人員”，是指長(zhǎng)期無(wú)親人接見(jiàn)、無(wú)家人來(lái)信件、無(wú)經(jīng)濟(jì)來(lái)源的服刑人員）采取自殺等極端方式結(jié)束自己痛苦的人生思想會(huì)更加嚴(yán)重，自殺幾率會(huì)大幅上升。并由此帶來(lái)家屬鬧監(jiān)上訪、上網(wǎng)炒作問(wèn)題將大幅上升，勢(shì)必使監(jiān)獄疲于應(yīng)付。而現(xiàn)狀是對(duì)此類事件上級(jí)息事寧人的處理方式，無(wú)更好的應(yīng)對(duì)措施，又會(huì)對(duì)監(jiān)獄帶來(lái)極大的負(fù)擔(dān)，勢(shì)必干擾正常監(jiān)獄秩序。

（四）罪犯抗拒管理和改造的違紀(jì)問(wèn)題將大量出現(xiàn)。減刑無(wú)望，出獄遙遠(yuǎn)，勢(shì)必使很多的死緩無(wú)期罪犯產(chǎn)生破罐子破摔的消極改造思想。在現(xiàn)有的減刑、假釋等激勵(lì)條件下，罪犯不服從管理教育頂撞，甚至辱罵毆打干警的事件會(huì)有上升趨勢(shì)。刑法修正案

（八）實(shí)施后，在死緩無(wú)期罪犯中積極改造無(wú)用、抵觸管理的思想將會(huì)更普遍更嚴(yán)重，因?yàn)槲覀內(nèi)鄙倭擞辛Φ鬲?jiǎng)懲激勵(lì)約束措施。如何有效解決罪犯違紀(jì)抗改成為新刑法實(shí)施后經(jīng)常要面對(duì)問(wèn)題。

三、對(duì)監(jiān)獄關(guān)押和警戒設(shè)施、警力配備、經(jīng)費(fèi)的影響。

（一）、1.監(jiān)獄押犯人數(shù)穩(wěn)中有升。

(1)死緩無(wú)期罪犯服刑年限的延大幅延長(zhǎng)，監(jiān)獄關(guān)押罪犯數(shù)量將大幅上升。

（2）一些社會(huì)上常見(jiàn)多發(fā)影響人民群眾安全感，人民群眾強(qiáng)烈反映的行為規(guī)定為犯罪。新增罪名無(wú)疑不增加了監(jiān)獄的押犯人數(shù)。

（3）降低了部分罪犯的入罪門(mén)檻，增加了押犯的人數(shù)。

比如將刑法第一百四十一條第一款修改為：“生產(chǎn)、銷售假藥的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；對(duì)人體健康造成嚴(yán)重危害或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；致人死亡或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。”草案刪去了生產(chǎn)、銷售假藥罪的“足以嚴(yán)重危害人體健康的”條件限制。

2.重刑犯會(huì)長(zhǎng)期緩慢的增加。

（1）取消13個(gè)經(jīng)濟(jì)性非暴力犯罪的死刑。

這13項(xiàng)被建議取消的死刑分別是：走私文物罪；走私貴重金屬罪；走私珍貴動(dòng)物、珍貴動(dòng)物制品罪；走私普通貨物物品罪；票據(jù)詐騙罪；金融憑證詐騙罪；抵扣稅款發(fā)票罪；偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票罪；盜竊罪；傳授犯罪方法罪；盜掘古文化遺址、古墓葬罪；盜掘古人類化石、古脊椎動(dòng)物化石罪。無(wú)疑會(huì)影響重刑犯人數(shù)的增長(zhǎng)。

（2）部分犯罪的法定刑提高到10年以上。

敲詐勒索罪的法定最高刑由十年有期徒刑提高到十五年有期徒刑并增加罰金刑。強(qiáng)迫職工勞動(dòng)罪將法定最高刑由三年有期徒刑提高到十年等一些法定刑提高到10年以上這無(wú)疑不增加了重刑犯的人數(shù)。

（二）罪犯醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)將大幅增加。由于大多數(shù)死緩罪犯的服刑期的延長(zhǎng)，監(jiān)獄押犯構(gòu)成實(shí)際年齡將大幅增大。年齡的老化勢(shì)必使罪犯身體出現(xiàn)各種疾病的幾率大幅增加。原來(lái)

每一名罪犯月均8元的醫(yī)療費(fèi)用將不足應(yīng)對(duì)老年罪犯的治療支出。此外，修正案八中，對(duì)75歲以上老年人不判處死刑（手段特別殘忍的致人死亡的除外），也就意味著監(jiān)獄這樣的人會(huì)有所增加，這些人如果一旦進(jìn)入監(jiān)獄，將給監(jiān)獄造成巨大的壓力，他們不但參加不了生產(chǎn)勞動(dòng)，而且這個(gè)歲數(shù)的人，身體多少會(huì)有這樣那樣的疾病，甚至沒(méi)幾年就臥床不起，我們還要有人去照顧他們，監(jiān)獄將成為敬老院、托老所，這會(huì)給監(jiān)獄帶來(lái)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

（三）勞動(dòng)改造方式將會(huì)發(fā)生改變。刑法修正案

（八）實(shí)施后死緩無(wú)期罪犯的勞動(dòng)改造積極性將會(huì)受到相當(dāng)大得挫傷，拒不參加勞動(dòng)現(xiàn)象可能會(huì)增加。修正案中死刑減少，生刑增加，這會(huì)使押犯增加，同時(shí)也由于增加了生刑的實(shí)際執(zhí)行時(shí)間，使押犯周期拉長(zhǎng)，監(jiān)獄的監(jiān)規(guī)改造壓力勢(shì)必大大增加，管理難度增大。尤其是對(duì)于關(guān)押重刑犯的監(jiān)獄，這種影響更大，同時(shí)長(zhǎng)刑期犯增多，犯人改造壓力也大，出現(xiàn)事故的幾率會(huì)增加。

（四）警戒設(shè)施不能適應(yīng)新形勢(shì)下要求。由于罪犯脫逃、自殺、抗改、行兇報(bào)復(fù)傷害等案件發(fā)生幾率的上升，監(jiān)管安全形勢(shì)極其嚴(yán)峻，監(jiān)控設(shè)備還不能做到對(duì)監(jiān)獄各個(gè)角落的全方位監(jiān)控，對(duì)出入車輛的檢測(cè)大多還局限于人眼目測(cè)，缺少生命探測(cè)儀等高科技裝備。

（五）警力嚴(yán)重不足，干警整體專業(yè)業(yè)務(wù)素質(zhì)還待提高，對(duì)刑法修正案

（八）實(shí)施后對(duì)監(jiān)獄全全穩(wěn)定帶來(lái)的巨大挑戰(zhàn)和威脅警惕敏感意識(shí)不足，難以有效應(yīng)對(duì)突發(fā)的罪犯襲警、群毆等緊急情況。現(xiàn)各監(jiān)區(qū)警力普遍不足，嚴(yán)重影響正常監(jiān)獄各項(xiàng)工作的開(kāi)展，很多監(jiān)區(qū)干警光疲于應(yīng)付正常的值班都捉襟見(jiàn)肘，更不要說(shuō)早上帶工，晚上下號(hào)。有的監(jiān)區(qū)就曾實(shí)行過(guò)干警四天內(nèi)先值一個(gè)12小時(shí)副班，再值一個(gè)24小時(shí)班，休2天，等于全年每天上班8小時(shí)，嚴(yán)重超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)。

四、結(jié)合新刑法修正案

（八）刑法實(shí)施后罪犯整體思想動(dòng)態(tài)的變化、易出現(xiàn)的突出監(jiān)管問(wèn)題，對(duì)監(jiān)獄整體工作的影響，建議：

（一）確保監(jiān)獄專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的足額保證，在此基礎(chǔ)上針對(duì)關(guān)押無(wú)期死緩罪犯重型犯監(jiān)獄的特點(diǎn)大幅提升專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。加大對(duì)警戒設(shè)施、伙食、醫(yī)療衛(wèi)生、罪犯娛樂(lè)場(chǎng)所等方面的投入。

1、加大醫(yī)療衛(wèi)生的投入，提升醫(yī)療衛(wèi)生和罪犯伙食水平，建立定期增幅機(jī)制。確保罪確保在伙食、醫(yī)療衛(wèi)生方面的保障，解決罪犯看病醫(yī)治難的問(wèn)題，使罪犯能夠安心服刑改造。

2、加大獄偵專用設(shè)施的配備，配足警力，提升獄偵工作水平。無(wú)期、死緩罪犯將比原來(lái)更具危險(xiǎn)性，各種惡性重新犯罪的發(fā)案幾率將大幅上升，這就有求我們必須高度重視死緩無(wú)期罪犯的獄政工作，強(qiáng)化專業(yè)設(shè)備，切實(shí)能夠適應(yīng)嚴(yán)峻的監(jiān)管形式，做到超前預(yù)防。

3、加大罪犯娛樂(lè)場(chǎng)地和器材的建設(shè)，使罪犯在空余時(shí)間有放松心情，宣泄壓抑的情緒的空間和設(shè)施。

4、提升我獄干警的津貼水平。我獄是關(guān)押重刑犯為主的監(jiān)獄，干警面臨的人身危險(xiǎn)性程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于管理短刑期罪犯的干警，面臨的工作壓力更大，工作強(qiáng)度更高。但現(xiàn)在我監(jiān)獄干警薪酬和其他監(jiān)獄一樣（甚至可能是低，因存在地區(qū)差），大大挫傷基層干警工作的積極性。上級(jí)有關(guān)部門(mén)應(yīng)加大協(xié)調(diào)力度，切時(shí)將干警待遇提升上去，避免出現(xiàn)“從優(yōu)待警一句話，從嚴(yán)治警一本書(shū)”的尷尬現(xiàn)象，使基層干警真正安心工作，扎根我獄，防止招得來(lái)，留不住。

（二）嚴(yán)格按照監(jiān)獄標(biāo)準(zhǔn)配足基層干警警力，提升關(guān)押重刑犯監(jiān)獄警力配備標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)解決基層警力匱乏的難題。一線嚴(yán)格按照警犯1：8的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)足警力，確保罪犯三大現(xiàn)場(chǎng)有充足的警力。（2011年，王振輕越獄事件發(fā)生后，河北監(jiān)獄管理局副局長(zhǎng)劉建華表示，深州監(jiān)獄是河北省警囚比例最低的監(jiān)獄之一，只有8%，而河北省較好的石家莊監(jiān)獄的警囚比是20%。國(guó)家有過(guò)會(huì)議決定警囚比不低于18%，此消息來(lái)源于網(wǎng)絡(luò)）

（三）暢通外診和保外就醫(yī)的渠道。外診可以有力彌補(bǔ)監(jiān)獄醫(yī)院硬件的不足；保外就醫(yī)的核心要件是罪犯符合一定的服刑條件，病情重將危及罪犯生命或造成嚴(yán)重殘疾的疾病，監(jiān)獄不能夠?qū)ζ溆行е委煟柚锓讣覍賲f(xié)助對(duì)病犯出獄進(jìn)行有條件治療的一種刑罰措施。既有效及時(shí)的對(duì)罪犯嚴(yán)重疾病進(jìn)行治療，又可減輕監(jiān)獄的行刑成本，還可以減輕罪犯家屬對(duì)病犯的嚴(yán)重?fù)?dān)憂，減少犯屬對(duì)監(jiān)獄和社會(huì)的猜疑和不滿，符合建設(shè)和諧社會(huì)的根本要求。刑法修正案

（八）實(shí)施后死緩、無(wú)期罪犯服刑年限大幅延長(zhǎng)，60多歲的罪犯和有嚴(yán)重疾病的罪犯將大幅增加，依法制定更加科學(xué)符合重型犯監(jiān)獄刑保外就醫(yī)的制度，將會(huì)對(duì)促進(jìn)罪犯安心改造有很大促進(jìn)作用。

（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)，積極將社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)引入監(jiān)獄，使每一名罪犯能夠獲得社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的救治，利用社會(huì)有效的力量切實(shí)解決罪犯有病就醫(yī)經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足的問(wèn)題。絕大數(shù)罪犯作為中華人民共和國(guó)的特殊公民，他們除了不享有一定政治權(quán)利，限制自由等外，法律規(guī)定罪犯享有患病獲得及時(shí)救治的基本權(quán)利，但由于歷史與人們一些習(xí)慣性的做法，往往忽略他們應(yīng)享有與社會(huì)公民共有的權(quán)利。建議監(jiān)獄局等上級(jí)部門(mén)展開(kāi)積極研討，將本應(yīng)納入社會(huì)福利保險(xiǎn)管理范疇一些罪犯權(quán)利切實(shí)借助社會(huì)力量解決。

希望以上的分析和建議能夠?yàn)楸O(jiān)獄發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。

第二篇：刑法修正案(八)對(duì)監(jiān)獄工作的影響

刑法修正案

（八）對(duì)監(jiān)獄工作的影響

2011年2月25日，十一屆全國(guó)人大常委會(huì)第十九次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)刑法修正案

（八）》。這是我國(guó)自1997年全面修訂刑法典以來(lái)進(jìn)行的規(guī)模最大、也是最為重要的一次刑法修正。此次刑法修正背景深刻、特點(diǎn)鮮明、亮點(diǎn)紛呈，受到社會(huì)各界的廣泛關(guān)注和熱議。《中華人民共和國(guó)刑法修正案

（八）》已由中華人民共和國(guó)第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十九次會(huì)議于2011年2月25日通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2011年5月1日起施行。本文特就對(duì)監(jiān)獄的影響發(fā)表一下自己的看法。

一、此次刑法修正案的背景、指導(dǎo)思想和總體特征。

1.刑法修正案八的背景：刑法不是懲罰犯罪保護(hù)人民的萬(wàn)能良藥，19世紀(jì)意大利著名刑法學(xué)者菲利就說(shuō)過(guò)：如果你能將一個(gè)老盜竊犯改造成一個(gè)誠(chéng)實(shí)的人，你就可以將一條老狐貍變成一條家犬了。但沒(méi)有刑法卻是萬(wàn)萬(wàn)不行的，根據(jù)不同時(shí)代、不同社會(huì)的現(xiàn)實(shí)情況，世界上各個(gè)國(guó)家不斷地對(duì)刑法進(jìn)行制定、修改、廢止。我國(guó)自1997年第八屆全國(guó)人大第五次會(huì)議全面修訂了刑法以后，全國(guó)人大常委會(huì)又根據(jù)懲治犯罪的需要，先后通過(guò)了一個(gè)決定、兩個(gè)解釋和七個(gè)刑法修正案，對(duì)刑法作出修改、補(bǔ)充。一些全國(guó)人大代表、社會(huì)有關(guān)方面提出，近年來(lái)，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，又出現(xiàn)了一些新的情況和問(wèn)題，需要對(duì)刑法的有關(guān)規(guī)定作出修改。剛閉幕的人大三次會(huì)議上，76位代表領(lǐng)銜提出了完善修改刑法的意見(jiàn)和建議，涉及到刑法條文53條，提出了20多項(xiàng)增加規(guī)定的建議。同時(shí)，中央關(guān)于深化司法體制和工作機(jī)制改革的要求要進(jìn)一步落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，對(duì)刑法作出必要的調(diào)整和修改，這就需要修正案八來(lái)修正。

2.刑法修正案八的指導(dǎo)思想。

從中國(guó)實(shí)際情況出發(fā)，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，解決司法實(shí)踐當(dāng)中的遇到的問(wèn)題，加強(qiáng)刑法對(duì)人民群眾切身利益的保護(hù)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，為建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)提供保障。

3.刑法修正案八的總體特征：首先，更加注重民生，保護(hù)人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)來(lái)之不易的大好局面。其次，調(diào)整刑罰的結(jié)構(gòu)，解決我國(guó)刑事法律實(shí)踐中“死刑偏重，生刑偏輕”的問(wèn)題。最后，加大對(duì)社會(huì)弱勢(shì)群體的特殊保護(hù)力度。

二、此次刑法修正案對(duì)監(jiān)獄工作的影響

刑法是規(guī)定犯罪、刑事責(zé)任和刑罰的法律，是掌握政權(quán)的統(tǒng)治階極為了維護(hù)本階級(jí)政治上的統(tǒng)治和經(jīng)濟(jì)上的利益，根據(jù)其階級(jí)意志，規(guī)定哪些行為是犯罪并應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任，給予犯罪人何種刑事處罰的法律。監(jiān)獄則是刑罰的執(zhí)行機(jī)關(guān)，此次刑法的修改必定對(duì)監(jiān)獄工作的開(kāi)展產(chǎn)生影響

1.監(jiān)獄押犯人數(shù)穩(wěn)中有升。

（1）在押罪犯服刑的時(shí)間變長(zhǎng)，流動(dòng)性變差，押犯人數(shù)會(huì)自動(dòng)積累增加。

本修正案第10條將《刑法》第69條修改為：判決宣告以前一人犯數(shù)罪的，除判處死刑和無(wú)期徒刑的以外，應(yīng)當(dāng)在總和刑期以下、數(shù)刑

中最高刑期以上，酌情決定執(zhí)行的刑期，但是管制最高不能超過(guò)三年，拘役最高不能超過(guò)一年，有期徒刑總和刑期不滿三十五年的，最高不能超過(guò)二十年，總和刑期在三十五年以上的，最高不能超過(guò)二十五年。增加了服刑人員的服刑時(shí)間，無(wú)形之中就增加了押犯人數(shù)。

（2）一些社會(huì)上常見(jiàn)多發(fā)影響人民群眾安全感，人民群眾強(qiáng)烈反映的行為規(guī)定為犯罪。

刑法修正案

（八）第一百三十三條之一：“在道路上駕駛機(jī)動(dòng)車追逐競(jìng)駛，情節(jié)惡劣的，或者在道路上醉酒駕駛機(jī)動(dòng)車的，處拘役，并處罰金。

第二百零五條之一：“虛開(kāi)本法第二百零五條規(guī)定以外的其他發(fā)票，情節(jié)嚴(yán)重的，處二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處二年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。

第二百三十四條之一：“組織他人出賣人體器官的，處五年以下有期徒刑，并處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

第二百七十六條之一：“以轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃匿等方法逃避支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬或者有能力支付而不支付勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬，數(shù)額較大，經(jīng)政府有關(guān)部門(mén)責(zé)令支付仍不支付的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；造成嚴(yán)重后果的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。新增罪名無(wú)疑不增加了監(jiān)獄的押犯人數(shù)。

（3）降低了部分罪犯的入罪門(mén)檻。

將刑法第一百四十一條第一款修改為：“生產(chǎn)、銷售假藥的，處三

年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；對(duì)人體健康造成嚴(yán)重危害或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；致人死亡或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑或者死刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。”草案刪去了生產(chǎn)、銷售假藥罪的“足以嚴(yán)重危害人體健康的”條件限制。

將刑法第三百三十八條修改為：“違反國(guó)家規(guī)定，排放、傾倒或者處置有放射性的廢物、含傳染病病原體的廢物、有毒物質(zhì)或者其他有害物質(zhì)，嚴(yán)重污染環(huán)境的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；后果特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。”草案刪去了“致使公私財(cái)產(chǎn)遭受重大損失或者人身傷亡的嚴(yán)重后果的”構(gòu)成條件。

將刑法第三百四十三條第一款修改為：“違反礦產(chǎn)資源法的規(guī)定，未取得采礦許可證擅自采礦，擅自進(jìn)入國(guó)家規(guī)劃礦區(qū)、對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)具有重要價(jià)值的礦區(qū)和他人礦區(qū)范圍采礦，或者擅自開(kāi)采國(guó)家規(guī)定實(shí)行保護(hù)性開(kāi)采的特定礦種，情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。”草案刪去了非法采礦罪的“經(jīng)責(zé)令停止開(kāi)采后拒不停止開(kāi)采，造成礦產(chǎn)資源破壞的”構(gòu)成條件。草案減低了部分的罪犯入罪門(mén)檻從而增加了押犯的人數(shù)。

2.重刑犯會(huì)長(zhǎng)期緩慢的增加。

（1）取消13個(gè)經(jīng)濟(jì)性非暴力犯罪的死刑。

這13項(xiàng)被建議取消的死刑分別是：走私文物罪；走私貴重金屬罪；

走私珍貴動(dòng)物、珍貴動(dòng)物制品罪；走私普通貨物物品罪；票據(jù)詐騙罪；金融憑證詐騙罪；抵扣稅款發(fā)票罪；偽造、出售偽造的增值稅專用發(fā)票罪；盜竊罪；傳授犯罪方法罪；盜掘古文化遺址、古墓葬罪；盜掘古人類化石、古脊椎動(dòng)物化石罪。無(wú)疑不影響重刑犯人數(shù)的增長(zhǎng)。

（2）不得假釋的重刑犯增加。

將刑法第八十一條修改為 “對(duì)累犯以及因故意殺人、強(qiáng)奸、搶劫、綁架、放火、爆炸、投放危險(xiǎn)物質(zhì)或者有組織的暴力性犯罪被判處十年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑的犯罪分子，不得假釋。這也導(dǎo)致了重刑犯人數(shù)的增加。

（3）部分犯罪的法定刑提高到10年以上。

敲詐勒索罪的法定最高刑由十年有期徒刑提高到十五年有期徒刑并增加罰金刑。強(qiáng)迫職工勞動(dòng)罪將法定最高刑由三年有期徒刑提高到十年等一些法定刑提高到10年以上這無(wú)疑不增加了重刑犯的人數(shù)。

3.未成年犯和老年犯會(huì)有所減少。

《刑法修正案

（八）》第1條明確規(guī)定，已滿七十五周歲的人故意犯罪的，可以從輕或者減輕處罰，過(guò)失犯罪的，應(yīng)當(dāng)從輕或者減輕處罰。第3條、第11條進(jìn)而規(guī)定，對(duì)已滿七十五周歲的人，不適用死刑，但以特別殘忍手段致人死亡的除外；已滿七十五周歲的人犯罪，只要符合緩刑條件的，應(yīng)當(dāng)予以緩刑。

此次草案第6條規(guī)定犯罪時(shí)不滿十八周歲的人不構(gòu)成累犯；第11條規(guī)定不滿十八周歲的人符合緩刑條件的，應(yīng)當(dāng)予以緩刑；第19條對(duì)未滿十八周歲的人犯罪被判處五年有期徒刑以下刑罰的，免除其前

科報(bào)告義務(wù)。這些對(duì)未成年和老年犯的“照顧”，無(wú)形中減少了未成年犯和老年犯的人數(shù)。

三、此次刑法修正案草案對(duì)監(jiān)獄監(jiān)管改造工作影響

1.監(jiān)管安全工作難度增加，確保監(jiān)獄安全穩(wěn)定工作的壓力增大。

（1）押犯上升，警力嚴(yán)重不足，警察長(zhǎng)期超負(fù)荷工作，與司法部規(guī)定18%的警囚比例差距甚遠(yuǎn)。

（2）押犯持續(xù)上升，監(jiān)獄關(guān)押容量不足。

（3）押犯構(gòu)成復(fù)雜，改造難度增大。

（4）受市場(chǎng)物價(jià)上漲影響，押犯不斷增加，造成罪犯生活水平有所下降。

2.新的犯罪形式罪犯入獄，監(jiān)管教育改造工作面臨新的挑戰(zhàn)。

（1）新的犯罪形式導(dǎo)致犯情復(fù)雜，罪犯心理一時(shí)難以接受，產(chǎn)生消極心理。

（2）罪犯服刑意識(shí)淡化，身份意識(shí)差，罪責(zé)感差，改造意識(shí)差。

（3）罪犯反社會(huì)意識(shí)、抗改造意識(shí)強(qiáng)烈。

（4）罪犯的“要面子”、盲目性和殘暴性、攻擊報(bào)復(fù)心理等嚴(yán)重影響其教育改造。

第三篇：1998年《人權(quán)法案》及其對(duì)英國(guó)憲法的影響

1998年《人權(quán)法案》于2000年10月2日在英國(guó)正式生效，至此，關(guān)于英國(guó)是否采納權(quán)利和自由法案的長(zhǎng)期的憲法爭(zhēng)論終于有了明確的答案。該法案的生效對(duì)英國(guó)憲法將會(huì)產(chǎn)生毋庸置疑的重大影響。通過(guò)將《歐洲人權(quán)公約》中的大量實(shí)質(zhì)性條款引入英國(guó)的國(guó)內(nèi)法，《人權(quán)法案》在使個(gè)人權(quán)利在英國(guó)法律中概念化方面是一個(gè)引人注目的轉(zhuǎn)折。

一、《人權(quán)法案》生效前的英國(guó)憲法和個(gè)人權(quán)利

英國(guó)是沒(méi)有成文憲法的民主政治的杰出范例。英國(guó)憲法是“不成文的”，沒(méi)有被列入一部“特別重要的”、統(tǒng)一的文件中，而是根深蒂固地存在于習(xí)慣和實(shí)踐中，它的許多部分由不記錄于任何莊嚴(yán)文件中的“慣例”所組成。但這并不是說(shuō)憲法原則沒(méi)有成文淵源，許多憲法原則來(lái)自于立法機(jī)關(guān)的法令或者法院的意見(jiàn)。但是這些法定成分在法律制度中沒(méi)有特殊的地位，不優(yōu)越于其他法律，可以如同其他法律一樣以相同的方式被修改或者廢除。英國(guó)缺乏關(guān)于憲法基本原則的權(quán)威和全面的陳述，沒(méi)有必須通過(guò)修改以實(shí)現(xiàn)憲法變革的法律文件，英國(guó)人更典型地偏愛(ài)逐漸發(fā)展的憲法實(shí)踐。另一方面，英國(guó)是君主立憲政體，有一個(gè)所有的政府行為均以其名義進(jìn)行的世襲的國(guó)家首腦———英王。理論上，英王、上議院和下議院組成議會(huì)，英王是其中的一部分。但在很大程度上，英王只是一種象征，真正的權(quán)力在下議院，即由民主選舉的議院。戴雪（A.V.Dicey）主張議會(huì)主權(quán)，議會(huì)在其有權(quán)制定或者廢除任何法律而不受法律限制這一意義上是至高無(wú)上的。議會(huì)制定的法律具有絕對(duì)的權(quán)威，不被任何人或機(jī)構(gòu)變更或廢除。議會(huì)的一項(xiàng)法案可能會(huì)違反道德或者社會(huì)規(guī)范，甚至可能被認(rèn)為是“違憲的”，但是必須得到執(zhí)行。〔1〕雖然戴雪的議會(huì)主權(quán)的主張被多次爭(zhēng)論，但英國(guó)憲法學(xué)者中的大多數(shù)仍然認(rèn)為戴雪的立場(chǎng)基本上是合理的。

不管與憲法其他方面有關(guān)的優(yōu)點(diǎn)是什么，英國(guó)憲法的彈性特征〔2〕會(huì)使公民對(duì)他們所擁有的權(quán)利的性質(zhì)和限制以及他們與國(guó)家公共機(jī)構(gòu)的關(guān)系產(chǎn)生不確定感，因?yàn)闄?quán)利沒(méi)有被以任何全面或者易于理解的方式闡明，而且議會(huì)主權(quán)學(xué)說(shuō)意味著個(gè)人權(quán)利只有在大多數(shù)人容許的情況下才能享有。在《人權(quán)法案》通過(guò)之前，英國(guó)憲法不包含一個(gè)“權(quán)利和自由法案”，即一個(gè)全面列舉個(gè)人權(quán)利的法律文件，也沒(méi)有一個(gè)對(duì)國(guó)家施以尊重個(gè)人權(quán)利的絕對(duì)義務(wù)的憲法的普遍原理。正如賴特（Wright）勛爵在二戰(zhàn)期間的著作中所言，在英國(guó)憲法下“沒(méi)有被保證的或者絕對(duì)的權(quán)利”，“對(duì)英國(guó)人自由的保護(hù)是在民眾的較強(qiáng)的判斷力和發(fā)展了的有代表性的和負(fù)責(zé)任的政府體制下實(shí)現(xiàn)的。”〔3〕

（一）政治責(zé)任與人權(quán)保護(hù)

由于個(gè)人權(quán)利的保護(hù)受行政責(zé)任和議會(huì)審查的政治機(jī)制的影響，英國(guó)的人權(quán)保護(hù)主要依賴于自我糾正的民主政治這一觀念。通過(guò)每隔一段時(shí)間定期的選舉要求政治決策者去尋求和獲得全體選民的同意，選民體制發(fā)揮著檢查和監(jiān)督濫用權(quán)力的作用。這種對(duì)政治責(zé)任的強(qiáng)調(diào)被英國(guó)憲法的兩個(gè)基本支柱———三權(quán)分立和法治所補(bǔ)充，二者被認(rèn)為是保護(hù)個(gè)人免受國(guó)家任意行使權(quán)力侵犯的關(guān)鍵。如同英國(guó)憲法的大部分內(nèi)容一樣，三權(quán)分立學(xué)說(shuō)的出現(xiàn)也是漸進(jìn)的。這一概念至少可以追溯到13世紀(jì)愛(ài)德華一世統(tǒng)治時(shí)期。〔4〕4個(gè)世紀(jì)之后博林布魯克（Bolingbroke）子爵強(qiáng)調(diào)了自由與安全保護(hù)思想的重要性：“在像我們這樣的憲法里，整個(gè)安全倚賴于各部分的平衡。”〔5〕在英國(guó)發(fā)展的內(nèi)部權(quán)力制衡體制比孟德斯鳩所建議的嚴(yán)格的立法、行政和司法三權(quán)分立的體制要復(fù)雜得多。立法權(quán)被大眾選舉的下議院（平民院）和非選舉的上議院（貴族院）共同行使。行政權(quán)不是由獨(dú)立于立法機(jī)關(guān)的個(gè)人行使，而是由被稱為內(nèi)閣的全體大臣們行使。內(nèi)閣由首相（按照憲法慣例其必須是下議院的議員）領(lǐng)導(dǎo)，閣員主要來(lái)自于下議院議員（他們來(lái)自于控制下議院的政黨或者政黨聯(lián)盟）。19世紀(jì)，沃爾特·白芝浩（Walter Bagehot）在他的著作中寫(xiě)到，這種“行政和立法權(quán)的緊密結(jié)合（幾乎是完全融合）是英國(guó)憲法有效的秘訣”。〔6〕司法獨(dú)立于議會(huì)和內(nèi)閣，法官不能因國(guó)王的意愿而被免職。就司法權(quán)而言，也有一些與其他部門(mén)相交迭的部分。[!--empirenews.page--] 最明顯的，上議院是英格蘭、威爾士或者北愛(ài)爾蘭的民事和刑事上訴案件以及蘇格蘭的民事上訴案件的終審法院。上議院的大法官（其是內(nèi)閣成員，在上議院的辯論中代表內(nèi)閣；當(dāng)其在立法職位上發(fā)揮作用時(shí)負(fù)責(zé)主持上議院）也是司法領(lǐng)袖，有時(shí)候在上議院的上訴案件中充任法官。簡(jiǎn)而言之，立法、行政和司法權(quán)在英國(guó)是分散和混合的，而不是嚴(yán)格的分離。除了這種權(quán)力分散的復(fù)雜體制外，保護(hù)權(quán)利的另外一個(gè)憲法原則是法治。該觀念的核心是堅(jiān)決主張沒(méi)有人能夠超越于法律之上，“政府權(quán)力受到法律和民主進(jìn)程的限制。”〔7〕正如格里菲斯（J.A.G.Griffith）教授所言，“通過(guò)‘法治’，我們的意思是我們承認(rèn)依照已確定的程序而制定和解釋的法律的權(quán)威性和合理性，我們否認(rèn)以其他方式制定的‘專斷’的法律，以及那種約束法律制定者的法律。”〔8〕另外，法律應(yīng)當(dāng)是確定的，任何人的行為在法律沒(méi)有明確定義為非法時(shí)不得受到懲罰。從社會(huì)個(gè)人的角度來(lái)講，“聲明法律的權(quán)威高于人類是為了保護(hù)公民免于君主和政府的權(quán)力濫用。”〔9〕

（二）《歐洲人權(quán)公約》

《歐洲人權(quán)公約》對(duì)英國(guó)國(guó)內(nèi)法的影響受到二元論憲法學(xué)說(shuō)的限制，該學(xué)說(shuō)將國(guó)內(nèi)法與國(guó)際法相分離。內(nèi)閣首相代表英國(guó)簽訂條約，但根據(jù)議會(huì)主權(quán)的要求條約本身不能改變英國(guó)的國(guó)內(nèi)法，條約不是自我執(zhí)行的。為了使公約權(quán)利在英國(guó)法院能夠?qū)嵤s條款必須具體體現(xiàn)在議會(huì)的某個(gè)法案中。雖然《歐洲人權(quán)公約》（作為國(guó)家政府間的一個(gè)協(xié)議）在國(guó)際法范圍內(nèi)對(duì)英國(guó)施以義務(wù)，但是在英國(guó)國(guó)內(nèi)法范圍內(nèi)其并沒(méi)有對(duì)議會(huì)或者內(nèi)閣施以義務(wù)。當(dāng)然這并非意味著《歐洲人權(quán)公約》對(duì)英國(guó)公民是毫無(wú)意義的。該公約并不僅僅在國(guó)家間創(chuàng)造義務(wù)，它還創(chuàng)造與其簽字國(guó)相反對(duì)的可實(shí)施的個(gè)人權(quán)利。該公約提供了一種機(jī)制，通過(guò)這種機(jī)制，（與簽字國(guó)相反對(duì)的）那些權(quán)利能夠被個(gè)人主張：可以向位于斯特拉斯堡的歐洲人權(quán)法院（ECHR）提起反對(duì)某簽字國(guó)的訴訟。然而，訴訟得到解決的程序是復(fù)雜、緩慢和昂貴的。即使請(qǐng)求者堅(jiān)持通過(guò)這種程序并獲得了有利的裁決，但是裁決的效果也是有限的。因?yàn)樗贿m用于個(gè)人請(qǐng)求者，并不約束英國(guó)法院的判例。而且，英國(guó)沒(méi)有法律義務(wù)去修改或者廢除任何被歐洲人權(quán)法院認(rèn)為與《歐洲人權(quán)公約》不一致的法律。但另一方面，《歐洲人權(quán)公約》又的確對(duì)英國(guó)的國(guó)內(nèi)法有些影響。例如，該公約被用作幫助解釋模棱兩可的法規(guī)；該公約規(guī)定了行政職能的行使；在特殊時(shí)候，該公約被用在新的普通法規(guī)則的發(fā)展上。然而這些作用又是有限的。立法過(guò)程允許參考公約這一規(guī)則并非是指以公約取代立法，該規(guī)則常常屈從于其他較久確定的法律解釋的規(guī)則，它并不影響該公約簽訂之前頒布的法規(guī)，而僅僅影響后來(lái)法案的解釋；沒(méi)有議會(huì)意圖使其法案符合公約的一般假定。雖然在與公約一致的意義上公共機(jī)構(gòu)可以行使它們的判斷力，但是它們?cè)诜缮蠜](méi)有義務(wù)這樣做，它們?cè)谧龀鰶Q定時(shí)在法律上也沒(méi)有被要求考慮公約所列舉的權(quán)利。

此外，法院盡管偶爾會(huì)參考該公約，但更多的是以粗略的方式而很少檢查公約權(quán)利的實(shí)質(zhì)，法官在發(fā)展法律時(shí)對(duì)人權(quán)給予的重視也是很少的。總之，該公約———不管其在英國(guó)形式上的法律地位是怎樣的，顯然沒(méi)有獲得憲法地位，甚至連一個(gè)非法律的憲法公約都不是。議會(huì)和法院很少使用歐洲人權(quán)法院的審判規(guī)程，在英國(guó)法學(xué)院中對(duì)公約權(quán)利的研究在極大程度上也是被忽視的。[!--empirenews.page--]

二、1998年《人權(quán)法案》

政府白皮書(shū)《帶回家的權(quán)利[1][2][3][4][5]下一頁(yè) ：人權(quán)法案》對(duì)1998年《人權(quán)法案》的規(guī)定進(jìn)行了描述并說(shuō)明了該法案的目的。其意圖是為所有立法的司法解釋提供一個(gè)新的基礎(chǔ)，而不是著眼于廢除其中的任何部分。該法案沒(méi)有像1972年引入《歐洲共同體法》那樣直接將《歐洲人權(quán)公約》引入英國(guó)的國(guó)內(nèi)法律體系。相反，1998年《人權(quán)法案》確定了《歐洲人權(quán)公約》中特定的條款和規(guī)約，稱為“公約權(quán)利”，并將其作為原則滲透入英國(guó)的法律。公約權(quán)利包括生存權(quán)和不得加以酷刑或使受非人道或侮辱的待遇或懲罰；不得被蓄為奴或受到奴役；享有自由和人身安全的權(quán)利；公正審判的權(quán)利；尊重個(gè)人隱私和家庭權(quán)；思想、良心和宗教自由的權(quán)利；言論自由、結(jié)社與和平集會(huì)的自由權(quán)利；結(jié)婚和組成家庭的權(quán)利；享受公約權(quán)利，不得因性別、種族、膚色、語(yǔ)言、宗教、政治的或其他見(jiàn)解、民族或社會(huì)的出身、同少數(shù)民族的聯(lián)系、財(cái)產(chǎn)、出生或其他地位而有所歧視；財(cái)產(chǎn)權(quán)；受教育的權(quán)利；以及自由選舉的權(quán)利。盡管這些權(quán)利中的一些是絕對(duì)的，但是大多數(shù)（包括言論自由、宗教自由和隱私權(quán)等基本權(quán)利）必須與諸如國(guó)家安全、公眾安全、犯罪預(yù)防、健康或者道德的保護(hù)，或者其他方面的保護(hù)之類的社會(huì)利益相平衡。在決定特定的公約權(quán)利的范圍與含義上，英國(guó)法院應(yīng)當(dāng)考慮歐洲人權(quán)法院的判例法，但是該判例法不具有約束力。相反，英國(guó)法院可以自由發(fā)展一個(gè)獨(dú)立的人權(quán)法學(xué)，甚至比斯特拉斯堡法院給公約權(quán)利一個(gè)更為擴(kuò)大的解釋。然而，盡管《人權(quán)法案》規(guī)定公約權(quán)利應(yīng)當(dāng)有效（就在英國(guó)憲政體制內(nèi)是可能的來(lái)講），但是它對(duì)人權(quán)法的司法發(fā)展施加了一些限制，主要體現(xiàn)在違反權(quán)利的主張如何提出以及解決的方式等方面。適用公約權(quán)利的方式有所不同，這取決于立法、公共機(jī)構(gòu)的行為或者普通法的規(guī)則是否與公約權(quán)利不一致。

（一）公約權(quán)利與立法

《人權(quán)法案》以三種重要的方式影響立法和立法程序。首先，當(dāng)提出新的立法建議時(shí)它給內(nèi)閣施加義務(wù)。該法案規(guī)定，當(dāng)內(nèi)閣提出一個(gè)新的議案時(shí)，負(fù)責(zé)該議案的內(nèi)閣成員必須宣布該議案與列于該法案中的公約權(quán)利是否一致。如果內(nèi)閣大臣不能確定該議案是否與公約權(quán)利相一致，那么他必須予以聲明，并且確認(rèn)“內(nèi)閣仍然希望議院繼續(xù)進(jìn)行該議案”。盡管這可能會(huì)僅僅成為一種形式。

《人權(quán)法案》影響立法的第二種方式與司法對(duì)立法的解釋與適用有關(guān)。該法案的第3條確立了一條解釋規(guī)則，用于解釋任何時(shí)候頒布的基本立法和附屬立法———“只要有可能，無(wú)論對(duì)基本立法還是附屬立法的解釋和給予效力均應(yīng)與公約權(quán)利保持一致。”〔10〕在這個(gè)規(guī)定生效之前，法院只有在立法中發(fā)現(xiàn)了模糊之處時(shí)才會(huì)假設(shè)“議會(huì)想要使其立法符合《歐洲人權(quán)公約》”，即使此時(shí)，該假設(shè)也常常次于其他的法律解釋規(guī)則。《人權(quán)法案》不僅提升了這種假設(shè)，使其優(yōu)于其他的解釋規(guī)則，而且它排除了在解釋立法時(shí)必需在參考公約之前找到模糊之處的要求。根據(jù)該法案，法院被要求適用這個(gè)新的解釋規(guī)則來(lái)對(duì)立法進(jìn)行解釋，并給予效力，以便實(shí)施公約權(quán)利，除非議會(huì)法案的條款明顯與公約不一致，以至于這樣做是不可能的。[!--empirenews.page--] 該法案影響立法的第三種方式體現(xiàn)在第4條。〔11〕《人權(quán)法案》第4條授權(quán)某些指定的法院在運(yùn)用第3條的法律解釋規(guī)則解釋立法時(shí)，在立法不能與公約權(quán)利相調(diào)和的情況下，做出“不一致的宣告”。不一致的宣告的效果是不同的，取決于被質(zhì)疑的立法的來(lái)源。如果“從屬立法”———該法案所做的一種分類，包括蘇格蘭議會(huì)、北愛(ài)爾蘭議會(huì)以及威爾士議會(huì)的法案，以及按照議會(huì)所授予的權(quán)力由內(nèi)閣各部門(mén)發(fā)布的命令、規(guī)則和規(guī)章———被發(fā)現(xiàn)違反了某項(xiàng)公約權(quán)利，那么法院可以宣告該立法無(wú)效和不能執(zhí)行，除非該從屬立法在起草時(shí)議會(huì)法案已有效防止了不一致部分被去除的可能。另一方面，如果議會(huì)的某個(gè)立法被發(fā)現(xiàn)與某項(xiàng)公約權(quán)利不一致，法院可以宣告被質(zhì)疑的法案與公約權(quán)利“不一致”，但是這一宣告不影響被質(zhì)疑法案的有效性或者可執(zhí)行性，也不約束訴訟當(dāng)事人。對(duì)于被宣告“不一致”的法案，由行政部門(mén)決定是否以及如何修改。內(nèi)閣大臣可以做出修改立法使其與公約權(quán)利相一致的補(bǔ)救命令，但該補(bǔ)救命令必須通過(guò)該法案中的“快速途徑”（fast track）程序而由議會(huì)兩院批準(zhǔn)。這樣，《人權(quán)法案》所預(yù)期的司法審查就與傳統(tǒng)的議會(huì)主權(quán)觀念相和諧了。是否修改或者廢除一項(xiàng)與公約權(quán)利不一致的立法的最終決定權(quán)屬于議會(huì)自身。

（二）公約權(quán)利與公共機(jī)構(gòu)的行為

《人權(quán)法案》第6條確定，當(dāng)公共機(jī)構(gòu)以與某項(xiàng)公約權(quán)利不一致的方式行為時(shí)為非法。〔12〕所謂“公共機(jī)構(gòu)”，廣義上是指其功能具有公共屬性的“任何人”。這一概念囊括了中央、地區(qū)以及地方政府官員，包括行政機(jī)構(gòu)。該法案明確規(guī)定法院與法庭應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是公共機(jī)構(gòu)。政府白皮書(shū)指出，第6條義務(wù)應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大至警察、入境檢查員和監(jiān)獄官以及對(duì)以前屬于公共部門(mén)的行為負(fù)責(zé)的團(tuán)體（如私有化的公用事業(yè)在它們發(fā)揮公共職能的范圍內(nèi)）。第7條規(guī)定，任何人發(fā)現(xiàn)某個(gè)公共機(jī)構(gòu)的行為違反了或者意圖違反某項(xiàng)公約權(quán)利時(shí)，可以直接根據(jù)該法案提出主張。〔13〕如果法院發(fā)現(xiàn)某個(gè)公共機(jī)構(gòu)的行為（或者預(yù)期的行為）違反了某項(xiàng)公約權(quán)利，那么它可以準(zhǔn)予這種救濟(jì)或者補(bǔ)救或者做出命令（在其認(rèn)為是正當(dāng)和適當(dāng)?shù)臋?quán)力范圍內(nèi)）。在替代性的補(bǔ)救不足以補(bǔ)償該公共機(jī)構(gòu)行為的受害者時(shí)，該公共機(jī)構(gòu)可能會(huì)被判承擔(dān)損害賠償責(zé)任。本質(zhì)上，該法案創(chuàng)造了一個(gè)違反公約權(quán)利的侵權(quán)行為的新公法。但是，當(dāng)司法部門(mén)執(zhí)行新公法，按該規(guī)定調(diào)整立法解釋時(shí)，《人權(quán)法案》對(duì)該項(xiàng)權(quán)力施以謹(jǐn)慎限制，以便保持傳統(tǒng)的議會(huì)主權(quán)概念。首先，盡管該法案將“公共機(jī)構(gòu)”進(jìn)行廣義的定義以便包括公共和私有團(tuán)體的廣闊范圍，但是議會(huì)或正在履行議會(huì)職責(zé)的人被明顯排除在這個(gè)定義之外。其次，如果受質(zhì)疑的公共機(jī)構(gòu)的行為被議會(huì)的某項(xiàng)法案有效授權(quán)的話，那么基于該法案第6條的某個(gè)訴訟或者辯護(hù)將會(huì)失敗。

（三）公約權(quán)利與普通法

《人權(quán)法案》的一個(gè)重要目的就是在公約權(quán)利與普通法之間產(chǎn)生爭(zhēng)議時(shí)確保其間的協(xié)調(diào)性。這通過(guò)明確規(guī)定法院和法庭是“公共機(jī)構(gòu)”，有義務(wù)以與公約權(quán)利相一致的方式行動(dòng)而實(shí)現(xiàn)。為了遵守該義務(wù)，在將普通法原則運(yùn)用于純粹的私人間糾紛時(shí)，司法必需給予公約權(quán)利以效力。該法案沒(méi)有明確這樣說(shuō)，但顯見(jiàn)的一點(diǎn)是，該法案全部的目的與第6條施于法院和法庭的義務(wù)要求當(dāng)闡釋判決的普通法理由時(shí)須運(yùn)用公約權(quán)利。當(dāng)然，這一觀點(diǎn)并非無(wú)可置疑。理查德·巴克斯頓（Richard Buxton）爵士認(rèn)為《人權(quán)法案》確定的公約權(quán)利的內(nèi)容與《歐洲人權(quán)公約》所規(guī)定的權(quán)利的內(nèi)容是相同的，而且是同源的。〔14〕既然《歐洲人權(quán)公約》所規(guī)定的權(quán)利僅僅是對(duì)抗政府的公法上的權(quán)利，而不是對(duì)抗其他公民的權(quán)利，《人權(quán)法案》中的公約權(quán)利只有在與公共機(jī)構(gòu)的行為相關(guān)而不反對(duì)私人行為時(shí)才可以被實(shí)施。該論點(diǎn)在那些提倡對(duì)基本權(quán)利采取“垂直”保護(hù)方法的人中得到支持：《人權(quán)法案》應(yīng)當(dāng)僅僅與個(gè)人和國(guó)家之間的關(guān)系有關(guān)，私人之間的法律關(guān)系必須保持在該法律的范圍之外，以使私人領(lǐng)域免受國(guó)家干涉。〔15〕相反，威廉·韋德（William Wade）爵士主張《人權(quán)法案》應(yīng)當(dāng)被給予完全的、直接的“水平”作用，即在由普通法規(guī)則所定義的私人權(quán)利的范圍內(nèi)完全實(shí)施。〔16〕其立論的基點(diǎn)在于，國(guó)家是由所有的法律關(guān)系構(gòu)成的，法律自身是國(guó)家的組成部分，因而國(guó)家行為無(wú)處不在，即使對(duì)于該法律是普通法時(shí)也是如此。法律規(guī)范個(gè)人之間和個(gè)人與國(guó)家之間的關(guān)系。威廉爵士將這種理解歸于對(duì)法案第6條的“字面”解釋，法案將法院定義為公共機(jī)構(gòu)，認(rèn)為公共機(jī)構(gòu)與公約權(quán)利不一致[!--empirenews.page--]上一頁(yè)[1][2][3][4][5]下一頁(yè) 的行為為非法。那么不管訴訟包括國(guó)家還是私人個(gè)人，如果某個(gè)公約點(diǎn)出現(xiàn)的話，法院的判斷必須與該權(quán)利一致。大多數(shù)英國(guó)憲法學(xué)者對(duì)于《人權(quán)法案》對(duì)普通法的影響所明確表達(dá)的觀點(diǎn)趨向于處在理查德爵士和威廉爵士所采取的立場(chǎng)之間。〔17〕大多數(shù)人對(duì)于該法案“要求法院和法庭以與公約權(quán)利相一致的方式行動(dòng)（不管是在解釋法律還是在宣告普通法與衡平法的原則上）表示同意。”〔18〕正如默里·亨特（Murray Hunt）的解釋所言，“在私人關(guān)系不被法律調(diào)整的范圍內(nèi)，私人關(guān)系不受干擾，但是一旦法律調(diào)整這些關(guān)系，那么它們就失去了其真正的私人性質(zhì)。”國(guó)家（包括司法）必定要“以支持和保護(hù)基本權(quán)利的方式”來(lái)制定、執(zhí)行、解釋和適用調(diào)控這些關(guān)系的法律。〔19〕然而，由于公約權(quán)利自身并沒(méi)有設(shè)定起因于私人參與者的關(guān)系的訴訟新理由，只是可能被法院在解釋和適用以前的法律時(shí)所依賴，因此《人權(quán)法案》的水平作用并非是直接的而是相當(dāng)間接。

三、《人權(quán)法案》與英國(guó)憲法

《人權(quán)法案》生效后立即被賦予了憲法意義，它對(duì)議會(huì)主權(quán)傳統(tǒng)與權(quán)利憲章所需要的現(xiàn)代觀念的調(diào)和被很多人贊譽(yù)為“顯示智慧的美好的東西”“、議會(huì)立法者藝術(shù)的精巧的展覽會(huì)”。但同時(shí)，主權(quán)概念的通融也意味著法案不能按照許多現(xiàn)代憲法的式樣保護(hù)基本權(quán)利，這一獨(dú)特特征成為評(píng)判《人權(quán)法案》對(duì)英國(guó)憲法影響的良好開(kāi)端。

（一）非確定的權(quán)利

憲法至上是許多西方民主國(guó)家的特色，在最低程度上，這種憲法理論昭示著憲法是區(qū)別于并且高于其他法律的，行政和立法部門(mén)必須受憲法的約束，并且憲法的修改也必須經(jīng)由較普通法律更為復(fù)雜和嚴(yán)格的程序。如果按照憲法至上的理念衡量，《人權(quán)法案》無(wú)疑是失敗的———其在保護(hù)個(gè)人權(quán)利上僅僅是開(kāi)了空頭支票。該法案沒(méi)有確定地保護(hù)所列舉的公約權(quán)利：這些權(quán)利可以被修改而且該法案自身也可以被下議院的簡(jiǎn)單多數(shù)票廢除；該法案沒(méi)有被賦予特殊的法律地位，不能自動(dòng)撤銷以前與之不一致的法案。盡管《人權(quán)法案》要求法院運(yùn)用法案中所列舉的公約權(quán)利來(lái)調(diào)和以前存在和后來(lái)頒布的立法，但是法院不能使議會(huì)的不一致立法無(wú)效，它們只能做出“不一致”的宣告，且不影響其有效性。該法案清楚地允許議會(huì)在特定的情況下不考慮公約權(quán)利。當(dāng)某項(xiàng)議案置于議會(huì)面前時(shí)，負(fù)責(zé)的內(nèi)閣大臣可以清楚地聲明內(nèi)閣想要推進(jìn)該議案，即使其與公約相抵觸；并且，當(dāng)法院宣告某項(xiàng)立法與某項(xiàng)公約權(quán)利不一致時(shí)，內(nèi)閣可以拒絕修改或者廢除它。總之，正如某位學(xué)者所言，“受《人權(quán)法案》保護(hù)的權(quán)利是受議會(huì)主權(quán)支配的。”〔20〕

但是，如果將其置于憲法至上理念之外，《人權(quán)法案》還是有其樂(lè)觀之處的。雖然《人權(quán)法案》僅僅是議會(huì)的一個(gè)普通法案，但是從政治上講，廢除是不可能的。在英國(guó)立憲主義的背景下，宣告立法無(wú)效的權(quán)力和宣告與公約權(quán)利不一致的權(quán)力之間的區(qū)別或許僅僅是一個(gè)技術(shù)問(wèn)題。正如霍夫曼（Hoffmann）勛爵所言，“如果法院做出不一致的宣告，那么內(nèi)閣和議會(huì)所承受的使法律一致的政治壓力將會(huì)是很難抵抗的。”〔21〕或許法院會(huì)謹(jǐn)慎地解釋公約權(quán)利，尤其是在最初之時(shí)，并且會(huì)通過(guò)創(chuàng)造性的解釋（而不是不一致的宣告）給予公約權(quán)利以效力，以盡量避免與行政部門(mén)發(fā)生直接沖突。英國(guó)立憲主義的穩(wěn)定性與保守性將會(huì)有效地使公約權(quán)利免于被廢除并且使對(duì)這些權(quán)利的違反（通過(guò)法律可獲得允許）在政治上不可行。盡管英國(guó)體制因應(yīng)貴族政治傾向而備受指責(zé)，但是議會(huì)已經(jīng)表明了對(duì)個(gè)人權(quán)利的尊重和對(duì)保護(hù)它們的責(zé)任感。《人權(quán)法案》通過(guò)要求議會(huì)在建議和頒布立法時(shí)根據(jù)《歐洲人權(quán)公約》特別考慮人權(quán)問(wèn)題加強(qiáng)了這一特征。[!--empirenews.page--] 另外，《人權(quán)法案》可以被認(rèn)為是在美國(guó)權(quán)利和自由法案基礎(chǔ)上的另一種方式的改進(jìn)，但該法案的范圍可能更加廣泛。在美國(guó)，“國(guó)家行為”學(xué)說(shuō)意味著僅僅在對(duì)抗政府機(jī)構(gòu)或者私人團(tuán)體（必須是其行為與政府緊密相連甚至有效地充任了政府角色）之時(shí)，權(quán)利才可以被主張。而根據(jù)《人權(quán)法案》，所有“公共機(jī)構(gòu)”的行為均被包括在內(nèi)，包括范圍廣闊的非政府組織，如公用事業(yè)企業(yè)以及法院和法庭。大多數(shù)學(xué)者相信，公約權(quán)利將會(huì)促進(jìn)調(diào)整私人行為的制定法的解釋和普通法自身的發(fā)展。《人權(quán)法案》的間接的水平作用與美國(guó)（只有很少的例外）的權(quán)利和自由法案僅僅是垂直的適用形成對(duì)照。

（二）《人權(quán)法案》與司法

格里菲斯教授認(rèn)為，憲法“通過(guò)主要機(jī)構(gòu)之間的工作關(guān)系而形成”，這些機(jī)構(gòu)“可能很大程度上在它們的構(gòu)成上保持不變（如果不是它們的成員人數(shù)的話），但是這些關(guān)系卻在不斷地改變”。〔22〕議會(huì)與 司法之間的關(guān)系便極其深刻地受到《人權(quán)法案》的影響。“從歷史的角度講，法院一直尋求貫徹議會(huì)的意愿，但是在人權(quán)領(lǐng)域，議會(huì)將會(huì)貫徹法院的意愿。”〔23〕雖然議會(huì)沒(méi)有法律上的義務(wù)做出由“不一致”宣告所要求的立法中的任何改變，但作為“政治事實(shí)”，議會(huì)會(huì)做出明智的反應(yīng)。《人權(quán)法案》體現(xiàn)了基于憲法的從行政部門(mén)到法院的潛在和重大的權(quán)力再分配。首先，法院在解釋角色上發(fā)生重大改變。法律解釋的目的解釋方法將會(huì)在適用《人權(quán)法案》時(shí)被追求，包括“鑄造法律至法院認(rèn)為法律所應(yīng)當(dāng)能夠達(dá)到的程度”。這是對(duì)傳統(tǒng)的原義分析方法的重大違背。《人權(quán)法案》指引法院“只要有可能”則要以與公約權(quán)利相一致的方式去解釋所有的立法，而不必考慮在按照公約解釋立法之前首先找到模糊之處。“作為與公約相一致，法院必須解釋的不僅是那些在所使用的語(yǔ)言可以有兩種含義時(shí)這一意義上產(chǎn)生的含糊的規(guī)定，而且還包括那些在上述情況下沒(méi)有含糊之處，除非對(duì)公約權(quán)利進(jìn)行了明確限定。”〔24〕

傳統(tǒng)上，英國(guó)的司法審查被限定于公共機(jī)構(gòu)的行為而沒(méi)有擴(kuò)大至議會(huì)，且針對(duì)的問(wèn)題也較為狹窄，即某個(gè)行為是否是不合理的、違法的或者程序上是不適當(dāng)?shù)摹！度藱?quán)法案》不僅通過(guò)使議會(huì)法案服從法院審查而擴(kuò)張了法院的角色，而且通過(guò)均衡性審查（proportional-ityreview）深化了法院角色。歐洲人權(quán)法院在根據(jù)《歐洲人權(quán)公約》審查立法與行政行為的合法性時(shí)長(zhǎng)期使用均衡性原則，其要求審查：某項(xiàng)立法或行政行為對(duì)某個(gè)公約權(quán)利的限制是否與公約所追求的目標(biāo)相適應(yīng)。〔25〕該原則要求對(duì)政府行為的目的和方法進(jìn)行廣泛的檢查，這與美國(guó)法院使用的“中度審查”（“intermediate scrutiny”）〔26〕和“嚴(yán)格審查”（“strict scrutiny”）〔27〕相類似。盡管均衡性審查從未被英國(guó)法院完全排斥，但是它因政治上過(guò)于敏感而受到抵制（因?yàn)樗蠓ㄔ河米约旱呐袛鄟?lái)代替根據(jù)議會(huì)命令做出的政府部門(mén)的判斷）。隨著《人權(quán)法案》的到來(lái)，均衡性審查事實(shí)上成為強(qiáng)制性的，而且上議院已經(jīng)在適用該法案的早期判決中使用了該原則。[!--empirenews.page--]

（三）《人權(quán)法案》與人權(quán)文化

在布萊爾（Blair）政府的一個(gè)主要目標(biāo)———?jiǎng)?chuàng)造一個(gè)新的“人權(quán)意識(shí)文化”———得到實(shí)現(xiàn)的過(guò)程中，《人權(quán)法案》起著辭舊迎新的分水嶺作用，人權(quán)關(guān)注將持續(xù)地成為英國(guó)全部社會(huì)信仰體制中不可或缺的一部分。當(dāng)然，對(duì)于社會(huì)信仰體制的創(chuàng)建，法律只能起到部分的作用，但是《人權(quán)法案》對(duì)英國(guó)憲法真正的最偉大的貢獻(xiàn)就在于其將人權(quán)語(yǔ)言引進(jìn)了普遍的公眾討論中。新的“人權(quán)文化”不僅影響了大眾輿論，而且塑造了制度行為的模式。

在英國(guó)，憲法原則如同法律原則一樣，在本質(zhì)上不被認(rèn)為是全部或者是根本的。黑萊爾·巴奈特（Hilaire Barnett）曾經(jīng)強(qiáng)調(diào)：不管一個(gè)國(guó)家是否有成文憲法或者權(quán)利和自由法案，對(duì)個(gè)人權(quán)利的實(shí)際保護(hù)并非僅靠參考成文規(guī)則來(lái)解釋。不管保護(hù)權(quán)利的形式怎樣，在任何社會(huì)，民主政治進(jìn)程、政治實(shí)踐和可上一頁(yè)[1][2][3][4][5]下一頁(yè) 接受的政府行為準(zhǔn)則都是至關(guān)重要的。〔28〕《人權(quán)法案》對(duì)制度行為和制度心理的影響或許比其對(duì)大量的法律學(xué)說(shuō)的影響更為重要。為使公共機(jī)構(gòu)有時(shí)間審查他們的政策，也為使法官能夠適應(yīng)迅速推進(jìn)該法案和《歐洲人權(quán)公約》的要求，《人權(quán)法案》遲延兩年才予以實(shí)施。這兩年經(jīng)歷了一個(gè)在政治家、媒體、律師以及整個(gè)社會(huì)的關(guān)于人權(quán)問(wèn)題的史無(wú)前例的大討論。這種討論直到今天還在延續(xù)。人們相信，這種討論將會(huì)有助于改變對(duì)公民權(quán)利在制度和通俗意義上的理解。由該法案引進(jìn)到英國(guó)憲法中的價(jià)值如果能夠“被行政人員和立法者適當(dāng)?shù)刂饔^化”，這些價(jià)值將會(huì)“為政治和憲法決策貢獻(xiàn)一個(gè)合理的道德基礎(chǔ)”。而且，該法案所創(chuàng)造的權(quán)利意識(shí)環(huán)境將會(huì)使議會(huì)以與公約權(quán)利不一致的方式行使主權(quán)時(shí)，在法律上和政治上都將更加困難。

四、結(jié)語(yǔ)

《人權(quán)法案》所采取的保護(hù)權(quán)利的方式可以看作是傳統(tǒng)英國(guó)人對(duì)民主政治的倚賴與美國(guó)和德國(guó)對(duì)司法典型倚賴之間的妥協(xié)。盡管該法案保留了戴雪所闡述的議會(huì)主權(quán)的理論模式，但是它明顯擴(kuò)張了司法角色。20世紀(jì)70年代中期，工黨內(nèi)閣在爭(zhēng)論是否制定《權(quán)利和自由法案》時(shí)，主張者強(qiáng)調(diào)，一部權(quán)利憲章“將會(huì)有助于對(duì)基本價(jià)值的更加系統(tǒng)的關(guān)注以及關(guān)于它們的更有見(jiàn)識(shí)的公眾討論；將會(huì)從總體上引起制定、適用和解釋法律的相應(yīng)改變”。〔29〕通過(guò)使法官和政府官員對(duì)人權(quán)問(wèn)題敏感起來(lái)，通過(guò)要求他們?cè)谛袆?dòng)時(shí)顧及公約權(quán)利，以及通過(guò)將人權(quán)概念引入公眾日常討論中，《人權(quán)法案》將會(huì)達(dá)到這些目的。然而，正如黑萊爾·巴奈特所言，該法案的效力將取決于法官堅(jiān)定地保護(hù)和解釋公約權(quán)利以反對(duì)政府侵犯的意愿；取決于政府做出補(bǔ)救命令以確保服從與公約權(quán)利不一致的宣告的意愿；取決于公民個(gè)人以怎樣的精神在法庭上主張他們的權(quán)利。〔30〕最終，人權(quán)法案的成功將取決于個(gè)人權(quán)利在英國(guó)的憲法文化中是否處于核心地位。

注釋：

〔1〕戴雪：《英憲精義》（A.V.Dicey，Introduction to the Study of the Law of the Constitution），E.C.S.Wadeed.，1959，10thed.，p.39.[!--empirenews.page--] 〔2〕英國(guó)憲法的彈性特征可歸因于英國(guó)憲法的“不成文”性和議會(huì)主權(quán)。因?yàn)閼椃ㄖ械脑S多內(nèi)容是不成文的，憲法的界線常常模糊不清，這使得因應(yīng)社會(huì)或者政治發(fā)展需要修改憲法時(shí)會(huì)很便利。議會(huì)主權(quán)意味著議會(huì)取得了不受限制的立法權(quán)，議會(huì)可以制定、頒布新法律，也可以廢除過(guò)去的制定法，還有權(quán)修改或廢除判例法，也有權(quán)改變自己的決定，即所謂“沒(méi)有一個(gè)議會(huì)能夠約束未來(lái)的議會(huì)行動(dòng)”。

〔3〕Liversidgev.Anderson [1942]A.C.206，261（H.L.）。

〔4〕參見(jiàn)[英]梅特蘭：《英國(guó)憲法史》（Maitland，The Constitutional History of England），Cambridge University Press，1908，lsted.，p.20-21.〔5〕參見(jiàn)[英]巴奈特：《憲法與行政法》（Hilaire Barnett，Constitutional and Administrative Law），Cavenedish Publishing Ltd.，2000，3ded.，p.124.〔6〕參見(jiàn)[英]白芝浩：《英國(guó)憲法》（Walter Bagehot，The English Constitution），Ed.R.H.S.Crossman.London： C.A.Watts.1872，2ded.，p.10.〔7〕同注[5]引書(shū)，第723頁(yè)

〔8〕參見(jiàn)[英]格里菲斯：《普通法與憲法》（J.A.G.Griffith，The Common Law and the Political Constitution），Law Q.Rev.117，2001，p.46.〔9〕同注[5]引書(shū)，第723頁(yè)。

〔10〕《人權(quán)法案》第3條規(guī)定：“（1）只要有可能，無(wú)論對(duì)基本立法還是附屬立法的解釋和給予效力均應(yīng)與公約權(quán)利保持一致。（2）本條———（a）適用于任何時(shí)候頒布的基本立法和附屬立法；（b）不影響任何不一致的基本立法之效力，得繼續(xù)適用或執(zhí)行；（c）如果（不慮及任何廢除的可能）基本立法禁止對(duì)不一致的廢除，則不影響任何附屬立法的效力，得繼續(xù)適用或執(zhí)行。

〔11〕《人權(quán)法案》第4條規(guī)定：“（1）第（2）款適用于法院在任何訴訟中確定一項(xiàng)基本立法的規(guī)定是否與公約權(quán)利一致。（2）如果法院確定該規(guī)定與公約權(quán)利不一致，它可以作出不一致的宣告。（3）第（4）款適用于法院在任何訴訟中確定一項(xiàng)根據(jù)基本立法所授權(quán)制定的附屬立法的規(guī)定是否與公約權(quán)利一致。（4）如果法院確認(rèn)以下情形，可以發(fā)表不一致的宣告：（a）某項(xiàng)規(guī)定與公約權(quán)利不一致，和（b）某項(xiàng)（不慮及任何廢除的可能）基本立法禁止對(duì)不一致的廢除。（5）本條所稱”法院“意指：（a）上議院；（b）樞密院司法委員會(huì)；（c）軍事法院的上訴法院；（d）蘇格蘭高等刑事法院（并非初級(jí)法院），或高等民事法院；（e）在英格蘭、威爾士和北愛(ài)爾蘭，高等法院或上訴法院；（6）本條中的宣告（”不一致宣告“）：（a）不影響法律規(guī)定的效力，得繼續(xù)適用或執(zhí)行；和（b）不拘束訴訟當(dāng)事人。

〔12〕《人權(quán)法案》第6條規(guī)定：“（1）公共機(jī)構(gòu)實(shí)施了違反公約權(quán)利的行為是違法的行為。（2）第（1）款不適用的行為有：如果（a）該機(jī)構(gòu)的行為符合基本立法的某項(xiàng)或者多項(xiàng)規(guī)定；或（b）基本立法或者根據(jù)基本立法作出的某項(xiàng)或多項(xiàng)規(guī)定不能以與公約權(quán)利一致的方式解釋或生效的情況下，該機(jī)構(gòu)正實(shí)施那些規(guī)定或者使其生效的行為。（3）本條中”公共機(jī)構(gòu)“包括：（a）法院或法庭，和（b）任何其職責(zé)具有公共性質(zhì)的人，但是不包括議會(huì)或正在履行議會(huì)職責(zé)的人。（4）第（3）款中的議會(huì)不包括行使司法職能的大法官法院。（5）依第（3）款（b）項(xiàng)，在某具體行為中，如一個(gè)人的行為屬私人行為，其就不是公共機(jī)構(gòu)。（6）”行為“包括不作為，但不包括未實(shí)施的下列行為：（a）向議會(huì)提出法案的建議；或（b）制定基本立法或補(bǔ)救命令。[!--empirenews.page--] 〔13〕《人權(quán)法案》第7條規(guī)定：“（1）如果主張某公共機(jī)構(gòu)在某方面實(shí)施（或意圖實(shí)施）違法行為可以通過(guò)第6條（1）款：（a）依據(jù)本法案到適當(dāng)?shù)姆ㄔ夯蚍ㄍ?duì)該機(jī)構(gòu)提起訴訟，或（b）依據(jù)公約權(quán)利或與任何法律訴訟有關(guān)的權(quán)利，但只有他是（或可能是）該非法行為的受害人時(shí)才可以進(jìn)行上述訴訟。??”

〔14〕參見(jiàn)[英]巴克斯頓：《人權(quán)法案與私法》（Richard Buxton，The Human Rights Act and Private Law），LawQ.Rev.116，2000，p.50.〔15〕參見(jiàn)[英]亨特：《人權(quán)法案的“水平影響”》（Murray Hunt，The “Horizontal Effect” of the Human Rights Act），Pub.L.1998，p.424.〔16〕參見(jiàn)[英]韋德：《水平狀態(tài)的視野》（Sir William Wade，Horizons of Horizontality），LawQ.Rev.116，2000，pp.219-221 〔17〕參見(jiàn)[英]格萊伯，丘伯那：《藝術(shù)與金錢：私人領(lǐng)域的憲法權(quán)利？》（Christoph Beat Graber Gunther Teubner，Art and Money： Constitutional Rights in the Private Sphere？），Oxford J.LegalStud.18，1998，p.61；馬克斯尼斯：《隱私、言論自由與人權(quán)法案的水平影響：德國(guó)的教訓(xùn)》（Basil Markesinis，Privacy，F(xiàn)reedom of Expression，and the Horizontal Effect of the Human Rights Bill： Lessons from Germany），LawQ.Rev.115，1999，p.47.〔18〕參見(jiàn)[英]萊斯特，派內(nèi)克：《人權(quán)法案對(duì)私法的影響：爵士的動(dòng)議》（Anthony Lester David Pannick，The Impact of the Human Rights Act on Private Law： The Knight‘s Move），116LawQ.Rev.116，2000，p.383.〔19〕亨特，同前注[15]引書(shū)，第434-435頁(yè)。

〔20〕巴奈特，同前注[5]引書(shū)，第118頁(yè)。

〔21〕參見(jiàn)[英]霍夫曼：《人權(quán)法案與上議院》（Lord Hoffmann，Human Rights and the House of Lords），Mod.L.Rev.62上一頁(yè)[1][2][3][4][5]下一頁(yè)，1999，p.160.〔22〕格里菲斯，同前注[8]引書(shū)，第42頁(yè)。

〔23〕582Parl.Deb.，H.L.（5thser.）（1997）1275.〔24〕參見(jiàn)[英]埃文：《人權(quán)公約一體化下的人權(quán)發(fā)展》（Lord Irvine of Lairg，The Development of Human Rights Under an In-corporated Convention on Human Rights），Pub.L.1998，pp.228-229.〔25〕例如，國(guó)家對(duì)公約第8-11條所列的權(quán)利（隱私權(quán)、良心和宗教自由的權(quán)利、言論自由和集會(huì)自由的權(quán)利）的干涉只有在符合以下要求的情況下才能被認(rèn)為是適當(dāng)?shù)模簢?yán)格符合法律的規(guī)定，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)合法的目的，并且“在民主社會(huì)中是必要的”。最后這一要求意味著干涉必須符合迫切的社會(huì)需求，特別是要與所追求的合法目標(biāo)相適應(yīng)。為達(dá)到目標(biāo)所使用的手段的精確性必須取決于有分歧的權(quán)利的性質(zhì)和國(guó)家干涉該權(quán)利的性質(zhì)。See Olssonv.Sweden，130 Eur.Ct.H.R.（ser.A）at 31，11Eur.H.R.Rep.259，285（1988）。

〔26〕“中度審查”是審查的中等水平，政府必須表明它的行為與促進(jìn)一個(gè)重要目的（有重大意義的目標(biāo)）有實(shí)質(zhì)性聯(lián)系（或有很強(qiáng)的聯(lián)系）。[!--empirenews.page--] 〔27〕“嚴(yán)格審查”是審查的最高標(biāo)準(zhǔn)，政府必須表明它的行為對(duì)于促進(jìn)切身利益（或非常重要的目的）是完全適合的（或幾乎完全必須的）。

〔28〕巴奈特，同前注[5]引書(shū)，第10頁(yè)。

〔29〕參見(jiàn)[英]萊斯特：《歐洲人權(quán)與英國(guó)憲法，變化中的憲法》（Lord Lester of Herne Hill，European Human Rights and the British Constitution，in The Changing Constitution），Jeffrey Jowell Dawn Olivereds.，1994，3rded.p.40.〔30〕巴奈特，同前注[5]引書(shū)，第938頁(yè)。

第四篇：廉政談話實(shí)施法案

廉政談話實(shí)施法案

為更好的強(qiáng)化“三查三看”整改行動(dòng)，著力解決當(dāng)前干部隊(duì)伍中仍然存在的“慢、難、漂”等突出問(wèn)題，加強(qiáng)基層組織建設(shè)，貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，加強(qiáng)對(duì)黨員干部尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督，進(jìn)一步加快廉政建設(shè)步伐，特制定廉政談話實(shí)施法案：

一、指導(dǎo)思想：

以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹省市區(qū)黨代會(huì)、省市區(qū)紀(jì)委全會(huì)精神，圍繞調(diào)整優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、加快“三化”進(jìn)程、實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展，深入推動(dòng)思想解放、強(qiáng)化發(fā)展意識(shí)、危機(jī)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、實(shí)干意識(shí)、廉政意識(shí)、著力改進(jìn)作風(fēng)、解決問(wèn)題、提高能力、健全機(jī)制、努力建設(shè)善于領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)發(fā)展、奮發(fā)有為、堪當(dāng)重任的領(lǐng)導(dǎo)班子，著力打造“改革創(chuàng)新、求真務(wù)實(shí)、勇于擔(dān)當(dāng)、公正廉潔”的高素質(zhì)干部隊(duì)伍，為河圖實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保障。

二、總體目標(biāo)：

以“三查三看”整改行動(dòng)為契機(jī)，通過(guò)對(duì)黨員和干部進(jìn)行廉政談話、誡勉教育，達(dá)到以防為主、教育挽救干部的目的，增強(qiáng)全鎮(zhèn)廣大干部貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的自覺(jué)性堅(jiān)定 1

性，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展的環(huán)境明顯優(yōu)化，促進(jìn)求真務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)干事的作風(fēng)全面形成，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)明顯進(jìn)步，促進(jìn)干部隊(duì)伍中仍存在的“慢”、“難”、“漂”等問(wèn)題得到切實(shí)解決，以形成風(fēng)清氣正、干事創(chuàng)業(yè)的氛圍。

三、廉政談話的方式：鎮(zhèn)黨委書(shū)記、鎮(zhèn)長(zhǎng)、鎮(zhèn)人大主席根據(jù)分片掛村情況對(duì)副職領(lǐng)導(dǎo)及各村總支書(shū)記主任談；副職領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管部門(mén)負(fù)責(zé)人及所掛村的副書(shū)記、副主任談。（詳見(jiàn)附表）

四、談話內(nèi)容：

1、干部必備的素質(zhì)教育；

2、廉潔勤政教育；

3、黨和國(guó)家的有關(guān)政策法規(guī)教育;

4、各種惠農(nóng)政策落實(shí)情況以及各種惠農(nóng)資金的兌現(xiàn)情況；

5、救災(zāi)救濟(jì)資金是否有截留挪用現(xiàn)象；

6、為老百姓辦事是否有吃拿卡要現(xiàn)象；

7、干部隊(duì)伍中仍存在的“慢”（工作效率低）、“難”（遇事難字當(dāng)頭）、“漂”（工作不落實(shí)）等問(wèn)題。

五、談話要求：

1、對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)班子成員要把分管工作與掛村工作結(jié)合起來(lái)談；

2、對(duì)各村總支書(shū)記主任要針對(duì)各村工作開(kāi)展情況重點(diǎn)談；

3、對(duì)鎮(zhèn)直機(jī)關(guān)各部門(mén)負(fù)責(zé)人要按各部門(mén)工作實(shí)際有針對(duì)性的找準(zhǔn)問(wèn)題分別談；

3、對(duì)在編村兩委干部要認(rèn)真對(duì)待逐個(gè)談。

六、時(shí)間要求：

通過(guò)實(shí)施廉政談話，一是及時(shí)發(fā)現(xiàn)黨員、干部、鎮(zhèn)直重點(diǎn)部門(mén)和各村工作中存在的相關(guān)廉政個(gè)性及共性問(wèn)題，鎮(zhèn)黨委、紀(jì)委、監(jiān)察等部門(mén)就存在問(wèn)題督促進(jìn)行整改，及時(shí)消除廉政隱患，進(jìn)一步強(qiáng)化黨員、干部廉政意識(shí)；二是積極采納黨員、干部談話中的合理建議和意見(jiàn)，結(jié)合全鎮(zhèn)實(shí)際情況認(rèn)真改進(jìn)，更好更快地促進(jìn)各項(xiàng)工作的落實(shí)。

第五篇：薩班斯法案及其對(duì)中國(guó)IT治理的影響

薩班斯法案及其對(duì)中國(guó)IT治理的影響

來(lái)源：CIO時(shí)代網(wǎng)薩班斯法案

2002年，在安然事件后的一片混亂中，美國(guó)頒布了薩班斯一奧克斯利法案（簡(jiǎn)稱“薩班斯法案”）。作為薩班斯法案中最重要的條款之一，404條款明確規(guī)定了管理層應(yīng)承擔(dān)設(shè)立和維持一個(gè)應(yīng)有的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的職責(zé)。該條款要求上市公司必須在年報(bào)中提供內(nèi)部控制報(bào)告和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告；上市公司的管理層和注冊(cè)會(huì)計(jì)師都需要對(duì)企業(yè)的內(nèi)部控制系統(tǒng)作出評(píng)價(jià)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師還必須對(duì)公司管理層評(píng)估過(guò)程以及內(nèi)控系統(tǒng)結(jié)論進(jìn)行相應(yīng)的檢查并出具正式意見(jiàn)。

薩班斯法案不僅給公司財(cái)務(wù)提出了嚴(yán)格的要求，更是對(duì)cio們提出了挑戰(zhàn)。國(guó)外媒體稱，薩班斯法案是2005年CIO最為關(guān)注的幾件事情之一。美國(guó)IT治理協(xié)會(huì)（IT Governance Institute）發(fā)報(bào)告指出，法規(guī)遵從給CIO帶來(lái)最少四方面的新挑戰(zhàn)： 第一，必須加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控知識(shí)的掌握程度； 第二，理解企業(yè)遵從薩班斯法的全面計(jì)劃； 第三，推動(dòng)特定IT控制環(huán)節(jié)的法規(guī)遵從計(jì)劃； 第四，努力使自己所承擔(dān)的計(jì)劃融入企業(yè)的整體法規(guī)遵從計(jì)劃當(dāng)中。2 我國(guó)的相關(guān)法規(guī)

在薩班斯法案生效的2006年，上海證券交易所（2006年6月5日）《上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、深圳證券交易所（2006年9月28日）《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》和香港聯(lián)交所，都已先后公布了與薩班斯法案類似的相關(guān)法規(guī)，對(duì)上市公司建立內(nèi)部稽核制度和信息披露要求進(jìn)行了探討，也對(duì)與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的IT控制提出了要求。2006年7月15日，由財(cái)政部牽頭發(fā)起，證監(jiān)會(huì)、國(guó)資委共同參與成立的“企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)”正式在北京成立，這預(yù)示著中國(guó)企業(yè)也即將面對(duì)一部類似美國(guó)薩班斯法案的標(biāo)準(zhǔn)體系。在全球公司治理趨同的監(jiān)管環(huán)境下，越來(lái)越嚴(yán)格的法規(guī)規(guī)范是全球化趨勢(shì)，靠短暫地逃離嚴(yán)厲監(jiān)管永遠(yuǎn)不能解決問(wèn)題。完善公司治理IT治理，完善內(nèi)部控制不僅是資本市場(chǎng)的要求，更是中國(guó)企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的重要要素之一。因此，中國(guó)的企業(yè)最終也要適應(yīng)這一游戲規(guī)則。

2007年5月25日，財(cái)政部副部長(zhǎng)王軍在企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)第三次全體會(huì)議上的講話中指出，自2008年起，率先以非正式方式發(fā)布基本規(guī)范、具體規(guī)范以及內(nèi)部評(píng)價(jià)規(guī)范，并選擇在上市公司中試點(diǎn)。在給試點(diǎn)企業(yè)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所留有相對(duì)寬裕的學(xué)習(xí)期、培訓(xùn)期、試用期和完善期后，根據(jù)試點(diǎn)情況對(duì)內(nèi)控規(guī)范及其適用范圍進(jìn)行修正，初步設(shè)想于2010年以相關(guān)部委聯(lián)合發(fā)文的形式，正式發(fā)布內(nèi)部控制規(guī)范體系，并在有關(guān)企業(yè)正式實(shí)施。2006年6月國(guó)資委公布《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，指引提出具備條件的企業(yè)在董事會(huì)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，企業(yè)總經(jīng)理就全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性向董事會(huì)負(fù)責(zé)。

《指引》包括中央企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的總體原則、基本流程等內(nèi)容，并提出風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，包括確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；確保內(nèi)外部，尤其是企業(yè)與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通。

其中第八章明確提出了建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的要求，“已建立或基本建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的企業(yè)，應(yīng)補(bǔ)充、調(diào)整、更新已有的管理流程和管理程序，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)；尚未建立企業(yè)管理信息系統(tǒng)的，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)流程、管理軟件統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一實(shí)施、同步運(yùn)行”。

此外，確保企業(yè)遵守有關(guān)法律法規(guī)；確保企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性；確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。

《指引》借鑒了發(fā)達(dá)國(guó)家有關(guān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)、國(guó)外先進(jìn)的大公司在風(fēng)險(xiǎn)管

理方面的通行做法，以及國(guó)內(nèi)有關(guān)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)方面的規(guī)定，對(duì)于中央企業(yè)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，保護(hù)投資者利益，都具有一定的意義。在“2007大型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理高層論壇”上國(guó)務(wù)院國(guó)資委副主任邵寧表示，國(guó)資委將研究企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和方法，把對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的績(jī)效考核結(jié)合，將風(fēng)險(xiǎn)管理作為考核企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的重要內(nèi)容。加強(qiáng)中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理是國(guó)資委履行出資人職責(zé)的一項(xiàng)重要工作，要逐步將風(fēng)險(xiǎn)管理作為考核企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的重要內(nèi)容。邵寧同時(shí)表示，還要加強(qiáng)責(zé)任追究制度，對(duì)于沒(méi)有按照去年6月頒發(fā)的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求，重視和開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理的中央企業(yè)，再出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)損失事件，要嚴(yán)格追究企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的責(zé)任。要把風(fēng)險(xiǎn)管理工作與董事會(huì)試點(diǎn)工作緊密結(jié)合。企業(yè)管理層至少每年要向董事會(huì)提交一份完整的“企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告”。國(guó)資委在聽(tīng)取董事會(huì)工作情況時(shí)，要把這一報(bào)告作為關(guān)注的重點(diǎn)內(nèi)容。

2007年2月國(guó)務(wù)院信息化工作辦公室發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)信息化工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》（《意見(jiàn)》）的文件。《意見(jiàn)》要求，到2010年中央企業(yè)信息化要基本實(shí)現(xiàn)向整個(gè)企業(yè)集成、共享、協(xié)同轉(zhuǎn)變，建成集團(tuán)企業(yè)統(tǒng)一集成的信息系統(tǒng)。《意見(jiàn)》還明確指出，有條件的中央企業(yè)須設(shè)由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)成員擔(dān)任的總信息師（CIO）崗位，并加強(qiáng)對(duì)基礎(chǔ)信息網(wǎng)絡(luò)和重要信息系統(tǒng)的安全考核，將信息化建設(shè)納入企業(yè)考核體系。薩班斯法案與IT治理

幫助企業(yè)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、完善內(nèi)部控制，是薩班斯法案的核心內(nèi)容。而另一方面，法規(guī)遵從將會(huì)大幅提升企業(yè)對(duì)IT資源的需求。由于企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)作已經(jīng)越來(lái)越依賴于IT系統(tǒng)，以至于IT控制成為企業(yè)內(nèi)部控制的重要組成部分。薩班斯法案與IT管控之間的關(guān)系也越來(lái)越多地引起企業(yè)管理層的重視。

事實(shí)上，那些已經(jīng)開(kāi)始法規(guī)遵從過(guò)程的企業(yè)，都立即意識(shí)到IT的重要性，因?yàn)閷?shí)現(xiàn)薩班斯法案合規(guī)，涉及到所有影響財(cái)務(wù)報(bào)表生成的業(yè)務(wù)部門(mén)，譬如302條款對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的提供，404條款對(duì)內(nèi)控報(bào)告的提供，409條款實(shí)時(shí)披露材料的變更，802條款為審計(jì)和評(píng)審員保留相關(guān)的記錄等。

而無(wú)論持續(xù)監(jiān)控也好，還是持續(xù)審計(jì)也好，都離不開(kāi)IT治理。對(duì)企業(yè)而言，網(wǎng)絡(luò)、應(yīng)用系統(tǒng)、操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)實(shí)際上是大樓的基石上，上面是應(yīng)用軟件，再上面才是業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)。IT系統(tǒng)、數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)設(shè)施的狀況都直接影響到財(cái)務(wù)報(bào)告的生成過(guò)程。一個(gè)企業(yè)對(duì)于IT的運(yùn)用特性，將直接決定企業(yè)內(nèi)控與財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量。

薩班斯法對(duì)中國(guó)企業(yè)可能產(chǎn)生的影響主要有四個(gè)方面。

首先是對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)有比較大的影響，是不是符合法律的要求，財(cái)務(wù)流程是不是按照法案要求進(jìn)行優(yōu)化，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是不是進(jìn)行了整合，能夠很方便地進(jìn)行審計(jì)，能不能保證正確性，都是中國(guó)企業(yè)應(yīng)該注意的問(wèn)題。

第二是對(duì)于內(nèi)控管理相關(guān)的應(yīng)用系統(tǒng)，特別是跟業(yè)務(wù)流程有關(guān)的系統(tǒng)的影響。要建立很多審批流程，特別是與財(cái)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的信息功能，包括采購(gòu)、銷售、庫(kù)存等。這都需要應(yīng)用系統(tǒng)的支撐，這些系統(tǒng)如果做得不嚴(yán)格，審計(jì)的時(shí)候也很難通過(guò)。

第三是對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施的影響，可以分兩部分： 一部分是物理基礎(chǔ)設(shè)施，包括基礎(chǔ)軟件、硬件、存儲(chǔ)等； 另一個(gè)是安全訪問(wèn)的平臺(tái)，包括對(duì)用戶身份的管理、對(duì)信息訪問(wèn)控制、存儲(chǔ)機(jī)制等。現(xiàn)在應(yīng)用系統(tǒng)的安全訪問(wèn)控制，基本上都是分散在各個(gè)應(yīng)用系統(tǒng)里，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的集中管理，這會(huì)帶來(lái)很多不安全隱患。

第四個(gè)就是整個(gè)企業(yè)的IT治理，要保證做好前三點(diǎn)，除了要做好應(yīng)用系統(tǒng)，服務(wù)器、存儲(chǔ)、物理設(shè)施也必須跟上，“只有符合一系列標(biāo)準(zhǔn)，才能夠保證IT系統(tǒng)的強(qiáng)健。要建立一個(gè)能夠符合法規(guī)政策要求的系統(tǒng)，IT治理必不可少”。IT部門(mén)的龐大任務(wù)

企業(yè)的IT部門(mén)要支持公司高管、財(cái)務(wù)和內(nèi)外部審計(jì)人員的需求，確保影響財(cái)務(wù)報(bào)表的業(yè)務(wù)流程、應(yīng)用和信息基礎(chǔ)設(shè)施的完整性、可用性和可審計(jì)性，保證內(nèi)控報(bào)告和內(nèi)控程序的完成，并能夠?qū)ν獠繉徲?jì)需求做出積極響應(yīng)。

一個(gè)更好的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和更及時(shí)的信息披露要求將大大減輕經(jīng)理人與外部投資者之間的信息不對(duì)稱。因此，公司治理的核心問(wèn)題是信息不對(duì)稱性或不完全性，解決公司治理問(wèn)題，最核心的是公司信息的真實(shí)、準(zhǔn)確以及處理與傳遞的效率問(wèn)題，而IT技術(shù)在實(shí)現(xiàn)透明度原則和體現(xiàn)監(jiān)控力度上正日益成為有效的工具。

IT部門(mén)需要在許多方面有所準(zhǔn)備，譬如如何優(yōu)化財(cái)務(wù)流程，完善財(cái)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)，在財(cái)務(wù)應(yīng)用的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)整合和統(tǒng)計(jì)分析告； 如何建立內(nèi)部控制體系并引入內(nèi)控管理信息系統(tǒng)，創(chuàng)建和記錄企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，使公司的CEO、cfo target=_blank class=link_tag>CFO、員工和審計(jì)人員能夠?qū)崟r(shí)識(shí)別、分配、測(cè)試并監(jiān)視內(nèi)部控制與流程，確保業(yè)務(wù)流程根據(jù)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行； 如何收集并監(jiān)視控制信息，使管理人員能夠快速查看流程、組織、控制和風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)狀態(tài)； 如何對(duì)影響財(cái)務(wù)報(bào)告的信息系統(tǒng)的IT控制，完善治理機(jī)制，進(jìn)行IT內(nèi)部控制和信息系統(tǒng)審計(jì)，以保證達(dá)到薩班斯法案對(duì)IT的基本要求。

IT控制既是薩班斯法案的重要內(nèi)容，也和企業(yè)IT治理架構(gòu)的建立有密切的關(guān)系。IT既是一種手段，也是一個(gè)控制的對(duì)象。在依賴先進(jìn)的IT方法，提高內(nèi)部控制效果的同時(shí)，可以迅速地查找問(wèn)題和監(jiān)控問(wèn)題，提高相互交流和信息傳遞的效率。同時(shí)因?yàn)镮T所占據(jù)的重要地位，由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)又造成了企業(yè)新的災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)。如果系統(tǒng)的安全性存在問(wèn)題，就可能有未經(jīng)授權(quán)的數(shù)據(jù)更改或程序更改。如果系統(tǒng)開(kāi)發(fā)流程存在問(wèn)題，則會(huì)影響到整個(gè)系統(tǒng)的運(yùn)行操作，從而影響到應(yīng)用系統(tǒng)本身。

總而言之，計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)介入管理層對(duì)內(nèi)部控制的評(píng)估，是一個(gè)非常復(fù)雜的過(guò)程，而IT系統(tǒng)本身不完善所造成的限制，又可能造成內(nèi)部控制本身的水平降低、被測(cè)試者的效益降低、費(fèi)用增加等一系列問(wèn)題。

如何平衡IT部門(mén)與企業(yè)各部門(mén)之間的協(xié)作關(guān)系，保證各部門(mén)之間交流順暢、監(jiān)管明晰，并保證系統(tǒng)的安全可靠，對(duì)信息化建設(shè)相對(duì)薄弱的中國(guó)企業(yè)的IT部門(mén)來(lái)說(shuō)，無(wú)疑是一個(gè)十分龐大的任務(wù)。

事實(shí)上，如果中國(guó)企業(yè)能夠順利通過(guò)薩班斯法的審計(jì)工作，深入研究IT治理，加強(qiáng)IT控制，降低風(fēng)險(xiǎn)，有效地實(shí)現(xiàn)公司治理，把公司治理與IT治理相結(jié)合、全面風(fēng)險(xiǎn)管理與IT治理相結(jié)合以及“六方”（CEO、CFO、CIO、COO、CKO、CMO）相結(jié)合的理念徹底貫徹下去，中國(guó)企業(yè)必將有更加美好的發(fā)展前景。法規(guī)遵從并非一個(gè)項(xiàng)目

法規(guī)遵從本身不是一個(gè)項(xiàng)目，一次合規(guī)并不可能一勞永逸。如何做到持續(xù)合規(guī)，才應(yīng)該是中國(guó)企業(yè)真正的目的所在。有的企業(yè)高層，先砸一大筆錢，先把今年過(guò)了，明年再說(shuō)。這種觀點(diǎn)是有害的。但目前為止，國(guó)內(nèi)幾個(gè)大的中央企業(yè)，在薩班斯的遵從項(xiàng)目方面已經(jīng)做了大量的工作，但目前絕大多數(shù)企業(yè)都是以項(xiàng)目方式來(lái)進(jìn)行的。

規(guī)范化過(guò)程當(dāng)中應(yīng)該考慮到與績(jī)效管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制等相結(jié)合，將職責(zé)描述、培訓(xùn)、績(jī)效評(píng)價(jià)與持續(xù)合規(guī)結(jié)合起來(lái)。優(yōu)化控制，從流程的標(biāo)準(zhǔn)化、文檔的標(biāo)準(zhǔn)化、測(cè)試的標(biāo)準(zhǔn)化當(dāng)中獲得收益，同時(shí)建立風(fēng)險(xiǎn)管理和控制預(yù)警系統(tǒng)，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前就及時(shí)進(jìn)行處理。這要求兩個(gè)方面共同努力： 一是持續(xù)性的監(jiān)控，二是持續(xù)性的審計(jì)。這就要求管理層要持續(xù)地監(jiān)控，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)要持續(xù)地審計(jì)，由此來(lái)實(shí)現(xiàn)持續(xù)合規(guī)。