第一篇：上海市市級建設財力項目管理暫行辦法

滬府發〔2009〕49號

上海市人民政府關于批轉市發展改革委等四部門制訂的《上海市市級建設財力項目管理暫

行辦法》的通知

各區、縣人民政府，市政府各委、辦、局：

市政府同意市發展改革委、市建設交通委、市財政局、市審計局制訂的《上海市市級建設財力項目管理暫行辦法》，現轉發給你們，請認真按照執行。

上海市人民政府 二○○九年九月十六日

上海市市級建設財力項目管理暫行辦法

第一章總則

第一條（目的和依據）

為了進一步規范政府投資行為，加強市級建設財力項目管理，提高政府投資決策的科學化、民主化水平，根據《中華人民共和國預算法》、《國務院關于投資體制改革的決定》和國家、本市的有關規定，制定本辦法。

第二條（適用范圍）

市級財政預算內基本建設支出（以下稱“市級建設財力”）安排的投資項目適用本辦法。

第三條（投資安排原則）

市級建設財力安排要服務國家戰略，符合本市國民經濟和社會發展規劃，有利于經濟社會和人口資源環境的協調可持續發展，有利于經濟結構的優化，有利于統籌各類政府性資金，嚴格遵守科學、民主原則，注重公平和效益，加強管理和監督。

第四條（投資領域）

市級建設財力主要用于關系公共安全和市場不能有效配置資源的經濟和社會領域，包括加強公益性和公共基礎設施建設，保護和改善生態環境，推進科技進步和高新技術產業化等。

第五條（投資方式）

市級建設財力投資根據項目性質和調控需要，可分別采取直接投資、資本金注入、投資補助、貼息等方式。

第六條（職能分工）

市發展改革、財政、建設、審計、規劃土地、環保等部門按照各自職能，對市級建設財力項目進行管理和監督。第二章項目審批程序

第七條（發展規劃）

市有關部門應當依據本市國民經濟和社會發展中長期規劃，結合實際需要和條件，編制重要領域的專項發展建設規劃，明確發展的指導思想、戰略目標、總體布局和主要建設項目等。經市發展改革委會同有關部門綜合平衡并報市政府批準的專項規劃、專項發展建設規劃，是市級建設財力投資決策的重要依據。

第八條（項目儲備庫）

由市發展改革委會同相關部門根據國民經濟和社會發展中長期規劃，以及發展建設規劃等，研究提出規劃期內需安排市級建設財力，以及需由市級建設財力平衡的投資項目，列入市級建設財力項目儲備庫，并深化項目前期工作，進行動態調整。其中，對項目總投資大且工程復雜、社會涉及面廣的項目，應當開展預可行性研究，有關前期費用可由市級建設財力預安排。具體辦法，由市發展改革委會同相關部門另行制定。

由市發展改革委會同有關部門根據市委、市政府的年度工作重點，對列入儲備庫的投資項目，按照重要性、迫切性以及前期工作深度，進行年度統籌平衡，優先考慮項目審批。

第九條（審批程序）

市級建設財力項目的基本審批程序，主要包括項目建議書、可行性研究報告、初步設計及概算、竣工驗收等。

對以投資補助、貼息等投資方式投入另有規定的，從其規定。

第十條（項目報送）

項目建議書、可行性研究報告、初步設計及概算，由相關行政主管部門、市級政府性投資機構或國資授權控股集團公司上報或轉報。

第十一條（項目建議書審批）

申請使用市級建設財力的項目，應當由相關行政主管部門或項目（法人）單位組織編報項目建議書，并提出使用市級建設財力規模的需求，報市發展改革委審批。項目建議書應當對項目建設的必要性、擬建地點、擬建規模、投資匡算、資金籌措以及項目的經濟效益和社會效益進行初步分析，并按照有關要求提供相關文件。

如有需要，市發展改革委可征詢相關行業主管部門的意見，通過直接委托或競爭性方式，選擇具有資格的工程咨詢機構對項目建議書進行評估。對符合條件的項目，由市發展改革委審批項目建議書。

第十二條（可行性研究報告審批）

有關行政主管部門或項目（法人）單位依據項目建議書批復，開展可行性研究工作。項目可行性研究報告須由有資質的工程咨詢機構進行編制，在進行多方案比選的基礎上，提出使用市級建設財力的合理需求，報市發展改革委審批。

可行性研究報告應當對項目在技術和經濟上是否必要、合理、可行以及社會效益、生態環境、節能等進行全面分析論證，落實各項建設條件，并按照有關規定，取得相關單位的許可、承諾、證明或評估意見。

市發展改革委通過直接委托或競爭性方式，選擇具有資質的工程咨詢機構對項目可行性研究報告進行評估。未通過咨詢評估的項目不予審批。如有必要，市發展改革委可征詢相關行業主管部門的意見，或進行專家評議。

對規劃、土地、環保等許可手續完備的項目，可簡化相關程序。

第十三條（資金安排）

根據項目實際情況，市發展改革委可在項目建議書或項目可行性研究報告審批階段，明確項目資金籌措方案和市級建設財力投資額度。其中，重要項目應當按照有關規定上報市政府同意。

第十四條（初步設計和概算審批）

依據可行性研究報告，項目（法人）單位應當通過直接委托或競爭性方式，選擇具有相應工程設計資質的設計單位，編制初步設計文件。設計單位必須嚴格按照批準的可行性研究報告中的建設內容、規模、標準、投資和有關批復要求，以及國家規定的設計規范、規程和技術標準進行設計。

通過直接委托或競爭性方式選擇具有資質的工程咨詢機構對項目初步設計和投資概算進行評估后，除另有規定外，初步設計由市建設交通委會同市發展改革委審批，投資概算由市發展改革委負責核定，委托初步設計審批部門在審批初步設計時一并受理和批復。

第十五條（審批條件的一般規定）

批準項目建議書、可行性研究報告和初步設計概算除應當符合本辦法第九條、第十條、第十一條、第十三條的規定外，還應當符合城市規劃、土地、環保、節能、安全生產、技術法規等規定的條件，并辦理相關手續。

項目（法人）單位、建設內容、建設地點等發生重要變化的，要按照基本建設程序及時辦理項目調整手續。

第十六條（概算及實施方案等調整）

建設項目應當嚴格按照批復的初步設計和概算組織建設。項目（法人）單位在項目執行過程中，發生以下情況之一的，應當報市發展改革委按程序審批，在未經批準前嚴禁變更項目（法人）單位、建設內容、建設規模和建設標準：

（一）由市級建設財力全額投資的項目，投資發生變化的；

（二）由市級建設財力部分投資或安排資本金的項目，投資發生變化且需要調整市級建設財力投資的；

（三）由市級建設財力部分投資或安排資本金的項目，投資變化超過10%及以上的；

（四）由市級建設財力補助的項目，項目（法人）單位發生變化的或投資變化超過10%及以上的；

（五）由市級建設財力補助的項目，建設內容、建設規模、建設標準、建設地點發生變化，致使原定項目目標、效果等無法完成的。第三章項目年度投資計劃安排

第十七條（編制年度計劃）

每年三季度，由各項目（法人）單位通過相關行政主管部門、市級政府性投資公司或國資授權控股集團向市發展改革委上報或轉報下一年度續建項目、申請新開項目市級建設財力資金需求總量。市發展改革委根據市政府當年確定的工作重點，會同市有關部門研究提出市級建設財力年度計劃的安排建議，商市財政局后上報市政府審批。

第十八條（計劃下達）

市發展改革委根據市政府批準的市級建設財力年度計劃安排建議，結合項目進度，分期下達市級建設財力項目的年度投資計劃。年度投資計劃原則上每年10月底前下達。

項目可行性研究報告批復后，方可下達市級建設財力投資計劃。

第十九條（年度計劃執行）

項目年度計劃一經下達，應當嚴格執行。如確需調整的，需及時申報調整。未列入年度投資計劃的項目，不得擅自開工。第四章項目的建設實施

第二十條（招投標制）

除保密工程外，使用市級建設財力項目應當依法進行公開招標。保密工程由市保密局出具相關文件后，按照本市保密工程有關規定執行。

第二十一條（財務、工程監理）

對使用市級建設財力的項目實行財務（投資）監理制，進行全過程財務管理和投資控制。具體辦法，由市財政局會同相關部門另行制定。

對使用市級建設財力的項目進一步完善和改革工程監理制，加強項目安全質量監督和投資控制。具體辦法，由市建設交通委會同相關部門另行制定。

第二十二條（其他建設制度）

市級建設財力項目應當嚴格執行投資項目的法人責任制、監理制、合同管理制等有關項目建設法律、法規的規定。

第二十三條（項目“代建制”）

對使用市級建設財力的非經營性項目逐步推行“代建制”，通過招標等競爭方式，選擇專業化的項目管理單位負責建設實施，嚴格控制項目投資、質量和工期。項目竣工驗收后，移交使用單位。

市級建設財力投資非經營性項目“代建制”的有關試點辦法，由市發展改革委會同有關部門另行制定。第五章項目財務和資金管理

第二十四條（財務管理）

項目（法人）單位要按照基本建設財務管理的規定，建立完善的建設財務制度，設置基本建設賬戶，實行單獨建賬、單獨核算，加強建設資金使用和管理。市財政局對建設資金的使用情況和項目的財務活動實施管理和監督。

第二十五條（資金管理）

市級建設財力必須專款專用，項目（法人）單位不得拆借，不得滯留，不得挪作他用。

第二十六條（資金申領）

項目（法人）單位應當根據下達的項目年度投資計劃、工程建設進度，按照程序向市財政局申領建設資金。屬于政府采購目錄內的貨物、工程、服務等，應當申請辦理政府采購。

第二十七條（資金撥付）

市財政局根據“按預算、按項目年度投資計劃、按進度、按合同”原則及有關規定，撥付建設資金。第六章竣工驗收和資產管理

第二十八條（工程價款結算）

項目完工報備后，項目（法人）單位應當按照規定及時進行工程價款結算。市財政局可自行或委托社會中介機構對竣工結算進行審查。

第二十九條（項目審計）

使用市級建設財力的項目結算完成后，向市審計局提出審計申請，并將申請抄送市發展改革委。

對使用市級建設財力5000萬元及以上的項目，由市審計局按照審計管理權限，并根據年度審計工作計劃對項目組織審計。審計結束后，由市審計局出具書面審計報告，并抄送市發展改革委、市財政局。

對使用市級建設財力5000萬元以下的項目，原則上由市審計局、市發展改革委、市財政局委托有資質的社會中介機構審計。審計結束后，由社會中介機構出具書面審計報告，報送市審計局、市發展改革委、市財政局。市審計局依據《中華人民共和國審計法》的要求，也可對使用市級建設財力5000萬元以下的項目直接組織審計。

有關市級建設財力項目審計監督的具體辦法，由市審計局會同相關部門另行制定。

若有必要，市發展改革委可根據審計結論，調整批復項目投資概算。

第三十條（綜合竣工驗收）

項目各單項驗收完成后，由市發展改革委或委托相關行政主管部門組織項目綜合竣工驗收。

第三十一條（竣工財務決算）

項目（法人）單位應當按照規定，及時編制項目竣工財務決算。市財政局要及時審查批復項目竣工財務決算，項目（法人）單位依此辦理核銷撥款、固定資產移交手續，并加強固定資產的管理。

第三十二條（建成項目轉讓）

對已建成的市級建設財力項目，經市政府批準，可以依法轉讓產權或者經營權，回收的資金，繼續用于市級建設財力其他項目的再投資。第七章監督管理

第三十三條（項目（法人）單位的責任）

項目（法人）單位應當嚴格根據項目批復的要求，組織實施項目，要嚴格依法合規建設。

項目（法人）單位在首次申報投資計劃時，應當簽訂《市級建設財力項目責任承諾書》。項目（法人）單位要定期向市發展改革委、市財政局報告建設過程中的設計變更、建設進度、概算控制、資金使用等情況。

對違反國家法律法規和本辦法規定的，視情節輕重，市發展改革委可對項目（法人）單位作出限期整改、通報批評、停止安排年度計劃和停止審批其他項目等決定；市財政局可對項目（法人）單位作出停止撥款等決定；市審計局對違反國家規定的財政收支和財務收支行為依法進行處理處罰。違反法律、法規的，由有關部門依法追究項目（法人）單位及相關人員法律責任。

相關行政主管部門、市級政府性投資機構或國資授權控股集團公司要加強對項目（法人）單位的指導、管理和監督。

第三十四條（社會中介機構的責任）

咨詢評估、監理、審價、審計、招標代理等社會中介機構及其咨詢人員在工作過程中違反職業道德、造成重大損失和惡劣影響的，依法追究法律責任。

對不按照批復要求編報可行性研究報告或初步設計方案的相關咨詢、設計單位，由市發展改革委視情況給予勸誡或限制其承擔政府投資項目的設計任務，并建議有關資質管理部門給予相應處罰。

對項目（法人）單位未經市發展改革委批準，擅自提高建設標準、擴大建設規模、改變建設方案的行為，財務（投資）監理單位應當及時向項目（法人）單位的上級行政主管部門、市財政局、市發展改革委和市審計局報告。對未及時制止和報告上述行為的財務（投資）監理單位，由市財政局視情況給予勸誡或限制其承擔政府投資項目的財務（投資）監理任務，并給予相應處罰。

對未按照規定履行安全質量監督和投資控制的工程監理單位，由市建設交通委會視情況給予勸誡或限制其承擔政府投資項目的工程監理任務，并給予相應處罰。

第三十五條（管理部門的責任）

項目管理部門和行業主管部門及其工作人員應當嚴格執行法律、法規和本辦法的有關規定。對在項目管理過程中濫用職權，玩忽職守，徇私舞弊，索賄受賄的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十六條（稽察制度）

市重大項目稽察辦根據《上海市政府投資項目稽察暫行辦法》，負責市級建設財力重點項目建設的全過程稽察，并按照相關規定作出稽察處理。對市級建設財力超投資項目，稽察后方可調整投資概算及實施方案。第八章附則

第三十七條（黨政機關辦公樓項目）

黨政機關辦公樓等樓堂館所項目除符合本辦法有關規定外，還應當執行國家黨政機關辦公樓管理的有關規定。

第三十八條（參照執行）

其他市級政府性投資項目，可參照本辦法執行。

第三十九條（辦法的解釋）

本辦法由市發展改革委會同市建設交通委、市財政局、市審計局依據自身職能負責解釋。

上海市發展和改革委員會 上海市建設和交通委員會

上海市財政局 上海市審計局

二○○九年九月十一日

第二篇：上海市市級建設財力項目管理暫行辦法

上海市市級建設財力項目管理暫行辦法

第一章總則

第一條（目的和依據）

為了進一步規范政府投資行為，加強市級建設財力項目管理，提高政府投資決策的科學化、民主化水平，根據《中華人民共和國預算法》、《國務院關于投資體制改革的決定》和國家、本市的有關規定，制定本辦法。

第二條（適用范圍）

市級財政預算內基本建設支出（以下稱“市級建設財力”）安排的投資項目適用本辦法。

第三條（投資安排原則）

市級建設財力安排要服務國家戰略，符合本市國民經濟和社會發展規劃，有利于經濟社會和人口資源環境的協調可持續發展，有利于經濟結構的優化，有利于統籌各類政府性資金，嚴格遵守科學、民主原則，注重公平和效益，加強管理和監督。

第四條（投資領域）

市級建設財力主要用于關系公共安全和市場不能有效配置資源的經濟和社會領域，包括加強公益性和公共基礎設施建設，保護和改善生態環境，推進科技進步和高新技術產業化等。

第五條（投資方式）

市級建設財力投資根據項目性質和調控需要，可分別采取直接投資、資本金注入、投資補助、貼息等方式。

第六條（職能分工）

市發展改革、財政、建設、審計、規劃土地、環保等部門按照各自職能，對市級建設財力項目進行管理和監督。第二章項目審批程序

第七條（發展規劃）

市有關部門應當依據本市國民經濟和社會發展中長期規劃，結合實際需要和條件，編制重要領域的專項發展建設規劃，明確發展的指導思想、戰略目標、總體布局和主要建設項目等。經市發展改革委會同有關部門綜合平衡并報市政府批準的專項規劃、專項發展建設規劃，是市級建設財力投資決策的重要依據。

第八條（項目儲備庫）

由市發展改革委會同相關部門根據國民經濟和社會發展中長期規劃，以及發展建設規劃等，研究提出規劃期內需安排市級建設財力，以及需由市級建設財力平衡的投資項目，列入市級建設財力項目儲備庫，并深化項目前期工作，進行動態調整。其中，對項目總投資大且工程復雜、社會涉及面廣的項目，應當開展預可行性研究，有關前期費用可由市級建設財力預安排。具體辦法，由市發展改革委會同相關部門另行制定。

由市發展改革委會同有關部門根據市委、市政府的工作重點，對列入儲備庫的投資項目，按照重要性、迫切性以及前期工作深度，進行統籌平衡，優先考慮項目審批。

第九條（審批程序）

市級建設財力項目的基本審批程序，主要包括項目建議書、可行性研究報告、初步設計及概算、竣工驗收等。

對以投資補助、貼息等投資方式投入另有規定的，從其規定。

第十條（項目報送）

項目建議書、可行性研究報告、初步設計及概算，由相關行政主管部門、市級政府性投資機構或國資授權控股集團公司上報或轉報。

第十一條（項目建議書審批）

申請使用市級建設財力的項目，應當由相關行政主管部門或項目（法人）單位組織編報項目建議書，并提出使用市級建設財力規模的需求，報市發展改革委審批。項目建議書應當對項目建設的必要性、擬建地點、擬建規模、投資匡算、資金籌措以及項目的經濟效益和社會效益進行初步分析，并按照有關要求提供相關文件。

如有需要，市發展改革委可征詢相關行業主管部門的意見，通過直接委托或競爭性方式，選擇具有資格的工程咨詢機構對項目建議書進行評估。對符合條件的項目，由市發展改革委審批項目建議書。

第十二條（可行性研究報告審批）

有關行政主管部門或項目（法人）單位依據項目建議書批復，開展可行性研究工作。項目可行性研究報告須由有資質的工程咨詢機構進行編制，在進行多方案比選的基礎上，提出使用市級建設財力的合理需求，報市發展改革委審批。

可行性研究報告應當對項目在技術和經濟上是否必要、合理、可行以及社會效益、生態環境、節能等進行全面分析論證，落實各項建設條件，并按照有關規定，取得相關單位的許可、承諾、證明或評估意見。

市發展改革委通過直接委托或競爭性方式，選擇具有資質的工程咨詢機構對項目可行性研究報告進行評估。未通過咨詢評估的項目不予審批。如有必要，市發展改革委可征詢相關行業主管部門的意見，或進行專家評議。

對規劃、土地、環保等許可手續完備的項目，可簡化相關程序。

第十三條（資金安排）

根據項目實際情況，市發展改革委可在項目建議書或項目可行性研究報告審批階段，明確項目資金籌措方案和市級建設財力投資額度。其中，重要項目應當按照有關規定上報市政府同意。

第十四條（初步設計和概算審批）

依據可行性研究報告，項目（法人）單位應當通過直接委托或競爭性方式，選擇具有相應工程設計資質的設計單位，編制初步設計文件。設計單位必須嚴格按照批準的可行性研究報告中的建設內容、規模、標準、投資和有關批復要求，以及國家規定的設計規范、規程和技術標準進行設計。

通過直接委托或競爭性方式選擇具有資質的工程咨詢機構對項目初步設計和投資概算進行評估后，除另有規定外，初步設計由市建設交通委會同市發展改革委審批，投資概算由市發展改革委負責核定，委托初步設計審批部門在審批初步設計時一并受理和批復。

第十五條（審批條件的一般規定）

批準項目建議書、可行性研究報告和初步設計概算除應當符合本辦法第九條、第十條、第十一條、第十三條的規定外，還應當符合城市規劃、土地、環保、節能、安全生產、技術法規等規定的條件，并辦理相關手續。

項目（法人）單位、建設內容、建設地點等發生重要變化的，要按照基本建設程序及時辦理項目調整手續。

第十六條（概算及實施方案等調整）

建設項目應當嚴格按照批復的初步設計和概算組織建設。項目（法人）單位在項目執行過程中，發生以下情況之一的，應當報市發展改革委按程序審批，在未經批準前嚴禁變更項目（法人）單位、建設內容、建設規模和建設標準：

（一）由市級建設財力全額投資的項目，投資發生變化的；

（二）由市級建設財力部分投資或安排資本金的項目，投資發生變化且需要調整市級建設財力投資的；

（三）由市級建設財力部分投資或安排資本金的項目，投資變化超過10%及以上的；

（四）由市級建設財力補助的項目，項目（法人）單位發生變化的或投資變化超過10%及以上的；

（五）由市級建設財力補助的項目，建設內容、建設規模、建設標準、建設地點發生變化，致使原定項目目標、效果等無法完成的。第三章項目投資計劃安排

第十七條（編制計劃）

每年三季度，由各項目（法人）單位通過相關行政主管部門、市級政府性投資公司或國資授權控股集團向市發展改革委上報或轉報下一續建項目、申請新開項目市級建設財力資金需求總量。市發展改革委根據市政府當年確定的工作重點，會同市有關部門研究提出市級建設財力計劃的安排建議，商市財政局后上報市政府審批。

第十八條（計劃下達）

市發展改革委根據市政府批準的市級建設財力計劃安排建議，結合項目進度，分期下達市級建設財力項目的投資計劃。投資計劃原則上每年10月底前下達。

項目可行性研究報告批復后，方可下達市級建設財力投資計劃。

第十九條（計劃執行）

項目計劃一經下達，應當嚴格執行。如確需調整的，需及時申報調整。未列入投資計劃的項目，不得擅自開工。第四章項目的建設實施

第二十條（招投標制）

除保密工程外，使用市級建設財力項目應當依法進行公開招標。保密工程由市保密局出具相關文件后，按照本市保密工程有關規定執行。

第二十一條（財務、工程監理）

對使用市級建設財力的項目實行財務（投資）監理制，進行全過程財務管理和投資控制。具體辦法，由市財政局會同相關部門另行制定。

對使用市級建設財力的項目進一步完善和改革工程監理制，加強項目安全質量監督和投資控制。具體辦法，由市建設交通委會同相關部門另行制定。

第二十二條（其他建設制度）

市級建設財力項目應當嚴格執行投資項目的法人責任制、監理制、合同管理制等有關項目建設法律、法規的規定。

第二十三條（項目“代建制”）

對使用市級建設財力的非經營性項目逐步推行“代建制”，通過招標等競爭方式，選擇專業化的項目管理單位負責建設實施，嚴格控制項目投資、質量和工期。項目竣工驗收后，移交使用單位。

市級建設財力投資非經營性項目“代建制”的有關試點辦法，由市發展改革委會同有關部門另行制定。第五章項目財務和資金管理

第二十四條（財務管理）

項目（法人）單位要按照基本建設財務管理的規定，建立完善的建設財務制度，設置基本建設賬戶，實行單獨建賬、單獨核算，加強建設資金使用和管理。市財政局對建設資金的使用情況和項目的財務活動實施管理和監督。

第二十五條（資金管理）

市級建設財力必須專款專用，項目（法人）單位不得拆借，不得滯留，不得挪作他用。

第二十六條（資金申領）

項目（法人）單位應當根據下達的項目投資計劃、工程建設進度，按照程序向市財政局申領建設資金。屬于政府采購目錄內的貨物、工程、服務等，應當申請辦理政府采購。

第二十七條（資金撥付）

市財政局根據“按預算、按項目投資計劃、按進度、按合同”原則及有關規定，撥付建設資金。第六章竣工驗收和資產管理

第二十八條（工程價款結算）

項目完工報備后，項目（法人）單位應當按照規定及時進行工程價款結算。市財政局可自行或委托社會中介機構對竣工結算進行審查。

第二十九條（項目審計）

使用市級建設財力的項目結算完成后，向市審計局提出審計申請，并將申請抄送市發展改革委。

對使用市級建設財力5000萬元及以上的項目，由市審計局按照審計管理權限，并根據審計工作計劃對項目組織審計。審計結束后，由市審計局出具書面審計報告，并抄送市發展改革委、市財政局。

對使用市級建設財力5000萬元以下的項目，原則上由市審計局、市發展改革委、市財政局委托有資質的社會中介機構審計。審計結束后，由社會中介機構出具書面審計報告，報送市審計局、市發展改革委、市財政局。市審計局依據《中華人民共和國審計法》的要求，也可對使用市級建設財力5000萬元以下的項目直接組織審計。

有關市級建設財力項目審計監督的具體辦法，由市審計局會同相關部門另行制定。

若有必要，市發展改革委可根據審計結論，調整批復項目投資概算。

第三十條（綜合竣工驗收）

項目各單項驗收完成后，由市發展改革委或委托相關行政主管部門組織項目綜合竣工驗收。

第三十一條（竣工財務決算）

項目（法人）單位應當按照規定，及時編制項目竣工財務決算。市財政局要及時審查批復項目竣工財務決算，項目（法人）單位依此辦理核銷撥款、固定資產移交手續，并加強固定資產的管理。

第三十二條（建成項目轉讓）

對已建成的市級建設財力項目，經市政府批準，可以依法轉讓產權或者經營權，回收的資金，繼續用于市級建設財力其他項目的再投資。第七章監督管理

第三十三條（項目（法人）單位的責任）

項目（法人）單位應當嚴格根據項目批復的要求，組織實施項目，要嚴格依法合規建設。

項目（法人）單位在首次申報投資計劃時，應當簽訂《市級建設財力項目責任承諾書》。項目（法人）單位要定期向市發展改革委、市財政局報告建設過程中的設計變更、建設進度、概算控制、資金使用等情況。

對違反國家法律法規和本辦法規定的，視情節輕重，市發展改革委可對項目（法人）單位作出限期整改、通報批評、停止安排計劃和停止審批其他項目等決定；市財政局可對項目（法人）單位作出停止撥款等決定；市審計局對違反國家規定的財政收支和財務收支行為依法進行處理處罰。違反法律、法規的，由有關部門依法追究項目（法人）單位及相關人員法律責任。

相關行政主管部門、市級政府性投資機構或國資授權控股集團公司要加強對項目（法人）單位的指導、管理和監督。

第三十四條（社會中介機構的責任）

咨詢評估、監理、審價、審計、招標代理等社會中介機構及其咨詢人員在工作過程中違反職業道德、造成重大損失和惡劣影響的，依法追究法律責任。

對不按照批復要求編報可行性研究報告或初步設計方案的相關咨詢、設計單位，由市發展改革委視情況給予勸誡或限制其承擔政府投資項目的設計任務，并建議有關資質管理部門給予相應處罰。

對項目（法人）單位未經市發展改革委批準，擅自提高建設標準、擴大建設規模、改變建設方案的行為，財務（投資）監理單位應當及時向項目（法人）單位的上級行政主管部門、市財政局、市發展改革委和市審計局報告。對未及時制止和報告上述行為的財務（投資）監理單位，由市財政局視情況給予勸誡或限制其承擔政府投資項目的財務（投資）監理任務，并給予相應處罰。

對未按照規定履行安全質量監督和投資控制的工程監理單位，由市建設交通委會視情況給予勸誡或限制其承擔政府投資項目的工程監理任務，并給予相應處罰。

第三十五條（管理部門的責任）

項目管理部門和行業主管部門及其工作人員應當嚴格執行法律、法規和本辦法的有關規定。對在項目管理過程中濫用職權，玩忽職守，徇私舞弊，索賄受賄的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十六條（稽察制度）

市重大項目稽察辦根據《上海市政府投資項目稽察暫行辦法》，負責市級建設財力重點項目建設的全過程稽察，并按照相關規定作出稽察處理。對市級建設財力超投資項目，稽察后方可調整投資概算及實施方案。第八章附則

第三十七條（黨政機關辦公樓項目）

黨政機關辦公樓等樓堂館所項目除符合本辦法有關規定外，還應當執行國家黨政機關辦公樓管理的有關規定。

第三十八條（參照執行）

其他市級政府性投資項目，可參照本辦法執行。

第三十九條（辦法的解釋）

本辦法由市發展改革委會同市建設交通委、市財政局、市審計局依據自身職能負責解釋。

上海市發展和改革委員會 上海市建設和交通委員會

上海市財政局 上海市審計局

二○○九年九月十一日

第三篇：上海市市級建設財力項目審計監督暫行辦法

上海市市級建設財力項目儲備庫管理暫行辦法

第一條（目的）

為了提高政府投資項目決策的科學化、民主化水平，強化市級財政預算內基本建設支出（以下簡稱“市級建設財力”）的統籌平衡，根據《國務院關于投資體制改革決定》、《上海市市級建設財力項目管理暫行辦法》等規定，特制定本辦法。

第二條（項目儲備庫）

需由市級建設財力平衡的投資項目，應當按照本辦法的規定，納入市級建設財力項目儲備庫（以下簡稱“項目儲備庫”）。列入項目儲備庫的項目，決策時應當優先考慮。

第三條（責任分工）

市發展改革委負責儲備庫項目的審核、管理和更新工作；市有關部門、各區（縣）發展改革委負責儲備庫項目的初審和申報工作。

第四條（申報時間）

儲備庫項目的申報實行集中申報。每年8月1日至8月30日，由市有關部門和區（縣）發展改革委根據市發展改革委提出的具體要求，集中上報申請納入項目儲備庫的項目。

其他時間，市有關部門和區（縣）發展改革委可申請對所上報項目進行補充、調整。

第五條（申報要求）

市有關部門、區（縣）發展改革委應當向市發展改革委上報申請進入儲備庫項目的基本信息材料，主要包括項目名稱、項目背景、建設類型、建設地點、建設內容、建設規模、投資匡算、資金來源等基礎信息。

本市建設交通領域項目，由市建設交通委統籌平衡后統一上報。

申報部門所報項目超過2個的，申報部門應當根據項目的重要性、成熟度等對申報項目進行排序。所報項目存在關聯的，涉及多部門協調的，申報部門應當事先主動與相關部門溝通，做好項目的統籌平衡和資源共享。

第六條（儲備庫項目管理）

市發展改革委根據儲備庫項目的成熟程度和前期工作進展情況，對儲備庫項目實施分類管理，動態調整。

根據項目的成熟程度，儲備庫項目分為甲、乙、丙、丁四類，各類項目實施由丁類向甲類逐級升等制度。項目具體分類及升等條件如下：

丁類項目：入庫項目符合經濟和社會發展規劃方向，但尚未納入有關規劃的項目，分類為丁類項目。

丙類項目：入庫項目符合國家和本市宏觀調控政策，納入全市國民經濟和社會發展規劃、專項規劃、發展建設規劃，屬于市委、市政府的重點工作，擬近期啟動開展前期工作的項目，分類為丙類項目。

乙類項目：丙類項目中，項目建議書獲得批準的，升等為乙類項目。

甲類項目：乙類項目中，項目可行性研究報告獲得批準的，升等為甲類項目；丙類項目中，項目可行性研究報告（代項目建議書）獲得批準的，或者項目資金申請報告獲得批準的，升等為甲類項目。

市發展改革委、市財政局負責項目儲備庫與市級建設財力投資計劃的銜接工作，甲類項目納入市級建設財力投資計劃后，自動從儲備庫中轉出；丁類項目在2年內無法升等為丙類或其他類別項目的，自動調整出儲備庫。未列入儲備庫的項目，原則上不得進入市級建設財力投資計劃。

申報部門可以通過儲備庫信息系統，查詢項目分類和升等情況。

第七條（入庫項目的前期費用預安排）

市發展改革委會同有關部門對進入儲備庫的項目進行遴選，對項目總投資大且工程復雜、社會涉及面廣的項目，啟動項目前期工作，并列入擬開展前期研究的項目清單。

列入清單的項目，其申報部門應當向市發展改革委上報前期費用估算。前期費用，由市發展改革委商市財政局報市政府同意后，在市級建設財力中預安排。

第八條（前期費用的使用范圍和撥付）

前期費用包括項目建議書、可行性研究報告、環境影響評價報告、初步設計及概算等編制費，勘察設計費，招標代理費，專利及專有技術使用費等費用。具體取費標準，按照國家、本市相關規定執行。

項目前期費用按照項目實際情況，可分別在項目建議書階段、項目可行性研究階段安排。

實行政府采購和國庫集中支付的項目，前期費用的撥付應當根據政府采購和國庫集中支付相關規定辦理。

第九條（前期費用的列支和監督）

項目前期費用在項目建議書批復后，按照相關規定計入建設成本。

對已安排前期費用但未獲批準或者批準后又被取消的項目，其發生的前期費用經市審計局組織審計后，由使用單位報市財政局批準后作核銷處理。已經安排的前期費用如有結余，其結余資金應當按照規定及時上繳國庫，嚴禁挪作他用。

前期費用的使用和管理，應當接受市財政局、市審計局等部門的監督檢查。

第十條(附則)

本辦法由市發展改革委負責解釋，自印發之日起30日以后施行。

上海市發展和改革委員會 二○一○年九月三十日

上海市市級建設財力項目財務監理管理暫行辦法

第一章總則

第一條（目的依據）

為了進一步提高本市市級建設財力資金的運行效率和使用效益，切實規范本市市級建設財力項目的財務（投資）監理（以下簡稱“財務監理”）工作，根據《中華人民共和國預算法》、《基本建設財務管理規定》、《財政投資評審管理規定》、《上海市市級建設財力項目管理暫行辦法》的有關規定，特制定本暫行辦法。

第二條（適用范圍）

市級財政預算內基本建設支出（以下簡稱“市級建設財力”）安排的投資項目，實行財務監理制。

本辦法所稱的財務監理制，指市財政局會同項目主管部門、項目單位通過招標等競爭方式，選擇專業化的社會中介機構（以下簡稱“財務監理機構”），依照法律、法規、規章等相關規定，對市級建設財力項目進行全過程的資金監控、財務管理、投資控制和績效評價工作。

第三條（監理原則）

財務監理機構應當嚴格按照國家的有關法律、法規及項目可行性研究報告、初步設計等，遵循合法性、公正性和客觀性的原則，開展財務監理工作，并承擔相應的審查責任和法律責任。

第四條（職能分工）

市財政局是本市市級建設財力項目實施財務監理制的職能主管部門，負責管理財務監理機構的委托、監督、指導和考核等工作。

項目主管部門（包括行政主管部門、市級政府性投資機構、國資授權控股集團公司等）負責協助市財政局開展對財務監理機構的委托、監督、指導和考核等工作，并承擔相應的財務管理職責。

項目單位負責配合財務監理機構開展工作，及時向財務監理提供有關的文件材料和現場辦公的必要條件，并有權向財務監理提出合理的工作建議和要求，參與對財務監理機構的考核。

上海市注冊會計師協會和上海市建設工程咨詢行業協會按照各自職能，對財務監理機構進行自律管理和監督。

第二章財務監理的內容和職責

第五條（工作內容）

財務監理機構負責市級建設財力項目自可行性研究報告獲批復后至通過政府審計及竣工財務決算期間、全過程的資金監控、財務管理、投資控制（含工程價款結算審核）及績效評價工作。

第六條（資金監控）

財務監理機構負責的資金監控工作主要包括：

（一）協助項目單位編制、月度資金用款計劃，并對所編制的計劃予以審核同時出具書面意見。

（二）協助項目單位對建設資金進行專戶管理，督促項目單位按規定用途使用建設資金，防止出現擠占、挪用、滯留資金的行為。

（三）審核各類費用的支出，確保各項開支符合國家有關規定，防止建設資金的流失和占用。

（四）審核工程預付款、進度款、預留款、工程變更簽證等工程用款，并出具書面意見。

第七條（財務管理）

財務監理機構負責的財務管理工作主要包括：

（一）全過程參與指導基建會計核算，協助項目單位制定相關的財務制度、規定。

（二）協助項目單位正確設置會計科目，指導項目單位規范財務核算方法，參與并審核各類財務報表的編制。

（三）審定項目的總預算以及分的基建支出預算，并及時出具書面審核報告。

（四）核對項目的月度支出，每季度提交投資執行情況分析報告、每年提交完成投資分析報告。項目全部完成后，審查全部費用，審核項目總造價，對照項目實際造價與總概算進行分析，向項目單位提供總結算審核報告。

（五）協助項目單位對項目建設過程中物資采購、保管、領用三個環節的管理及財務核算。

（六）協助項目單位正確編制工程竣工決算，協助通過政府審計及竣工財務決算審批。

第八條（投資控制）

財務監理機構負責的投資控制工作主要包括：

（一）設計階段的投資控制

協助項目單位對擴初設計概算進行預審，提出初步設計的技術經濟分析和優化建議，特別是針對影響造價的主要因素做出具體分析、修正，并出具相應書面意見供項目單位參考。

（二）前期階段的投資控制

審核建設項目的前期費用，并出具相應的書面意見。

（三）招標階段的投資控制

1．參與工程勘察、設計、施工、施工監理、設備采購等招標工作，對招標文件和工程量清單進行審核，并出具書面審核意見。

2．參與合同談判，對合同中有關合同價、付款、變更、索賠等條款的合理性出具書面審核意見。

3．預判工程中可能出現的不確定因素，如漲價、設計變更、不可預見費等內容，并出具相關書面意見。

4．參與有關工程項目的詢價與審核，并出具相關的書面意見供項目單位參考。

（四）施工階段的投資控制

1．制定現場控制造價步驟與措施。

2．協調配合與工程監理單位（質量、進度控制）的工作，嚴格簽證制度。

3．參加工程例會和項目單位要求參加的其他工作會議，隨時掌握工程進展的實際情況，實施造價控制的跟蹤管理。

4．審核施工單位上報并經工程監理單位認可的每月完成工作量報表，并提供當月付款建議書，經項目單位認可后，作為支付當月進度款的依據。

5．收集工程施工的有關資料，了解施工過程情況，協助項目單位及時審核因設計變更、現場簽證等發生的費用，相應調整預算控制目標；計算因設計變更、項目單位指令而產生的工程費用的增減，與承包單位商討合理的合同外工程變更金額，避免不合理的費用支出。

6．根據施工階段的每月工作量與付款，核定各項變更費用，會同項目單位辦理工程總結算。

7．及時預警項目單位可能發生的工程費用索賠問題，向項目單位提供專業評估意見、估算書及反索賠咨詢服務，以保證項目單位在合同上的利益。當有關合同方提出索賠時，為項目單位提供確認、反饋索賠等咨詢意見。

8．協助項目單位檢查各類合同的履行情況，編制合同執行情況專題報告，提供整套合同、結（決）算報告及各項費用匯總表交項目單位歸檔。

9．審核施工圖預算。

10．對項目需要采購或者核定價格的材料、設備等，及時根據合同及有關規定進行詢價或審核，并出具書面審核意見。

11．做好工程鋼筋及預埋件計算審核工作。

12．做好對采購材料、設備合同執行情況等內容的定期檢查。

（五）竣工結算階段的投資控制

及時審查施工單位遞交的分部或整體工程價款結算，公正、合理地確定單項工程的造價，并提出審查結果書面報告（包括甲供料、設備價款、施工用水、用電的審核抵扣等）。

第九條（績效評價）

財務監理機構協助項目主管部門及項目單位對項目建設后的經濟、政治、社會、生態等效益實施客觀公正的績效評價,就評價結果出具書面績效評價報告，并及時提供給市財政局。

第三章財務監理的準入和選擇

第十條（準入條件）

財務監理機構的主體可以是造價咨詢公司、會計師事務所、以及由造價咨詢公司和會計師事務所組成的聯合體。其中工程價款結算咨詢業務的承接，按照《建設工程價款結算暫行辦法》（財建〔2004〕369號）的有關規定執行。

財務監理機構還需具備以下條件：

（一）造價咨詢公司取得甲級工程造價咨詢企業資質證書3年以上，會計師事務所成立滿3年以上。

（二）配備從事工程概算、預（結）算、竣工財務決算審查工作的專業技術人員20人以上，并且配備有取得注冊造價工程師資格、注冊會計師資格等資格的專業人員。

（三）近3年內未發生過違紀違規行為，具有良好的社會信譽和專業素質，且技術檔案管理制度、質量控制制度、財務管理制度等制度齊全完善。

（四）接受委托承擔項目財務監理工作的專業人員遵守國家法律、法規，專業素質高，職業道德好，并且在近3年內沒有違法、違規執業行為。

第十一條（委托主體）

根據市級建設財力的投資方式，財務監理機構的委托主體分下列3種情況：

（一）市級建設財力以資本金注入、貼息等方式投入的項目，由項目主管部門負責委托財務監理機構。

（二）市級建設財力以投資補助方式投入的，區縣實施項目由各相關區縣財政部門負責委托財務監理機構，其他項目由項目主管部門負責委托財務監理機構。

（三）市級建設財力以直接投資方式投入的項目，按照可行性研究報告批復中明確的建筑安裝工程投資金額大小，分兩種情況進行委托：

1．建筑安裝工程投資金額為1.5億元以上的項目，由市財政局和項目主管部門共同委托財務監理機構。

2．建筑安裝工程投資金額為1.5億元及以下的項目，由項目主管部門和項目單位共同委托財務監理機構。

（四）市級建設財力投資的信息化項目等特殊項目，項目主管部門和項目單位報經市財政局同意后，可不委托財務監理機構。

第十二條（選擇程序）

為保證財務監理機構產生的公開、公平和公正性，并保持財務監理工作與財務監理機構業績考核的連貫性，財務監理機構的選擇按照《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國招標投標法》和上海市政府采購管理有關規定執行。

第四章財務監理的收費和標準

第十三條（費用標準）

財務監理的收費標準，參照《財政性投資評審費用及委托代理業務補助費付費管理暫行辦法》（財建〔2001〕512號）的收費標準，以及《上海市建設工程造價服務和工程招標代理服務收費標準》（滬建計聯〔2005〕834號）中“施工階段全過程造價控制”的收費標準執行。具體合同金額，按照評標的結果確定。

第十四條（費用構成）

財務監理費用與財務監理的工作質量考核掛鉤，財務監理費用應在合同中明確分為基本費用、考核保留金及末次考核質保金三部分，委托主體應在10％到20％的范圍內留存委托費用作為考核保留金及末次考核質保金。

財務監理委托合同，原則上采取閉口式合同（其中工程造價審核收費按照《上海市建設工程造價服務和工程招標代理服務收費標準》有關規定執行）。項目實施后發生的概算調整，財務監理費用不得增加。由于委托主體原因造成工作量增加的，財務監理機構可與委托主體協商加收費用。

第十五條（費用撥付）

財務監理費用列入項目的建設成本。市級建設財力以直接投資方式投入的項目，財務監理費用由財務監理機構按照合同約定提出申請，經項目主管部門初審后報市財政局審核后，由市財政局按照國庫集中支付有關規定直接支付給財務監理機構。市級建設財力以其他方式投入的項目，財務監理費用由委托主體按照合同約定支付給財務監理機構。

第五章財務監理的考核和監督

第十六條（考核方式）

財務監理工作質量考核由市財政局會同項目主管部門、項目單位等機構，采取考核與末次考核相結合的方式進行，即每年定期對財務監理工作質量進行一次考評，在項目通過審計和竣工財務決算批復并完成績效評價工作后進行末次考評。

第十七條（考核內容）

考核內容包括財務監理機構的工作態度、資料管理完整性、人員到位情況、“三算”審核的完善及偏差程度、資金財務監控準確性、投資控制情況、財務監理報告及時性和真實性、重大事項預警機制、績效評價工作質量等方面。

第十八條（監督管理）

財務監理合同中應明確上述考核方式和考核內容，并明確當財務監理機構不履行合同義務或者履行義務不符合約定的，財務監理機構應當承擔違約金、賠償損失，相應的違約金、賠償款由市財政局從應付監理費中扣除。

第六章附則

第十九條（參照執行）

本市其他政府性投資項目可參照本辦法執行。各區縣財政部門、市級政府性投資機構、國資授權控股集團公司可參照本辦法，結合實際，制定本區縣、本部門的財務監理管理辦法。

第二十條（辦法解釋）

本辦法由市財政局負責解釋。

第二十一條（辦法生效）

本辦法自印發之日起30日以后施行。原有規定如有與本辦法相抵觸的，按照本辦法執行。

上海市財政局

二○一○年九月三十日

上海市市級建設財力項目工程監理管理暫行辦法

第一條（目的）

為進一步加強本市市級建設財力項目工程監理管理，提高建設工程質量和管理水平，根據《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》、《上海市建筑市場管理條例》、《上海市市級建設財力項目管理暫行辦法》等規定，制定本辦法。

第二條（適用范圍）

市級財政預算內基本建設支出安排的項目，包括直接投資、資本金注入、投資補助等為全部或部分資金來源的建設項目（以下簡稱市級建設財力項目）的工程監理活動，適用本辦法。

第三條（管理部門）

市建設交通委及其所屬工程質量監督機構對本市市級建設財力項目的工程監理活動實施監督，也可將市級建設財力項目的工程監理活動授權區（縣）建設管理部門實施監督。

第四條（監理招標)

建設單位選擇監理企業必須嚴格執行法律、法規和規章的規定，對應當招標的建設工程監理項目，必須通過招標方式擇優選擇監理企業。

通過招標方式選擇監理企業的，評標辦法應當綜合考慮監理大綱、人員配備、工程業績、企業誠信綜合評價和提供的服務承諾等因素，監理費報價不列入評標內容。

第五條（監理合同）

建設單位應當采用《建設工程委托監理合同（示范文本）》簽訂監理合同，工程監理費應按照《建設工程監理與相關服務收費管理規定》（發改價格〔2007〕670號）確定。

監理合同中應當明確工程監理費采用市財政直接支付方式，并明確因監理企業不履行合同義務或者履行義務不符合約定的，監理企業應承擔違約金、賠償損失，相應的違約金、賠償款由市財政部門從應付監理費中扣除。

第六條（監理費支付程序）

建設單位應當按照合同約定期限和金額提出支付申請，經財務監理初審、市財政局審核后，直接支付工程監理費。

第七條(監理企業的權利)

市級建設財力項目應當嚴格履行項目法人責任制，按照法律、法規規定以及合同約定，切實將相關監理權力委托給監理企業，為監理機構在現場開展監理工作創造必要的條件，發揮監理的作用，禁止干擾監理正常工作。

第八條（平行檢測）

平行檢測是指監理企業獨立對進入施工現場的材料、構配件、成品和半成品等進行一定比例的抽檢活動。

建設單位應當在合同中明確監理平行檢測的內容，平行檢測的比例不低于正常檢測數量的20%，平行檢測費用應當在監理費用中支付。

第九條(總監理工程師)

建設單位在選擇監理企業時，應當對承擔工程監理的總監理工程師提出相應的能力和經驗要求。一名注冊監理工程師只能擔任一項單體面積超過2萬平方米或工程建安造價超過2億元或市級重大工程的項目總監理工程師。其他建設工程經建設單位同意，項目總監理工程師可兼任不超過兩個項目，但兼任項目中必須設置項目總監理工程師代表。

第十條（現場監理機構）

監理企業應當按照《建設工程監理規范》或合同約定，派遣項目總監理工程師和設立現場監理機構。監理機構的人員和組織形式應當能夠滿足工程監理實際需要，并確保人員到位。

現場監理機構監理人員應當按照《建設工程監理規范》，根據職責簽認質量控制資料，簽認的內容應當真實并可追溯。

第十一條（誠信管理）

建立企業和個人信用信息檔案，將監理企業和注冊監理工程師的基本信息、項目信息、良好行為信息、不良行為信息和信用評價信息，記錄到企業和個人電子版《誠信手冊》，并依據規定，將信用信息作為監理企業資質升級、增項以及招投標等管理的依據。

第十二條（監督檢查）

建設管理部門應當加強對監理企業和人員的市場和現場行為的監督檢查。對存在不規范或不到位行為的，責令限期整改。涉及違法違規的，依法實施行政處罰。監理企業應當自覺接受市發展改革委、市財政局、市審計局等對有關業務工作的監督檢查。

第十三條（其他）

本市其他政府性投資項目，可參照本辦法執行。

本辦法由市建設交通委負責解釋。本辦法自印發之日起30日以后施行。

上海市城鄉建設和交通委員會

二○一○年九月三十日

上海市市級建設財力項目審計監督暫行辦法

第一章總則

第一條為加強對本市市級建設財力項目的審計監督，促進建設項目的規范化管理，提高投資效益，根據《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國審計法實施條例》、《上海市市級建設財力項目管理暫行辦法》等規定，制定本辦法。

第二條市審計局依法對市級建設財力項目的預算執行情況和決算，進行審計監督。

第三條市審計局在安排市級建設財力項目審計時，應當確定建設單位（含項目法人，下同）為被審計單位，必要時可依照法定程序對與建設項目直接有關的設計、施工、供貨等單位取得建設項目資金的真實性、合法性進行調查。

第四條市審計局可以將其審計管轄范圍內的市級財力建設項目授權區（縣）審計局審計。

第五條建設單位與有關單位簽訂市級建設財力項目建設工程合同時，應當在合同中列明經審計機關組織審計后方可辦理竣工決算。市級建設財力項目未經竣工決算審計，有關部門不予批準財務決算和辦理固定資產移交。

第六條對財政性資金投入較大、建設周期較長或者關系國計民生的市級建設財力項目，市審計局可以對其前期準備、建設實施、竣工投產進行分階段、全過程的跟蹤審計。

第七條市審計局在組織對市級建設財力項目審計時，可以根據需要對專項建設資金的征集、管理和使用情況，以及與建設項目有關的重要事項進行專項審計或者專項審計調查。

第八條市審計局在市級建設財力項目審計過程中，因審計力量和專業知識的限制，可以委托社會中介機構或聘請專業人員參加審計工作。委托或聘請所需經費，按規定列入財政預算。

第九條市審計局根據上級相關要求，制定市級建設財力項目的審計工作方案，確定審計內容、審計重點、審計目標等。受委托的社會中介機構或聘請的專業人員應根據市審計局制定的審計工作方案（或審計實施方案）等要求，對市級建設財力項目開展審計工作。

第二章審計計劃

第十條市審計局在對市級建設財力項目履行審計監督職責時，與建設項目相關的部門和單位應當在各自的職責范圍內予以配合。

市發展改革委、市財政局、市建設交通委等部門應當將內市級建設財力項目的工程投資安排和竣工情況及時通報市審計局。

第十一條市級建設財力項目審計實行計劃管理制度。市審計局根據市級建設財力項目的工程投資安排和預計完工情況，編制市級建設財力項目滾動審計計劃，并根據本市經濟社會發展情況進行及時更新。

第十二條使用市級建設財力的項目結算完成后，建設單位應當在30日內向市審計局提出竣工決算審計申請，并抄送市發展改革委、市財政局。建設單位向市審計局提出竣工決算審計申請，必須先按照規定編制出項目竣工財務決算。

第十三條市審計局根據法律、法規、規章的規定和市政府、審計署的要求，以及結合滾動審計計劃、建設單位提出的竣工決算審計申請，確定市級建設財力項目審計工作重點，編制審計項目計劃。

第三章審計實施

第十四條對使用市級建設財力5000萬元及以上項目的預算執行情況和決算，由市審計局根據審計項目計劃組織審計。

市審計局根據需要，可將市級建設財力項目的部分審計事項委托給社會中介機構審計，也可聘請相關專業人員參與市級建設財力項目的審計工作。委托社會中介機構或聘請專業人員，應當采取招標等競爭方式。

市審計局應當加強對委托的社會中介機構和聘請的專業人員的指導和監督，并對審計結果的真實性、合法性負責。

第十五條對使用市級建設財力5000萬元以下項目的預算執行情況和決算，原則上由市審計局會同市發展改革委、市財政局等部門通過招標等競爭方式，聯合委托具有合格資質的社會中介機構審計。市審計局應當會同有關部門加強對社會中介機構的業務培訓和指導，并加強對社會中介機構的項目審計質量的監督和檢查。如項目需調整概算，由市發展改革委會同市財政局、市審計局會商解決。

對涉及國家安全、保密以及其他特定事項的使用市級建設財力5000萬元以下的項目，市審計局依據《中華人民共和國審計法》的要求，也可直接組織審計。

第十六條參加市級建設財力項目財務監理、工程審價工作的社會中介機構和人員，原則上不得參與該項目的審計工作。

第十七條市審計局應當在市級建設財力項目實施審計3日前，向被審計單位送達審計通知書。遇特殊情況，經市政府批準，市審計局可直接持審計通知書實施審計。

第十八條市級建設財力項目預算執行和決算審計應當關注下列事項：

（一）建設程序執行情況；

（二）項目法人、資本金、招標投標、合同、監理等建設管理法規制度執行情況；

（三）與項目建設相關的內部控制制度建立和執行情況；

（四）項目概（預）算編制、審批、調整、執行的情況；

（五）項目資金來源和到位情況；

（六）征地、拆遷費用支出情況；

（七）建筑安裝工程投資、設備投資、待攤投資、其他投資、轉出投資、待核銷投資、尾工工程投資、結余資金情況；

（八）項目所需設備、材料采購和管理情況；

（九）編制竣工工程概況表、竣工財務決算表、交付使用資產總表和明細表情況；

（十）項目債權債務情況；

（十一）項目各種稅費計提和繳納情況；

（十二）勘察、設計、環境影響評價、施工和監理等單位資質的真實和合法情況，以及工程質量管理情況；

（十三）經濟、社會、環保等投資效益情況；

（十四）法律、法規、規章規定需要審計的其他事項。

第十九條對跟蹤審計的項目，市審計局應當根據項目建設所處階段和具體進度，對相關事項的真實、合法和效益情況進行審計監督。

第四章審計報告及審計整改

第二十條由市審計局組織實施審計的市級建設財力項目。市審計局出具審計報告前，應當征求被審計單位的意見。被征求意見的單位應當自接到審計報告之日起10日內，將其書面意見送交市審計局；自接到審計報告10日內未提出書面意見的，視同無異議。

第二十一條對違反國家規定的財政收支、財務收支行為，依法應當給予處理、處罰的，由市審計局在法定職權范圍內，作出審計決定或者向有關主管機關提出處理、處罰意見。

其中對市級建設財力項目工程結算中多計工程價款的，市審計局應當責令建設單位和施工單位依法據實結算。對已多付的工程款，市審計局應當責令建設單位限期收回或者依法予以收繳；對少計工程價款的，市審計局應當責令建設單位限期改正。

其中對改變市級建設財力項目資金用途，轉移、侵占和挪用財政性建設資金的，市審計局應當予以制止，責令有關單位限期改正，并依法追究責任；進行經營活動的，收繳其經營收益。

第二十二條市審計局對市級建設財力項目組織實施審計結束后，將審計報告送達被審計單位和有關單位，并抄送市發展改革委、市財政局等部門。

第二十三條市審計局應當適時了解審計意見的落實情況，檢查審計決定的執行情況。被審計單位未按照規定期限和要求執行審計決定的，市審計局應當責令執行或者提請有關主管部門協助執行；仍不執行的，申請人民法院強制執行。

第二十四條受委托的社會中介機構對使用市級建設財力5000萬元以下的項目實施審計結束后，審計報告應當征求項目建設單位的意見。

受委托的社會中介機構應及時出具審計報告，報送市審計局、市發展改革委、市財政局等部門，并按照《基本建設財務管理規定》等法律法規的要求，對審計發現的問題提出處理處罰的建議。

第二十五條市發展改革委可根據竣工決算審計結論，批復調整項目投資。市財政局可根據竣工決算審計結論，批復項目竣工財務決算。

第五章相關責任

第二十六條建設單位應當配合市審計局工作，如實反映情況，并按照法律、法規規定的要求，向市審計局提供與審計事項相關的資料、電子數據和必要的電子計算機技術文檔，不得拒絕、阻礙審計人員依法執行公務。

市審計局發現被審計單位轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財務收支有關的資料的，有權予以制止，責令交出、改正。必要時，經市審計局負責人批準，封存被審計單位涉及違反國家規定的財務收支有關的賬冊資料。

第二十七條建設單位及其主管部門的內部審計機構應當加強對本單位、本系統市級建設財力項目的內部審計監督，并接受市審計局的業務指導和監督。

第二十八條社會中介機構在審計過程中發現建設單位有嚴重違法、違規問題的，應當及時向市審計局、市發展改革委、市財政局以及其他有關主管部門報告。

第二十九條審計人員應當依法保守國家秘密和被審計單位的商業秘密。審計人員濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

社會中介機構在市級建設財力項目審計中出具虛假報告，隱瞞審計中發現的違法、違規問題的，由有關部門視情況給予勸誡、取消委托資格或限制其承擔政府投資項目的審計任務，并依法給予相應處罰。

第三十條被審計單位認為市審計局的具體行政行為侵犯其合法權益的，可依法申請行政復議或提起行政訴訟。

第六章附則

第三十一條其他市級政府性投資項目，可參照本辦法執行。各區縣審計局可以參照本辦法，結合實際，制定本區縣級建設財力項目審計監督辦法。

第三十二條本辦法由市審計局負責解釋。

第三十三條本辦法自印發之日起30日以后施行。

上海市審計局

二○一○年九月三十日

第四篇：市級建設財力投資補助和貼息項目管理暫行辦法2011

市政府辦公廳轉發市級建設財力投資補助和貼息項目管理暫行

辦法

滬府辦發〔2011〕5號

上海市人民政府辦公廳關于轉發市發展改革委等 三部門制訂的《上海市市級建設財力投資補助和

貼息項目管理暫行辦法》的通知

各區、縣人民政府，市政府各委、辦、局：

市發展改革委、市財政局、市審計局制訂的《上海市市級建設財力投資補助和貼息項目管理暫行辦法》已經市政府同意，現轉發給你們，請按照執行。

上海市人民政府辦公廳

二○一一年一月二十八日

上海市市級建設財力投資補助和貼息項目管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條為切實規范市級建設財力投資補助和貼息項目的管理，進一步落實區縣政府和企業的投資自主權，充分發揮市級建設財力對區縣政府和企業投資的引導帶動作用，根據《國務院關于投資體制改革的決定》、《中央預算內投資補助和貼息項目管理暫行辦法》、《上海市市級建設財力項目管理暫行辦法》等文件精神，制定本辦法。

第二條凡以區縣政府或企業為投資實施主體，使用市級建設財力投資補助和貼息資金的項目，適用本辦法。

第三條本辦法所稱投資補助，是指市級建設財力對投資項目給予的資金補助。

本辦法所稱貼息，是指市級建設財力對符合條件，使用中長期銀行貸款的投資項目給予的貸款利息補貼。

第四條市級建設財力投資補助和貼息資金重點用于以下方面：

（一）公益性和公共基礎設施投資項目；

（二）保護和改善生態環境的投資項目；

（三）促進經濟相對困難區縣的經濟和社會發展的投資項目；

（四）推進科技進步和高新技術產業發展的投資項目；

（五）符合國家和本市有關規定的其它項目。

第五條市發展改革委根據市政府的要求和“科學、民主、公開、公正、高效”的原則，認真安排好市級建設財力投資補助和貼息項目。對經濟相對困難區縣的投資項目給予適當傾斜。

第六條市發展改革委安排投資補助和貼息項目時，原則上應首先制定工作方案，明確投資補助和貼息的目的、預定目標、實施時間、支持范圍、資金安排方式等主要內容，并針對不同行業、不同地區、不同性質的投資項目的具體情況，確定相應的投資補助和貼息標準。

市級建設財力安排給單個投資項目的投資補助或貼息資金，原則上不超過5000萬元。市級建設財力支持額度超過該標準的項目，應報市政府同意后安排。

第七條制定工作方案時，要符合有關行業規劃、專項規劃以及節能、價格、就業等政策的要求。凡不涉及保密內容的，工作方案均應公開，以便區縣政府和企業遵照執行。

第八條投資補助和貼息資金應明確資金用途，可按項目單獨申請和安排，也可根據政策規定統一申請、集中安排。

第九條對符合以下條件之一的投資補助和貼息項目，除另有規定外，市發展改革委在安排資金時，只審批資金申請報告：

（一）安排給單個投資項目的市級建設財力投資補助和貼息資金在500萬元及以下；

（二）安排給單個投資項目的市級建設財力投資補助和貼息資金在500萬元以上但占項目總投資比例低于50%。

安排給單個投資項目的市級建設財力資金在500萬元以上且占項目總投資比例達到或超過50%的項目，按直接投資或資本金注入方式管理，由市發展改革委審批項目建議書和可行性研究報告。

第十條報國家發展改革委等部委審批項目建議書和可行性研究報告、核準或審批資金申請報告的項目，若申請市級建設財力投資補助或貼息資金，項目單位應先將項目建議書、可行性研究報告、項目申請報告或項目資金申請報告報市發展改革委。市發展改革委根據項目具體情況出具意見。

對國家部委在批復中明確資金來源和構成的，市發展改革委按批復直接安排市級建設財力資金；對國家部委未明確資金來源和構成的，市發展改革委另行審批市級建設財力資金申請報告。

第二章 項目資金申請報告的申報

第十一條申請市級建設財力投資補助或貼息資金的投資項目，應按有關投資政策、工作方案和本辦法的要求，向市發展改革委報送資金申請報告。

第十二條資金申請報告包括以下主要內容：

（一）項目單位的基本情況和財務狀況；

（二）項目的基本情況，包括建設背景、建設內容、總投資及資金來源、技術工藝、各項建設條件落實情況等；

（三）申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據；

（四）市發展改革委要求提供的其它內容。

已經市發展改革委審批或核準的投資項目，其資金申請報告的內容可適當簡化，重點論述申請投資補助或貼息資金的主要原因和政策依據。

第十三條資金申請報告按項目具體情況附以下文件、材料：

（一）項目單位的法人證書或企業營業執照復印件，組織機構代碼證復印件；

（二）項目的立項批準文件（可行性研究報告批復文件，核準文件或備案文件）；

（三）規劃部門出具的規劃意見；

（四）國土資源部門出具的項目用地意見；

（五）環保部門出具的環境影響評價意見；

（六）項目資金落實證明文件（申請貼息的項目須出具項目單位與有關金融機構簽訂的貸款協議）；

（七）項目單位對資金申請報告內容和附屬文件真實性負責的聲明；

（八）國家和本市規定的其它文件。

第十四條凡已由市發展改革委審批或核準的投資項目，單獨報送資金申請報告時，可不再附送第十三條所規定的第一、二、三、四、五項文件、材料。

第十五條對申報材料不齊備的資金申請報告，市發展改革委一次性告知申報單位在要求的時限內補充相關材料。

第十六條中央在滬企業、市屬企業可直接向市發展改革委報送資金申請報告，并對申報材料的真實性負責。

區縣政府投資項目和其它企業投資項目的資金申請報告，須報項目所在區縣發展改革委或者市政府確定的機構初審；初審通過后，由區縣發展改革委或者市政府確定的機構轉報市發展改革委。區縣發展改革委、市政府確定的機構要對初審結果和申報材料的真實性負責。

中央在滬企業、市屬企業、區縣發展改革委、市政府確定的機構統稱為申報單位。

第十七條在資金申請報告的上報過程中，如需經過有關行業管理部門的審核，應在工作方案中予以明確。

工作方案對資金申請報告的審核部門、上報程序有特定要求的，依照其規定。

第三章 項目資金申請報告的審核和批復

第十八條市發展改革委主要從以下方面對資金申請報告進行審查：

（一）符合市級建設財力的使用方向；

（二）符合有關工作方案的要求；

（三）符合投資補助和貼息資金的安排原則；

（四）提交的相關文件齊備、有效；

（五）項目的主要建設條件基本落實；

（六）符合市發展改革委要求的其它條件。

第十九條市發展改革委在審查資金申請報告時，必要時征求相關職能部門的意見。同時，也可根據需要，委托有關機構或組織專家進行評估。

第二十條市發展改革委根據審查結果，對同意安排投資補助或貼息資金的資金申請報告做出批復，并將批復意見下達給申報單位。批復文件可單獨辦理，也可集中辦理。對暫不安排投資補助和貼息資金的項目，市發展改革委應告知申報單位。

市發展改革委根據資金申請報告的批復文件、項目建設進度和項目建設資金到位等情況，可一次或分次下達投資資金計劃。

第二十一條單個項目的投資補助或貼息資金原則上均為一次性安排。對已經安排投資補助或貼息資金的投資項目，市發展改革委不重復受理其資金申請報告。

第二十二條貼息率不得超過當期銀行中長期貸款利率。貼息資金總額根據投資項目符合貼息條件的銀行貸款總額、當年貼息率和貼息年限計算確定。原則上按項目的建設實施進度和貸款的實際發生額，分期安排貼息資金計劃。

第四章 項目財務和資金管理

第二十三條財政部門根據國庫集中支付管理和基本建設程序等有關規定和要求，撥付投資補助和貼息資金。其中：

（一）中央在滬企業和市屬企業的投資補助和貼息資金由市財政局直接撥付至項目單位；

（二）區縣政府投資項目的投資補助和貼息資金由市財政局撥付至區縣財政局，由區縣財政局具體落實資金的撥付管理工作；

（三）其它企業的投資補助和貼息資金由市財政局撥付至市政府確定的機構，再由市政府確定的機構具體落實資金的撥付管理工作。

第二十四條財政部門根據投資補助項目的建設進度、其它建設資金的到位情況等因素，撥付投資補助資金；根據貼息項目的建設進度、貸款到位情況以及實際利息發生額等因素，撥付貼息資金。

第二十五條項目單位收到投資補助和貼息資金后，必須專款專用，單獨建賬、單獨核算，加強資金的使用和管理。其中：

（一）收到投資補助資金后，分別按以下情況進行處理：1.對非經營性建設項目的投資補助資金按財政撥款有關規定執行；2.對經營性建設項目的投資補助資金作為資本公積管理，項目單位同意增資擴股的可作為國家資本金管理。

（二）收到貼息資金后，分別按以下情況進行財務處理：1.在建項目沖減工程成本；2.竣工項目沖減財務費用。

第五章 項目實施管理

第二十六條申報單位對項目要加強全過程監管，保證項目依法合規建設和政府投資資金合理使用。

第二十七條凡使用市級建設財力投資補助和貼息資金的項目，要嚴格執行國家和本市有關政策，不得擅自改變主要建設內容和建設標準，不得轉移、侵占或者挪用投資補助和貼息資金。

第二十八條使用市級建設財力投資補助和貼息資金的項目，要嚴格按有關招標投標的法律法規和本市規定依法開展招標工作。

第二十九條申報單位、區縣財政部門要按市發展改革委、市財政局要求，定期報告項目建設實施情況、資金使用情況和重大事項。

第三十條中央在滬企業、市屬管理的企業要對下屬企業使用投資補助和貼息資金的項目加強監管，保證項目能夠按照有關要求順利建設實施，防止項目單位轉移、侵占或者挪用投資補助和貼息資金。

第三十一條投資項目不能按計劃完成確定的建設目標的，項目單位應及時向申報單位報告情況，說明原因，提出調整建議。申報單位核實后，向市發展改革委報告情況和調整建議。市發展改革委可視具體情況，進行相應調整。

第三十二條投資補助和貼息項目竣工后，按“誰審批、誰管理”的原則，由項目審批、核準、備案單位組織綜合竣工驗收。由市發展改革委會同市財政局、市審計局等部門加強項目綜合竣工驗收的監督檢查，必要時可委托中介機構進行后評價。

第六章 監督檢查和法律責任

第三十三條財政、審計、監察等部門依據職能分工進行監督檢查。市發展改革委按有關規定，對投資補助和貼息項目進行稽察。

第三十四條項目單位有下列行為之一的，有關部門可以責令其限期整改，核減、收回或停止撥付投資補助和貼息資金，并可視情節輕重提請或移交有關機關依法追究有關責任人的行政或法律責任：

（一）提供虛假情況，騙取投資補助和貼息資金的；

（二）違反程序未按要求完成項目前期工作的；

（三）轉移、侵占或者挪用投資補助和貼息資金的；

（四）擅自改變主要建設內容和建設標準的；

（五）無正當理由未及時建設實施或竣工完成的；

（六）其它違反國家和本市有關法律法規和本辦法規定的行為。

第三十五條申報單位指令或授意項目單位提供虛假情況、騙取投資補助和貼息資金的，一經查實，市發展改革委5年之內不再受理其報送的資金申請報告；申報單位對項目單位的資金申請報告審查不嚴、造成投資補助和貼息資金損失的，視情節輕重，在一定時期內不再受理其報送的資金申請報告。

第三十六條有關中介機構在評估過程中弄虛作假或提出的評估意見水平低下、嚴重失實的，有關部門可視情節輕重，給予通報批評、不再委托承擔市級建設財力咨詢評估任務的資格等處理，并采取適當方式向社會公布。

第三十七條政府有關部門工作人員有下列行為之一的，責令其限期整改，并依法追究有關責任人的行政責任；構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。

（一）濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的；

（二）違反規定的程序和原則批準資金申請報告的；

（三）其它違反本辦法規定的行為。

第七章 附 則

第三十八條事業單位、社會團體等非企業單位申請市級建設財力投資補助和貼息，參照本辦法執行。

第三十九條本辦法由市發展改革委、市財政局和市審計局依據各自職能負責解釋。

第四十條本辦法自發布之日起30日后施行。

上海市發展和改革委員會

上海市財政局

上海市審計局 二○一一年一月二十日

第五篇：上海市涉外婚姻管理暫行辦法

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上海市涉外婚姻管理暫行辦法

【注】(1994年12月28日上海市人民政府發布1997年12月19日根據上海市人民政府令第54號修正并重新發布根據1999年10月29日《上海市人民政府關于修改〈上海市涉外婚姻管理暫行辦法〉的決定修正)

第一章總則

第一條(目的和依據)

為了加強涉外婚姻的管理，保護婚姻當事人的合法權益，根據《中華人民共和國婚姻法》、《上海市居民同外國人、華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民婚姻登記和婚姻咨詢管理若干規定》和國家的有關規定，制定本辦法。

第二條(適用范圍)

本市居民同外國人、華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民之間的婚姻管理，以及在本市范圍內從事與此相關的婚姻咨詢活動，適用本辦法。

第三條(當事人合法權益的保護)

依法履行婚姻登記的當事人，其合法權益受法律保護。

第四條(禁止行為)

禁止任何單位從事或者變相從事涉外婚姻介紹活動。

禁止任何個人采取欺騙手段或者以營利為目的從事或者變相從事涉外婚姻介紹活動。

禁止任何單位和個人從事涉外買賣婚姻和其他違法的涉外婚姻活動。

第五條(主管和協管部門)

上海市民政局(以下簡稱市民政局)是本市涉外婚姻的主管部門。

外事、僑務、臺灣事務、公安、司法行政等市有關部門應當按照各自職責，做好涉外婚姻的管理工作。

第二章涉外婚姻咨詢

第六條(咨詢機構性質)

本市涉外婚姻咨詢機構，是提供涉外婚姻咨詢服務的非營利性單位。

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第七條(許可證制度)

本市對涉外婚姻咨詢機構的設立，實行許可證制度。未取得許可證的，不得設立涉外婚姻咨詢機構。

第八條(申請設立的條件)

設立涉外婚姻咨詢機構，應當具備下列條件：

(一)由市婦女聯合會、市總工會或者團市委以群眾團體的名義舉辦;

(二)有機構章程;

(三)有固定的工作場所;

(四)有必要的自籌經費，實行獨立核算;

(五)有具備涉外婚姻咨詢服務資格的主管人員和咨詢員。

第九條(申請審批程序)

設立涉外婚姻咨詢機構，應當向市民政局提出申請，并提交有關書面材料。

市民政局應當自接到申請材料之日起1個月內作出審批決定。經審批合格的，頒發《涉外婚姻咨詢許可證》，并報民政部備案;經審批不合格的，應當書面答復申請人。

《涉外婚姻咨詢許可證》的有效期為1年。

第十條(咨詢服務人員資格)

從事涉外婚姻咨詢服務的人員，應當經市民政局培訓考核，取得《涉外婚姻咨詢員證》。

涉外婚姻咨詢機構不得聘用未取得《涉外婚姻咨詢員證》的人員從事涉外婚姻咨詢服務。

第十一條(業務范圍)

涉外婚姻咨詢機構的業務范圍由市民政局提出，報市人民政府批準后執行。

第十二條(對涉外婚姻咨詢機構的要求)

本辦法第八條第(一)項所列的群眾團體，不得與其他單位合辦涉外婚姻咨詢機構。涉外婚姻咨詢機構不得設立分支機構。

涉外婚姻咨詢機構應當據實提供涉外婚姻咨詢服務。

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涉外婚姻咨詢機構不得邀請或者接待以婚姻介紹或者變相婚姻介紹為目的的境外團組在境內活動。

涉外婚姻咨詢機構不得從事損害國家利益、社會公德和當事人合法權益的活動。

第十三條(咨詢服務費)

接受涉外婚姻咨詢服務的當事人，應當按照規定向涉外婚姻咨詢機構繳付咨詢服務費。咨詢服務費的標準，由市民政局提出并經市財政、物價部門核定。

除收取咨詢服務費外，從事涉外婚姻咨詢服務的人員不得收受當事人的財物。

第十四條(復核和換證)

涉外婚姻咨詢機構應當在《涉外婚姻咨詢許可證》有效期滿的前1個月到市民政局辦理換領新證手續。

未持有效證件的，不得繼續從事涉外婚姻咨詢活動。

第三章結婚

第十五條(結婚登記申請)

當事人要求在本市結婚的，應當雙方親自到市民政局辦理申請登記手續，填寫《結婚登記申請書》。

當事人不得弄虛作假，騙取《結婚證》。

第十六條(申請時應持證件)

當事人申請結婚登記，必須分別按照《中國公民同外國人辦理婚姻登記的幾項規定》、《華僑同國內公民、港澳同胞同內地公民之間辦理婚姻登記的幾項規定》或者《大陸居民與臺灣居民婚姻登記管理暫行辦法》等有關規定，提供證件和證明。

申請結婚登記的外國人(不含外國僑民)提供的婚姻狀況證明，應當由該國公證機關出具，并經該國外交部(或者外交部授權機關)和我國駐該國使、領館認證;在華連續居留6個月以上或者持有《外國人居留證》的，可由該國駐華使、領館出具婚姻狀況證明，并可不經認證。

第十七條(婚前健康檢查)

申請結婚登記的當事人，必須到市衛生行政部門許可的醫療保健機構進行婚前醫學檢查，并向市民政局提交婚前醫學檢查證明。

第十八條(審查)

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市民政局自受理當事人的結婚登記申請之日起1個月內予以審查。對符合結婚條件的當事人，發出領取《結婚證》的通知。

第十九條(領證)

申請結婚登記的雙方當事人應當自接到領證通知之日起3個月內親自到市民政局領取《結婚證》，不得由一方或者委托他人代領。逾期未領證的當事人，應當重新辦理結婚登記申請手續。

因特殊情況需要延長領證期限的，應當經市民政局同意，但延長期限不得超過3個月。

申請結婚登記的當事人取得《結婚證》，即確立夫妻關系。離婚后再婚的當事人，在領取《結婚證》的同時，應當將離婚證件交市民政局注銷。

第二十條(撤回申請)

申請結婚登記的當事人在領取《結婚證》前要求撤回結婚登記申請的，應當由雙方當事人親自到市民政局辦理撤回結婚登記申請的手續。

第二十一條(不予結婚登記的情形)

申請結婚登記的當事人有下列情形之一的，市民政局不予辦理結婚登記，并以書面形式向當事人說明理由：

(一)未到法定結婚年齡的;

(二)非自愿的;

(三)已有配偶的;

(四)屬于直系血親或者三代以內旁系血親的;

(五)患有法律規定禁止結婚的疾病的;

(六)法律、法規或者規章規定禁止結婚的其他情形。

第二十二條(暫緩結婚登記的情形)

申請結婚登記的當事人有下列情形之一的，市民政局暫緩辦理結婚登記，并以書面形式向當事人說明理由：

(一)患有醫學上認為應當暫緩結婚的疾病的;

(二)辦理撤銷結婚登記申請手續不滿6個月的。

第二十三條(復婚登記)

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離婚的當事人要求恢復夫妻關系的，按照結婚登記的程序辦理復婚登記。

市民政局對準予復婚登記的，發給《結婚證》，并注銷雙方的離婚證件。

第四章離婚

第二十四條(離婚登記申請和離婚訴訟)

當事人要求在本市離婚的，按照下列規定辦理：

(一)本市居民同華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民之間協議離婚的，或者婚姻締結地在本市的華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民之間協議離婚的，應當雙方共同到市民政局辦理申請離婚登記手續，填寫《離婚登記申請書》和《自愿離婚協議書》;一方當事人要求離婚或者雙方當事人自愿離婚但未達成協議的，應當依法向人民法院提起離婚訴訟;

(二)本市居民同外國人離婚的，應當依法向人民法院提起離婚訴訟。

當事人不得弄虛作假，騙取《離婚證》。

第二十五條(申請時應持證件)

當事人申請離婚登記，必須提供本人身份證和《結婚證》正本。

第二十六條(審查)

市民政局自受理當事人的離婚登記申請之日起1個月內予以審查。對符合離婚條件的當事人，發出領取《離婚證》的通知。

第二十七條(領證)

申請離婚登記的雙方當事人應當自接到領證通知之日起1個月內親自到市民政局領取《離婚證》，不得由一方或者委托他人代領。逾期未領證的，應當重新辦理離婚登記申請手續。因特殊情況需要延長領證期限的，應當經市民政局同意，但延長期限不得超過3個月。

申請離婚登記的當事人取得《離婚證》，即解除夫妻關系。在領取《離取證》的同時，當事人應當將《結婚證》交市民政局收回。

第二十八條(不予離婚登記的情形)

申請離婚登記的當事人有下列情形之一的，市民政局不予辦理離婚登記，并以書面形式向當事人說明理由：

(一)一方要求離婚的;

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(二)雙方要求離婚，但對子女撫養、夫妻一方生活困難的經濟幫助、財產及債務處理等事項未達成協議的;

(三)一方或者雙方當事人為限制民事行為能力或者無民事行為能力的;

(四)未辦理結婚登記的。

第五章婚姻關系證明

第二十九條(申請出證)

當事人的《結婚證》、《離婚證》遺失或者損毀的，可以按照有關規定向原辦理婚姻登記的部門申請出具婚姻關系證明。

第三十條(委托出證申請)

申請出具婚姻關系證明的當事人不能親自來本市的，可以委托代理人辦理。代理人應當按照本辦法的有關規定辦理代理事項，并提供下列證件和證明：

(一)代理人的身份證件;

(二)經公證的授權委托書;

(三)委托人身份證件的復印件。

第三十一條(審查出證程序)

原婚姻登記管理部門應當對當事人要求出具婚姻關系證明的申請進行審查，并查閱當事人的婚姻登記檔案。對符合出證條件的，應當自受理申請之日起7天內出具《夫妻關系證明書》或者《解除夫妻關系證明書》。

《夫妻關系證明書》與《結婚證》、《解除夫妻關系證明書》與《離婚證》，具有同等的法律效力。

第三十二條(婚姻登記證明)

市民政局應當根據婚姻登記檔案記載，向有正當申請理由的當事人出具其已離婚或者死亡的父母的婚姻登記證明。

第六章法律責任

第三十三條(對婚姻登記當事人的處罰)

違反本辦法第十五條第二款或者第二十四條第二款的，撤銷婚姻登記，收回《結婚證》或者《離婚證》，并處以200元以下的罰款。

第三十四條(對涉外婚姻介紹、咨詢的處罰)

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違反本辦法第四條的，由市民政局責令改正，并根據下列情節處以罰款;有違法所得的，沒收違法所得;構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)非法從事涉外婚姻介紹時間不到1年、或者非法介紹不滿2對，或者違法所得人民幣5萬元以下的，處以1萬元以上5萬元以下的罰款;

(二)非法從事涉外婚姻介紹時間1年以上3年以下，或者非法介紹2對以上5對以下，或者違法所得人民幣5萬元以上20萬元以下的，處以5萬元以上20萬元以下的罰款;

(三)非法從事涉外婚姻介紹時間在3年以上，或者非法介紹6對以上，或者違法所得人民幣20萬元以上，或者造成嚴重后果的，處以20萬元以上50萬元以下的罰款。

違反本辦法第七條的，由市民政局責令改正，處以1萬元以上5萬元以下的罰款;有違法所得的，沒收違法所得。

第三十五條(對涉外婚姻咨詢機構的處罰)

違反本辦法第十條第二款的，責令限期改正;逾期不改的，責令停止活動。

違反本辦法第十二條第一款、第二款或者第四款的，責令限期改正;逾期不改正的，處以1000元以上2萬元以下的罰款。

違反本辦法第十二條第三款、第十四條第二款的，責令限期改正;逾期不改的，按照本辦法第三十四條的規定處罰。

第三十六條(執法程序)

市民政局作出處罰決定，應當出具行政處罰決定書;收繳罰沒款，應當出具市財政部門統一印制的罰沒款收據。

罰沒款一律上交國庫。

第三十七條(復議和訴訟)

當事人對市民政局所作的具體行政行為不服的，可以依照《中華人民共和國行政復議法》和《中華人民共和國行政訴訟法》的有關規定，申請行政復議或者提起行政訴訟。

當事人逾期不申請行政復議、不提起行政訴訟又不履行行政處罰決定的，市民政局可以依照《中華人民共和國行政訴訟法》的有關規定，申請人民法院強制執行。

第三十八條(重婚檢舉)

當事人重婚，其配偶不控告的，知情者應當向市民政局或者檢察機關檢舉揭發。

第三十九條(行政處分)

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本市單位或者組織為申請涉外婚姻登記的當事人出具虛假證件或者虛假證明的，由市民政局予以沒收，并可建議該單位或者組織對直接責任人員給予行政處分。

第四十條(執法要求)

婚姻登記管理部門的工作人員應當遵守法紀，秉公執法。對徇私舞弊、索賄受賄、枉法執行的工作人員，市民政局應當給予行政處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

婚姻登記管理部門違反本辦法第二十一條、第二十二條或者第二十八條的規定予以辦理婚姻登記的，由市民政局對直接責任人員給予行政處分，并對不符合婚姻登記條件的當事人撤銷婚姻登記，收回《結婚證》或者《離婚證》。

第七章附則

第四十一條(證書印制)

《結婚證》、《離婚證》、《夫妻關系證明書》、《解除夫妻關系證明書》、《涉外婚姻咨

詢許可證》、《涉外婚姻咨詢員證》，由市民政局按照有關規定統一印制。

第四十二條(應用解釋部門)

本辦法的具體應用問題，由市民政局負責解釋。

第四十三條(施行日期)

本辦法自一九九五年二月一日起施行。

【注】《上海市人民政府關于修改〈上海市涉外婚姻管理暫行辦法〉的決定》已經1999年10月25日市政府第45次常務會議通過，現予發布，自2000年1月1日起施行。

全文

市人民政府決定對《上海市涉外婚姻管理暫行辦法》作如下修改：

一、第一條修改為：

為了加強涉外婚姻的管理，保護婚姻當事人的合法權益，根據《中華人民共和國婚姻法》、《上海市居民同外國人、華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民婚姻登記和婚姻咨詢管理若干規定》和國家的有關規定，制定本辦法。

二、第二條、第三條合并修改為：

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本市居民同外國人、華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民之間的婚姻管理，以及在本市范圍內從事與此相關的婚姻咨詢活動，適用本辦法。

三、第六條第一款修改為：

上海市民政局(以下簡稱市民政局)是本市涉外婚姻的主管部門。

四、第七條修改為：

本市涉外婚姻咨詢機構，是提供涉外婚姻咨詢服務的非營利性單位。

五、第十七條第二款修改為：

申請結婚登記的外國人(不含外國僑民)提供的婚姻狀況證明，應當由該國公證機關出具，并經該國外交部(或者外交部授權機關)和我國駐該國使、領館認證;在華連續居留6個月以上或者持有《外國人居留證》的，可由該國駐華使、領館出具婚姻狀況證明，并可不經認證。

六、第十八條修改為：

申請結婚登記的當事人，必須到市衛生行政部門許可的醫療保健機構進行婚前醫學檢查，并向市民政局提交婚前醫學檢查證明。

七、第二十五條第一款修改為：

當事人要求在本市離婚的，按照下列規定辦理：

(一)本市居民同華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民之間協議離婚的，或者婚姻締結地在本市的華僑、香港特別行政區居民、澳門地區居民、臺灣地區居民之間協議離婚的，應當雙方共同到市民政局辦理申請離婚登記手續，填寫《離婚登記申請書》和《自愿離婚協議書》;一方當事人要求離婚或者雙方當事人自愿離婚但未達成協議的，應當依法向人民法院提起離婚訴訟;

(二)本市居民同外國人離婚的，應當依法向人民法院提起離婚訴訟。

八、增加一條為第三十條：

申請出具婚姻關系證明的當事人不能親自來本市的，可以委托代理人辦理。代理人應當按照本辦法的有關規定辦理代理事項，并提供下列證件和證明：

(一)代理人的身份證件;

(二)經公證的授權委托書;

(三)委托人身份證件的復印件。

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九、增加一條為第三十二條：

市民政局應當根據婚姻登記檔案記載，向有正當申請理由的當事人出具其已離婚或者死亡的父母的婚姻登記證明。

十、第三十二條修改為：

違反本辦法第十五條第二款或者第二十四條第二款的，撤銷婚姻登記，收回《結婚證》或者《離婚證》，并處以200元以下的罰款。

十一、增加一條為第三十四條：

違反本辦法第四條的，由市民政局責令改正，并根據下列情節處以罰款;有違法所得的，沒收違法所得;構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)非法從事涉外婚姻介紹時間不到1年，或者非法介紹不滿2對，或者違法所得人民幣5萬元以下的，處以1萬元以上5萬元以下的罰款;

(二)非法從事涉外婚姻介紹時間1年以上3年以下，或者非法介紹2對以上5對以下，或者違法所得人民幣5萬元以上20萬元以下的，處以5萬元以上20萬元以下的罰款;

(三)非法從事涉外婚姻介紹時間在3年以上，或者非法介紹6對以上，或者違法所得人民幣20萬元以上，或者造成嚴重后果的，處以20萬元以上50萬元以下的罰款。

違反本辦法第七條的，由市民政局責令改正，處以1萬元以上5萬元以下的罰款;有違法所得的，沒收違法所得。

十二、增加一條為第三十五條：

違反本辦法第十條第二款的，責令限期改正;逾期不改的，責令停止活動。

違反本辦法第十二條第一款、第二款或者第四款的，責令限期改正;逾期不改正的，處以1000元以上2萬元以下的罰款。

違反本辦法第十二條第三款、第十四條第二款的，責令限期改正;逾期不改的，按照本辦法第三十四條的規定處罰。

十三、對部分條文的順序、文字作相應調整和修改。

本決定自2000年1月1日起施行。

《上海市涉外婚姻管理暫行辦法》根據本決定作相應修正，重新發布。

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文章來源：律伴網 http://www.lvban365.net/

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