第一篇：公司銀行及同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)試題

公司銀行及同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)試題

一、選擇題

1、委托貸款：（ABD）A、信托機(jī)構(gòu)不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

B、其利息收入全部歸委托人，信托機(jī)構(gòu)只收取手續(xù)費(fèi) C、委托方資金不足時(shí)，信托機(jī)構(gòu)必須無條件提供貸款 D、信托機(jī)構(gòu)只能在夠在委托基金的限額內(nèi)發(fā)放貸款

2、銀行簽發(fā)信用證的基礎(chǔ)是：（A）A、進(jìn)出口雙方買賣合同 B、購(gòu)貨方口頭承諾 C、法律條文

D、交易雙方達(dá)成的協(xié)議

3、可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有（AB）

A、未填“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票 B、商業(yè)匯票 C、填寫“現(xiàn)金”字樣的銀行本票 D、支票

4、商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備的條件有（ABC）A、在銀行開立存款帳戶的企業(yè)法人以及其他組織

B、與出票人或者直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系

C、提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。

5、承兌人在異地的商業(yè)匯票，貼現(xiàn)的期限及貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)另加（B）的劃款日期。

A、1天 B、3天 C、五天

6、需要在商業(yè)匯票上記載具體到期日的付款方式為（B）

A、見票即付 B、定日付款 C、出票后定期付款 D、見票后定期付款

7、付款人承兌商業(yè)匯票附有條件，視為（C）

Ａ、承兌

Ｂ、有條件承兌

Ｃ、拒絕承兌

8、銀行匯票喪失，失票人可以憑（B），向出票銀行請(qǐng)求付款或退款。

A、公安局出具的票據(jù)遺失證明 B、人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明 C、匯票申請(qǐng)人的止付申請(qǐng)

9、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)開立的經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)按照下列哪些規(guī)定的收支范圍辦理收付：（ABD）

A、《外匯帳戶使用證》 B、《外商投資企業(yè)外匯登記證》 C、《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》 D、《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》）

10、外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入進(jìn)入外匯結(jié)算帳戶的，在外匯局核定的最高金額內(nèi)保留外匯；超過最高金額的外匯，應(yīng)當(dāng)賣給：（AB）A、指定銀行 B、外匯調(diào)劑中心 C、中國(guó)人民銀行 D、國(guó)家外匯管理局

11、開戶金融機(jī)構(gòu)為外商投資企業(yè)開立資本項(xiàng)目外匯帳戶后，應(yīng)當(dāng)在《外商投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目中注明：（ACD）A、帳號(hào) B、開戶企業(yè)名稱 C、幣種 D、開戶日期

12、境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過還貸專戶償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息及費(fèi)用，可以持以下哪幾種單據(jù)直接到開戶金融機(jī)構(gòu)辦理：（ABC）A、外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證 B、債權(quán)人還本付息通知單 C、借款合同 D、《外匯帳戶使用證》

13、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)持哪些境外外匯帳戶開戶銀行資料到外匯局備案：（ACD）

A、名稱 B、開戶日期 C、帳號(hào) D、開戶人名稱

14、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照外匯局批準(zhǔn)的帳戶收支范圍、帳戶最高金額和使用期限使用境外外匯帳戶, 境外外匯帳戶不得：（BCD）A、混用 B、出租 C、出借 D、串用

15、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度初___________個(gè)工作日內(nèi)向外匯局提供開戶銀行上季度對(duì)帳單復(fù)印件：（C）A、5 B、10 C、15 D、20

二、填空題

1、根據(jù)結(jié)算形式的不同，結(jié)算可分為 現(xiàn)金結(jié)帳 和 轉(zhuǎn)帳結(jié)帳 兩大類。

2、信托的特點(diǎn)是 財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移性、資產(chǎn)核算的他主性 和 收益分配的實(shí)績(jī)性。

3、代理業(yè)務(wù)具有 代客服務(wù) 的性質(zhì)，它是在委托人與銀行之間產(chǎn)生的一種法律行為和契約關(guān)系。

4、票據(jù)和 結(jié)算憑證 是辦理支付結(jié)算的工具。

5、票據(jù)上有偽造、變?cè)斓暮炚碌模挥绊?票據(jù)上其他當(dāng)事人真實(shí)簽章的效力。

6、銀行匯票的提示付款期限自出票日起 一個(gè)月。

7、票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明 現(xiàn)金 字樣的銀行匯票、銀行本票不得背書轉(zhuǎn)讓。

8、銀行承兌匯票的付款人是，商業(yè)承兌匯票的付款人是。

9、《支付結(jié)算辦法》中的票據(jù)指銀行匯票、、、支票。

10、銀行本票分為 和 兩種。

11、匯兌分為、和電匯三種。

12、銀行票據(jù)出票時(shí)的基本當(dāng)事人有出票人、和付款人。

13、依法背書的票據(jù)，任何單位和個(gè)人不得 票據(jù)款項(xiàng)。

14、銀行承兌匯票的承兌銀行，應(yīng)按 向出票人收取 的手續(xù)費(fèi)。

15、___________一般不允許開立外幣現(xiàn)鈔帳戶。及 一般不允許開立用于結(jié)算的外匯帳戶。

16、___________境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開戶時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)外匯帳戶的用途，規(guī)定帳戶的、___________、___________及___________或者_(dá)__________。

17、個(gè)人及來華人員外匯或者外幣現(xiàn)鈔存取自由，對(duì)于超過等值___________以上的大額外幣現(xiàn)鈔存取，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提供身份證或者護(hù)照，開戶銀行應(yīng)當(dāng)逐筆登記備案。

18、境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立資本項(xiàng)目外匯帳戶時(shí)，外匯局應(yīng)當(dāng)規(guī)定外匯帳戶的收支范圍、使用期限和核定帳戶最高金額，并在___________中注明。

19、境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過___________償還外債。

20、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)如需關(guān)閉外匯帳戶，應(yīng)當(dāng)在辦理清戶手續(xù)后___________個(gè)工作日內(nèi)將開戶金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉帳戶的證明及《外匯帳戶使用證》、外債登記憑證、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《駐華機(jī)構(gòu)外匯帳戶備案表》送交外匯局，辦理關(guān)閉帳戶手續(xù)。

三、簡(jiǎn)答題

1、信托業(yè)務(wù)主要有那些主要的形式？ 答案：

目前我國(guó)銀行辦理的信托業(yè)務(wù)基本是以接收委托者的貨幣資金作為信托財(cái)產(chǎn)的資金委托，主要有以下集中形式：

（1）信托存款；（2）信托貸款；（3）信托投資；（4）委托存款；（5）委托貸款；（6）委托投資；

（7）公益基金信托、老保基金信托；（8）個(gè)人特約信托；（9）證券投資信托；（10）動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)信托；（11）公司信托。

2、銀行在代理發(fā)行股票或債券時(shí)，應(yīng)注意那些問題？ 答案：

(1)代理發(fā)行的股票或債券，必須經(jīng)過有關(guān)部門的批準(zhǔn)；

(2)銀行僅僅是承辦有關(guān)發(fā)行的手續(xù)，因此，其不承擔(dān)任何經(jīng)濟(jì)、法律責(zé) 任，也不承擔(dān)發(fā)行失敗的風(fēng)險(xiǎn)和墊款責(zé)任；（3）銀行在決定受理代理發(fā)行之前，必須了解企業(yè)的信用狀況和效益情況，以決定是否受理。

3、簡(jiǎn)述貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的區(qū)別？ 答案：

貼現(xiàn)是指持票人持未到期的票據(jù)向銀行融通資金的一種票據(jù)行為。再貼現(xiàn)是指貼現(xiàn)銀行以未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票，向人民銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的行為。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指貼現(xiàn)銀行以未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票，向其他商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)的行為。

4、何種經(jīng)常項(xiàng)目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯，請(qǐng)舉出至少五個(gè)。答案：

（一）經(jīng)營(yíng)境外承包工程、向境外提供勞務(wù)、技術(shù)合作的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，在其業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)往來外匯；

（二）從事代理對(duì)外或者境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)代收代付的外匯；

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)暫收待付或者暫收待結(jié)項(xiàng)下的外匯，包括境外匯入的投標(biāo)保證金、履約保證金、先收后支的轉(zhuǎn)口貿(mào)易收匯、郵電部門辦理國(guó)際匯兌業(yè)務(wù)的外匯匯兌款、鐵路部門辦理境外保價(jià)運(yùn)輸業(yè)務(wù)收取的外匯、海關(guān)收取的外匯保證金、抵押金等；

（四）經(jīng)交通部批準(zhǔn)從事國(guó)際海洋運(yùn)輸業(yè)務(wù)的遠(yuǎn)洋運(yùn)輸公司，經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)從事國(guó)際貨運(yùn)的外運(yùn)公司和租船公司的業(yè)務(wù)往來外匯；

（五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)受理外匯保險(xiǎn)、需向境外分保以及尚未結(jié)算的保費(fèi)；

（六）根據(jù)協(xié)議規(guī)定需用于境外支付的境外捐贈(zèng)、資助或者援助的外匯；

（七）免稅品公司經(jīng)營(yíng)免稅品業(yè)務(wù)收入的外匯；

（八）有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)從事大型機(jī)電產(chǎn)品出口項(xiàng)目，該項(xiàng)目總金額和執(zhí)行期達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，或者國(guó)際招標(biāo)項(xiàng)目過程中收到的預(yù)付款及進(jìn)度款；

（九）國(guó)際旅行社收取的、國(guó)外旅游機(jī)構(gòu)預(yù)付的、在外匯局核定保留比例內(nèi)的外匯；

（十）外商投資企業(yè)在外匯局核定的最高金額以內(nèi)的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯；

（十一）境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)利息及費(fèi)用的外匯；

（十二）駐華機(jī)構(gòu)由境外匯入的外匯經(jīng)費(fèi)；

（十三）個(gè)人及來華人員經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下收入的外匯；

（十四）境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)外匯局批準(zhǔn)允許保留的經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的其他外匯

5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)（外商投資企業(yè)除外）應(yīng)當(dāng)持哪四種材料向外匯局申請(qǐng)開戶。答案：

（一）申請(qǐng)開立外匯帳戶的報(bào)告；

（二）根據(jù)開戶單位性質(zhì)分別提供工商行政管理部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，或者民政部門頒發(fā)的社團(tuán)登記證，或者國(guó)家授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)成立的有效批件；

（三）國(guó)務(wù)院授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的批件；

（四）外匯局要求提供的相應(yīng)合同、協(xié)議或者其他有關(guān)材料。

6、何種資本項(xiàng)目外匯，可以開立外匯帳戶保留外匯，請(qǐng)至少舉出五個(gè)。答案：

（一）境內(nèi)機(jī)構(gòu)借用的外債、外債轉(zhuǎn)貸款和境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)的外匯貸款；

（二）境內(nèi)機(jī)構(gòu)用于償付境內(nèi)外外匯債務(wù)本金的外匯；

（三）境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)行股票收入的外匯；

（四）外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金；

（五）境外法人或者自然人為籌建外商投資企業(yè)匯入的外匯；

（六）境內(nèi)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)存量變現(xiàn)取得的外匯；

（七）境外法人或者自然人在境內(nèi)買賣B股的外匯；

（八）經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他資本項(xiàng)目下的外匯。公司銀行及同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)試題答案

一、選擇題

1、ABD

2、A

3、A、B

4、A、B、C

5、B

6、B

7、Ｃ

8、B

9、A、B、D

10、A、B

11、A、C、D

12、A、B、C

12、A、C、D

14、B、C、D

15、C

二、填空題

1、現(xiàn)金結(jié)帳、轉(zhuǎn)帳結(jié)帳

2、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移性、資產(chǎn)核算的他主性、收益分配的實(shí)績(jī)性

3、代客服務(wù)

4、結(jié)算憑證

5、不影響

6、一個(gè)月

7、現(xiàn)金

8、承兌銀行、承兌人

9、商業(yè)匯票、銀行本票

10、定額、不定額

11、信匯、票匯

12、收款人

13、凍結(jié)

14、票面金額、萬分之五

15、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、個(gè)人、駐華機(jī)構(gòu)

16、收支范圍、使用期限、相應(yīng)的結(jié)匯方式、核定最高金額 17、1萬美元

18、開戶通知書

19、還貸專戶 20、10

一、單選題

1.（B）是我行貨押授信業(yè)務(wù)的一種，是指商品賣方按照我行的指示向買方交付貨物，賣方對(duì)相當(dāng)于未發(fā)貨部分的授信承擔(dān)退款責(zé)任的授信模式。

A.先票后貨標(biāo)準(zhǔn)授信 B.先票后貨擔(dān)保提貨授信 C.動(dòng)產(chǎn)抵質(zhì)押動(dòng)態(tài)授信 2.在我行保理業(yè)務(wù)中，（B）是指賣方在轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款到期之前，我行向賣方預(yù)先支付對(duì)價(jià)的款項(xiàng)。

A.保理授信 B.預(yù)支價(jià)金

3.以下哪一項(xiàng)不是我行離岸業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)：（D）A.離岸賬戶上自由調(diào)撥資金 B.存款利率、品種不受限制 C.無最低存款限制 D.離岸賬戶免收開戶手續(xù)費(fèi)

4、進(jìn)口信用證是開證行給予進(jìn)口商的一項(xiàng)(C)支持，緩解了進(jìn)出口雙方互不信任的矛盾，促進(jìn)雙方貿(mào)易的順利進(jìn)行。

A.貸款 B.結(jié)算 C.信用 D.擔(dān)保

5.電子商業(yè)匯票付款期限自出票日起至到期日止，最長(zhǎng)不得超過（C）年。A.3個(gè)月 B.6個(gè)月 C.1年 D.2年

6.網(wǎng)銀跨行支付結(jié)算系統(tǒng)的交易金額上限為（D）A.2萬元 B.5萬元 C.10萬元 D.無限制

二、多選題

1.我行公司業(yè)務(wù)特色產(chǎn)品 “貿(mào)易融資”，圍繞企業(yè)產(chǎn)供銷、上下游供應(yīng)鏈，全面解決企業(yè)（ABC）環(huán)節(jié)的融資需求。

A.預(yù)付 B.存貨 C.應(yīng)收

2.以下哪些是我行提供的離岸結(jié)算及融資業(yè)務(wù)：（ABCD）A.離岸電匯 B.離岸托收 C.離岸進(jìn)口開證 D.離岸信用證轉(zhuǎn)讓 3.交易資金第三方存管業(yè)務(wù)的具體功能有(ABCDE)A.交易會(huì)員間的交易撮合 B.交易市場(chǎng)和交易會(huì)員的出金、入金服務(wù) C.保證金凍結(jié)、解凍，貸款的交收清算 D.日終自動(dòng)清算和對(duì)賬 E.交易信息發(fā)布

三、判斷題

1.先票后貨標(biāo)準(zhǔn)授信出賬前，我行、借款人與上游三方須簽訂《合作協(xié)議》。（√）

2.進(jìn)口代付業(yè)務(wù)是指我行根據(jù)客戶（進(jìn)口商）的申請(qǐng)，在其需要對(duì)外支付進(jìn)口款項(xiàng)時(shí)，由我行通過發(fā)放外匯貸款為其支付進(jìn)口貨款，客戶在貸款到期時(shí)償還我行融資本金和利息的一種短期融資業(yè)務(wù)。（×）

3.客戶辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)需通過我行網(wǎng)上銀行或銀企直聯(lián)平臺(tái)完成。（√）

四、問答題

1.我行保理業(yè)務(wù)中，可轉(zhuǎn)讓的合格應(yīng)收賬款須具備哪些條件？

答案：（1）商務(wù)合同已生效，且賣方已履行合同項(xiàng)下的義務(wù)；（2）應(yīng)收賬款未到期；

（3）應(yīng)收賬款賬齡原則上不超過半年；

（4）僅指對(duì)賣方根據(jù)商務(wù)合同的約定應(yīng)向買方收取的扣除預(yù)付款、已付款、傭金、銷售折扣等后的款項(xiàng)凈額；

（5）商務(wù)合同中不含附條件的分期付款條款；（6）符合我行規(guī)定的其他條件。

2.授信申請(qǐng)人四川省某進(jìn)出口公司長(zhǎng)期從事電子原器件出口業(yè)務(wù)。授信申請(qǐng)人的下游進(jìn)口商主要是歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的6家電子產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，有持續(xù)性的出口貿(mào)易，長(zhǎng)年出口訂單，具備一定規(guī)模的應(yīng)收賬款余額，出口收匯來源較分散。出口收匯記錄、海關(guān)報(bào)關(guān)情況、外管局核銷記錄、出口履約記錄良好。出口通常采用賒銷和遠(yuǎn)期信用證方式，有2-3個(gè)月左右收匯期。由于業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，授信申請(qǐng)人急需縮短出口收匯時(shí)間，加快資金周轉(zhuǎn)。請(qǐng)?jiān)O(shè)計(jì)授信方案，并簡(jiǎn)要敘述業(yè)務(wù)流程

答案：出口應(yīng)收賬款池融資業(yè)務(wù)授信方案：

（1）客戶申請(qǐng)額度，我行授予客戶出口應(yīng)收賬款池融資額度，確定融資比例和最高授信額度，建立客戶的應(yīng)收賬款管理臺(tái)賬。

（2）客戶按銷售合同約定實(shí)現(xiàn)出口銷售，客戶提交（轉(zhuǎn)讓）應(yīng)收賬款，我行審核通過后辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)、寄單、應(yīng)收賬款入池及登記應(yīng)收賬款管理臺(tái)賬，啟動(dòng)應(yīng)收帳款管理。

（3）額度申請(qǐng)出帳。客戶需要融資時(shí)，可選擇額度內(nèi)一次性出賬和多次出賬，確定使用方式、期限和利率，我行根據(jù)應(yīng)收賬款池余額、融資額度、融資比例確定出帳金額。

4、啟動(dòng)融資管理并隨時(shí)監(jiān)控回款情況和更新臺(tái)賬數(shù)據(jù)。

3.電子商業(yè)匯票出票必須記載哪些事項(xiàng)？

答案：（1）表明“電子銀行承兌匯票”或“電子商業(yè)承兌匯票”的字樣；（2）無條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）出票人名稱；（5）付款人名稱；（6）收款人名稱；

（7）出票日期；（8）票據(jù)到期日；（9）出票人簽章。

第二篇：銀行營(yíng)業(yè)外人員業(yè)務(wù)知識(shí)試題

稱 名 位 單 名 姓 號(hào)證份身 區(qū) 地

試卷編號(hào)：0003

郵政儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)員星級(jí)柜員評(píng)定題庫

理論知識(shí)試卷

線注 意 事 項(xiàng)

1、考試時(shí)間：90分鐘。

2、請(qǐng)首先按要求在試卷的標(biāo)封處填寫您的姓名、身份證號(hào)和所在單位的名稱。此

3、請(qǐng)仔細(xì)閱讀各種題目的回答要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)請(qǐng)把答案填在試卷上。

4、考試結(jié)束，收回試卷。過

5、考卷共三大題，100道題目。

一、單項(xiàng)選擇（除被吞卡和轉(zhuǎn)賬交易的轉(zhuǎn)入卡外，應(yīng)隱去＿＿。

A.卡號(hào)校驗(yàn)位前的5位數(shù)字 B.卡號(hào)校驗(yàn)位前的4位數(shù)字 C.卡號(hào)最后5位數(shù)字 D.卡號(hào)最后4位數(shù)字

9.儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)連接的ATM柜員機(jī)監(jiān)控錄像資料的保存期不少于＿＿天。

A.30天 B.60天 C.90天 D.180天

10.普通柜員在營(yíng)業(yè)柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)的，須經(jīng)＿＿審核授權(quán)后辦理長(zhǎng)短款事項(xiàng)。

A.支局長(zhǎng) B.業(yè)務(wù)主管 C.綜合柜員 D．業(yè)務(wù)管理員

11.智能令牌視同重要憑證管理，應(yīng)按規(guī)定嚴(yán)格區(qū)分使用權(quán)限，每人只能配發(fā)＿＿令牌。

A.3個(gè) B.1個(gè) C.2個(gè) D.4個(gè)

12.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在發(fā)現(xiàn)假幣的，雙人當(dāng)面予以當(dāng)場(chǎng)收繳，并當(dāng)面加蓋“假幣”字樣戳記，向持有人出具中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制的＿＿。

A.假幣臨時(shí)收據(jù) B.假幣收繳憑證 C.假幣收繳收據(jù)

13.整存整取定期儲(chǔ)蓄單筆存款超過＿＿一律使用“中國(guó)人民郵政定期儲(chǔ)蓄特種存單”。

A.50元 B.10000元 C.100000元 D.1000000元

14.普通柜員清領(lǐng)重要空白憑證，應(yīng)按照＿＿的使用量，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)按照15天的使用量。

A.1天 B.3-5天 C.2-4天 D.一周 15.個(gè)人活期存款賬戶開戶起存金額為＿＿元。

A.0元 B.1元 C.10元 D.50元 16.同一客戶對(duì)某支基金當(dāng)日只能做＿＿分紅方式變更。

A.1次 B.2次 C.3次 D.無限制

17.在ATM機(jī)上取款，儲(chǔ)戶在＿＿秒內(nèi)沒有取卡，發(fā)生吞卡現(xiàn)象。

A.10秒 B.20秒 C.30秒 D.50秒 18.掛失申請(qǐng)書及掛失登記簿的保存期限是＿＿。A.25年 B.10年 C.永久

19.委托他人辦理掛失手續(xù)的，須憑儲(chǔ)戶本人身份證件和代理人的身份證件，掛失期滿后，應(yīng)由＿＿辦理掛失補(bǔ)發(fā)或掛失清戶處理。A．委托人 B．代理人 C．儲(chǔ)戶本人

20.匯款人在聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)辦理按址匯款、密碼匯款后，如需要更改收款人姓名、地址，必須由匯款人本人憑匯款收據(jù)和有效身份證件，在匯款＿＿辦理改匯業(yè)務(wù)。

A.省內(nèi)任意聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn) B.全國(guó)任意聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)

試卷編碼：0003

C.原匯款網(wǎng)點(diǎn) D.同一市（縣）內(nèi)任意聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn) 21.按址匯款待兌滿＿＿仍未兌付，匯款將退回收匯網(wǎng)點(diǎn)。

A.30天 B.60天 C.90天 D.120天

22.一用戶辦理按址匯款，匯款本金為10萬元，并填寫附言“萬事如意！”應(yīng)收用戶資費(fèi)＿＿元。

A.100 B.50 C.102 D.52 23.網(wǎng)匯通匯款限額為每筆最高＿＿元，超限額需分筆辦理。

A.5000（含）B.5000 C.2000（含）D.2000 24.儲(chǔ)戶辦理大額取款，一日一次性取款金額在＿＿元以上的，取款人應(yīng)至少提前一天預(yù)約。

A.5萬 B.10萬 C.15萬 D.20萬

25.對(duì)ATM非因發(fā)卡機(jī)構(gòu)吞卡指令而吞卡的，綠卡客戶可在吞卡后＿＿個(gè)工作日內(nèi)，持本人有效身份證件及其他可以證明為卡片持有者的材料到ATM所屬機(jī)構(gòu)辦理領(lǐng)卡手續(xù)。

A.5 B.3 C.7 D.15 26.金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)由＿＿名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收藏。

A.1 B.2 C.3 D.4 27.實(shí)行免填單服務(wù)，對(duì)客戶口述的業(yè)務(wù)種類和金額，柜員一般要審核＿＿次，以確保交易的正確性。

A.1 B.2 C.3 D.4 28.保管15年的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)檔案為＿＿.A.ATM日志 B.原始憑證 C.營(yíng)業(yè)軋賬單 D.止付、解止付登記簿

29.批量方式申領(lǐng)綠卡，＿＿須先理性卡密碼激活卡，卡密碼變更后方可辦理其他業(yè)務(wù)

A.普通柜員 B.綜合柜員 C.委托單位 D.客戶

30.一筆存期為2年零15天的不固定面額定活兩便存款，應(yīng)＿＿計(jì)息。

A.整個(gè)存期按存入日定期整存整取一年期存款利率打六折 B.整個(gè)存期按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折 C.整個(gè)存期按支取日定期整存整取三年期存款利率打六折

D.3年按支取日定期整存整取三年期存款利率打六折，35天按支取日活期利率打六折 31.免填單業(yè)務(wù)適應(yīng)于＿＿.A.客戶持卡或存折辦理的存取業(yè)務(wù) B.轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) C.開戶業(yè)務(wù)

D.掛失業(yè)務(wù)

32.儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)柜員在遇到交易異常時(shí)，對(duì)于取款交易，原則上應(yīng)＿＿.試卷編碼：0003

A．以交易局為準(zhǔn)

B．以開戶局為準(zhǔn) C．開戶局或交易局均可 D．交易局系統(tǒng)提示未成功，直接將款項(xiàng)付給客戶 33.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的英文縮寫為＿＿。

A.PSBC B.ICBC C.CBC D.CMBC 34.已開立活期存折的客戶，必須在活期存折＿＿的任一聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)憑有效身份證件和存折申領(lǐng)有折卡，他人不得代為辦理申領(lǐng)手續(xù)。

A．開戶同一市縣內(nèi) B．開戶同一地市內(nèi) C．開戶所在省內(nèi) D．通存通兌范圍內(nèi)

35.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，＿＿以上的基金資產(chǎn)投資于股票的為股票基金。

A.50% B.60% C.70% D.80% 36.ATM管理開啟錢箱必須＿＿會(huì)同。

A.一人 B.三人 C.雙人 D.四人

37.收款員與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)至少＿＿人進(jìn)行款箱、款袋交接。

A.2 B.3 C.4 D.不限

38.對(duì)外營(yíng)業(yè)期間，相應(yīng)營(yíng)業(yè)窗口柜臺(tái)上必須將臨柜柜員工號(hào)公示牌和假幣收繳資格證書公示牌正面朝外放在坐席的＿＿。

A．前面

B．中間

C．左前方

D．右前 39.征收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款利息所得稅的起始時(shí)間為＿＿。

A.2000年12月1日 B.2000年5月1日 C.1999年11月1日 D.1998年10月1日 40.整存整取儲(chǔ)蓄有密戶可在＿＿通存通兌。

A.市縣內(nèi) B.地市內(nèi) C.省內(nèi) D.任一網(wǎng)點(diǎn)

41.能辯別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額＿＿兌換。

A．全額

B.四分之三

C.半額

D.四分之一

42.冷僻字是指終端無法輸入的不常使用的漢字。如“啟”字應(yīng)采用＿＿表示。

A.（×/××）B.（×/×）C.（××/×）D.（××）43.客戶未選擇使用密碼確認(rèn)身份，辦理小額取款，須在＿＿辦理業(yè)務(wù)。

A.省內(nèi)任一機(jī)構(gòu) B.同一地區(qū)任一機(jī)構(gòu) C.同一縣市任一機(jī)構(gòu) D.開戶機(jī)構(gòu)

試卷編碼：0003

44.客戶個(gè)人存款賬戶，賬戶密碼錯(cuò)輸＿＿次后，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬戶進(jìn)行止付處理。

A.3次 B.5次 C.7次 D.10次

45.ATM庫箱現(xiàn)金存放量應(yīng)根據(jù)取款量存放，現(xiàn)金應(yīng)于營(yíng)業(yè)＿＿一次裝入。

A.前 B.中 C.終

46.郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的變更、合并、拆分、撤消，須經(jīng)＿＿批準(zhǔn)。

A.國(guó)務(wù)院 B.中國(guó)人民銀行 C.當(dāng)?shù)劂y監(jiān)分局 D.工商部門

47.郵政儲(chǔ)蓄新員工上崗前必須經(jīng)過有關(guān)部門的專業(yè)培訓(xùn)，并達(dá)到崗位技能標(biāo)準(zhǔn)的方能上崗，接受培訓(xùn)不得少于＿＿時(shí)間。

A.15天 B.30天 C.10天 D.60天

48.普通柜員在儲(chǔ)蓄系統(tǒng)為客戶辦理現(xiàn)金到賬戶一筆30萬元的轉(zhuǎn)賬交易時(shí)、應(yīng)由＿＿負(fù)責(zé)審核并授權(quán)。

A.支局長(zhǎng) B.業(yè)務(wù)主管 C.綜合柜員 D業(yè)務(wù)管理員

49.尾箱查詢交易901043，＿＿可以查詢網(wǎng)點(diǎn)所有尾箱現(xiàn)金余額，領(lǐng)用柜員，普通柜員現(xiàn)金領(lǐng)用、上繳等信息。

A.網(wǎng)點(diǎn)普通柜員 B.網(wǎng)點(diǎn)綜合柜員 C.網(wǎng)點(diǎn)支局長(zhǎng) D.市縣業(yè)務(wù)操作員

50.匯款信息更正時(shí)，匯款人姓名、地址可以同時(shí)修改；收款人姓名、地址可以修改＿＿。

A.其中一項(xiàng)且只能改一次 B.可以同時(shí)修改一次 C.其中一項(xiàng)且不超過二次 D.可以同時(shí)修改二次

二、多項(xiàng)選擇（A.來有迎聲 B.問有答聲 C.走有送聲 D.錯(cuò)有歉聲

55．普通柜員使用尾箱查詢能查詢的內(nèi)容包括＿＿。

A.最小可用憑證的查詢

B.憑證狀態(tài)查詢 C.現(xiàn)金收付查詢

D.上筆交易查詢

56．客戶在郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開立個(gè)人結(jié)算賬戶的，可在營(yíng)業(yè)窗口辦理＿＿業(yè)務(wù)。

A.現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬 B.賬戶到賬戶的轉(zhuǎn)賬 C.現(xiàn)金存取款 D.申請(qǐng)綠卡 E.中間業(yè)務(wù)

57．實(shí)行免填單的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，客戶適用填寫相關(guān)憑單的＿＿業(yè)務(wù)。

A.轉(zhuǎn)賬 B.10萬元取款 C.6萬元存款 D.零存整取開戶 E.修改實(shí)名證件 F.大額掛失 58．郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理的儲(chǔ)蓄存款基本類包括＿＿等。

A.定期 B.活期 C.零存整取 D.存本取息 E.定活兩便 F.通知存款 59．大額掛失由＿＿授權(quán)，憑證密碼雙掛失由＿＿授權(quán)。

A.業(yè)務(wù)主管 B.業(yè)務(wù)管理員 C.綜合管理員 D.綜合柜員 E.支局長(zhǎng) F.高級(jí)主管 60．可用于辦理個(gè)人存款證明的存款憑證包括＿＿。

A.存單

B.存折

C.保單

D.憑證式國(guó)債 61．以下情形的存款不能辦理個(gè)人存款證明＿＿。

A.已被有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié) B.已用于質(zhì)押

C.賬戶止付或限額止付的限額部分 D.賬戶處于掛失狀態(tài) 62.目前郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查范圍只限于為＿＿等。

A.臨時(shí)居民身份證 B.駕駛證 C.學(xué)生證 D.居民身份證 E.邊民出入境通行證 63．以下基金種類中風(fēng)險(xiǎn)最小的兩種＿＿。

A．股票型 B．貨幣型 C．債券型 D．混合型 64．對(duì)客戶來講，基金涉及的費(fèi)用有＿＿。

A．認(rèn)申購(gòu)費(fèi) B．贖回費(fèi) C．基金管理費(fèi) D．銀行代銷費(fèi)

65．已開立活期結(jié)算賬戶的客戶，需領(lǐng)用綠卡時(shí)，應(yīng)由本人憑＿＿辦理申領(lǐng)手續(xù)。

A.活期存折 B.對(duì)應(yīng)的有效身份證件 C.密碼 D.空白卡

試卷編碼：0003

66.賬戶狀態(tài)為以下＿＿狀態(tài)時(shí)，拒絕辦理綠卡取款、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)交易。

A.卡已掛失 B.賬戶已凍結(jié) C.卡密碼輸入錯(cuò)誤 D.賬戶可用余額不足

67．客戶憑綠卡辦理＿＿交易時(shí)，普通柜員必須使用磁條讀寫器刷卡讀入卡號(hào)，系統(tǒng)校驗(yàn)磁道信息，不得通過鍵盤手工輸入卡號(hào)。

A.存取款 B.查詢 C.掛失卡 D.更改密碼

68．普通柜員辦理柜面業(yè)務(wù)時(shí)，原收匯柜員對(duì)操作失誤造成的差錯(cuò)可以更正，可以更正的業(yè)務(wù)種類包括＿＿的基本信息。

A.按址匯款 B.密碼匯款 C.商務(wù)匯款 D.網(wǎng)匯e匯款 69.可對(duì)個(gè)人賬戶提出扣劃的有權(quán)機(jī)關(guān)包括＿＿。

A.人民檢察院

B.人民法院

C.稅務(wù)機(jī)關(guān)

D.海關(guān) 70.以下有關(guān)綠卡儲(chǔ)蓄卡的說法正確的是＿＿。

A．個(gè)人申領(lǐng)綠卡儲(chǔ)蓄卡起存金額10元。B．目前客戶申領(lǐng)或更換綠卡時(shí)無需交納工本費(fèi)。C．綠卡儲(chǔ)蓄卡在ATM上每日取款累計(jì)不得超過10000元。

D．客戶憑卡辦理省內(nèi)異地存款，按交易金額的0.5％收取手續(xù)費(fèi)，最低2元，最高10元。

71.發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)＿＿及其它情形可以拒絕交易，但不得發(fā)送吞沒卡指令。

A．密碼輸錯(cuò)或輸錯(cuò)次數(shù)超過規(guī)定 B．磁條信息錯(cuò)誤 C．磁條損壞 D．廢卡

72．以下關(guān)于卡撤銷的說法正確的是＿＿。

A．卡撤銷可在全國(guó)任一聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)辦理。

B．客戶按規(guī)定提供活期存折、綠卡、身份證并填寫“郵政儲(chǔ)蓄綠卡事項(xiàng)變更申請(qǐng)書”。C．卡撤銷后，原卡對(duì)應(yīng)的活期存折不能繼續(xù)使用。D．卡折合一戶辦理撤消卡后，該賬戶自動(dòng)變?yōu)閱握蹜簟?3.網(wǎng)點(diǎn)對(duì)發(fā)卡過程中產(chǎn)生的＿＿日終時(shí)隨原始憑證上繳事后監(jiān)督。

A.廢卡 B.更換的舊卡 C.清戶卡 D.撤銷卡

74．客戶憑綠卡辦理＿＿交易時(shí)，普通柜員可以通過鍵盤手工輸入卡號(hào)。

A.存取款 B.換卡 C.掛失卡 D.更改密碼

試卷編碼：0003

75．下列必須由客戶本人辦理的業(yè)務(wù)有＿＿。

A.密碼重置 B.大額轉(zhuǎn)賬撤消 C.個(gè)人存款證明撤消 D.密碼維護(hù)

76．附加業(yè)務(wù)是郵政儲(chǔ)蓄銀行在向客戶提供資金結(jié)算業(yè)務(wù)的同時(shí)，提供的各種附加服務(wù)，包括＿＿。

A.投單回執(zhí) B.短信回音 C.附言 D.加急匯款 77．客戶可在ATM上查詢＿＿。

A.綠卡賬戶余額 B.卡戶最近10筆交易明細(xì) C.賬戶狀態(tài) D.實(shí)名證件信息

78．儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)尾箱是按照終端數(shù)量增設(shè)的，尾箱分為＿＿。

A.現(xiàn)金尾箱 B.憑證尾箱 C.現(xiàn)金、憑證混合尾箱 D.空尾箱 79．收匯信息更正不支持對(duì)＿＿的更正。

A.商務(wù)匯款 B.入賬匯款 C.網(wǎng)匯通匯款 D.網(wǎng)匯e匯款 80．網(wǎng)上支付匯款包括＿＿。

A.網(wǎng)匯通匯款 B.網(wǎng)匯e匯款 C.網(wǎng)匯通普通卡 D.禮儀卡

三、判斷題（90．（）個(gè)人儲(chǔ)蓄帳戶可以加辦代收付標(biāo)志和辦理中間業(yè)務(wù)。

91．（）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證的請(qǐng)領(lǐng)、發(fā)放由綜合柜員負(fù)責(zé)。92．（）郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理電話、傳真以及外省賬戶等查詢方式的司法查詢。93．（）客戶憑證或密碼已辦理了掛失，有權(quán)機(jī)關(guān)可以憑正式扣劃通知書辦理扣劃相關(guān)手續(xù)。

94．（）取消交易是指柜員處理窗口賬務(wù)性業(yè)務(wù)（轉(zhuǎn)賬除外）出現(xiàn)差錯(cuò)，在客戶尚未離開柜臺(tái)的情況下，將該賬戶的差錯(cuò)交易全額取消，把賬戶余額恢復(fù)為出錯(cuò)交易執(zhí)行前的狀態(tài)的一種修正交易。

95．（）整存整取約定轉(zhuǎn)存的，轉(zhuǎn)存期未滿，客戶支取，視同逾期支取，不核對(duì)客戶實(shí)名證件。

96．（）儲(chǔ)戶支取未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，必須持存單和身份證件辦理。

97．（）掛失補(bǔ)發(fā)、掛失清戶、掛失撤消憑證、解掛失、密碼重置可以由他人憑實(shí)名證件代為辦理。

98．（）郵政匯兌大集中系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的人員均分配一個(gè)由7位數(shù)字組成的柜員號(hào)，柜員號(hào)以省為單位系統(tǒng)自動(dòng)順序編制，前兩位是省代碼，柜員號(hào)在全國(guó)范圍內(nèi)是唯一的。99．（）網(wǎng)點(diǎn)在結(jié)束營(yíng)業(yè)時(shí)由支局長(zhǎng)辦理機(jī)構(gòu)軋賬交易，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)日業(yè)務(wù)、現(xiàn)金、憑證、及繳撥款情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

100．（）無著匯款只能在原收匯網(wǎng)點(diǎn)由網(wǎng)點(diǎn)普通柜員經(jīng)綜合柜員授權(quán)才能兌付。

試卷編碼：0003

第三篇：銀行營(yíng)業(yè)外人員業(yè)務(wù)知識(shí)試題

稱 名 位 單名 姓 號(hào)證份身區(qū) 地

試卷編號(hào)：0001

郵政儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)員星級(jí)柜員評(píng)定題庫

理論知識(shí)試卷

線 注 意 事 項(xiàng)

1、考試時(shí)間：90分鐘。

2、請(qǐng)首先按要求在試卷的標(biāo)封處填寫您的姓名、身份證號(hào)和所在單位的名稱。此

3、請(qǐng)仔細(xì)閱讀各種題目的回答要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)請(qǐng)把答案填在答題卡上。

4、考試結(jié)束，答題卡同試卷一同收回。過

5、考卷共三大題，100道題目。

一、單選題（領(lǐng)有折卡，他人不得代為辦理申領(lǐng)手續(xù)。

A．開戶同一市縣內(nèi) B．開戶同一地市內(nèi) C．開戶所在省內(nèi) D．通存通兌范圍內(nèi)

8.綠卡持卡人辦理取現(xiàn)等交易時(shí)，ATM應(yīng)提供打印交易憑條的選擇，交易憑條打印的卡號(hào)，除被吞卡和轉(zhuǎn)賬交易的轉(zhuǎn)入卡外，應(yīng)隱去＿＿。

A.卡號(hào)校驗(yàn)位前的5位數(shù)字 B.卡號(hào)校驗(yàn)位前的4位數(shù)字 C.卡號(hào)最后5位數(shù)字 D.卡號(hào)最后4位數(shù)字

9.對(duì)ATM非因發(fā)卡機(jī)構(gòu)吞卡指令而吞卡的，綠卡客戶可在吞卡后＿＿個(gè)工作日內(nèi)，持本人有效身份證件及其他可以證明為卡片持有者的材料到ATM所屬機(jī)構(gòu)辦理領(lǐng)卡手續(xù)。

A.5 B.3 C.7 D.15 10.吞沒卡認(rèn)領(lǐng)期滿后，客戶如需再次使用綠卡，應(yīng)如何處理＿＿。

A.必須先辦理掛失，然后再重新申領(lǐng)綠卡 B.辦理換卡

C.必須清戶，然后申領(lǐng)新卡 D.必須先撤銷卡，再加辦新卡

11.網(wǎng)匯通匯款限額為，每筆最高＿＿元，超限額需分筆辦理。

A.5000（含）

B.5000

C.2000（含）

D.2000 12.能辯別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額＿＿兌換。

A．全額 B.四分之三 C.半額 D.四分之一 13.同一客戶對(duì)某支基金當(dāng)日只能做＿＿分紅方式變更。

A.1次 B.2次 C.3次 D.無限制

14.根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，＿＿以上的基金資產(chǎn)投資于股票的為股票基金。

A.50% B.60% C.70% D.80% 15.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的英文縮寫為＿＿。

A.PSBC B.ICBC C.CBC D.CMBC 16.收款員與營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)至少＿＿人進(jìn)行款箱、款袋交接。

A.2 B.3 C.4 D.不限

17.對(duì)外營(yíng)業(yè)期間，相應(yīng)營(yíng)業(yè)窗口柜臺(tái)上必須將臨柜柜員工號(hào)公示牌和假幣收繳資格證書公示牌正面朝外放在坐席的＿＿。

試卷編碼：0001

A．前面

B．中間

C．左前方

D．右前

18.因存折打印行數(shù)已滿或存折損壞不能繼續(xù)使用，客戶可以在＿＿任一郵政儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)辦理換折手續(xù)。

A．本縣市內(nèi)

B．本地區(qū)內(nèi)

C．省內(nèi)

D．全國(guó) 19.存折打印出現(xiàn)空行、移位的，普通柜員應(yīng)＿＿。

A.黑筆劃銷空行，并加蓋經(jīng)辦人名章

B.紅筆劃銷空行，同時(shí)加蓋經(jīng)辦人和綜合柜員名章 C.紅筆劃銷空行，加蓋經(jīng)辦人名章 D.紅筆劃銷該筆記錄，重新補(bǔ)打 20．異地臨時(shí)掛失有效期為＿＿。

A.3天

B．5天

C．7天

D．20天 21.郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理個(gè)人人民幣儲(chǔ)蓄存款，須經(jīng)＿＿批準(zhǔn)。

A.國(guó)務(wù)院 B.中國(guó)人民銀行 C.當(dāng)?shù)劂y監(jiān)分局 D.工商部門

22.郵政儲(chǔ)蓄新員工上崗前必須經(jīng)過有關(guān)部門的專業(yè)培訓(xùn)，并達(dá)到崗位技能標(biāo)準(zhǔn)的方能上崗，接受培訓(xùn)不得少于＿＿時(shí)間。

A.15天 B.30天 C.10天 D.60天 23.儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)控錄像資料的保存期不少于＿＿天。

A.30天 B.20天 C.10天 D.60天 24.跨行業(yè)務(wù)使用統(tǒng)一的銀行卡聯(lián)網(wǎng)標(biāo)識(shí)，即＿＿標(biāo)識(shí)。

A．VISA B．MasterCard C．銀聯(lián) D．郵政儲(chǔ)蓄

25.普通柜員在儲(chǔ)蓄系統(tǒng)辦理雙掛、掛失事項(xiàng)更改，須經(jīng)＿＿審核并授權(quán)。

A.支局長(zhǎng) B.業(yè)務(wù)主管 C.綜合柜員 D．業(yè)務(wù)管理員

26.普通柜員在儲(chǔ)蓄系統(tǒng)為客戶辦理現(xiàn)金到賬戶一筆30萬元的轉(zhuǎn)賬交易時(shí)、應(yīng)由＿＿負(fù)責(zé)審核并授權(quán)。

A.支局長(zhǎng) B.業(yè)務(wù)主管 C.綜合柜員 D業(yè)務(wù)管理員 27.整存整取定期儲(chǔ)蓄共設(shè)有＿＿存期檔次。

A.3個(gè) B.4個(gè) C.5個(gè) D.6個(gè) 28.活期儲(chǔ)蓄賬戶結(jié)息日為＿＿。

A.每年6月30日 B.每年6月20日 C.每季度末月20日 D.每季度末月21日

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29.一般來說，期限長(zhǎng)的債券，流動(dòng)性＿＿，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較＿＿，票面利率應(yīng)定得＿＿。

A.好；大；低 B.差；小；高 C.好；大；低 D.差；大；高

30.儲(chǔ)戶在異地掛失后，必須在＿＿內(nèi)到開戶局辦理正式掛失手續(xù)，逾期掛失自動(dòng)撤銷。A.3天 B.5天 C.7天 D.20天

31.客戶個(gè)人存款賬戶，賬戶密碼錯(cuò)輸＿＿次后，系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)賬戶進(jìn)行止付處理。

A.3次 B.5次 C.7次 D.10次

32.客戶未選擇使用密碼確認(rèn)身份，辦理小額取款，須在＿＿辦理業(yè)務(wù)。

A.省內(nèi)任一機(jī)構(gòu) B.同一地區(qū)任一機(jī)構(gòu) C.同一縣市任一機(jī)構(gòu) D.開戶機(jī)構(gòu)

33.辦理單筆轉(zhuǎn)賬金額在＿＿以上的現(xiàn)金到賬戶和賬戶間轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，客戶應(yīng)提供本人有效身份證件，營(yíng)業(yè)員應(yīng)進(jìn)行登記。

A．5萬元（含）B．5萬元（不含）C．10萬元（含）D．20萬元（含）

34.網(wǎng)點(diǎn)柜員要嚴(yán)格執(zhí)行網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金出納制度，辦理現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)必須先收款后記賬，辦理現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)必須先記賬后付款，辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須＿＿，做到一筆一清。

A.先收款后記賬

B.先記賬后付款

C.先記轉(zhuǎn)出賬戶后記轉(zhuǎn)入賬戶 D.先記轉(zhuǎn)入賬戶后記轉(zhuǎn)出賬戶 35.存款于30日到期，31日支取，按＿＿計(jì)息。

A.提前支取 B.到期支取 C.過期支取 D.過期一天 36.ATM管理開啟錢箱必須＿＿會(huì)同。

A.一人 B.三人 C.雙人 D.四人

37.有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)涉案人員存款，凍結(jié)期限最長(zhǎng)不得超過＿＿。

A.3個(gè)月 B.6個(gè)月 C.9個(gè)月 D.一年 38.征收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款利息所得稅的起始時(shí)間為＿＿。

A.2000年12月1日 B.2000年5月1日 C.1999年11月1日 D.1998年10月1日

39.在ATM機(jī)上取款，儲(chǔ)戶在＿＿秒內(nèi)沒有取卡，發(fā)生吞卡現(xiàn)象。

A.10秒 B.20秒 C.30秒 D.50秒 40.以下情形＿＿的存款能辦理個(gè)人存款證明。

A.被有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)

B.用于質(zhì)押

試卷編碼：0001

C.限額止付的未限額部分

D.帳戶處于掛失狀態(tài) 41.折單類憑證交易打印順序?yàn)椋撸摺?/p>

A.憑證——憑條——利息清單——手續(xù)費(fèi)收據(jù) B.憑條——憑證——利息清單——手續(xù)費(fèi)收據(jù) C.利息清單——手續(xù)費(fèi)收據(jù)——憑條——憑證 D.利息清單——手續(xù)費(fèi)收據(jù)——憑證——任條 42.普通柜員請(qǐng)領(lǐng)空白憑證原則上不超過＿＿天使用量。

A.5天 B.10天 C.15天 D.30天

43.金融機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假幣，應(yīng)由＿＿名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收藏。

A.1 B.2 C.3 D.4 44.ATM單筆轉(zhuǎn)賬限額不超過＿＿。

A.2000元 B.5000元 C.5萬元 D.10萬元

45.異地憑活期存折或卡在儲(chǔ)蓄所取款，每日每戶最高限額為＿＿元（不含）。

A.5萬 B.10萬 C.15萬 D.20萬

46.若客戶的憑證和賬戶對(duì)應(yīng)的實(shí)名證件全部丟失時(shí)，營(yíng)業(yè)人員正確的處理方法是＿＿。

A.不為客戶辦理任何掛失 B.為客戶辦理函電掛失 C.要求客戶取得其它有效證件后再來辦理正式掛失 D.要求客戶取得其它有效證件后再來辦理臨時(shí)掛失

47.定期儲(chǔ)蓄存款＿＿元起存，存期共分三個(gè)月、六個(gè)月等＿＿個(gè)檔次。

A.100元 5個(gè) B.50元 6個(gè) C.50元 5個(gè) D.10元 6個(gè)

48.存款人死亡后合法繼承人應(yīng)持＿＿出具的繼承權(quán)證明書，辦理過戶或支取手續(xù)。

A.身份證 B.戶口簿 C.公證書 D.證明書 49.按址匯款待兌滿＿＿仍未兌付，匯款將退回收匯網(wǎng)點(diǎn)。

A.30天 B.60天 C.90天 D.120天

50.普通柜員辦理按址匯款、密碼匯款、網(wǎng)匯通匯款、網(wǎng)匯e 匯款、網(wǎng)匯通普通卡、禮儀卡、商務(wù)匯款時(shí)發(fā)生重發(fā)、誤發(fā)，收匯當(dāng)天原收匯柜員可辦理＿＿。

A.沖正 B.取消 C.止付 D.凍結(jié)

二、多項(xiàng)選擇（A.活期存折 B.對(duì)應(yīng)的有效身份證件 C.密碼 D.空白卡

52.賬戶狀態(tài)為以下＿＿狀態(tài)時(shí)，拒絕辦理綠卡取款、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)交易。

A.卡已掛失 B.賬戶已凍結(jié) C.卡密碼輸入錯(cuò)誤 D.賬戶可用余額不足 53.以下有關(guān)綠卡申領(lǐng)的說法錯(cuò)誤的是＿＿。

A．客戶必須憑本人實(shí)名證件申領(lǐng)綠卡，并按規(guī)定填寫申請(qǐng)表。B．客戶申領(lǐng)單卡時(shí)，不允許他人代為辦理。

C．客戶開立活期存折同時(shí)申領(lǐng)有折卡時(shí)，不能請(qǐng)他人代為辦理申領(lǐng)手續(xù)。D．已開立活期存折的客戶，申領(lǐng)有折卡時(shí)可請(qǐng)他人代為辦理申領(lǐng)手續(xù)。54.以下關(guān)于卡撤銷的說法正確的是＿＿。

A．卡撤銷可在全國(guó)任一聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)辦理。

B．客戶按規(guī)定提供活期存折、綠卡、身份證并填寫“郵政儲(chǔ)蓄綠卡事項(xiàng)變更申請(qǐng)書”。C．卡撤銷后，原卡對(duì)應(yīng)的活期存折不能繼續(xù)使用。D．卡折合一戶辦理撤消卡后，該賬戶自動(dòng)變?yōu)閱握蹜簟?5.以下哪些交易可在省內(nèi)任一聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)辦理＿＿。

A.卡折合一戶撤銷卡或折 B.換卡

C.單卡戶加辦折 D.單折戶加辦卡 56．客戶可在ATM上查詢＿＿。

A.綠卡賬戶余額 B.卡戶最近10筆交易明細(xì) C.賬戶狀態(tài) D.實(shí)名證件信息

57.基金TA賬戶開戶交易支持的證件類型包括＿＿。

A.身份證 B.軍官證 C.士兵證 D.文職證 58.基金按照投資對(duì)象分為＿＿。

A.股票型 B.貨幣型 C.債券型 D.混合型 59.儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循＿＿的原則。

A.存款自愿 B.取款自由 C.存款有息 D.為儲(chǔ)戶保密 60.服務(wù)要堅(jiān)持“三聲服務(wù)”，即＿＿。

A.來有迎聲 B.問有答聲 C.走有送聲 D.錯(cuò)有歉聲

61.目前郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查范圍只限于為＿＿等。

試卷編碼：0001

A.臨時(shí)居民身份證 B.駕駛證 C.學(xué)生證 D.居民身份證 E.邊民出入境通行證 62.儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)尾箱按使用級(jí)別分為＿＿。

A.支局長(zhǎng)尾箱 B.普通柜員尾箱 C.綜合柜員尾箱 D.儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)尾箱

63.發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)＿＿及其它情形可以拒絕交易，但不得發(fā)送吞沒卡指令。

A．密碼輸錯(cuò)或輸錯(cuò)次數(shù)超過規(guī)定 B．磁條信息錯(cuò)誤 C．磁條損壞 D．廢卡

64.客戶在郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開立的個(gè)人存款賬戶，分為＿＿、＿＿大類。

A.個(gè)人定期儲(chǔ)蓄賬戶 B.個(gè)人結(jié)算賬戶

C.個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶 D.個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶 E.代收付賬戶 65.儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理＿＿業(yè)務(wù)。

A.現(xiàn)金開戶 B.支票開戶 C.加辦中間業(yè)務(wù)標(biāo)志 D.現(xiàn)金取款 E.ATM取款 F.申請(qǐng)綠卡 66.可對(duì)個(gè)人賬戶提出扣劃的有權(quán)機(jī)關(guān)包括＿＿。

A.人民檢察院

B.人民法院

C.稅務(wù)機(jī)關(guān)

D.海關(guān) 67.可用于辦理個(gè)人存款證明的存款憑證包括＿＿。

A.存單

B.存折

C.保單

D.憑證式國(guó)債

68.普通柜員辦理柜面業(yè)務(wù)時(shí)，原收匯柜員對(duì)操作失誤造成的差錯(cuò)可以更正，可以更正的業(yè)務(wù)種類包括＿＿的基本信息。

A.按址匯款 B.密碼匯款 C.商務(wù)匯款 D.網(wǎng)匯e匯款 69.聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)收匯業(yè)務(wù)按照為客戶提供的服務(wù)的不同可分為＿＿等。

A.普通匯款 B.入賬匯款 C.按址匯款 D.密碼匯款

70.特殊業(yè)務(wù)是郵政儲(chǔ)蓄銀行向客戶提供的對(duì)相關(guān)匯款的查詢、改匯、退匯、入賬限額止付/解止付＿＿等特殊服務(wù)。

A.掛失 B.止付/解止付 C.取消 D.扣劃 E.凍結(jié)/解凍結(jié) 71.下列必須由客戶本人辦理的業(yè)務(wù)有＿＿。

A.密碼重置 B.大額轉(zhuǎn)賬撤消 C.個(gè)人存款證明撤消 D.密碼維護(hù) 72.下列哪些權(quán)限屬于綜合柜員權(quán)限＿＿。

試卷編碼：0001

A.授權(quán)普通柜員辦理掛失事項(xiàng)更改

B.授權(quán)普通柜員辦理大額掛失 C.授權(quán)普通柜員辦理改存期業(yè)務(wù)

D.查詢柜員差錯(cuò) 73.免填單網(wǎng)點(diǎn)辦理＿＿業(yè)務(wù)時(shí)，需要填寫存單。

A.5萬元（含）以上取款 B.5萬元（不含）以上取款 C.轉(zhuǎn)賬憑證 D.特殊業(yè)務(wù)憑證 74.下列哪些業(yè)務(wù)需要登記客戶身份證件＿＿。

A.5萬元（不含）以上取款 B.5萬元（不含）以上轉(zhuǎn)賬

C.異地5千元（不含）以上取款、轉(zhuǎn)賬 D.20萬元（含）以上存款 75．定期存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存后的本金由＿＿組成。

A.本金 B.利息 C.稅后利息 D.用戶存款

76．在ATM上辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)出賬戶為綠卡賬戶，轉(zhuǎn)入賬戶可為＿＿。

A.綠卡賬戶 B.定活兩便賬戶 C.定期賬戶 D.郵政儲(chǔ)蓄個(gè)人結(jié)算賬 77.收匯信息更正不支持對(duì)＿＿的更正。

A.商務(wù)匯款 B.入賬匯款 C.網(wǎng)匯通匯款 D.網(wǎng)匯e匯款 78．儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)尾箱是按照終端數(shù)量增設(shè)的，尾箱分為＿＿。

A.現(xiàn)金尾箱 B.憑證尾箱 C.現(xiàn)金、憑證混合尾箱 D.空尾箱

79．聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)收匯業(yè)務(wù)按照為客戶提供的服務(wù)的不同可分為＿＿等。

A.普通匯款 B.入賬匯款 C.按址匯款 D.密碼匯款

80.附加業(yè)務(wù)是郵政儲(chǔ)蓄銀行在向客戶提供資金結(jié)算業(yè)務(wù)的同時(shí)，提供的各種附加服務(wù)，包括＿＿。

A.投單回執(zhí) B.短信回音 C.附言 D.加急匯款

三、判斷題（84.（）在ATM上辦理系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)出賬戶為綠卡賬戶，轉(zhuǎn)入賬戶可為綠卡賬戶或郵政儲(chǔ)蓄個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶。

85.（）“中間業(yè)務(wù)交易回執(zhí)”，不需要交客戶簽字，僅需營(yíng)業(yè)員加蓋名章和日戳。86.（）基金轉(zhuǎn)換是客戶對(duì)本系統(tǒng)代銷的不同基金公司不同基金產(chǎn)品進(jìn)行轉(zhuǎn)換的交易。87.（）各單位和個(gè)人可根據(jù)需要設(shè)立銀行業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)自主決定從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

88.（）國(guó)家、集體的公款等不屬于個(gè)人所有的款項(xiàng)，應(yīng)列入儲(chǔ)蓄范圍。

89.（）儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)撤并后，應(yīng)繳回金融許可證，持銀監(jiān)局或銀監(jiān)分局的批準(zhǔn)文件到工商行政管理部門辦理注銷登記手續(xù)。

90.（）因儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)需要裝修，調(diào)整對(duì)外營(yíng)業(yè)時(shí)間或臨時(shí)停業(yè)幾天，不需要向上級(jí)主管部門報(bào)告。

91.（）儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理委托單位開立個(gè)人存款賬戶，可不需提供個(gè)人實(shí)名證件。92.（）批量開戶可以先不遵循個(gè)人實(shí)名制規(guī)定開戶，待客戶到前臺(tái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)再辦理修改實(shí)名證件交易。

93.（）客戶身份經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查后，出現(xiàn)一項(xiàng)不一致，且判斷為虛假證件的，可為其辦理業(yè)務(wù)。

94.（）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證的請(qǐng)領(lǐng)、發(fā)放由綜合柜員負(fù)責(zé)。95.（）臨時(shí)掛失設(shè)置有效期，有效期滿后自動(dòng)解除賬戶掛失狀態(tài)。客戶只有在有效期滿當(dāng)日辦理正式掛失，才能有效保證賬戶資金的安全。

96.（）在綜合柜員未簽到和未領(lǐng)用尾箱的狀態(tài)下，普通柜員領(lǐng)用的尾箱有足夠的現(xiàn)金和憑證，可以辦理業(yè)務(wù)。

97．（）掛失補(bǔ)發(fā)、掛失清戶、掛失撤消憑證、解掛失、密碼重置可以由他人憑實(shí)名證件代為辦理。

98.（）郵政匯兌大集中系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的人員均分配一個(gè)由7位數(shù)字組成的柜員號(hào)，柜員號(hào)以省為單位系統(tǒng)自動(dòng)順序編制，前兩位是省代碼，柜員號(hào)在全國(guó)范圍內(nèi)是唯一的。99.（）無著匯款只能在原收匯網(wǎng)點(diǎn)由網(wǎng)點(diǎn)普通柜員經(jīng)綜合柜員授權(quán)才能兌付。100.（）改匯只能申請(qǐng)更改收款人地址或姓名，每筆匯款只能辦理一次改匯。

試卷編碼：0001

第四篇：銀行同業(yè)業(yè)務(wù)

銀行同業(yè)業(yè)務(wù)：面向利率市場(chǎng)化的金融創(chuàng)新

近十年來,中國(guó)銀行業(yè)改革最重大的成功就是把商業(yè)銀行真正商業(yè)化。商業(yè)銀行成為了真正的商業(yè)化主體，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確，預(yù)算軟約束逐步硬化，然而盈利性與穩(wěn)定性沖突的經(jīng)典問題也隨之而來。

利率市場(chǎng)化的根本動(dòng)力來源于金融機(jī)構(gòu)本身提高資本回報(bào)的需求。根據(jù)杜邦公式，資本回報(bào)率等于息差、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、杠桿率三者的乘積。當(dāng)息差受到擠壓、表內(nèi)杠桿又受到資本監(jiān)管的約束時(shí)，只有靠提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率來提高資本回報(bào)。如果提供給銀行標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)證券化工具，建設(shè)資產(chǎn)證券化市場(chǎng)，則銀行可以在利率市場(chǎng)化浪潮下繼續(xù)穩(wěn)健盈利，美國(guó)的資產(chǎn)證券化市場(chǎng)就是經(jīng)歷三十年發(fā)展而成長(zhǎng)起來的。但如果缺失這樣的工具和市場(chǎng)，銀行只能加大資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配以提高息差或者在降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用上作文章，于是就出現(xiàn)了同業(yè)業(yè)務(wù)模式大發(fā)展。

宏觀上看，同業(yè)業(yè)務(wù)模式使得負(fù)債比較富裕的大型商業(yè)銀行與負(fù)債比較緊缺的中小商業(yè)銀行形成了良好的互補(bǔ)，中小商業(yè)銀行通過同業(yè)負(fù)債的快速擴(kuò)張，顯著提升了資產(chǎn)規(guī)模，大型商業(yè)銀行則起到了存款批發(fā)商的角色。具體而言，股份制和城商行加大信托受益權(quán)和買入返售項(xiàng)下票據(jù)的配置力度：2012年，股份制銀行持有的信托受益權(quán)、票據(jù)占比分別提高了3.7%和2.5%，而城商行信托受益權(quán)、票據(jù)占比分別提高了5.4%和5.5%。另一方面，股份制和城商行均在全面收縮傳統(tǒng)信貸、債券投資、資金業(yè)務(wù)。股份制銀行貸款收縮較大，而城商行債券和資金業(yè)務(wù)收縮較大。五大行主要資產(chǎn)配置仍集中于傳統(tǒng)貸款和存放同業(yè)，它們的比重分別提高了0.3%和1%。信托受益權(quán)發(fā)展較為謹(jǐn)慎，比重基本沒有增長(zhǎng)，但買入返售項(xiàng)下票據(jù)卻在加大，且比重提高了0.5%。債券投資受到擠壓較大。

商業(yè)銀行發(fā)展的同業(yè)業(yè)務(wù)的確是在滿足實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資需求，但這個(gè)業(yè)務(wù)存在兩個(gè)問題，第一個(gè)問題是這一業(yè)務(wù)加劇了金融脆弱性，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)上升，貸存比監(jiān)管失效；第二個(gè)問題是這一業(yè)務(wù)在現(xiàn)有的流動(dòng)性管理框架下會(huì)造成銀行間流動(dòng)性緊張。

銀行同業(yè)業(yè)務(wù)因六月份資金市場(chǎng)異常波動(dòng)而備受關(guān)注，這次“波動(dòng)”在很大程度上源于銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)引發(fā)了多輪震蕩沖擊，以同業(yè)負(fù)債支撐的負(fù)債快速擴(kuò)張?jiān)陉P(guān)鍵時(shí)點(diǎn)的波動(dòng)性很大，而同業(yè)資產(chǎn)又與同業(yè)負(fù)債出現(xiàn)了顯著的期限錯(cuò)配，加上買入返售項(xiàng)目下的信托收益權(quán)流動(dòng)性很差，這就使得資金的騰挪相當(dāng)困難，快速增長(zhǎng)的同業(yè)業(yè)務(wù)造成了靠穩(wěn)定性差的短期限負(fù)債支持流動(dòng)性差的長(zhǎng)期限資產(chǎn)的狀況，在這樣的資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)位的結(jié)構(gòu)下，輕微的流動(dòng)性沖擊會(huì)造成很大的流動(dòng)性波瀾。

從監(jiān)管的角度看，金融脆弱性確實(shí)因同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展而明顯加劇，但這樣的業(yè)務(wù)快速發(fā)展是有客觀環(huán)境支持的。基礎(chǔ)貨幣和廣義貨幣的矛盾是流動(dòng)性大幅波動(dòng)的根源，作為央行負(fù)債的基礎(chǔ)貨幣與作為商業(yè)銀行負(fù)債的廣義貨幣在2009年后的變化可以說是分道揚(yáng)鑣。其根本原因在于中國(guó)的國(guó)際收支盈余大幅下降，這意味著實(shí)體經(jīng)濟(jì)從外部獲得的收入下降、央行被動(dòng)發(fā)行的基礎(chǔ)貨幣的投放下降，而經(jīng)濟(jì)增速并未像國(guó)際收支盈余一樣大幅下滑，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的貨幣需求依然維持在較高水平，這就需要金融體系提供更多的融資，于是我們看到社會(huì)融資規(guī)模以超過20%的增速超比例增長(zhǎng)，而基礎(chǔ)貨幣增速下降至5%以下，銀行間貨幣市場(chǎng)是靠商業(yè)銀行開在央行的賬戶清算的，可以說是以基礎(chǔ)貨幣結(jié)算的，而實(shí)體經(jīng)濟(jì)的支付是靠經(jīng)濟(jì)實(shí)體在商業(yè)銀行開的賬戶結(jié)算的，可以說是以廣義貨幣結(jié)算的，于是出現(xiàn)了兩個(gè)層次流動(dòng)性的分歧，銀行間流動(dòng)性處于偏緊狀態(tài)，而實(shí)體經(jīng)濟(jì)流動(dòng)性處于偏松的狀態(tài)。2010-2011年，原來央行靠央票等工具凍結(jié)的銀行間市場(chǎng)流動(dòng)性大規(guī)模解凍，這緩解了銀行間流動(dòng)性的緊張，但2012年3季度，商業(yè)銀行對(duì)央行的凈債權(quán)已經(jīng)降至零附近，也就是說，已經(jīng)沒有儲(chǔ)備的余糧了，于是央行開啟了逆回購(gòu)工具，而今年上半年由于大量套利資金流入使得基礎(chǔ)貨幣投放有所回升，銀行間市場(chǎng)出現(xiàn)了流動(dòng)性持續(xù)寬松的幻象，5月份套利反向，銀行間流動(dòng)性的沖擊就發(fā)生了。而同業(yè)業(yè)務(wù)的模式恰恰是派生存款增加了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的流動(dòng)性，而耗用了備付金，降低了銀行間市場(chǎng)的流動(dòng)性，于是就出現(xiàn)了央行希望商業(yè)銀行整體壓縮資產(chǎn)，而作為獨(dú)立個(gè)體的商業(yè)銀行總希望爭(zhēng)奪更多的負(fù)債支撐資產(chǎn)，爭(zhēng)奪負(fù)債的結(jié)果就是市場(chǎng)利率大幅飆升。

由于同業(yè)業(yè)務(wù)的定價(jià)早已市場(chǎng)化，不受存貸款基準(zhǔn)利率的鉗制，因此，同業(yè)業(yè)務(wù)推動(dòng)了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的市場(chǎng)化，從而推動(dòng)了整個(gè)利率市場(chǎng)化進(jìn)程。

如果我們比較一下中美的銀行業(yè)，我們從同業(yè)業(yè)務(wù)上能看到一些外國(guó)銀行業(yè)演化的影子，中國(guó)商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化進(jìn)程中在表內(nèi)的體現(xiàn)就是負(fù)債同業(yè)化，而美國(guó)商業(yè)銀行則是負(fù)債市場(chǎng)化，對(duì)企業(yè)和居民的一般存款負(fù)債占比都出現(xiàn)了持續(xù)的下降。在資產(chǎn)端，中國(guó)商業(yè)銀行通過資產(chǎn)同業(yè)化和表外化降低了資本占用，提高了資本回報(bào)，而美國(guó)商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，從而提高資本回報(bào)。

同業(yè)業(yè)務(wù)中經(jīng)常出現(xiàn)的甲乙丙三方模式其實(shí)質(zhì)就是把資金和信用分開交易，有資本緩釋功能，正是類似于國(guó)外信用違約互換的初級(jí)功能，在國(guó)內(nèi)的資本監(jiān)管中，缺少對(duì)現(xiàn)存信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋合約（憑證）資本緩釋功能的認(rèn)可，于是銀行就開發(fā)出略顯灰色的同業(yè)三方模式替代。更進(jìn)一步講，近兩年來中國(guó)商業(yè)銀行的投行化非常明顯，這和美國(guó)銀行體系十年前的情況并無本質(zhì)區(qū)別，但由于中國(guó)當(dāng)前市場(chǎng)和監(jiān)管的限制，中國(guó)商業(yè)銀行并未完全復(fù)制美國(guó)模式，而是開發(fā)出投行與同業(yè)業(yè)務(wù)共同推動(dòng)的商業(yè)模式投行化的演進(jìn)路徑。

監(jiān)管的責(zé)任是讓信息透明化，疏勝于堵。經(jīng)過六月份市場(chǎng)波動(dòng)的教育，如果監(jiān)管部門再?gòu)?qiáng)制要求同業(yè)買入返售信托受益權(quán)提足撥備，并視同信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，則同業(yè)業(yè)務(wù)的資本回報(bào)率會(huì)下降，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配也需要逆轉(zhuǎn)，同業(yè)業(yè)務(wù)模式再次面臨轉(zhuǎn)型。關(guān)上一道門的同時(shí)，需要打開一扇窗，資產(chǎn)證券化和大額可轉(zhuǎn)讓存單，同業(yè)存單這些標(biāo)準(zhǔn)化的工具應(yīng)該提供給市場(chǎng)，讓金融機(jī)構(gòu)可以在陽光下應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化浪潮。

第五篇：銀行同業(yè)業(yè)務(wù)

銀行同業(yè)業(yè)務(wù)

(2014-05-21 19:51:47)轉(zhuǎn)載▼ 標(biāo)簽： 分類： 專題研究

財(cái)經(jīng)

華寶證券研究報(bào)告等

我國(guó)銀行同業(yè)資產(chǎn)包括存放同業(yè)、拆出資金和買入返售金融資產(chǎn)，同業(yè)負(fù)債包括同業(yè)存放、拆入資金和賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)。按13%的比例估算，中國(guó)銀行業(yè)整體的同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，接近20萬億元。

一、銀行同業(yè)業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素

縱觀我國(guó)同業(yè)業(yè)務(wù)出現(xiàn)的背景，其驅(qū)動(dòng)因素主要是規(guī)避政策和尋求套利空間，而隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)存在的資金融通需求客觀上也極大促進(jìn)了同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。近年來，銀行買入返售資產(chǎn)規(guī)模激增，主要包括買入返售信托受益權(quán)和買入返售票據(jù)業(yè)務(wù)。

（一）規(guī)避政策

央行為防止銀行過度擴(kuò)張，目前規(guī)定商業(yè)銀行最高的存貸比例為75%，同時(shí)我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，“對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十”，但商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)皆不受此類規(guī)定的約束。同時(shí)商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)無需繳納存款準(zhǔn)備金，沒有撥備覆蓋率指標(biāo)，并且商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)其它商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重僅為25%，遠(yuǎn)低于商業(yè)銀行對(duì)一般企業(yè)債權(quán)100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。為此銀行通過開展同業(yè)業(yè)務(wù)，讓資產(chǎn)產(chǎn)生了更多的收益。

注釋1：“買入返售業(yè)務(wù)”是指分行按照返售協(xié)議約定先買入再按固定價(jià)格返售信托資產(chǎn)受益權(quán)而融出資金的業(yè)務(wù)，其中回購(gòu)方應(yīng)提供明確的、無條件的書面回購(gòu)承諾或與我行簽署相關(guān)協(xié)議，承諾不因標(biāo)的物瑕疵、市場(chǎng)價(jià)格等環(huán)境的變化而提出抗辯，且資產(chǎn)返售日應(yīng)不晚于資產(chǎn)到期日前。

而信貸調(diào)控政策對(duì)相關(guān)行業(yè)貸款的限制及對(duì)融資主體的要求，使得商業(yè)銀行往往無法為授信客戶發(fā)放貸款，而為留住此類客戶，銀行借道同業(yè)，通過買入返售等同業(yè)手段來滿足客戶的融資需求。

（二）尋求套利空間

我國(guó)商業(yè)銀行存款、貨款利率受到管制，但我國(guó)金融市場(chǎng)利率、金融工具的利率均已實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)定價(jià)。存款市場(chǎng)利率管制與金融市場(chǎng)利率的同時(shí)并行，則可能創(chuàng)造了套利空間。據(jù)統(tǒng)計(jì)，相同期限的上海銀行間拆借利率基本高于存款利率，如2012年1月至2013年6月，3月期SHIBOR利率較3月期定期存款利率平均高1.48%，一年期SHIBOR利率較一年期定期存款利率平均高1.5% 由于銀行買入返售等同業(yè)業(yè)務(wù)的收益率普遍高于拆借利率，使得中小股份行從資金充裕的大行拆得資金，利用期限錯(cuò)配進(jìn)行短債長(zhǎng)投，以獲得高利差，而這一舉措容易導(dǎo)致同業(yè)資金被“鎖住”，引發(fā)銀行資金流動(dòng)性問題，6月銀行間拆借利率的一路飆升，使部分銀行陷入流動(dòng)性危機(jī)則是最好的例證。

二、同業(yè)業(yè)務(wù)的種類

（一）同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負(fù)債

我國(guó)銀行同業(yè)資產(chǎn)包括存放同業(yè)、拆出資金和買入返售金融資產(chǎn)，同業(yè)負(fù)債包括同業(yè)存放、拆入資金和賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)。

1、同業(yè)資產(chǎn)

存放同業(yè)：商業(yè)銀行放在其他銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的存款。滿足客戶與本銀行之間各類業(yè)務(wù)往來的資金清算需求及部分盈利性需求。

拆出資金：金融機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行之間）為了調(diào)劑資金余缺而短期借出資金的行為，無抵質(zhì)押物。拆出資金在同業(yè)市場(chǎng)融通，獲得盈利。

買入返售：先買入某金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格進(jìn)行回售從而融出資金。債券、票據(jù)、股票、信托受益權(quán)等金融資產(chǎn)的返售。

2、同業(yè)負(fù)責(zé)

同業(yè)存放：其它銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)存放在商業(yè)銀行的存款。以第三方存管資金為主。

拆入資金：金融機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行之間）為了調(diào)劑資金余缺而短期借出資金的行為，無抵質(zhì)押物。向同業(yè)市場(chǎng)拆入資金，滿足投資需求和流動(dòng)性需要

賣出回購(gòu)：根據(jù)回購(gòu)協(xié)議按約債券、票據(jù)、股票、定價(jià)格賣出金融資產(chǎn)從而融入資金。信托受益權(quán)等金融資產(chǎn)的回購(gòu)。

（二）買入返售信托受益權(quán)

信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)讓人不再享有受益權(quán)，受讓人享有該受益權(quán)并成為新的信托受益人。《信托法》第48條規(guī)定，受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承。

1、模式一：銀信合作——抽屜協(xié)議

信托受益權(quán)買入返售最基本的模式就是銀信合作下授信銀行“出保”。如圖所示，B銀行為融資客戶甲的授信銀行，礙于信貸規(guī)模或政策限制，B銀行無法直接貸款給甲，因此通過信托公司發(fā)行單一信托計(jì)劃，讓合作銀行A銀行認(rèn)購(gòu)該信托計(jì)劃的受益權(quán)為融資客戶提供資金。在此種模式下，B銀行并非直接受讓A銀行的信托受益權(quán)，而是為該信托計(jì)劃提供增信支持，與A銀行簽訂《遠(yuǎn)期信托受益權(quán)回購(gòu)協(xié)議》，承諾在融資客戶無法償還信托借款時(shí)，自己出資回購(gòu)，也即為信托計(jì)劃兜底。這也是業(yè)務(wù)領(lǐng)域廣為流傳的銀行“明保”、“暗保”等出保函行為，而“暗保”也被稱為抽屜協(xié)議。

在上述參與者的基礎(chǔ)上，B銀行可能同時(shí)拉入2-3個(gè)銀行共同運(yùn)作，因此可能產(chǎn)生了第四方、乃至第五方的多邊合作模式。信托的包裝形式則可能出現(xiàn)TOT模式，即用另一新成立的信托買入前一實(shí)際融資的信托；在銀行參與后，又形成了新的買入返售業(yè)務(wù)。

2、模式二：雙邊合作——信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓與回購(gòu)

在此模式中，融資客戶甲的授信銀B銀行找來A銀行，讓A銀行以理財(cái)資金購(gòu)買上述信托受益權(quán)為客戶甲融通資金，同時(shí)以自有資金受讓A銀行的信托收益權(quán)。A銀行將此業(yè)務(wù)計(jì)入買入返售金融資產(chǎn)項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)、應(yīng)收賬款類投資下，從而實(shí)現(xiàn)間接為客戶融資。

3、模式三：三方買入返售業(yè)務(wù)

三方買入返售業(yè)務(wù)中，A銀行作為資金過橋方，以理財(cái)資金設(shè)立信托，形成信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓給B銀行，B銀行作為信托資金的實(shí)質(zhì)提供方，以自有資金或理財(cái)資金以受讓A銀行的信托受益。C銀行為信托計(jì)劃的兜底方，是為融資客戶甲提供授信的銀行，在不提供資金、不占用貸款規(guī)模前提下為授信客戶融資提供擔(dān)保，承諾在信托計(jì)劃到期前無條件購(gòu)買B銀行從A銀行受讓的信托受益權(quán)。

4、相互反向操作

2013年3月份，銀行理財(cái)8號(hào)文出臺(tái)，矛頭直指銀行理財(cái)非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)，為達(dá)到“理財(cái)資金投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的余額在任何時(shí)點(diǎn)均以理財(cái)產(chǎn)品余額的35％與商業(yè)銀行上一審計(jì)報(bào)告披露總資產(chǎn)的4 ％之間孰低者為上限”的硬性要求，非標(biāo)資產(chǎn)超標(biāo)的銀行使出渾身解數(shù)來降非標(biāo)，而買入返售業(yè)務(wù)成為其降非標(biāo)的不二選擇，商業(yè)銀行通過互買對(duì)方銀行的非標(biāo)理財(cái)產(chǎn)品，不僅達(dá)到降非標(biāo)目的，而且互相購(gòu)買彼此銀行兜底的非標(biāo)債權(quán)，能夠讓風(fēng)險(xiǎn)資本的占用降低至20%，可謂一舉兩得。

新規(guī)：理財(cái)資金投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的余額在任何時(shí)點(diǎn)均以理財(cái)產(chǎn)品余額的 35%與商業(yè)銀行上一審計(jì)報(bào)告披露總資產(chǎn)的 4%之間孰低者為上限。

（三）買入返售票據(jù)

票據(jù)在貼現(xiàn)前體現(xiàn)在銀行的表外業(yè)務(wù)，貼現(xiàn)后則被納入表內(nèi)貸款項(xiàng)下的票據(jù)融資科目。

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)分為賣斷式貼現(xiàn)與回購(gòu)式貼現(xiàn)。賣斷式貼現(xiàn)是指銀行甲將票據(jù)賣斷給銀行乙，銀行甲的貸款下降，銀行乙的貸款增加，回購(gòu)式貼現(xiàn)是指銀行甲將票據(jù)賣給銀行乙從而獲得資金，但承諾到期回購(gòu)票據(jù)資產(chǎn)。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)后銀行甲的買入返售資產(chǎn)減少，銀行乙的賣出回購(gòu)資產(chǎn)增加。再貼現(xiàn)。再貼現(xiàn)指中央銀行通過買進(jìn)商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票，從而向商業(yè)銀行融出資金的行為。

票據(jù)買入返售也即回購(gòu)式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，銀行按買入返售協(xié)議買入票據(jù)再按固定價(jià)格回售從而融出資金。部分銀行與農(nóng)村信用社采用票據(jù)“雙買斷”手法以此達(dá)到逃匿信貸規(guī)模的目的。按照規(guī)范的會(huì)計(jì)處理方法，商業(yè)銀行或者農(nóng)信社在收進(jìn)票據(jù)后，需要將該筆業(yè)務(wù)記在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)“票據(jù)融資”科目下，占用信貸規(guī)模，也稱“進(jìn)表”。當(dāng)銀行將該筆業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷后，該筆票據(jù)可以從“票據(jù)融資”科目中扣除，做到“出表”。但如果銀行是以回購(gòu)的方式將該筆票據(jù)轉(zhuǎn)出去，則仍要留在“票據(jù)融資”科目下，不能“出表”。

然而一些地區(qū)的農(nóng)信社仍在沿用老的會(huì)計(jì)處理模式，不區(qū)分“票據(jù)賣斷”和“票據(jù)回購(gòu)”會(huì)計(jì)處理，即農(nóng)信社無論是將票據(jù)賣斷還是回購(gòu)，都可以在“票據(jù)融資”科目下扣除。由于監(jiān)管規(guī)定，銀行間票據(jù)業(yè)務(wù)，一方“出表”，另一方必須“進(jìn)表”，對(duì)于這種雙方都“出表”屬于“雙買斷”行為是明令禁止的。因此銀行利用這些監(jiān)管不規(guī)范的農(nóng)信社作為交易對(duì)手，先將票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣給農(nóng)信社，做到“出表”，再?gòu)霓r(nóng)信社逆回購(gòu)買入票據(jù)，并計(jì)入“買入返售”科目下，成為一項(xiàng)表外業(yè)務(wù)，從而騰出信貸規(guī)模。

（四）買入返售的會(huì)計(jì)處理

1、浦發(fā)銀行

買入返售交易為買入資產(chǎn)時(shí)已協(xié)議于約定日以協(xié)定價(jià)格出售相同之資產(chǎn)，買入的資產(chǎn)不予以確認(rèn)，對(duì)交易對(duì)手的債權(quán)在“買入返售金融資產(chǎn)”中列示。賣出回購(gòu)交易為賣出資產(chǎn)時(shí)已協(xié)議于約定日回購(gòu)相同之資產(chǎn)，賣出的資產(chǎn)不予以終止確認(rèn)，對(duì)交易對(duì)手的債務(wù)在“賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款”中列示。買入返售協(xié)議中所賺取之利息收入及賣出回購(gòu)協(xié)議須支付之利息支出在協(xié)議期間按實(shí)際利率法確認(rèn)為利息收入及利息支出。

2、興業(yè)銀行

3、華夏銀行

按回購(gòu)合約出售的有價(jià)證券、票據(jù)及發(fā)放貸款和墊款等資產(chǎn)仍按照出售前的金融資產(chǎn)項(xiàng)目分類列報(bào)，向交易對(duì)手收取的款項(xiàng)作為賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款列示。為按返售合約買入有價(jià)證券、票據(jù)及貸款等資產(chǎn)所支付的對(duì)價(jià)在買入返售金融資產(chǎn)中列示。買入返售或賣出回購(gòu)業(yè)務(wù)的買賣價(jià)差，在交易期間內(nèi)采用實(shí)際利率法攤銷，產(chǎn)生的利得或損失計(jì)入當(dāng)期損益。

三、同業(yè)業(yè)務(wù)影響

（一）帶來活期存款分流，存款增長(zhǎng)壓力顯著加大

存款增速的同比下滑，銀行感覺到來自存款端的壓力。分析銀行存款結(jié)構(gòu)，不難發(fā)現(xiàn)從2007年至2013年5月，活期存款與儲(chǔ)蓄存款占貨幣與準(zhǔn)貨幣（M2）比例在逐年下降，其中活期存款比例下降更為明顯。兩者比例的下滑，一方面與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩有關(guān)，而另一方面則與銀行表外業(yè)務(wù)的興起密切相關(guān)。隨著存款利率的低迷和居民理財(cái)意識(shí)的提高，銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品成為活期存款和儲(chǔ)蓄存款的普遍替代方式，顯著分流了部分活期存款和儲(chǔ)蓄存款，使之轉(zhuǎn)移至表外。這部分資金一方面通過買入返售等業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移計(jì)入同業(yè)存放負(fù)債，直接導(dǎo)致同業(yè)存放資金的增加，另一方面由于表外業(yè)務(wù)急劇增加引起銀行資金的流動(dòng)性缺口，而這部分缺口銀行又通過同業(yè)拆入來彌補(bǔ)，直接導(dǎo)致同業(yè)負(fù)債規(guī)模的大幅增加。

（二）低資本占用收入顯著增加，銀行資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)模明顯擴(kuò)大 2012年6月《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》第六十一條規(guī)定“商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)其它商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為25%，其中原始期限三個(gè)月以內(nèi)（含）債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%的金融資產(chǎn)作為質(zhì)押的債權(quán)，其覆蓋部

分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%；商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)其它商業(yè)銀行的次級(jí)債權(quán)（未扣除部分）的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%”，而第六十二條和六十三條分別規(guī)定“商業(yè)銀行對(duì)我國(guó)其它金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%”、“商業(yè)銀行對(duì)一般企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%”。因此，各商業(yè)銀行傾向于通過配臵同業(yè)資產(chǎn)來降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，同時(shí)提高資產(chǎn)收益水平。

2012年上市銀行同業(yè)資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到10.5萬億元，較2006年的1.4萬億增長(zhǎng)了6.5倍，成為銀行資產(chǎn)大規(guī)模擴(kuò)張的重要貢獻(xiàn)因素。由于銀行信貸規(guī)模受到嚴(yán)格調(diào)控，而近幾年銀行間流動(dòng)資金較為寬裕，同業(yè)拆借利率也處于較低的水平，因此通過拆入資金及同業(yè)存放擴(kuò)大總資產(chǎn)規(guī)模成為各商業(yè)銀行上乘的選擇。而買入返售等業(yè)務(wù)與同業(yè)資金拆借存在的天然信用利差也極大推動(dòng)了同業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）資產(chǎn)端與負(fù)債端期限錯(cuò)配，易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

同業(yè)業(yè)務(wù)資產(chǎn)端包括“存放同業(yè)”、“拆入資金”及“買入返售”，期限普遍偏長(zhǎng)，以興業(yè)銀行為例，其買入返售票據(jù)余期一般在3個(gè)月左右，買入返售信托受益權(quán)余期一般在9個(gè)月。而同業(yè)資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的同業(yè)負(fù)債期限則短很多，以民生銀行為例，其2011年末，同業(yè)負(fù)債端（同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)、拆入資金、向其他金融機(jī)構(gòu)借款）剩余期限在一個(gè)月內(nèi)的短期資金占比42.8%，2012年末已接近50%。

然而，一些激進(jìn)型的商業(yè)銀行為追求高收益，通過擴(kuò)大期限錯(cuò)配，拆短投長(zhǎng)，將同業(yè)存放資金、拆入資金投資于期限較長(zhǎng)的票據(jù)類資產(chǎn)及買入返售資產(chǎn)。在銀行間整體流動(dòng)性寬松，銀行間拆借利率較低時(shí)，此舉能帶來較高的收益，同時(shí)各家銀行也能“相安無事”。然而，在貨幣政策一收緊時(shí)，則易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

隨著存貸息差越來越收窄，而金融機(jī)構(gòu)利率的市場(chǎng)化帶來的信用利差，而使得股份制銀行同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，同業(yè)業(yè)務(wù)收入也節(jié)節(jié)攀升。買入返售業(yè)務(wù)將資金投向房地產(chǎn)信托、政信合作類信托，資金流入房地產(chǎn)企業(yè)、政府平臺(tái)公司，不僅與央行調(diào)控政策背道而馳，而且資金流入“影子銀行”體系，難于監(jiān)控，也易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而制造類企業(yè)特別是民營(yíng)制造類企業(yè)卻由于得不到銀行資金 的支持而陷入疲弱的窘境。企業(yè)工業(yè)增加值同比出現(xiàn)下降，私營(yíng)企業(yè)下降幅度尤為明顯。銀行信貸體系發(fā)展的停滯不前，伴隨而來的是影子銀行的繁榮，近幾年影子銀行的迅猛發(fā)展，正是以傳統(tǒng)銀行業(yè)信貸規(guī)模的萎縮為前提的，其背景，則是中國(guó)長(zhǎng)期利率管制和短期貨幣緊縮政策的雙重效應(yīng)疊加，而銀行追逐同業(yè)業(yè)務(wù)的高收益則加劇了信貸規(guī)模的萎縮。