某民政局社會組織專項監督檢查工作方案供參考

為有效推進我縣社會組織的規范化運維，優化項目的管理和服務，促進項目的培育和發展，進一步提高社會組織參與社會治理的能力和水平，提升項目管理能力和服務水平，提高社會組織人員綜合素質和業務能力，結合管理實際，指定本制度。

一、指導思想

緊緊圍繞社會組織中長期發展規劃，緊密結合我縣的實際需求，著力提升我縣社會組織員工及團隊創新能力，提高項目公益服務形式和內容的創新，通過內部管理和對外服務的創新實現自身的成長，增強社會組織的造血能力。

二、總體目標

1、檢查范圍

此次主要是對在民政部門登記的社會組織2017年1月至2020年4月30日期間，在管理等方面開展監督檢查。

2、檢查內容

（一）民主管理機制建設情況。

是否建立了以章程為核心的法人治理結構和運行機制；涉及社會組織人、財、物等重大事項的決策，是否經過了規定的民主程序；行業協會商會及其它中介服務社會組織是否已在人、財、物、機構、職能方面與業務主管部門脫鉤；是否設立了監事會或者監事，內部監督約束機制是否健全。

（二）財務管理情況。

是否按照《中華人民共和國會計法》和《民間非營利組織會計制度》（財會〔2004〕7號）的規定，單獨設立銀行帳戶，設置賬目，進行會計核算；財務人員是否持證上崗，會計出納是否分設；是否存在強制企業或者個人入會、攤派會費、派捐索捐、強拉贊助等違規收費現象；會費收入、服務性收入、政府購買服務經費以及財政撥款和社會捐贈等資金的管理使用是否存在違規行為；是否存在私設“小金庫”和侵占、私分、挪用社會組織資產行為；是否定期向會員（代表）大會、理事會報告財務收支情況，自覺接受監督。

（三）開展經營服務活動情況。

面向社會或會員開展有償服務是否以服務對象自愿接受服務為前提，并按照保本微利原則適當收取服務費；是否違反規定設立評比達標表彰項目并收取費用；是否利用業務主管部門影響或者行政資源牟利，是否利用所掌握的會員信息、行業數據、捐贈人和受贈人信息等不當牟利。

三、工作要求

檢查工作專班要堅持原則、規范行為、嚴肅工作紀律，敢于動真碰硬，對發現問題要如實反映，不得隱報瞞報。同時，要加強輿論引導，充分利用新聞媒體報道和熱點追蹤等形式，傳導正風肅紀的強烈信號，形成守紀律、講規矩的強大氣場，確保集中檢查工作取得實效。

四、主要目標

（一）提升社會組織的管理水平，保證所有重大項目的質量與安全，創建評估優秀項目。

（二）加強項目質量與安全的過程控制。

（三）協助各項目發現和解決項目管理中遇到的問題和隱患，積累項目應急方案制定。

五、檢查類別

社會組織實施分級檢查制度，一是由社會組織管理層對項目進行實施檢查；二是民政局內部檢查項目，由民政局對項目實施團隊進行檢查，并且形成檢查記錄。

社會組織檢查主要內容為項目質量、進度、安全文明實施、成效、風險控制、資源整合等，主要起到督導促進整合資源的作用，由社會組織管理層組織實施，檢查后形成記錄材料，反饋給項目實施團隊。

項目實施團隊內部檢查主要內容為服務完成情況、指標量化、成效推廣等具體實施內容，由項目部組織實施，自查評價，為項目可持續健康發展提供有力支撐。

六、檢查程序

（一）民政局檢查由總干事或者社會組織主任組織實施。

（二）按照科學系統的方法，檢查時間一般都是項目需要接受中期或末期評估之前，也根據項目執行匯報情況，采用不定期檢查。

（三）制定檢查計劃，提前做好準備工作，由負責人通知項目負責人分別安排人員及檢查計劃，另外把需要的資料文件、檢查表等提前準備好。

（三）原則上檢查次數半年不少于1次，重點項目可適當增加次數；

現場檢查分為項目管理和財務管理兩方面內容，做好檢查記錄。

（四）重點項目在檢查過程中需要認真探討，總結實施經驗，合力創建品牌項目。

（五）每次檢查結束后，要求社會組織對檢查結果進行確認，對存在問題提出整改方案并及時通知實施團隊整改。