第一篇：財務處出納員工作標準

財務處出納員工作標準工作內容和要求

1.1辦理現金收付和銀行結算業務。嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據經理、副經理、總會計師，經辦人、部門領導及領導簽字，由計算機制單并審核，經審核無誤辦理收付款項業務。對于重大的開支項目，必須經過財務處長、總會計師或經理審核簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

1.1.1庫存現金不得超過銀行核對的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

1.1.2嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況需簽發，不填金額的轉賬支票時必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途，簽發日期，規定期限和報銷期限，并由領用支票人在專設登記薄上簽字，逾期未用的空白轉賬支票，要及時收回銷毀，不得將空白支票交給其它單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保持。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續，同時登報聲明作廢。

1.2登記現金和銀行存款日記賬。根據已往辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬，并結出余款，現金賬面余額，要同實際庫存的現金核對相符，銀行存款的賬面余額，要及時與銀行對賬單核對，月末要編制“銀行存款余額”調節表，使賬面余額與對賬單上余額，調節相符，對未達賬款，要及時查詢。

1.2.1要隨時掌握銀行存款余額，不得簽發空頭支票，不準將銀行賬戶出租出借，給任何單位和個人辦理結算。

1.3出納員一般不得監管其它工作。

1.4保管庫存現金和各種有價證劵。對于現金和各種有價證劵，一定要保證其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任，要保守保險柜秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。2 責任和權限

2.1辦理現金收付和銀行結算業務，嚴格執行國家有關現金管理和銀行結算制度的規定。并對未能執行規定造成損失或問題的負責。

2.2登記現金和銀行日記賬，隨時掌握銀行存款余額，對簽發空頭支票造成損失或失誤負責。

2.3保管庫存現金和各種有價證劵，要確保其安全和完整無缺。對因疏忽、麻痹造成的丟失等問題承擔責任。

2.4保管空白收據和空白支票。對空白支票必須嚴格管理，專設登記薄，認真辦理領用注銷手續。對因疏忽造成的丟失負責。

2.5有權拒絕接受手續不完整的報銷單據。

2.6有權拒絕不合理領用空白支票。

2.7有權拒絕套取現金和出賣賬戶。

第二篇：出納員工作標準

出納員工作標準

一、工作職責

（一）嚴格遵守國家和上級部門關于現金和銀行存款的有關規定，嚴肅財經紀律，把好現金收支管理關。

（二）負責辦理各項經費的現金、支票及其它票證的收付和銀行往來結算業務。

（三）根據收、付憑證，及時登記現金日記帳和銀行日記帳，做到日清月結，帳款相符。

（四）嚴格審核報銷、支出憑證，對憑證不實、手續不全者，有權予以拒付。

（五）認真執行現金管理制度。掌握好庫存現金限額，處理好銀行存款收支業務，及時、準確地對好銀行存款帳。

（六）負責保管好庫存現金、支票、有價證券、己領在用的各種空白收據和結算憑證等票證。

（七）負責職工每月工資、獎金、津貼的發放，做到及時、準確。

（八）督促有關人員及時清理應付款項。

（九）加強安全意識，每天下班前嚴格檢查門、柜等上鎖情況，妥善保管好鑰匙。

（十）完成領導交辦的其它工作。

二、工作程序

（一）出納員受財務科科長領導，直接向財務科科長負責。財務科科長不在時，可向分管處長或代行科長職責的人員匯報工作。

（二）出納員不在時，由財務科科長指定專人代行其職責。

三、檢查考核

出納員的工作由處領導班子負責檢查考核，財務科科長參加考核。，

第三篇：出納員工作標準

財務部出納崗位工作標準主題內容與適用范圍

1.1 本標準規定了華能北京分公司（電廠）財務部出納員崗位的任職條件、工作內容與要求、責任與權限、檢查與考核。

1.2 本標準適用于華能北京分公司（電廠）財務部出納員崗位的工作。任職條件

2.1 具有財會類中專以上學歷，從事財務工作三年及以上，并持有財會崗位專業證書。

2.2 熟悉會計制度及各項財務報銷制度。

2.3 熟悉銀行各項結算方法。

2.4 工作踏實、認真負責。工作內容與要求

3.1 庫存現金做到日清月結。

3.2 及時與銀行對帳，編制“銀行存款余額調節表”，每周向領導反映銀行、現金收支情況。

3.3 堅持職業道德，熱情服務。

3.4 管理好支票、現金及各種有關憑證。

3.5 認真履行工作程序，審核發放經領導批準使用的支票。

3.6 做好工資、獎金各項津貼的發放及各項費用的報銷。

3.7 完成領導交辦的其他工作。責任與權限

4.1 責任

4.1.1 負責管理支票、現金及各種有關憑證。

4.1.2 負責審核發放經領導批準使用的支票。

4.1.3 負責工資、獎金各項津貼的發放及各項費用的報銷。完成領導交辦的其他工作。

4.2 權限

4.2.1 有權拒絕辦理違反“現金管理條例”的事宜。

4.2.2 認真審核各種報銷單據，有權拒付不符合財務制度的費用及不合法單據。檢查與考核

5.1 本標準的執行情況由財務部主任按月進行檢查與考核。

5.2 本標準按《華能北京分公司（電廠）綜合承包管理辦法》進行檢查與考核，并相應進行獎懲。

5.3 按本標準和財務部的具體考核細則進行檢查與考核。

本標準自發布之日起實施

本標準委托財務部負責解釋

本標準由規章制度建設領導小組提出

本標準由財務部負責起草

本標準主要擬稿人：吳筠平

核 稿：王云榮

批 準：鄒可大

第四篇：財務處副處長工作標準

財務處副處長工作標準

1．范圍

本標準規定了財務處副處長的工作內容、要求、職責權限與檢查考核。

本標準適用于財務處副處長崗位

2．工作內容與要求

2．1．本崗位在處長領導下開展工作。

2．2．嚴格遵守國家財經法規、財經紀律，執行國家財經政策及財務制度，秉公辦事，廉潔奉公，勤奮敬業，保證本崗位工作順利開展并按期完成目標。

2．3．根據有關部門的資料，編制、月份收入計劃、利潤計劃、成本計劃并監督執行。

2．4．協助處長組織處內各會計崗位進行會計核算工作。

2．5．按照規定組織編制企業、季度、月份會計決算及財務情況說明書。搞好經濟活動分析和預測。

2．6．認真執行財務管理制度，嚴格復核會計憑證。

2．7．加強二級經濟核算，參與制定有關費用指標，協助相關部門完成有關責任制考核工作。

2．8．協助處長組織會計人員繼續教育培訓，不斷提高人員素質和財務管理水平。

2．9．完成處長交辦的其他工作。

3．責任與權限

3．1．責任

3．1．1．對財務決算的完成，負組織責任。

3．1．2．對未認真審核會計憑證，使財務工作出現嚴重違反財經紀律的收付負失職責任。

3．1．3．對各單位的費用指標制定負直接責任。

3．1．4．對年、月的收入計劃、成本計劃、利潤計劃的編制負直接責任。

3．2．權限

3．2．1．有權按會計法規定處理經濟業務事項。

3．2．2．有權制止違反國家財經紀律和企業財務制度的行為，如有違反，有權拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行。

3．2．3 有權檢查考核各基層單位財務工作及相關財務計劃執行情況及報表完成情況。

3．2．4 有權協助處長布置財務處的各項工作和下達任務，并檢查執行情況。檢查與考核

4．1 按工作內容與要求進行檢查。

4．2 按干部通用工作標準進行考核。

第五篇：出納員崗位工作標準四

出納員崗位工作標準

1范圍

1.1 本標準規定了財務處出納崗位的工作內容與要求、責任與權限、檢查與考核。

1.2 本標準適用于財務處出納員崗位。工作內容與要求工作內容與要求

2.1 嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度及公司財務規定，根據主管會計審核后的收付款記帳憑證辦理收付款項。

2.2 超過限額的現金要及時存入銀行，不能以“白條”抵充現金，更不得挪用現金。

2.3 隨時掌握現金、銀行存款、收支情況、收入現金及時存入銀行，不得坐支現金。

2.4 負責簽發轉帳支票，建立支票領用登記手續，及時清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規定繳銷。

2.5 不準擅自外借銀行帳號給任何單位和個人辦理結算及簽發空頭支票。

2.6 現金的帳面余額要同實際庫存現金核對相符，現金、銀行存款日記帳每月與總帳核對，保證帳帳相符。

2.7 銀行存款帳每月與銀行對帳單位核對，并編制銀行存款余額調整表。

2.8 要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人，做好崗 位安全保衛工作。

2.9 保管有關印章，空白收據和空白支票，不得遺失。責任與權限

3.1責任

3.1.1 對庫存現金、各種票據的安全負直接責任。

3.1.2對支票及銀行印鑒的管理負直接責任。

3.2 權限

3.2.1 有權拒絕私人借款或以白條頂替現金。

3.2.2 有權拒絕辦理違反財經紀律和公司財務制度有關規定的事項。

4檢查與考核

4.1 按工作內容與要求進行考核。

4.2按一般管理人員通用工作標準進行考核.