第一篇：出納員基礎(chǔ)工作

出納員的工作職責(zé)

工作準(zhǔn)則是：認(rèn)真細(xì)致工作，公私、是非分明；做到準(zhǔn)確收付款項(xiàng)；現(xiàn)金、證券、存款無(wú)錯(cuò)賬；確保款物安全，日清月結(jié)，與會(huì)計(jì)總賬相符

出納崗位應(yīng)知、應(yīng)會(huì)

1熟知公司相關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

2熟知收付單據(jù)的簽批程序。熟知各項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)算手續(xù)。

4準(zhǔn)確辨別票據(jù)、現(xiàn)金的真?zhèn)巍?/p>

5準(zhǔn)確記錄現(xiàn)金、銀行日記賬。

6與銀行對(duì)賬與會(huì)計(jì)對(duì)賬。會(huì)做銀行存款未達(dá)賬項(xiàng)余額調(diào)節(jié)表。

8精通財(cái)務(wù)處理程序。

9熟練掌握辦公設(shè)備的使用如：支票打印機(jī)、發(fā)票打印機(jī)、財(cái)務(wù)軟件等 10支票的收、發(fā)、存登記。

辦理日常收付業(yè)務(wù)。

1嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，不超出規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍。

2建立健全現(xiàn)金和銀行日記帳，逐筆記載現(xiàn)金和銀行存款的收付業(yè)務(wù)，日請(qǐng)?jiān)陆Y(jié)，做到帳款相符。

3負(fù)責(zé)日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，審核票證上的經(jīng)辦人、審簽人、終簽人的簽字是否是本人字跡，是否符合簽批程序的規(guī)定，內(nèi)容是否完整，項(xiàng)目是否填寫(xiě)齊全。4 金額計(jì)算與大小寫(xiě)是否正確一致。

5審核票面是否整潔，有無(wú)涂改跡象，印章是否清楚。

6根據(jù)現(xiàn)金日記賬、欠條頂庫(kù)明細(xì)賬，編制資金日?qǐng)?bào)表。

7收入現(xiàn)金及時(shí)入帳，存入銀行，支付現(xiàn)金不得座支。

8每日現(xiàn)金余額不得超出開(kāi)戶(hù)行核定限額，保險(xiǎn)柜密碼要及時(shí)變更。

9現(xiàn)金盤(pán)盈盤(pán)虧均先登入有關(guān)帳戶(hù)，不能擅自處理，待查明原因后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后再做處理。

10用現(xiàn)金購(gòu)物，應(yīng)當(dāng)日結(jié)清。

11公款不準(zhǔn)私借私存。不準(zhǔn)白條抵庫(kù)，不準(zhǔn)挪用公款。

12做好現(xiàn)金、支票、收據(jù)和發(fā)票還有印章的保管；

工作注意事項(xiàng)先收款、后蓋收款章，嚴(yán)禁先蓋章后收款。

2嚴(yán)防收取假幣，誰(shuí)收假幣誰(shuí)承擔(dān)。

3清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)必須同交款人當(dāng)面清點(diǎn)清楚。

4借款人員填寫(xiě)的欠條，注意是否注明還款期限，是否按簽批程序的規(guī)定進(jìn)行 審簽。

5嚴(yán)格付款單據(jù)簽批規(guī)定。

6付款時(shí)收款人必須在票據(jù)上簽字。

7對(duì)付款單據(jù)附件必須加蓋“附件章”。

8所有收入必須入賬，嚴(yán)禁保留賬外現(xiàn)金。

9對(duì)付款票據(jù)進(jìn)行細(xì)致審核。

10嚴(yán)格庫(kù)存限額，對(duì)超限額部分及時(shí)送存銀行。

11各種備查簿登記及時(shí)。

12對(duì)現(xiàn)金日清日結(jié)，保證賬賬相符，賬實(shí)相符。

13對(duì)所屬管理的印章，做到人不離章，人離收起的原則。

14報(bào)表編制項(xiàng)目要齊全，數(shù)字準(zhǔn)確，報(bào)送及時(shí)。

15對(duì)未完成審批手續(xù)的付款單證應(yīng)拒絕付款。

16崗位安全、保密事項(xiàng)

17對(duì)公司的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密。

18對(duì)于不懂不會(huì)的財(cái)務(wù)事項(xiàng)要虛心請(qǐng)示后再行動(dòng)，避免給公司造成經(jīng)濟(jì)損失。19工作之余多多學(xué)習(xí)，增加專(zhuān)業(yè)知識(shí)提高業(yè)務(wù)水平。

做好日常工作的要求，主要明確以下幾點(diǎn)：

1、收款。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，對(duì)本公司各崗位應(yīng)收的款項(xiàng)，及時(shí)集中，辦理齊相關(guān)手續(xù)，（分次繳款單，要寫(xiě)明收支的理由和相關(guān)發(fā)票號(hào)碼。）存款。按規(guī)定當(dāng)日存入銀行；不得挪用公款，座支貨款；

2、付款。辦理付款，先審核是否審批有據(jù),憑公司有明確層層審批簽字的單據(jù)付款，或辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

繳稅。按稅法規(guī)定的期限內(nèi)，向會(huì)計(jì)員取齊納稅申報(bào)資料，按規(guī)定的納稅申報(bào)和繳稅方式，申報(bào)和繳稅。

3、制單。按規(guī)定要求開(kāi)好發(fā)票；

如是內(nèi)部結(jié)算的，現(xiàn)金收付，按收入、支出準(zhǔn)確分類(lèi)，明細(xì)編寫(xiě)收入、支出項(xiàng)目的憑證。

4、審單。審收支項(xiàng)目，是否公司相關(guān)業(yè)務(wù)的報(bào)銷(xiāo)范圍；核對(duì)收入、支出憑證與繳款金額是否相符；憑證是否合法；報(bào)銷(xiāo)單據(jù)執(zhí)行公司報(bào)銷(xiāo)制度，審核手續(xù)是否完備；

5、收單。勤查各銀行存款變動(dòng)情況，有扣款及時(shí)到銀行索取扣款回單、銀行存款對(duì)賬單，核對(duì)銀行存款企業(yè)賬面數(shù)與銀行對(duì)賬單數(shù)是否相符；

6、記賬。逐日、逐筆登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，登記時(shí)要做到文字和數(shù)字必須整潔清晰，準(zhǔn)確無(wú)誤。

對(duì)銀行存款，分行設(shè)置賬戶(hù)，分別登記入賬；有外幣的存款，設(shè)置外幣賬戶(hù)。

7、盤(pán)存。記賬后，每天結(jié)出賬戶(hù)余額，每日盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，做到日清月結(jié)；并與庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)與銀行數(shù)核實(shí)，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)數(shù)，就必須及時(shí)查找問(wèn)題所在，庫(kù)存“備用現(xiàn)金”每天不超過(guò)（一千元），如超出范圍立即送存銀行。

月底盤(pán)存所管的相關(guān)實(shí)物，有價(jià)證券、也包括發(fā)票、支票憑證。

8、保管。包括庫(kù)存金幣，保管有價(jià)證券;保管有關(guān)印章，各類(lèi)支票、發(fā)票、收據(jù)；確保安全。

9、結(jié)數(shù)。將所有原始憑證分別整理，編號(hào)；定時(shí)將有關(guān)各類(lèi)憑證單據(jù)移交會(huì)計(jì)入賬；核對(duì)出納員各項(xiàng)余額是否相符。

10、監(jiān)督。監(jiān)督有關(guān)涉及收款、管物的員工執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度情況，按時(shí)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

記住出納口訣：

出納員 很關(guān)鍵 靜頭腦 清雜念 業(yè)務(wù)忙 莫慌亂 情緒好 態(tài)度謙 取現(xiàn)金 當(dāng)面點(diǎn) 高警惕 出安全 收現(xiàn)金 點(diǎn)兩遍 辯真假 免賠款 支現(xiàn)金 先審單 內(nèi)容全 要會(huì)簽 收單據(jù) 要規(guī)范 不合規(guī) 擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 賬外賬 甭保管 違法紀(jì) 又罰款 長(zhǎng)短款 不用亂平下心 細(xì)查點(diǎn)

第二篇：出納員工作描述

一、工作概況

所屬部門(mén)： 財(cái)務(wù)部

崗位名稱(chēng)： 出納員

崗位編號(hào)：cw06

直接上級(jí)： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理

直接下級(jí)： 無(wú)

工作價(jià)值： 管理公司現(xiàn)金與銀行賬務(wù)，確保公司現(xiàn)金流安全、順暢

工作聯(lián)系： 對(duì)內(nèi)聯(lián)系財(cái)務(wù)部其他人員、各部門(mén)報(bào)銷(xiāo)人員；對(duì)外聯(lián)系銀行。

二、職責(zé)說(shuō)明

主要職責(zé)

具體任務(wù)

1．現(xiàn)金收支

提取和保管現(xiàn)金，按收支兩條線(xiàn)管理現(xiàn)金；按收、付款憑證登記現(xiàn)金日記賬，日清月結(jié)；編制現(xiàn)金流量表，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核；把大額現(xiàn)金及時(shí)送存銀行。

2．銀行帳戶(hù)管理

辦理公司業(yè)務(wù)收支的銀行結(jié)算；管理銀行匯款回執(zhí)單、銀行進(jìn)賬回執(zhí)單等各種收付款憑證；按收、付款憑證登記銀行日記賬，做好現(xiàn)金、銀行存款賬的對(duì)賬工作，日清月結(jié)。

3．報(bào)銷(xiāo)管理

審核報(bào)銷(xiāo)憑證，根據(jù)報(bào)銷(xiāo)有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行現(xiàn)金支付；保管報(bào)銷(xiāo)憑證，做有關(guān)登記。

4．憑證管理

分類(lèi)登記收款憑證、付款憑證、報(bào)銷(xiāo)憑證，裝訂保管憑證。

5．管理發(fā)票

根據(jù)需要及時(shí)到稅務(wù)部門(mén)購(gòu)買(mǎi)發(fā)票，開(kāi)具資金往來(lái)發(fā)票，登記并每月核對(duì)發(fā)票的領(lǐng)用情況，向主辦會(huì)計(jì)匯報(bào)。

6．安全保密工作

做好現(xiàn)金、支票、憑證、賬簿等的防盜工作；嚴(yán)禁向公司內(nèi)、外無(wú)關(guān)人員外泄財(cái)務(wù)機(jī)密。

7．完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交辦的臨時(shí)工作任務(wù)。

三、任職資格

學(xué) 歷：

財(cái)會(huì)類(lèi)專(zhuān)業(yè)，專(zhuān)科以上學(xué)歷

經(jīng) 歷：

從事會(huì)計(jì)工作1年以上

能 力：

財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)技能、計(jì)算、點(diǎn)鈔

其 他：

保密意識(shí)強(qiáng)、原則性強(qiáng)；持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證

第三篇：出納員工作流程

出納員工作流程

1.每日核對(duì)支付寶回款情況，分到各店，做收入單。2.每日到7UP對(duì)賬，與收銀員兌換零錢(qián)。

3.每周兩次到興漢門(mén)、營(yíng)盤(pán)路、紅星店、爺爺?shù)耐晾彶藢?duì)賬（核對(duì)現(xiàn)金收入，刷卡收入，現(xiàn)會(huì)員充值現(xiàn)金收入，會(huì)員充值刷卡收入，核對(duì)店負(fù)責(zé)人存款金額并兌換零錢(qián)。

4.核對(duì)爺爺土缽菜停車(chē)券數(shù)量，并與會(huì)計(jì)一起到停車(chē)場(chǎng)負(fù)責(zé)人處兌換停車(chē)費(fèi)（每張五元）。

5.不定時(shí)抽查盤(pán)點(diǎn)收銀員備用金情況。

6.到銀行預(yù)約零錢(qián)兌換，保證各門(mén)店的零錢(qián)正常使用。

7.根據(jù)采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單每日完成采購(gòu)報(bào)賬，對(duì)于門(mén)店費(fèi)用支出嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)賬流程執(zhí)行。

8.整理各店報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，收入與支出憑證，認(rèn)真編號(hào)做出納電腦賬，并及時(shí)把單據(jù)返還至各門(mén)店會(huì)計(jì)。

9.每月十四號(hào)之前做好各店工資發(fā)放的網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶(hù)，十五號(hào)進(jìn)行網(wǎng)銀代發(fā)工資。

10.核對(duì)各店刷卡到賬回款，是否出現(xiàn)回款不正確情況。11.每月按時(shí)交納各門(mén)店水電費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)等。

12.每月二十四號(hào)之前做好供貨商網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶(hù)，二十五號(hào)進(jìn)行網(wǎng)銀代發(fā)貨款。

13.每月一日收集好各門(mén)店賬目，做好出納賬與各門(mén)店會(huì)計(jì)核對(duì)好余額，出現(xiàn)金報(bào)表。14.做好與銀行方面對(duì)接工作，做好公司賬戶(hù)對(duì)賬工作。15.做好現(xiàn)金的管理，及時(shí)到銀行存款。

16.核對(duì)各店團(tuán)購(gòu)、外賣(mài)網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售回款情況，及時(shí)通知財(cái)務(wù)做賬，做收入。

17.核對(duì)興漢食府掛賬回款，及時(shí)通知門(mén)店負(fù)責(zé)人，做收入單。18.交納各門(mén)店員工宿舍房租，辦公室房租水電。

第四篇：出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

一、工作職責(zé)

（一）嚴(yán)格遵守國(guó)家和上級(jí)部門(mén)關(guān)于現(xiàn)金和銀行存款的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，把好現(xiàn)金收支管理關(guān)。

（二）負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的現(xiàn)金、支票及其它票證的收付和銀行往來(lái)結(jié)算業(yè)務(wù)。

（三）根據(jù)收、付憑證，及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，做到日清月結(jié)，帳款相符。

（四）嚴(yán)格審核報(bào)銷(xiāo)、支出憑證，對(duì)憑證不實(shí)、手續(xù)不全者，有權(quán)予以拒付。

（五）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。掌握好庫(kù)存現(xiàn)金限額，處理好銀行存款收支業(yè)務(wù)，及時(shí)、準(zhǔn)確地對(duì)好銀行存款帳。

（六）負(fù)責(zé)保管好庫(kù)存現(xiàn)金、支票、有價(jià)證券、己領(lǐng)在用的各種空白收據(jù)和結(jié)算憑證等票證。

（七）負(fù)責(zé)職工每月工資、獎(jiǎng)金、津貼的發(fā)放，做到及時(shí)、準(zhǔn)確。

（八）督促有關(guān)人員及時(shí)清理應(yīng)付款項(xiàng)。

（九）加強(qiáng)安全意識(shí)，每天下班前嚴(yán)格檢查門(mén)、柜等上鎖情況，妥善保管好鑰匙。

（十）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

二、工作程序

（一）出納員受財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)，直接向財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)不在時(shí)，可向分管處長(zhǎng)或代行科長(zhǎng)職責(zé)的人員匯報(bào)工作。

（二）出納員不在時(shí)，由財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)指定專(zhuān)人代行其職責(zé)。

三、檢查考核

出納員的工作由處領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)責(zé)檢查考核，財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)參加考核。，

第五篇：出納員工作流程

資中縣星天池集團(tuán)旅游公司

出納工作流程

上班→簽到→打掃衛(wèi)生→交賬→現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)→記流水賬→午飯→核算月結(jié)報(bào)銷(xiāo)單→核算商家未付款→到銀行存款→簽退→下班 8:00上班到財(cái)務(wù)室簽到 8:00-9:05打掃財(cái)務(wù)室的衛(wèi)生 9:05-11:00交賬

1、餐飲部

先確認(rèn)餐廳后廚菜單和收銀菜單的結(jié)賬單上每個(gè)菜系數(shù)量是否一致，確認(rèn)有沒(méi)有漏上錯(cuò)上的菜，確認(rèn)收銀有沒(méi)有漏結(jié)，確認(rèn)收銀結(jié)賬單上是否有公司簽單和應(yīng)收款，公司簽單是不收錢(qián)，應(yīng)收款是暫時(shí)沒(méi)收到款，加結(jié)賬單金額.收現(xiàn)金，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并且注意票面的真?zhèn)危羰盏郊賻庞韶?fù)責(zé)人自負(fù)。

開(kāi)當(dāng)天的收據(jù)，開(kāi)收據(jù)時(shí)首先要確認(rèn)當(dāng)天是否有微信和刷卡，如有微信和刷卡一定要在收據(jù)里減出微信和刷卡的手續(xù)費(fèi)，餐廳開(kāi)收據(jù)是還有把煙、茶、餐費(fèi)都分開(kāi)來(lái)收據(jù)。

在餐廳用餐的公司簽單，結(jié)賬單上必須要有兩個(gè)以上的相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字才有效，如只有一個(gè)負(fù)責(zé)人簽字都無(wú)效，餐廳的應(yīng)收款要做一個(gè)記錄，3-5天提醒餐廳收銀員應(yīng)收款催收。茶品部

核對(duì)售茶明細(xì)，計(jì)算金額，核對(duì)垂釣明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)售煙明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)親子廚房收入，計(jì)算金額

加總金額，開(kāi)對(duì)應(yīng)收入收據(jù)，內(nèi)容：部門(mén)，收入明細(xì)，大寫(xiě)金額，經(jīng)手人簽字。清點(diǎn)現(xiàn)金收入，過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)，確認(rèn)無(wú)誤后，出納在收據(jù)上簽字，交接完成。售票部

核對(duì)售門(mén)票明細(xì)，計(jì)算金額，核對(duì)售半價(jià)票明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)售套票明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)售觀(guān)光車(chē)票明細(xì)，計(jì)算金額

加總金額，開(kāi)對(duì)應(yīng)收入收據(jù)，內(nèi)容：部門(mén)，收入明細(xì)，大寫(xiě)金額，經(jīng)手人簽字，清點(diǎn)現(xiàn)金收入，過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)，確認(rèn)無(wú)誤后，出納在收據(jù)上簽字，交接完成。11:00-11:30 現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)

現(xiàn)金支付報(bào)銷(xiāo)單，確認(rèn)報(bào)銷(xiāo)單上日期和審核人有沒(méi)有簽字，核實(shí)每張報(bào)銷(xiāo)單上的報(bào)銷(xiāo)金額和購(gòu)買(mǎi)東西的收據(jù)上是否一致，如報(bào)銷(xiāo)單上有一個(gè)審核人沒(méi)簽字和金額不對(duì)一律不報(bào)銷(xiāo)，加報(bào)銷(xiāo)金額，清點(diǎn)現(xiàn)金，過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)，確認(rèn)無(wú)誤后再給現(xiàn)金，登報(bào)銷(xiāo)單的流水賬 11:30-12:30午飯 12:30-14:30月結(jié)報(bào)銷(xiāo)單

月結(jié)支付報(bào)銷(xiāo)，確認(rèn)報(bào)銷(xiāo)單上日期和審核人有沒(méi)有簽字，核實(shí)每張報(bào)銷(xiāo)單上的報(bào)銷(xiāo)金額和購(gòu)買(mǎi)東西的收據(jù)上是否一致，按商家分類(lèi) 14:30-16:30登流水賬，登收入時(shí)要按各個(gè)部門(mén)登賬，報(bào)銷(xiāo)單分類(lèi)，報(bào)銷(xiāo)單同樣也按各個(gè)部門(mén)分類(lèi)。16:30去銀行存當(dāng)天的收益 備注

商家月結(jié)本月15號(hào)付上月的貨款50%在付貨款的時(shí)候首先我們要和采購(gòu)的人員核對(duì)金額，在向商家付款，其余的貨款付款本月的月底付完，向商家付款后要向商家確認(rèn)是否收到貨款。工資發(fā)放

確認(rèn)工資報(bào)銷(xiāo)上的審核人有沒(méi)有簽字，計(jì)算工資金額，發(fā)放工資的時(shí)候，每個(gè)人必須在自己的工資金額后面簽字按手印，根據(jù)個(gè)人的需要轉(zhuǎn)賬和發(fā)放現(xiàn)金。寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單憑證

每月月底各個(gè)部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)單要按油費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、材料費(fèi)、商家、工資、辦公用品、餐廳費(fèi)用等寫(xiě)憑證。提供給會(huì)計(jì)做月報(bào)表。

出納員崗位職責(zé)

出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責(zé)有：

第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì)，填寫(xiě)《獎(jiǎng)金日?qǐng)?bào)表》，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。第三條 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。

第四條 根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。.配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無(wú)故延誤。

第六條 負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對(duì)存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。第七條 及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。

第八條 出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專(zhuān)設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

第十條 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。第十一條 負(fù)責(zé)編造每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

第十三條 及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

第十四條 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。