第一篇：出納員工作管理制度

出納員工作管理制度

1、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律、法律法規(guī)，按公司規(guī)章制度準確完成公司所有貨幣 資金的收入、支出、登記、保管、核算工作。

2、嚴格做好現(xiàn)金支票、轉帳支票以及會計的重要空白單據(jù)的保管手續(xù)。將每次使用情況登記

記帳簿。

3、按照各部門的需求計劃，做好資金的合理流動安排。

4、嚴格費用報銷和其它支出的審核，保證各項業(yè)務單據(jù)合法、手續(xù)齊全、內(nèi)容完整。對不符

合規(guī)定的項目拒絕受理。對于支出的費用不論金額大小均需由領導簽字，領導外出時若有付款帳項應先接到電話通知后出納人員方可先付款，事后補簽相關手續(xù)。

5、付款后及時按分類登記阿米巴現(xiàn)金日記帳表，6、及時取得收入、支出的原始憑證，根據(jù)審核無誤的原始憑證，準確編制記帳憑證。

7、每月月末與銀行進行對帳，對未達帳項進行及時處理。

8、及時完成工資的制作、報批、發(fā)放工作。

9、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金、銀行日清月結制度，確保資金安全。

10、認真完成公司交給的臨時性工作。

11、嚴格遵守《現(xiàn)金管理制度》在規(guī)定的范圍內(nèi)合理使用現(xiàn)金。

（1）職工工資、津貼、獎金。

（2）個人勞務報酬。

（3）出差人員必須攜帶的差旅費。

（4）結算起點以下的零星支出。

（5）領導批準的其他支出。

前款結算起點定額為100元，結算規(guī)定的調整由領導協(xié)商確定。

除11條規(guī)定外，超過使用現(xiàn)金限額的部分應當以支票支付，確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)領導批準后方可支付。

12、日常零星支出所需庫存現(xiàn)金限額為2000元，超額部分應存入銀行。

第二篇：出納員工作描述

一、工作概況

所屬部門： 財務部

崗位名稱： 出納員

崗位編號：cw06

直接上級： 財務部經(jīng)理

直接下級： 無

工作價值： 管理公司現(xiàn)金與銀行賬務，確保公司現(xiàn)金流安全、順暢

工作聯(lián)系： 對內(nèi)聯(lián)系財務部其他人員、各部門報銷人員；對外聯(lián)系銀行。

二、職責說明

主要職責

具體任務

1．現(xiàn)金收支

提取和保管現(xiàn)金，按收支兩條線管理現(xiàn)金；按收、付款憑證登記現(xiàn)金日記賬，日清月結；編制現(xiàn)金流量表，報財務部經(jīng)理審核；把大額現(xiàn)金及時送存銀行。

2．銀行帳戶管理

辦理公司業(yè)務收支的銀行結算；管理銀行匯款回執(zhí)單、銀行進賬回執(zhí)單等各種收付款憑證；按收、付款憑證登記銀行日記賬，做好現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，日清月結。

3．報銷管理

審核報銷憑證，根據(jù)報銷有關規(guī)定，進行現(xiàn)金支付；保管報銷憑證，做有關登記。

4．憑證管理

分類登記收款憑證、付款憑證、報銷憑證，裝訂保管憑證。

5．管理發(fā)票

根據(jù)需要及時到稅務部門購買發(fā)票，開具資金往來發(fā)票，登記并每月核對發(fā)票的領用情況，向主辦會計匯報。

6．安全保密工作

做好現(xiàn)金、支票、憑證、賬簿等的防盜工作；嚴禁向公司內(nèi)、外無關人員外泄財務機密。

7．完成財務部經(jīng)理交辦的臨時工作任務。

三、任職資格

學 歷：

財會類專業(yè)，專科以上學歷

經(jīng) 歷：

從事會計工作1年以上

能 力：

財會專業(yè)技能、計算、點鈔

其 他：

保密意識強、原則性強；持有會計從業(yè)資格證

第三篇：出納員工作流程

出納員工作流程

1.每日核對支付寶回款情況，分到各店，做收入單。2.每日到7UP對賬，與收銀員兌換零錢。

3.每周兩次到興漢門、營盤路、紅星店、爺爺?shù)耐晾彶藢~（核對現(xiàn)金收入，刷卡收入，現(xiàn)會員充值現(xiàn)金收入，會員充值刷卡收入，核對店負責人存款金額并兌換零錢。

4.核對爺爺土缽菜停車券數(shù)量，并與會計一起到停車場負責人處兌換停車費（每張五元）。

5.不定時抽查盤點收銀員備用金情況。

6.到銀行預約零錢兌換，保證各門店的零錢正常使用。

7.根據(jù)采購報銷單每日完成采購報賬，對于門店費用支出嚴格按照報賬流程執(zhí)行。

8.整理各店報銷單據(jù)，收入與支出憑證，認真編號做出納電腦賬，并及時把單據(jù)返還至各門店會計。

9.每月十四號之前做好各店工資發(fā)放的網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶，十五號進行網(wǎng)銀代發(fā)工資。

10.核對各店刷卡到賬回款，是否出現(xiàn)回款不正確情況。11.每月按時交納各門店水電費、燃氣費等。

12.每月二十四號之前做好供貨商網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶，二十五號進行網(wǎng)銀代發(fā)貨款。

13.每月一日收集好各門店賬目，做好出納賬與各門店會計核對好余額，出現(xiàn)金報表。14.做好與銀行方面對接工作，做好公司賬戶對賬工作。15.做好現(xiàn)金的管理，及時到銀行存款。

16.核對各店團購、外賣網(wǎng)絡銷售回款情況，及時通知財務做賬，做收入。

17.核對興漢食府掛賬回款，及時通知門店負責人，做收入單。18.交納各門店員工宿舍房租，辦公室房租水電。

第四篇：出納員基礎工作

出納員的工作職責

工作準則是：認真細致工作，公私、是非分明；做到準確收付款項；現(xiàn)金、證券、存款無錯賬；確保款物安全，日清月結，與會計總賬相符

出納崗位應知、應會

1熟知公司相關的財務規(guī)章制度。

2熟知收付單據(jù)的簽批程序。熟知各項業(yè)務結算手續(xù)。

4準確辨別票據(jù)、現(xiàn)金的真?zhèn)巍?/p>

5準確記錄現(xiàn)金、銀行日記賬。

6與銀行對賬與會計對賬。會做銀行存款未達賬項余額調節(jié)表。

8精通財務處理程序。

9熟練掌握辦公設備的使用如：支票打印機、發(fā)票打印機、財務軟件等 10支票的收、發(fā)、存登記。

辦理日常收付業(yè)務。

1嚴格遵守《現(xiàn)金管理條例》，不超出規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍。

2建立健全現(xiàn)金和銀行日記帳，逐筆記載現(xiàn)金和銀行存款的收付業(yè)務，日請月結，做到帳款相符。

3負責日常費用報銷，審核票證上的經(jīng)辦人、審簽人、終簽人的簽字是否是本人字跡，是否符合簽批程序的規(guī)定，內(nèi)容是否完整，項目是否填寫齊全。4 金額計算與大小寫是否正確一致。

5審核票面是否整潔，有無涂改跡象，印章是否清楚。

6根據(jù)現(xiàn)金日記賬、欠條頂庫明細賬，編制資金日報表。

7收入現(xiàn)金及時入帳，存入銀行，支付現(xiàn)金不得座支。

8每日現(xiàn)金余額不得超出開戶行核定限額，保險柜密碼要及時變更。

9現(xiàn)金盤盈盤虧均先登入有關帳戶，不能擅自處理，待查明原因后，經(jīng)領導批準后再做處理。

10用現(xiàn)金購物，應當日結清。

11公款不準私借私存。不準白條抵庫，不準挪用公款。

12做好現(xiàn)金、支票、收據(jù)和發(fā)票還有印章的保管；

工作注意事項先收款、后蓋收款章，嚴禁先蓋章后收款。

2嚴防收取假幣，誰收假幣誰承擔。

3清點現(xiàn)金時必須同交款人當面清點清楚。

4借款人員填寫的欠條，注意是否注明還款期限，是否按簽批程序的規(guī)定進行 審簽。

5嚴格付款單據(jù)簽批規(guī)定。

6付款時收款人必須在票據(jù)上簽字。

7對付款單據(jù)附件必須加蓋“附件章”。

8所有收入必須入賬，嚴禁保留賬外現(xiàn)金。

9對付款票據(jù)進行細致審核。

10嚴格庫存限額，對超限額部分及時送存銀行。

11各種備查簿登記及時。

12對現(xiàn)金日清日結，保證賬賬相符，賬實相符。

13對所屬管理的印章，做到人不離章，人離收起的原則。

14報表編制項目要齊全，數(shù)字準確，報送及時。

15對未完成審批手續(xù)的付款單證應拒絕付款。

16崗位安全、保密事項

17對公司的生產(chǎn)、經(jīng)營、財務數(shù)據(jù)保密。

18對于不懂不會的財務事項要虛心請示后再行動，避免給公司造成經(jīng)濟損失。19工作之余多多學習，增加專業(yè)知識提高業(yè)務水平。

做好日常工作的要求，主要明確以下幾點：

1、收款。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，對本公司各崗位應收的款項，及時集中，辦理齊相關手續(xù)，（分次繳款單，要寫明收支的理由和相關發(fā)票號碼。）存款。按規(guī)定當日存入銀行；不得挪用公款，座支貨款；

2、付款。辦理付款，先審核是否審批有據(jù),憑公司有明確層層審批簽字的單據(jù)付款，或辦理銀行結算，規(guī)范使用支票。

繳稅。按稅法規(guī)定的期限內(nèi)，向會計員取齊納稅申報資料，按規(guī)定的納稅申報和繳稅方式，申報和繳稅。

3、制單。按規(guī)定要求開好發(fā)票；

如是內(nèi)部結算的，現(xiàn)金收付，按收入、支出準確分類，明細編寫收入、支出項目的憑證。

4、審單。審收支項目，是否公司相關業(yè)務的報銷范圍；核對收入、支出憑證與繳款金額是否相符；憑證是否合法；報銷單據(jù)執(zhí)行公司報銷制度，審核手續(xù)是否完備；

5、收單。勤查各銀行存款變動情況，有扣款及時到銀行索取扣款回單、銀行存款對賬單，核對銀行存款企業(yè)賬面數(shù)與銀行對賬單數(shù)是否相符；

6、記賬。逐日、逐筆登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，登記時要做到文字和數(shù)字必須整潔清晰，準確無誤。

對銀行存款，分行設置賬戶，分別登記入賬；有外幣的存款，設置外幣賬戶。

7、盤存。記賬后，每天結出賬戶余額，每日盤點現(xiàn)金，做到日清月結；并與庫存現(xiàn)金數(shù)與銀行數(shù)核實，如發(fā)現(xiàn)錯數(shù)，就必須及時查找問題所在，庫存“備用現(xiàn)金”每天不超過（一千元），如超出范圍立即送存銀行。

月底盤存所管的相關實物，有價證券、也包括發(fā)票、支票憑證。

8、保管。包括庫存金幣，保管有價證券;保管有關印章，各類支票、發(fā)票、收據(jù)；確保安全。

9、結數(shù)。將所有原始憑證分別整理，編號；定時將有關各類憑證單據(jù)移交會計入賬；核對出納員各項余額是否相符。

10、監(jiān)督。監(jiān)督有關涉及收款、管物的員工執(zhí)行財經(jīng)制度情況，按時完成主管領導交辦的其他任務。

記住出納口訣：

出納員 很關鍵 靜頭腦 清雜念 業(yè)務忙 莫慌亂 情緒好 態(tài)度謙 取現(xiàn)金 當面點 高警惕 出安全 收現(xiàn)金 點兩遍 辯真假 免賠款 支現(xiàn)金 先審單 內(nèi)容全 要會簽 收單據(jù) 要規(guī)范 不合規(guī) 擔風險 賬外賬 甭保管 違法紀 又罰款 長短款 不用亂平下心 細查點

第五篇：出納員工作標準

出納員工作標準

一、工作職責

（一）嚴格遵守國家和上級部門關于現(xiàn)金和銀行存款的有關規(guī)定，嚴肅財經(jīng)紀律，把好現(xiàn)金收支管理關。

（二）負責辦理各項經(jīng)費的現(xiàn)金、支票及其它票證的收付和銀行往來結算業(yè)務。

（三）根據(jù)收、付憑證，及時登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，做到日清月結，帳款相符。

（四）嚴格審核報銷、支出憑證，對憑證不實、手續(xù)不全者，有權予以拒付。

（五）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。掌握好庫存現(xiàn)金限額，處理好銀行存款收支業(yè)務，及時、準確地對好銀行存款帳。

（六）負責保管好庫存現(xiàn)金、支票、有價證券、己領在用的各種空白收據(jù)和結算憑證等票證。

（七）負責職工每月工資、獎金、津貼的發(fā)放，做到及時、準確。

（八）督促有關人員及時清理應付款項。

（九）加強安全意識，每天下班前嚴格檢查門、柜等上鎖情況，妥善保管好鑰匙。

（十）完成領導交辦的其它工作。

二、工作程序

（一）出納員受財務科科長領導，直接向財務科科長負責。財務科科長不在時，可向分管處長或代行科長職責的人員匯報工作。

（二）出納員不在時，由財務科科長指定專人代行其職責。

三、檢查考核

出納員的工作由處領導班子負責檢查考核，財務科科長參加考核。，