第一篇：出納員工作流程

資中縣星天池集團(tuán)旅游公司

出納工作流程

上班→簽到→打掃衛(wèi)生→交賬→現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)→記流水賬→午飯→核算月結(jié)報(bào)銷(xiāo)單→核算商家未付款→到銀行存款→簽退→下班 8:00上班到財(cái)務(wù)室簽到 8:00-9:05打掃財(cái)務(wù)室的衛(wèi)生 9:05-11:00交賬

1、餐飲部

先確認(rèn)餐廳后廚菜單和收銀菜單的結(jié)賬單上每個(gè)菜系數(shù)量是否一致，確認(rèn)有沒(méi)有漏上錯(cuò)上的菜，確認(rèn)收銀有沒(méi)有漏結(jié)，確認(rèn)收銀結(jié)賬單上是否有公司簽單和應(yīng)收款，公司簽單是不收錢(qián)，應(yīng)收款是暫時(shí)沒(méi)收到款，加結(jié)賬單金額.收現(xiàn)金，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并且注意票面的真?zhèn)危羰盏郊賻庞韶?fù)責(zé)人自負(fù)。

開(kāi)當(dāng)天的收據(jù)，開(kāi)收據(jù)時(shí)首先要確認(rèn)當(dāng)天是否有微信和刷卡，如有微信和刷卡一定要在收據(jù)里減出微信和刷卡的手續(xù)費(fèi)，餐廳開(kāi)收據(jù)是還有把煙、茶、餐費(fèi)都分開(kāi)來(lái)收據(jù)。

在餐廳用餐的公司簽單，結(jié)賬單上必須要有兩個(gè)以上的相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字才有效，如只有一個(gè)負(fù)責(zé)人簽字都無(wú)效，餐廳的應(yīng)收款要做一個(gè)記錄，3-5天提醒餐廳收銀員應(yīng)收款催收。茶品部

核對(duì)售茶明細(xì)，計(jì)算金額，核對(duì)垂釣明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)售煙明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)親子廚房收入，計(jì)算金額

加總金額，開(kāi)對(duì)應(yīng)收入收據(jù)，內(nèi)容：部門(mén)，收入明細(xì)，大寫(xiě)金額，經(jīng)手人簽字。清點(diǎn)現(xiàn)金收入，過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)，確認(rèn)無(wú)誤后，出納在收據(jù)上簽字，交接完成。售票部

核對(duì)售門(mén)票明細(xì)，計(jì)算金額，核對(duì)售半價(jià)票明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)售套票明細(xì)，計(jì)算金額 核對(duì)售觀光車(chē)票明細(xì)，計(jì)算金額

加總金額，開(kāi)對(duì)應(yīng)收入收據(jù)，內(nèi)容：部門(mén)，收入明細(xì)，大寫(xiě)金額，經(jīng)手人簽字，清點(diǎn)現(xiàn)金收入，過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)，確認(rèn)無(wú)誤后，出納在收據(jù)上簽字，交接完成。11:00-11:30 現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)

現(xiàn)金支付報(bào)銷(xiāo)單，確認(rèn)報(bào)銷(xiāo)單上日期和審核人有沒(méi)有簽字，核實(shí)每張報(bào)銷(xiāo)單上的報(bào)銷(xiāo)金額和購(gòu)買(mǎi)東西的收據(jù)上是否一致，如報(bào)銷(xiāo)單上有一個(gè)審核人沒(méi)簽字和金額不對(duì)一律不報(bào)銷(xiāo)，加報(bào)銷(xiāo)金額，清點(diǎn)現(xiàn)金，過(guò)驗(yàn)鈔機(jī)，確認(rèn)無(wú)誤后再給現(xiàn)金，登報(bào)銷(xiāo)單的流水賬 11:30-12:30午飯 12:30-14:30月結(jié)報(bào)銷(xiāo)單

月結(jié)支付報(bào)銷(xiāo)，確認(rèn)報(bào)銷(xiāo)單上日期和審核人有沒(méi)有簽字，核實(shí)每張報(bào)銷(xiāo)單上的報(bào)銷(xiāo)金額和購(gòu)買(mǎi)東西的收據(jù)上是否一致，按商家分類(lèi) 14:30-16:30登流水賬，登收入時(shí)要按各個(gè)部門(mén)登賬，報(bào)銷(xiāo)單分類(lèi)，報(bào)銷(xiāo)單同樣也按各個(gè)部門(mén)分類(lèi)。16:30去銀行存當(dāng)天的收益 備注

商家月結(jié)本月15號(hào)付上月的貨款50%在付貨款的時(shí)候首先我們要和采購(gòu)的人員核對(duì)金額，在向商家付款，其余的貨款付款本月的月底付完，向商家付款后要向商家確認(rèn)是否收到貨款。工資發(fā)放

確認(rèn)工資報(bào)銷(xiāo)上的審核人有沒(méi)有簽字，計(jì)算工資金額，發(fā)放工資的時(shí)候，每個(gè)人必須在自己的工資金額后面簽字按手印，根據(jù)個(gè)人的需要轉(zhuǎn)賬和發(fā)放現(xiàn)金。寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單憑證

每月月底各個(gè)部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)單要按油費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、材料費(fèi)、商家、工資、辦公用品、餐廳費(fèi)用等寫(xiě)憑證。提供給會(huì)計(jì)做月報(bào)表。

出納員崗位職責(zé)

出納員是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責(zé)有：

第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì)，填寫(xiě)《獎(jiǎng)金日?qǐng)?bào)表》，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。第三條 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，根據(jù)公司規(guī)定的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、公司領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。

第四條 根據(jù)審核無(wú)誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。填制會(huì)計(jì)憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會(huì)計(jì)科目。要妥善保管會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)按編號(hào)順序，折疊整齊，按月裝訂成冊(cè)，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時(shí)將在手單據(jù)整理移交會(huì)計(jì)主管編制記賬憑證。.配合會(huì)計(jì)人員做好每月的報(bào)稅和工資的發(fā)放工作；做到及時(shí)準(zhǔn)確，不得無(wú)故延誤。

第六條 負(fù)責(zé)銀行賬戶(hù)的日常結(jié)算，銀行存款日記帳，并做到日清月結(jié)，月末與銀行核對(duì)存款余額，不符時(shí)編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》。第七條 及時(shí)清理帳目，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)帳，杜絕個(gè)人長(zhǎng)期欠款。

第八條 出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專(zhuān)設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。保險(xiǎn)箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

第十條 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫(kù)存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實(shí)存與現(xiàn)金帳面一致。第十一條 負(fù)責(zé)編造每月的現(xiàn)金支出計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。

第十三條 及時(shí)準(zhǔn)確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細(xì)賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

第十四條 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。

第二篇：出納員工作流程

出納員工作流程

1.每日核對(duì)支付寶回款情況，分到各店，做收入單。2.每日到7UP對(duì)賬，與收銀員兌換零錢(qián)。

3.每周兩次到興漢門(mén)、營(yíng)盤(pán)路、紅星店、爺爺?shù)耐晾彶藢?duì)賬（核對(duì)現(xiàn)金收入，刷卡收入，現(xiàn)會(huì)員充值現(xiàn)金收入，會(huì)員充值刷卡收入，核對(duì)店負(fù)責(zé)人存款金額并兌換零錢(qián)。

4.核對(duì)爺爺土缽菜停車(chē)券數(shù)量，并與會(huì)計(jì)一起到停車(chē)場(chǎng)負(fù)責(zé)人處兌換停車(chē)費(fèi)（每張五元）。

5.不定時(shí)抽查盤(pán)點(diǎn)收銀員備用金情況。

6.到銀行預(yù)約零錢(qián)兌換，保證各門(mén)店的零錢(qián)正常使用。

7.根據(jù)采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)單每日完成采購(gòu)報(bào)賬，對(duì)于門(mén)店費(fèi)用支出嚴(yán)格按照?qǐng)?bào)賬流程執(zhí)行。

8.整理各店報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，收入與支出憑證，認(rèn)真編號(hào)做出納電腦賬，并及時(shí)把單據(jù)返還至各門(mén)店會(huì)計(jì)。

9.每月十四號(hào)之前做好各店工資發(fā)放的網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶(hù)，十五號(hào)進(jìn)行網(wǎng)銀代發(fā)工資。

10.核對(duì)各店刷卡到賬回款，是否出現(xiàn)回款不正確情況。11.每月按時(shí)交納各門(mén)店水電費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)等。

12.每月二十四號(hào)之前做好供貨商網(wǎng)銀代發(fā)表并上傳公司賬戶(hù)，二十五號(hào)進(jìn)行網(wǎng)銀代發(fā)貨款。

13.每月一日收集好各門(mén)店賬目，做好出納賬與各門(mén)店會(huì)計(jì)核對(duì)好余額，出現(xiàn)金報(bào)表。14.做好與銀行方面對(duì)接工作，做好公司賬戶(hù)對(duì)賬工作。15.做好現(xiàn)金的管理，及時(shí)到銀行存款。

16.核對(duì)各店團(tuán)購(gòu)、外賣(mài)網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售回款情況，及時(shí)通知財(cái)務(wù)做賬，做收入。

17.核對(duì)興漢食府掛賬回款，及時(shí)通知門(mén)店負(fù)責(zé)人，做收入單。18.交納各門(mén)店員工宿舍房租，辦公室房租水電。

第三篇：醫(yī)院出納員工作流程

醫(yī)院出納員工作流程

醫(yī)院出納員工作流程

出納的工作: 一,辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取.二,負(fù)責(zé)支票,匯票,發(fā)票,收據(jù)管理.三,做銀行帳和現(xiàn)金帳,并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章.四,負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作.1,員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫(xiě)借支単,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財(cái)務(wù)審核,確認(rèn)無(wú)誤后,由出納發(fā)款.2,員工出差回來(lái)后,據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明単,并在単后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經(jīng)理簽名,進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo),再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后,由出納給予報(bào)銷(xiāo).五,員工工資的發(fā)放.出納工作細(xì)則: 工作亊項(xiàng)及審驗(yàn)等程序 失誤防范及糾正程序 現(xiàn)金收付 1,現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)?若收到假-幣予以沒(méi)收,由責(zé)任人負(fù)責(zé).2,現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原単據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額,由責(zé)任人負(fù)責(zé).3,把每日收到的現(xiàn)金送到銀行.上一頁(yè) 不得“坐支”.4,每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作,做到賬實(shí)相符 做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)単,防止現(xiàn)金盈虧.下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處.5,一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù).特殊情況需審批.6,員工外出借款無(wú)論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準(zhǔn)并用借支単借款.若無(wú)批準(zhǔn)借款,引起糾紛,由責(zé)任人自負(fù).銀行賬處理 1,登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù),避免張冠李戴.開(kāi)匯兌手續(xù).2,每日結(jié)出各賬戶(hù)存款余額,以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金.每日下班之前填制結(jié)報(bào)単.3,保管好各種空白支票,不得隨意亂放.4,公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管.每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處.報(bào)銷(xiāo)審核 1,在支付證明単上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字.若無(wú),應(yīng)補(bǔ).2,附在支付證明単后的原始票據(jù)是否有涂改.若有,問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo).3,正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼.若有,應(yīng)分開(kāi)貼.4,支付證明単上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng).若超過(guò),應(yīng)重填.5,大,小金額是否相符.若不相符,應(yīng)更正重填.6,報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo).若不屬,應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo),有特殊原因,應(yīng)經(jīng)審批.7,支付證明単上是否有院長(zhǎng)簽字.若無(wú),不予報(bào)銷(xiāo).(www.tmdps.cn)

第四篇：[原創(chuàng)]出納工作流程 (出納員)

[原創(chuàng)]出納工作流程（出納員）

出納的工作：

總的來(lái)說(shuō)，出納的工作就是“資金收、付、存業(yè)務(wù)和資金管理”。資金包括：現(xiàn)金、票據(jù)等有價(jià)證券、銀行存款。

（1）資金收付、存款、票據(jù)兌現(xiàn)等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

（2）資金帳務(wù)處理（現(xiàn)金帳、銀行帳等）。

（3）資金對(duì)帳和盤(pán)點(diǎn)：帳面余額與庫(kù)存現(xiàn)金、銀行對(duì)帳單的核對(duì)。

（4）資金保管：現(xiàn)金、票據(jù)等有價(jià)證券的安全保管工作。

使用系統(tǒng)的具體工作：

1.日常工作：現(xiàn)金、票據(jù)、銀行轉(zhuǎn)帳等方式的收款、付款、存款和票據(jù)兌現(xiàn)，及其對(duì)應(yīng)的資金帳務(wù)處理。注：出納員不應(yīng)手動(dòng)創(chuàng)建日記帳分錄，而要通過(guò)收款、付款、存款、匯票管理等功能自動(dòng)創(chuàng)建日記帳分錄。

2.日清月結(jié)：

（1）日清：每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，確保帳實(shí)相符。

（2）月結(jié)：

____*編制和打印現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳月報(bào)表。

____*收到銀行對(duì)帳單應(yīng)三日內(nèi)對(duì)帳完畢（外部對(duì)帳），對(duì)未能平衡對(duì)帳項(xiàng)進(jìn)行打印以編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

注：銀行存款余額調(diào)節(jié)表的作用是：僅用于對(duì)帳后說(shuō)明不符的帳項(xiàng)和原因。調(diào)整未達(dá)帳項(xiàng)不用體現(xiàn)在會(huì)計(jì)帳上，銀行存款余額調(diào)節(jié)表可做為銀行存款帳戶(hù)的附列資料保存。

第五篇：出納員崗位職責(zé)及工作流程

會(huì)所出納員崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)從財(cái)務(wù)借支備用金并管理會(huì)所日常使用的備用金。

2、嚴(yán)格遵守公司的財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，支出各項(xiàng)日常費(fèi)用。

3、嚴(yán)格清楚記錄備用金賬目，并定期與財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì)。

4、負(fù)責(zé)收集會(huì)所日常產(chǎn)生的各種原始單據(jù)，按時(shí)交付財(cái)務(wù)人員。

5、收集財(cái)務(wù)部要求的各種報(bào)表，并按時(shí)交付給財(cái)務(wù)人員。

6、負(fù)責(zé)監(jiān)督收銀員的貨款收入及繳付賬戶(hù)工作。

7、負(fù)責(zé)對(duì)收銀員的備用零錢(qián)的監(jiān)督及盤(pán)點(diǎn)工作。

8、負(fù)責(zé)代表財(cái)務(wù)部參加會(huì)所物資的盤(pán)點(diǎn)工作。

9、財(cái)務(wù)部安排的其他工作。

會(huì)所日常借款工作流程

1、由經(jīng)辦人填制借款單。

2、經(jīng)辦人部門(mén)主管審核。

3、審批人簽字。

4、出納員復(fù)核支付款項(xiàng)。

5、出納員登記賬務(wù)。

備注：審核及審批要點(diǎn)：1此款項(xiàng)應(yīng)不應(yīng)該支出。

2借支的金額是否合理。

3出納員復(fù)核手續(xù)是否健全。

會(huì)所日常報(bào)銷(xiāo)工作流程

1、經(jīng)辦人填制報(bào)銷(xiāo)單。

2、經(jīng)辦人主管簽字審核。

3、審批人簽字。

4、出納員收集定期交予財(cái)務(wù)進(jìn)行復(fù)核。

4.1財(cái)務(wù)復(fù)核通過(guò)，出納員報(bào)銷(xiāo)完畢后，與經(jīng)辦人員結(jié)算。

4.2財(cái)務(wù)復(fù)核出現(xiàn)問(wèn)題，出納員將財(cái)務(wù)復(fù)核問(wèn)題反饋經(jīng)辦人，進(jìn)行改正。待財(cái)務(wù)復(fù)核通過(guò)后給予結(jié)算。

5、出納員進(jìn)行結(jié)算。

6、出納員登記賬務(wù)。

備注：審核及審批要點(diǎn)：1此筆支出是否發(fā)生。

2款項(xiàng)支付是否合理。

3如是采購(gòu)業(yè)務(wù)則考慮采購(gòu)質(zhì)量及數(shù)量是否達(dá)到要求4原始單據(jù)是否合理。

5出納員復(fù)核手續(xù)是否健全及金額是否正確。

會(huì)所采購(gòu)付款工作流程

一、本工作流程使用與金額在5000元以下（含五千元）的采購(gòu)工作。

1、根據(jù)申購(gòu)單填制借款單。

2、經(jīng)辦人部門(mén)主管簽字。

3、審批人簽字。

4、出納員復(fù)核支付款項(xiàng)。

5、出納員登記賬務(wù)。

備注：審核及審批要點(diǎn)：1是否完成了申購(gòu)手續(xù)。

2借支的金額是否合理。

3出納員復(fù)核手續(xù)是否健全。

二、采購(gòu)金額在5000元以上（不含五千元）按照總公司采購(gòu)制度執(zhí)行。