第一篇：財務部出納員會計工作標準

財務部出納員會計工作標準

1.工作內容及要求：

1．1辦理現金收付業務

1．1．1嚴格按照國家有關現金開支范圍管理規定辦理各種款項收付工作

1．1．2庫存現金不得超過規定限額不得以白條抵庫更不得任意挪用現金

1．1．3現金帳面余額要及時與實際庫存核對發現不符及時查找

1．1．4負責現金日記帳與總帳的核對工作

1．1．5負責保管空白現金支票對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存

1．2辦理銀行結算業務

1．2．1嚴格控制簽發空白支票逾期未用的支票要及時注銷

1．2．2對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存

1．2．3銀行存款的帳面余額要及時余銀行對帳單核對同時要編制“銀行存款余額因素調節表”對未達帳款及時查詢

1．2．4隨時掌握銀行存款余額不準簽發空頭和遠期支票不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人

1．2．5收付款票據及時辦理結算手續

1．3保管印章及票據工作

1．3．1對于轉帳支票及各種有價證券要確保其安全和完整無缺如有缺少要負賠償責任

1．3．2妥善保管印章嚴格按照規定用途使用

1．3．3嚴格管理空白支票專設登記簿登記認真辦理領用、注銷手續

1．4完成領導分配的其他工作

2．責任與權限：

2．1對公司現金核算和現金及有價證券保管工作負責

2．2有權對違反現金管理規定的開支提出質詢

2．3有權對付款項目的合法性提出質詢

2．4有權向借用空白支票的個人提出催報

2．5對資金的安全性負責

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第二篇：財務部會計工作標準3.32

財務部會計工作標準

Q/HS 3.32-2000 1范圍

本標準規定了財務部會計的職權和責任、任職資格、工作內容要求與方法以及檢查與考核。

本標準適用于財務部會計。

2引用標準

目前尚未引用

3職責

3.1職權：

3.1.1有權對公司的財務支出和會計核算進行監督和控制；

3.1.2有權對不符合公司財務規定的財務開支拒絕支付；

3.1.3有權對公司財務規章制度提出建議和意見。

3.2責任：

3.2.1負責公司日常財務開支的審核，及各種收入、支出的會計核算，必須做到當日帳務當日結清；

3.2.2按計算機管理規程進行帳務核算，正確、及時結帳報表，按規定要求備份、存放；

3.2.3每月及時正確編制公司財會報表（資產負債表、損益表、產品成本表、現金流量表、管理費用明細表）及各種附表（應收及其他應收帳款表、應付及其他應付帳款表、管理費用及制造費用分析表）；

3.2.4負責對公司的物資和固定資產的盤存和對帳。

4任職資格

4.1會計專業，大專以上學歷，熟悉國家經濟政策法規，熟悉工業企業 1

會計核算流程，二年以上工業會計工作經驗；

4.2較強的溝通能力，善于處理各種人際關系；

4.3熟練的使用辦公自動化軟件和用友財務管理軟件;

4.4良好的書面和口頭表達能力；

4.5較強的政策水平和團隊工作精神。

5工作內容要求與方法

5.1會計核算：

5.1.1按照公司會計核算制度，進行日常會計核算；

5.1.2當日帳務必須當日結清，不得拖延至次日。

5.2財務檢查：

5.2.1按照公司財務管理制度，審核日常財務開支，并進行帳務處理；

5.2.2至少每月進行一次的財務檢查，如發現問題，及時更正；

5.2.3公司員工借現金或支票，在次月十日內與經辦人核對余額，并催其報帳還款。

5.3編制報表：

每月終了，必須編制資產負債表、損益表、現金流量表、產品成本表、管理費用明細表等財會報表，以及應收及其他應收款表、應付及其他應付帳款表、管理費用及制造費用分析表等財會附表；

5.4存貨管理：

至少每一個月到物資部進行一次存貨的盤點和對帳工作。

5.5固定資產盤點和對帳：

至少每半年進行一次公司固定資產的盤點和對帳工作。

5.6書面報告：

每月進行一次工作總結，分析工作計劃執行情況，以書面形式報財

2務部經理。

6檢查與考核

6.1對職責的履行情況，對達到任職資格條件的要求，是否接近或具備，對工作內容、要求完成情況等，作為檢查、考核的依據；

6.2會計人員的檢查與考核由財務經理組織執行，至少每半年考評一次；

6.3考核結果報財務總監，作為會計人員續聘、解聘和獎懲的依據。

擬制：

審核：

批準：

年月日年月日年月日 3

第三篇：財務部出納員崗位職責

財務部出納員崗位職責

1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度及酒店財務規定，根據主管會計審計后的收付款記賬憑證，重點復核原始憑證的數量，金額是否與記賬憑證相符，無誤后辦理收付款項，并在原始憑證上加蓋“收、付”戳記。

2、隨時掌握現金、銀行存款、收支情況、收入現金及時存入銀行，不得透支現金，每周一報送一周的“資金動態情況表”按戶名、賬號、現金、幣種、收、付、存進行填報并呈報酒店總經理。

3、負責簽發轉賬支票、建立支票領用登記手續、及時清理注銷，使用的支票必須寫明收款單位，名稱、賬號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規定繳銷。

4、負責妥善保管現金、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作，要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人，做好崗位安全保衛工作。

5、將每日收到的營業現金及支票和收回的掛帳款及時存入銀行，不得“坐支”，不得以“白條”抵庫，更不許挪用現金。

6、根據每日收入資料編制營業款收入日報表，以便核數稽核營業款是否正確，準備充足的零錢，以備收銀兌換，對手續齊全的費用報銷單給予報銷。

7、登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結，正確編制現金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務登帳

8、月末做好與銀行對賬工作，填寫銀行余額調節表交上級主管，配合做好資金盤點工作，月底做好資金對賬，做到賬實相符。

9、核算人事部提供的薪金發放名冊，按時發入公司職工的工資、獎金

10、到銀行拿取信用卡入帳單交會計入賬。

第四篇：財務部會計工作職責

財務部工作職責

一、認真貫徹執行國家的財稅政策、法規、條例和上級業務主管部門制定的財務制度、規定及管理辦法,結合本公司實際制定內部財會規章制度，并組織實施。

二、編制公司財務預決算，并對預算執行情況進行監控、分析。

三、嚴格執行財稅政策和財務制度，增收節支，勤儉辦事，積極支持創收工作，加強成本核算，保障公司發展的需要。

四、按照會計制度，做好會計核算、財務收支和賬務處理，為經濟管理與決策提供真實準確的會計資料和經濟信息。

五、按規定及時上報會計報表、財務計劃、財務分析；及時做好月度季度經濟活動分析，提出降低成本節支增收的建議方案。

六、每月末編制財務收支明細報表，及時將每月財務收支情況匯報給總會計師、總經理審閱，以便準確掌握全公司收支情況。

七、負責財務監督，參與重大經濟合同簽訂前的論證工作，做好債務的核算與管理，對所有一切經濟活動進行監督控制。

八、會同有關部門加強固定資產和物資的管理，健全賬目，完備手續。

九、加強對財務賬目、會計資料、收支憑證的管理，確保準確完整，及時整理、立卷歸檔。

十、積極參加上級業務部門組織的專業培訓和地方財政部門組織的財會人員繼續教育，使財會人員的業務水平不斷提高。

十一、創建成本管控、增收節支的效益最大化理念。

十二、及時完成領導交辦的臨時性工作。

第五篇：財務部-出納會計工作

財務部的職能

1.會計核算:及時準確完成公司的會計核算工作,對外部提供各種財務報告

2.服務支持:為企業的正常運作提供服務支持

3.財務管理：組織資金運動，處理財務關系，對內部管理提供財務分析報告，為企業決策提供指導意見

4.內部監控:通過企業各種經濟活動的過程控制,是決策的全面經營計劃得到相應

財務部組織架構: