第一篇：財務部審核標準

財務審核標準

為了明確財務審核要求，根據國家法規、公司制度文件規定，現將我公司財務報銷及合同會簽的相關要求、標準強調如下：

一、業務分類

目前，公司共有如下四大類財務報銷會簽業務：借款業務、費用報銷業務、付款會簽業務及合同會簽業務。

二、審批流程

1、由部門經辦人辦理業務會簽手續

部門經辦人準確填列單據的票面信息后，履行以下會簽程序（合同會簽除外）：經辦部門負責人→財務審核→部門主管領導→財務部長→財務副總經理→總經理（金額大于10萬元的經濟業務需總經理簽字審批）。

注：部門內部的通訊費、交通費及業務招待費由部門內勤人員匯總后統一辦理相關會簽報銷手續。

2、對于合同會簽程序，經辦人只需要按照“合同會簽單”上的簽字順序履行相關手續即可。

3、對于差旅費報銷業務，如果公出費用在《差旅費報銷暫行辦法》文件規定的標準范圍內，由經辦部門負責人簽字確認后，經辦人只需要履行財務會簽程序（財務審核→財務部長→財務副總經理），不需要部門主管領導簽字。

上述會簽程序履行完畢，出納員根據會簽單進行現金付款或銀行轉賬。

三、具體要求

（一）票面填列的基本要求

1、財務單據票面書寫要規范，票面信息要填寫完整，不得涂改；

2、收款單位的名稱、賬號、開戶行要填寫準確，以便于付款操作；

3、附件張數要填寫準確，粘貼單不計算在內。對于領導審批過的單據，附件張數不允許有改動痕跡。

4、所有附件需用膠水粘貼在粘貼單上。附件粘貼時要按單據類別粘貼，對于定額發票、停車票等發票需從左至右錯位粘貼。

（二）借款業務的具體要求

借款單一式三聯，包括付款聯、沖銷聯、存查聯，其中付款聯為第一聯，作為出納員據此進行付款或轉賬的依據；沖銷聯是在業務部門報銷時沖銷借款用；存查聯主要用于一筆借款多次沖賬時備查。

1、借款用途填列要準確，如差旅費、備用金等；

2、對于出差借款業務，需明確填寫出差地點和交通工具；

3、借款附件為因公出差審批單、相關的請示報告或領導批示等；

4、若隨行人員中有非公司員工，則經辦人在辦理出差審批時，需要在審批表中明確非公司員工的費用是否由我公司承擔等相關情況，做到事前審批，否則事后不予以報銷；

5、經辦人要及時銷賬，對于出差借款業務，原則上是公出返回五個工作日內辦理報銷手續；對于公出以外的其他借款業務，需要根據借款業務的性質判斷，最長不超過一個月，否則，財務部門不

予以辦理下一筆借款業務。

（三）報銷業務的具體要求

1、財務部每周一、三上午接收費用報銷單據。對于借款和對外付款業務不受此限制。

2、原則上，我公司只承擔公司正式員工發生的業務費用，對于非公司員工所發生的費用要由我公司承擔時，經辦人需要辦理相關審批手續。

3、對于多項報銷業務采取填制一個報銷單時，報銷內容及用途要分類填寫用途及金額。

4、如果業務部門發生的費用超出公司文件相關規定的標準，如差旅費，則經辦人準確填列報銷單據后，先經財務審核，計算并確定超出費用標準的額度，需請各業務部門主管領導在超出費用的票據上單獨簽字審批，最后履行財務會簽程序。

5、在差旅費報銷時，報銷單上的伙食及交通補助欄由財務審核人員填列其計算過程及金額。

6、對于出差時發生的業務招待費，原則上不予以報銷，因特殊業務需要招待時，應單獨粘貼該招待費票據，并經部門主管領導審批后計入部門招待費項目，納入預算考核范疇。

7、對報銷原始票據的具體要求如下：

①必須是符合國家政策法規、稅務等相關規定的正式票據，若旅游景點門票為卡式憑據，必須臵換成合法的紙質票據；

②對于收據類票據一概不予以報銷；

③除年末的通訊費、交通費外，原則上，跨年度票據不予以報

銷；

④票據抬頭要用我公司全稱、票面上標明我公司地址、電話等信息；

⑤票面上要標明單價、數量、金額，且金額的大小寫要一致；發票內容不明確的，如禮品、辦公用品，要附電腦清單或銷售清單；

⑥定額發票除兌獎外不能撕去兌獎聯。

8、對購買固定資產、低值易耗品、圖書資料以及其他有實物形態的資產等業務，在報銷時要在公司資產管理員處辦理出入庫手續，且出庫聯需由實際領物人簽收。每半年進行一次實物盤點工作。

9、對于超出預算的費用，按《全面預算管理規定》文件的規定履行相關超預算審批手續。

（四）付款業務的具體要求

1、準確填寫合同號，附件包括合同會簽單及合同（只附有金額及付款方式的合同頁）的復印件、發票或收款收據。其中，首次付款附全套合同，后期再次付款。

2、對于會議費、培訓費，要附上領導審批過的會議通知和培訓通知、領導批示等資料。

3、對于廣告費，要附上刊登廣告的原件或其他證明資料。

4、對于發票等原始票據的具體要求同上

（三）6、。

5、財務將嚴格按合同信息進行付款。

6、對于先分期付款后取得發票的業務，經辦人在辦理分期付款手續時，需要取得收款方的收款收據，再辦理付款會簽程序；在支付尾款時，根據對方開具合同總價款的發票，經辦人填列付款會簽

單時應在金額欄填列合同總價款，同時在備注欄明確支付尾款的金額。

（五）合同會簽業務的具體要求

原則上參照《合同管理》文件執行，財務審核時強調以下幾點：

1、合同文本中金額大小寫要規范，避免產生異議；

2、隨合同要附上會議紀要、報價單等合同總價的確定依據；

3、合同的付款方式要符合行業規律，盡量采取分期付款方式，以確保公司利益得到有利保障；

4、收付款單位、開票單位及合同主體名稱三者要保持一致，否則不予以支付款項；

5、合同中應有違約責任條款，保障我公司的經濟利益；

6、合同會簽完畢后，交財務部一份原件。

第二篇：財務部標準流程

金輝大酒店---標準流程

財務部

濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第01號

酒店日審工作流程 目的

為規范日審工作程序，健全財務制度，特制定本流程。2 范圍

適用于酒店財務部的日審工作。3 名字術語 無。4 職責

財務部審計人員負責本流程的實施。5 內容

（1）處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容:

每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯上，最后將通知書編號存檔，月底統計后，注上處理意見報財務送經理處理。（2）帳單核銷：

接到收銀員的結帳單后，檢查所付的帳單是否齊全，然后按照帳單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續不齊，要寫入夜審報告交日審處理。（3）核對前臺結帳處的結帳單及收銀員個人報表：

客房結帳單是由前臺收銀員為住店客人結帳所打印的帳單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表 1 金輝大酒店---標準流程

財務部

是反映當天所結房客帳(包括向客人收取的現金、信用卡、支票、外匯、轉會議帳)的匯總表。（4）核對餐廳結帳單：

核對餐廳結帳單時應注意;帳單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結帳單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實，收銀員應起監督作用。（5）核對營業對帳表：

要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業收入的正確反映。（6）打折手續應完整：

用賓館優惠卡打折的，要在帳單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。（7）免費接待是否符合標準：

各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級管理人員權限表。查看各級管理人員是否在權限范圍內簽單接待，如果發現接待超標，應立即找其補辦手續，否則上報財務經理處理。

（8）核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門的收銀員在營業結束后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。（9）收費單的核銷及管理：

金輝大酒店---標準流程

財務部

收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發現不聯碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。

（10）核對商務中心繳款憑證：

要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務中心采集機器上的數據，做到帳實相符。

（11）檢查夜間審計人員制作的各項營業報表：

（12）負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。

（13）審計主管同日審人員要經常到各營業點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規范程序操作，營業款是否如實反映，現金是否如實上繳。如果發現收銀員或其他操作人員不按規范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發生，確保賓館不受損失。

（14）報表裝訂：

按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始帳單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。

金輝大酒店---標準流程

財務部

濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第02號

倉庫管理工作流程 目的：

為搞好儲備資金的管理，防止物資積壓浪費、殘損霉變及非常損失，保障酒店經營需要，特制定本流程。2 范圍：

適用于酒店倉庫的管理。3 名字術語： 無。4 職責

1)酒店財務部負責總倉的管理，并負責各部門倉庫的業務性指導工作。

2)財務部成本核算員不定期對倉庫賬務相符情況進行核實。3)保安部定期對倉庫安全管理進行監督、檢查。4)人力資源開發部負責對倉庫的運行情況進行檢查。5 內容(一)驗貨

1)倉庫保管員對照進貨統計單的品名、規格、質量、價格等依此逐項檢查商品，注意有無單、貨不符的漏發、錯發現象。2)按照原件點整數、散件點細數、貴重物品逐一仔細核對的原則清點數量。

3)通過感官或簡單儀器檢查商品的質量、規格、等級、價格，如，外觀是否完整無損、零部件是否齊全無缺，食品是否變質過期，4 金輝大酒店---標準流程

財務部

易碎商品是否破裂損傷等手段檢查商品質量。

4)發現商品殘損、變質、串號、短少等情況，交采購經辦人與有關供應商交涉解決。(二)入庫

經驗貨合格后，填寫“商品入庫驗收單”。(三)保管

1.根據商品的特點及包裝情況，整齊有序，分門別類安排倉位。2.逐個對商品編號、制作商品卡片(包括商品數量、價格、產地、有效期限等)，一貨一卡，出庫消卡，帳貨相符。

3.根據商品入庫單、商品銷售價格通知單登記庫存商品明細帳。4.控制調節庫房室內溫、濕度;采取措施防銹、防潮、防霉、防老化。

5.必要時翻曬有關商品，使商品保持原有的質量。6.對貴重物品和危險商品要專倉、專柜存放。7.經常打掃倉庫，保持倉庫整潔。

8.檢查防火，防盜安全設施，離開倉庫關好門窗，上好門鎖，保管好倉庫鑰匙。(四)發貨

1.根據柜臺領貨申請單發貨。

2.負責將商品送至柜臺，開具商品發貨單，由當值營業員簽字認可。3.登記庫存商品明細帳，按商品的先進先出原則計價。(五)盤點

1.每筆收貨、發貨，做到及時上帳。

2.月終盤點，結庫存商品明細帳，使帳、物、卡三相符。3.編制月終盤點表和庫存商品收入、發出、結存表交財務。金輝大酒店---標準流程

財務部

濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第03號

酒店營業結束現金及帳單交接程序 目的

為規范現金和賬單交接程序，特制定此規定。2 范圍

適用于財務部現金及賬單的交接。3 名詞術語 無。4 職責

財務部負責本程序的執行。5 內容

1、現金交接程序

餐廳收銀員編制報告完畢后，將所收的現金數額分別填寫在現金袋上，然后將現金裝入袋內。要求內裝現金與現金袋上記錄的金額一致，并在現金收入交收記錄簿上簽字，辦理現金交接手續。在收銀員的監督下將現金袋放入保險柜中，當收銀員下班時，由接收人一一清點現金口袋及核對現金袋上的金額與現金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉交人姓名欄內簽名，A，B，C，D班以此類推，手續不變，直到第二天總出納清點為止。

2、客帳單交接程序

客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的客帳單按順序號排好，用客帳單分配表包捆好，放到指定位置，供夜間核數員審核用;另一類是未使用過的，要檢查一下與已使用過的客帳單最后一張是否有連號，無誤后，辦 金輝大酒店---標準流程

財務部

理退還手續。在餐廳收銀客帳單領用登記簿的退回處簽字。如下班次繼續使用時在領用欄內簽字辦理交接手續，當天工作結束時，應將未使用的客帳單退回主管處，并辦理退回簽字手續。金輝大酒店---標準流程

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濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第04號

酒店夜審工作流程

1.目的

為規范財務夜審工作，健全財務制度。2.范圍

適用于酒店財務部夜審工作。3.名字術語 無。4.職責

財務部負責本流程的執行。5.內容

1)查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。

2)打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。

3)打印出“今日非平帳離店報表”，審核非平帳離店的原因，確認責任人。

4)打印出“今日調整帳目表”審核調整帳目的原因，調整帳目單需負責人簽字。金輝大酒店---標準流程

財務部

5)查詢各收費點轉帳是否正確：將每一筆轉帳(未結帳部分)帳單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結帳時注意;如果是轉錯房間，則要立刻調整。

6)打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7)夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。

8)進入夜審數據統計：營業組審核(打印出營業點總班結帳表)，完成預審報告，完成自動過費，審核帳務報告兩遍，終審。9)數據整理。出具夜審報表：

a)編制“××賓館營業日報表”。

b)編制“今日非平帳離店報表”、“今日調整報表”各一份。c)填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發生的每件事記錄下來，需日審協助處理的要注明清楚，填寫時要認真。

10）當班結束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。金輝大酒店---標準流程

財務部

濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第05號

帳務處理工作流程 目的

規范賬務處理工作，健全工作機制，提高工作效率。2 范圍

適用于財務部賬務處理工作。3 名字術語 無。4 職責

財務部負責本流程的實施。5 內容

1、每日營業收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是： 借：應收帳款——客帳

應收帳款——街帳——明細 應收帳款——團隊 銀行存款 貸：營業收入

應付帳—電話費

2、街帳、客帳分配表統計

街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優惠卡及應回而未回帳單等內容，收入核數員每天要填寫街帳、客帳統計表，進 10 金輝大酒店---標準流程

財務部

行分配。及時準備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準備。

3、客人清算應收款后帳務處理

客人接到賓館催款通知后，規定在30天之內向賓館結算應收帳款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行帳務處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現金收入記錄表中。

4、超60天應收款掛帳催款

根據月結應收款對帳單記錄及帳項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容，并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協商解決辦法，為盡快清算應收帳款排除障礙。

5、負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統。金輝大酒店---標準流程

財務部

濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第06號

酒店出納員工作程序

1目的

為規范出納工作程序，保證工作有效高質的進行，特制定本規定。2 范圍

適用于財務部出納的日常工作程序。3 名字術語 無。4 職責

財務部負責本程序的執行。5 內容

1）現金收入清點、整理程序

收入出納與收銀領班一起，將前一天放入保險柜中的現金袋一一打開，核對現金數額與現金袋上記錄金額是否一致。現金與現金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。2）出納員現款記錄表編制程序 出納員現款記錄表分為兩部分：

第一部分是實收現款部分，反映賓館每個營業部門、每個班次、每個收銀員實收現金；第二部分是應收現款部分，反映飯店每個營業部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數。收入出納根據現金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現金數額一一填寫，并將財務部正式收據同時匯入此表中，該記錄表合計數為當天應存入銀行現金收入總數。3）每日現金收入記錄表編制程序 金輝大酒店---標準流程

財務部

每日現金收入記錄表是在完成出納員現款記錄表的基礎之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結。收入出納將財務部收入的正式收據順序排列起來，根據該記錄格式要求，對于付款單位、付款金額、支票號碼等內容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業部門現金總匯入此表中，合計數應與出納員現款記錄表金額一致。該表將作為財務部編制現金輸入憑證的原始憑證。3）差額核對：

A.目的是為了防止收銀員的繳款憑證(報表)漏交出納或審計。B.出納員將當天開箱收到的繳款憑證(繳款報表)匯總后，送審計員進行差額核對。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯，同出納員傳遞過來的出納聯逐一進行相符核對，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯，而沒有審計聯，要在“差額登記表”中登記為正數；如果審計聯有而出納聯沒有的，要在“差額登記表”中登記為負數。登記日期以繳款憑證(繳款報表)的日期為準。

C.在登記表中將繳款憑證(繳款報表)分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數字金額一定要正確及清晰，正負數要分明，每一筆正負數都應該是相符合的。

D.如果核對表中繳款憑證(繳款報表)第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因并按較大違紀報經理處理。

E.差額核對完畢后，將憑證的出納聯送還出納；差額核對表月末登記完后，交會計存檔。

金輝大酒店---標準流程

財務部

5）銀行日報表編制程序

銀行日報表是根據賓館在銀行開設不同的戶頭而設立的，根據實際存款情況，將帳戶報表分為兩部分。

A.收入部分：根據每日現金收入記錄內容填寫，括號內的反映人民幣金額，并根據該金額，轉入人民幣銀行日報表。B.支出部分：根據財務部應付款組提供的當天各銀行支出數，逐筆填寫。

6）現金支出報銷程序

賓館現金支出是由各業務部門填寫報銷憑單,根據性質不同,部門經理同意，由財務部經理審核，經總經理或總經理書面授權人審批后，方可在支出出納處領取現金。支出出納接到報銷憑單后，首先檢查簽字手續是否齊全，驗收手續是否完備，經核實無誤后，方可承付現金。支出出納將當天現金支出憑單匯總后，送財務部經理審批，支出核算員審核無誤，開現金支票，補足備用金。7）登記現金日記帳程序

登記日記帳要根據業務內容，逐筆登記。登記業務內容摘要要簡練，數字不得涂改。如發生登記錯誤時，應采用正確更正方法進行補救，登記帳目時，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結。現金帳余額為周轉金的固定金額。8）抽查備用金工作程序

收入出納應與審計主管一起，不定期地對賓館內部周轉金進行抽查，監督、檢查各崗位周轉金是否有挪用現象或以白條抵帳行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現真實性。工作程序是：首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，并計算出定額，要與領取備用金金額與該班現金報告之和相符。如出現不一致，便屬于長短款。出 14 金輝大酒店---標準流程

財務部

現長款時，應立即開出財務正式收據，將多余部分上繳；出現短款時，由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，并提出處理意見。9）處理收銀員長短款工作程序

經財務部日審查明，收銀員實交現金額與電腦記錄一旦出現差異，則為長短款。出現長款時，要通過帳務處理，轉入賓館營業外收入；出現短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管督促本人寫出短款報告，并提出處理意見交財務部經理。原則上短款一律由個人賠償，開出財務部正式收據，沖銷其短款金額。金輝大酒店---標準流程

財務部

濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第07號

各部門現金支出申報程序 目的：

明確現金支出的申報程序及每期各項開支的范圍，使資金管理制度化、程序化、規范化。2 范圍

適合財務部處理各部門現在支出申報程序。3 名詞術語 無 4職責

財務部負責本程序的實施。5 內容

（一）編制資金支出計劃表

1.每月月初5日之前，各部門根據實際需要按財務部提供的預算表格及要求編制出本部門的各項開支預算。

2.“項目名稱”欄：填寫需購置的物品或付費項目名稱 3.“計劃金額”欄：填寫需購置的物品及付費項目的金額，凡能確定計劃開支金額的可由部門填寫，凡需購置的物品，價格金額不能確定的須提前報采購部門予以詢價，之后計算出計劃金額并填在“計劃金額”欄

4.“摘要”欄：填制所購物品的用途及相關內容。

5.資金支出計劃表編制完畢后，部門經理須認真核對，力求全面、細致、符合實際，確認簽字后報財務經理審核。

6.財務經理須嚴格審核各項開支內容，對不符合要求的及與預算不 金輝大酒店---標準流程

財務部

符的項目可要求部門修改或取消，財務經理審核無誤并簽字后上報總經理審批。

7.總經理簽字確認后上報業主審批。

8.業主同意并批準后，財務部即可按此預算執行。

9.在預算執行過程中，對預算之外的各項開支且部門認為必須購置的需打報告說明原因并上報業主審批后方能支出。

（二）、編制資金支出計劃執行情況表

每月各部門要編制上期資金支出計劃執行表，對超預算支出的要說明原因。財務部對各部門上報的資金支出計劃執行表進行審核后匯總，將當期的資金支出計劃表及上期的資金支出計劃執行表于每月10日前上報業主審批。金輝大酒店---標準流程

財務部

濱海金輝大酒店內部文件

濰濱海金行政字[2011]第08號

酒店為客開發票程序 目的

為規范開發票的程序，特制定此規定。2 范圍

適用于酒店收銀開發票的程序。3 名字術語 無。4 職責

酒店財務部負責本程序的執行。5 內容

（1）詢問客人有關信息：

A.客人結帳時，如提出開具發票的要求，服務員需禮貌地詢問客人發票上需要寫明的單位名稱。

B.禮貌地告訴客人，帳單的第一頁將留在計財部存檔，并告訴客人所需等待的時間。（2）開具發票：

A.服務員將帳單的第一頁交給收款員，并告訴收款員發票上應寫的單位名稱，請收款員為客人開具發票。

B.檢查收款員開具的發票，單位名稱是否正確，數字填寫是否正確。

C.為客人送上發票：將發票夾在結帳夾內，從客人的右側交給客人并再次感謝客人在本餐廳的消費。

第三篇：財務部工作標準

財務部工作標準范圍

本標準規定了財務部的工作內容與要求。

本標準適用于公司財務部。工作內容與要求

2.1認真貫徹執行黨與國家有關財政經濟方針、政策、維護財經紀律與財務制度。

2.2按照規定的開支范圍與開支標準支付各項資金，保證及時足額上交各項財政收入。

2.3認真執行國家規定的信貸、結算與現金管理制度，合理使用信貸資金，按期償還銀行貸款。

2.4掌握資金使用，監督全公司各部門的一切財務經濟活動情況，協同生產、供銷等部門積極搞好資金回籠，合理安排資金支出，保證正常生產儲備與費用的合理開支。

2.5根據企業經營生產目標，編制年（季）度財務、成本計劃，流動資金使用計劃、專項資金使用計劃，并提出實施方案，按期上報財務決算表，及時準確記載各項賬目，妥善保管好賬冊憑證。

2.6主管企業各項經濟效益指標，負責企業成品半成品的成本核算，財務成本核算，負責企業固定資產，專項基金的核算。

2.7負責企業流動資金的管理，負責企業清算往來財務管理。

2.8督促檢查、倉庫、車間、部門進行定期的不定期的財產、物資盤存工作，并審查財產、物資盤虧、盤盈、報廢。

2.9按《檔案管理實施辦法》負責原始憑證和會計檔案的管理工作。

2.10研究確定產品銷售價格與新產品目標成本。

2.11進行質量成本分析，為有關部門改進質量活動提出建議。檢查與考核

按工作內容與要求由總經理組織考核。

第四篇：入黨材料審核標準

入黨材料審核標準

? 所有入黨材料均應使用黑色的鋼筆、水筆或簽字筆書寫；

? 各項材料要求字跡要工整、清楚，格式要規范，日期要注明，該簽名的地方要有本人的親筆簽名； ? 沒有特制表格的請一律使用十六開雙線報告紙；

? 整理材料時請詳細閱讀組織部下發的《發展黨員專用材料袋》背面的“各種材料的要求”。

一、預審材料

二、入黨志愿書

正式填寫“入黨志愿書”之前必須詳細閱讀扉頁上的“說明” 和“誓詞”。

1）學歷—— “大學本科在讀”、“碩士在讀”或“博士在讀”；

學位或職稱——已經獲得的學位或職稱；

單位、職務或職業——上海交通大學電子信息與電氣工程學院某某班學生(碩士研究生或博士研究生)；

現居住地——目前在校地址，如：上海市閔行區東川路交通大學某宿舍某房間。

2）入黨志愿——只填正文，抬頭和署名都不要。第一句話應寫：“我志愿加入中國共產黨”，接下去的志愿內容應包括：對黨的認

識（必須按新黨章要求）、入黨動機、進步過程、存在的不足、努力方向等。

3）本人經歷——按時間先后順序寫，從中學寫起即可。

4）家庭主要成員和主要社會關系的“單位、職務或職業”——請詳細填寫，不可或缺。

5）入黨介紹人意見——介紹人意見最后要有“我愿意介紹某某同志加入黨組織” ；

介紹人單位、職務或職業——上海交通大學電子信息與電氣工程學院某某班學生+黨內職務；

6）支部大會通過接收申請人為預備黨員的決議——

? 要有對申請人對黨的認識、入黨動機、政審結果、主要優缺點、努力方向等方面的概括，? 要有詳細的表決結果。例：本支部現共有黨員××人，其中有表決權的黨員××人，實際到會黨員××人，其中有表決權的黨員××人，經表決一致同意接受××同志為中國共產黨預備黨員。落款必須填寫支部名稱：“上海交大電院xx級某某黨支部”、支部書記親筆簽名等。

三、轉正材料

第五篇：交通銀行審核標準

交通銀行信用卡審核標準

1． 有其他銀行信用卡，切使用半年以上（也

就是常說的以卡辦卡）

2． 有非營運私家車行駛證+單位出具加蓋

公章的收入證明

3． 名下房貸（房貸卡打半年還貸流水）

4． 30歲以下，大專以上學歷，可申請青年

卡

5． 交行代發工資客戶

6． 交行貴賓卡達標客戶