第一篇：票據發展中五大問題亟待解決

票據發展中五大問題亟待解決

關鍵詞：票據貼現 票據市場 票據承兌

百姓金融網導讀：近年來，基層金融機構票據業務發展迅速，但票據業務發展中存在的問題也隨之凸現。

一是票據市場工具單一，金融機構間發展不平衡。轄內票據業務僅局限于全額質押銀行承兌匯票，差額銀行承兌和商業承兌業務還是空白，商業票據業務仍停留在銀行信用的基礎上，背離了商業匯票作為一種支付手段的初衷，降低了其在資金融通中的重要作用，不利于企業資金的充分利用。

二是辦理貼現多、再貼現少。金融機構為完成上級行下達的指標，不惜代價爭市場，通過變通方式將貼現利率降到再貼現利率水平之下，違背央行的利率政策進行操作。在轉貼現上，由于央行沒有特別規定轉貼現利率，加之商業銀行系統內部自上而下敞口轉貼，基層商業銀行在貼現資金緊張時，大多通過系統內部轉貼予以消化。此外，企業之間的販票、倒票也在一定程度上分散了再貼現的市場份額。

三是查詢困難，影響工作效率。對于匯票的真實性確認，系統內查詢比較容易，但跨行查詢相當困難。目前，受查復行的制約，查詢時間往往過長，甚至有的查詢書不給肯定答復。商業銀行有時不得不采取雙人實地票據查詢進行核實，增加了票據業務成本，影響了商業銀行資金的使用和收益。

四是利率執行不夠規范，票據業務收益弱化。票據貼現利率沒有統一標準，貼現率執行普遍偏低，貼現率低于再貼現率水平，金融機構有意競相壓價，個別金融機構甚至有票據掮客行為。

五是票據業務發展相對集中，銀行風險因而也相對集中。由于目前大部分縣域企業經營不景氣，信用等級較低，又受銀行匯票承兌保證金制度的限制，導致銀行承兌匯票的簽發和貼現主要集中在經濟發達地區，并且參與票據業務的企業多為上市公司和大企業，因而導致銀行風險的過于集中。

建議，央行應督促金融機構完善內部管理制度，按照票據法要求規范票據行為，降低票據業務風險。在貸款利率市場化之前，應明確貼現利率水平。同時，適當調低再貼現利率，增強其操作的靈活性，充分發揮再貼現貨幣政策工具的導向作用。加快社會信用體系建設，增強全民的誠實守信觀念，建立健全中小企業財務管理制度，完善對企業資信評級的方法，積極試辦商業承兌匯票業務，發揮企業信用在票據市場中應有的作用。建立票據業務信息系統，加強金融機構之間的信息溝通，解決票據市場效率和市場主體間缺乏交流和信息不對稱等問題。對地方性金融機構在政策扶持的基礎上，應加快網絡系統建設，盡快明確其票據業務主體資格，暢通結算渠道，為其拓展票據業務空間創造條件。

第二篇：第四批環保督察反饋意見 五大問題亟待解決

日前，第四批中央環保督察反饋已全面啟動。中央環境保護督察組指出，8省(區)環境保護工作雖然取得進展，但與中央要求和群眾期盼相比仍存在差距，一些環境保護問題依然突出。

第四批環保督察反饋意見 五大問題亟待解決

12月22日電，經黨中央、國務院批準，從12月22日開始，第四批中央環保督察組陸續向相關省(區)反饋督察意見，并同步移交督察發現的生態環境損害責任追究問題案卷。

2017年8月7日至9月15日，8個中央環境保護督察組，分別對吉林、浙江、山東、海南、四川、西藏、青海、新疆(含兵團)等8省(區)開展了環境保護督察。截至目前，督察組交辦的40706件環境問題舉報已基本辦結，共立案處罰10806家，罰款54759萬元；立案偵查335件，拘留424人；約談4855人，問責6471人。

督察指出，8省(區)環境保護工作雖然取得進展，但與中央要求和群眾期盼相比仍存在差距，一些環境保護問題依然突出，主要問題有：

一是部分地方黨委政府對環境保護認識尚不到位，環保不作為、亂作為，不擔當、不碰硬的情況仍然存在。二是一些地區大氣和水環境問題較為突出。三是一些城市環境基礎設施建設嚴重缺失，重地上、輕地下，重建設、輕保護，污水直排、垃圾亂堆等問題較為普遍。四是部分沿海地區違法圍海填海和違規養殖情況常見，岸線破壞嚴重，生態功能退化。五是一些自然保護區局部生態破壞等問題依然比較突出，違規審批、違規建設等現象依然多見。

督察要求，8省(區)應在30個工作日內組織編制整改方案上報國務院，并按要求向社會公開；應加強督察整改；應組織對督察移交的生態環境損害責任追究問題進行深入調查；應不斷推動發展轉型和供給側結構性改革，落實環境保護黨政同責和一崗雙責。

第三篇：淺談商業票據發展中存在的幾點問題及發展的趨勢

淺談商業票據發展中存在的幾點問題及發展的趨勢

票據是現代社會重要的信用支付工具，集匯兌、支付、結算、信用、融資等多種功能于一身。票據業務的顯著特點是“低信用風險、高操作風險”。結合業務工作實際，現就票據業務發展中的存在幾點問題談談自己的一點看法。

一、票據風險日趨增強

比如有信用風險，支付風險，詐騙風險等。現在最令人擔心的就是假票風險。主要表現類型為：粗糙仿造類型，套寫仿造類型，克隆仿造類型。可以直接通過一查、二聽、三摸、四比、五照的辨別方法審查出票據的真偽。一查：即通過審查票面的“四性”——清晰性、完整性、準確性、合法性來辨別票據的真偽；二聽：即通過聽抖動匯票紙張發出的聲響來辨別票據的真偽；三摸：即通過觸摸匯票號碼凹凸感來辨別票據的真偽；四比：即借助票面“四種防偽標志”比較來辨別票據的真偽；五照：即借助鑒別儀的“四個燈”來辨別票據的真偽。為了有效的防范風險，針對三種類型的風險分析如下：

1、粗糙仿造類型：匯票專用章略粗或略細、票據字母不符、加紅水紋不符、票面顏色不符、紙張大小略短、深透性印油僅在票據正面有擴散印象、出票金額大寫處無滲透性油墨水溶效果、微縮文字與真票行數不符、紫光燈下隱藏的行微不清晰。

2、套寫仿造類型：內容與真票一致、采用套寫方式、字體和字符間距與真票不同。

3、克隆仿造（此種類型票據為最新的也是最難以辨別的,該票據造假手段特殊，變造效果逼真，普通的紫外及放大等分析設備很難識別。）1 類型：采用連號票據變造 ；改動部分極少；欺騙性極強；紙張、油墨、印刷效果、特殊暗記等均和真票相同；傳統的熒光、放大對比等手段基本無法識別真偽；查詢系統無法辨別真偽。

二、票據流通兌付仍不完善

1、票據簽發及流通過程中經常出現的錯誤現象

票據簽章方面：簽章不清、簽章不完整、簽章重復、簽章不符合規范； 背書過程方面：被背書人名稱填寫時涂改、填寫錯誤、非墨水筆填寫； 金額方面：金額涂改、金額大小寫不符、金額不清，由于上述種種錯誤，將會發生銀行退票和拒付，致使購貨方的付款延誤。

2、現在的拒付理由，遠遠超出了以上經常出現的錯誤，銀行往往針對大筆金額故意延遲付款，找出各種理由予以拒付，降低了票據的使用效率。比如：簽章沒有統一的衡量標準，往往只能依據承兌行說不清楚就不清楚，書寫被背書人名稱也是，甚至有的能找出理由說是因為粘單不符而拒付。

三、人員培訓（不僅需要對企業員工的培訓還需要對銀行工作人員的培訓）

1、因為企業員工有的對票據的接觸只是剛剛起步的過程，所以并不了解票據的使用，正確的背書，更不明白經濟責任及利益關系，所以在流通過程中，經常會發生各種錯誤。例如：通常在填寫被背書人名稱時隨意潦草；有的不知道應該怎樣填寫被背書人名稱，導致票據背書全部錯誤；有的因為自己背書轉讓了，也在票據上簽章了，但最終票據因為他在最初簽章或背書原因遭到銀行的拒付，需要他出具說明時，他因為不了解票據，所以他拒絕出具說明，導致票據的流通及發展的困難。

2、銀行工作人員往往因為對票據的不正確認識及為了考核業績故意 2 押票，影響了票據的發展。比如，經常接到一些城市商業的票據在到期兌付往往就存在兌付困難的問題。記得有家商業銀行的拒付理由是“粘單不符合規范”，可仔細看了又看也沒什么問題，結果打電話過去咨詢，他居然說以前我們也不拒付，后來有次他被他行拒付后，他們也開始拒付了。然而，背書過程中產生的拒付就更多了，比如背書過程中有字書寫錯誤，有的商業銀行不認可任何說明，必須要求企業在錯誤的企業在票據上再次簽章，因為票據背書可能轉讓了十幾手之多，托收時發現錯誤，要把票據寄給填寫錯誤的企業可能性太小，只能從一個城市趕到另一個陌生的城市，去懇求企業再次簽章確認，給企業帶來的不便可想而知，也失去了用票的意義。

四、規范性文件的迫切需求，能夠明確票據的流通及相關規范的實施細則。

《中華人民共和國票據法》于1995年5 月10日經第八屆天下人民代表大會常務委員會第十三次集會討論正式議決，于1996年1月1日起正式施行。這是我國社會主義市場經濟法制配置的又一重大效果，它標志著我國的票據行為將有法可依，這對我國的經濟生長將起到積極的推行動用。總的來說，它充實思量了我國的現真相況，但是，隨著我國和世界經濟的快速發展，票據業務出現了一些新的情況和衍生了一些新的金融產品，使得《票據法》陷于滯后。比如，上述的一些問題，也需要予以規范，才能使票據發揮它真正的作用及意義。

五、電子票據的及時出現，可以很好的解決目前的問題，更能促進票據的發展及流通。

電子票據的核心思想就是將實物票據電子化，電子的票據可以如同實物票據一樣進行轉讓、貼現、質押、托收等行為。傳統票據業務中的各項票據業務的流程均沒有改變，只是每一個環節的都加載了 3 電子化處理手段，使我們業務操作的手段和對象發生了根本的改變。電子票據業務以成熟的網上企業銀行為平臺，將傳統的商業票據業務與先進的網絡銀行技術相結合，創新出的一種新型支付結算工具，節約了人工成本，無空白票據遺失的顧慮，對于票據的詐騙風險可以有效直接的避免，以及上述所產生的流通中的錯誤及拒付問題可以有效的解決。所以，我們應該加強針對企業的電子票據業務宣傳，大力推行電子票據業務。但是，電子票據業務的日益普遍開展，作為調解商行為最重要的一個部分法之一——現行《票據法》，卻是顯得非常滯后，使得新出現的電子票據行為不能創建在執法的框架之內，也使得電子票據的流通等行為的執法基礎處于“空缺”狀態，大大束縛了今世商業市場的生長，因此，《票據法》的修訂及相關實施細則的出臺，將是擺在我們眼前的迫切的課題。

第四篇：我國票據市場的發展中存在的問題對策分析

我國票據市場的發展中存在的問題對策分析

票據市場作為融通短期資金的場所，在金融市場中處于基礎市場的地位，發揮著其他金融市場不可替代的作用。近年來，我國票據業務呈現持續快速發展勢頭，票據市場在金融市場中的重要地位日益顯現，票據業務覆蓋面擴大，規范化管理進一步加強，再貼現業務已成為央行調控宏觀經濟不可缺少的重要手段。但是，隨著金融機構對票源競爭的日益激烈，票據業務快速發展的同時，一些影響票據業務發展的問題也逐漸暴露。如不能正視和解決這些問題，將會制約我國票據市場的深層次發展。

一、票據及票據市場的涵義

票據，是按照一定形式制成﹑寫明有付出一定貨幣金額義務的證件，是出納或運送貨物的憑證。廣義的票據泛指各種有價證券，如債券、股票、提單等等。狹義的票據僅指以支付金錢為目的的有價證券，即出票人根據票據法簽發的，由自己無條件支付確定金額或委托他人無條件支付確定金額給收款人或持票人的有價證券。在我國，票據即匯票、支票及本票的統稱。

票據市場是以商業票據為金融工具,主要從事短期融資交易或融資業務的金融市場。作為貨幣市場的一個重要組成部分,票據市場的發達程度對一國金融市場的整體發展有著不可忽視的影響。我國要進一步促進經濟金融的發展,就必須高度重視票據市場的發展。

二、我國票據市場的發展現狀

自改革開放以來,伴隨著經濟體制改革的不斷深化,我國票據市場從無到有,逐步形成了一定的市場規模,并在市場經濟建設中發揮了一定的作用。票據市場已成為企業融資和銀行提高資產流動性、規避風險的重要途徑,也為中央銀行實施貨幣政策提供了一個傳導機制。

（一）票據業務量金額穩步增長，但在非現金支付工具中占比呈下降趨勢 自2011年至2013年以來，全國使用票據辦理支付業務的總筆數依次分別為11.9億筆、9.8億筆、8.8億筆，占非現金支付工具業務筆數的比例分別為9.2%、6.33%、4.81%；票據結算總金額分別為224.6萬億元、236.5萬、235.1萬億元占非現金支付工具結算量比例分別為47.9%、39.88%、39.71%。票據簽發業務量 1

具有筆數占比小，這是因為，相對銀行卡等非現金支付工具而言，票據是一種大額支付工具，是單位而非個人常用的支付工具。從其絕對發展趨勢看，票據業務筆數呈下降趨勢，金額呈緩慢增長趨勢；從其相對發展趨勢看，其筆數和金額均呈下降趨勢。這主要由于近年來，人民銀行大小額支付系統、商業銀行行內匯兌系統、銀行卡跨行交換系統的建成運行以及網銀業務的迅速發展，使得電子資金轉賬速度明顯加快、效率明顯提高，支付工具總體朝著電子化、網絡化方向發展，對紙質票據的功能產生了很強的替代效應。

（二）票據業務向專業化、規模化經營發展

各商業銀行都陸續成立了票據中心、票據支行等業務模式的經營管理機構，使票據業務在專業化水平和人員素質上都得到顯著提升，規模化經營也為銀行機構帶來了較為豐厚的收益，提高了商業銀行開展票據業務的積極性。工商銀行自建立票據營業部以來，票據業務實現了迅猛發展。由于對票據業務的認識逐漸提高，央行要求把票據業務作為商業銀行改善金融服務、調整產業結構的重要手段，各商業銀行則利用票據業務，達到拓寬收入來源、調整資產結構、降低資產風險、增強資產流動性的目的。因此，票據業務的競爭已日趨“白熱化”。

（三）票據使用呈現明顯的地區差異

資金交易頻率和規模是衡量社會經濟活躍程度和活躍規模的一個很重要的指標，比較我國不同地區的資金交易規模，長期以來東部地區的票據、銀行卡等分現金支付業務發展始終保持較快水平，其交易規模大于中西部地區。具體到票據使用的地區分布，主要集中江蘇、廣東、上海、浙江、北京、山東等六大經濟發達省市。以2011年上半年的數據為例，六省市的票據業務總筆數及金額分別占全國票據業務總筆數和金額的40%和60%以上。但在國家金融危機的背景下，隨著國家各項支持中西部及東北地區經濟發展政策實施效果的逐步顯現，中西部及東北地區經濟發展逐漸加快，資金交易規模增幅不變超過東部統計數據顯示2012年以來經濟欠發達地區的票據業務增速快于經濟發達地區

（四）創新化進一步增強

在當代金融創新理論的指導下，西方發達國家推出的“票據發行便利”業務，拉開了當代金融“四大發明”的序幕，票據業務創新品種層出不窮。在此啟示下，國內商業銀行要以票據業務為載體的創新沖動十分強烈。但是由于國內的宏觀金 2

融管理規定的限制，票據業務在理論和品種創新力度不大，但在業務模式上的創新已初見端倪，2011年12月19日，中國誕生了第一家票據業務專營機構——中國工商銀行票據營業部，它的建立翻開了我國票據業務發展的嶄新一頁，標志著我國商業銀行票據業務步入了一個專業化、規模化和規范化經營的新階段，它的成立必將帶動中國票據市場的創新活動向深度和廣度發展。

三、我國票據市場存在的問題分析

票據市場是傳導貨幣政策的有效載體，在規范和引導商業信用、發揮票據市場融資、強化宏觀調控、降低風險等方面發揮了重要作用。但是在充分肯定票據業務快速發展、票據市場作用明顯的同時，我們也應看到當前票據市場在迅猛發展過程中仍存在一些問題。

(一)票據市場信用基礎薄弱，信用風險加大

市場經濟是建立在契約關系基礎上的信用經濟。市場資源的配置過程實質上是決定物質支配使用權的價值再分配過程，也是一個通過訂立一系列契約、有償讓渡價值的信用過程，故市場經濟是信用化的經濟。

票據的基礎是信用。信用環境的好壞，直接關系到票據市場的發展。發行商業票據的企業作為商業票據市場的籌資主體，其信用狀況的好壞將直接制約著商業票據融資的可能性和效率，企業信用制度沒有建立，制約市場主體及理性投資者的介入。由于部分企業、個人和金融機構信用差，影響了部分票據的使用和流通，從而使市場對所有票據的信用產生懷疑，即使是信用好的企業簽發的票據也難以被接受。“劣質信用驅逐優質信用”，動搖了市場的信用基礎，極大地阻礙了票據業務的發展。并且我國市場經濟發展尚屬初期，由于長期的計劃經濟模式淡化了信用觀念，導致信用制度和信用關系不夠完善，信譽價值較低。

從企業方面看，票據融資是一種手續簡便、使用靈活、成本低廉、容易管理的直接融資方式。但是，由于部分企業信用觀念的淡薄，影響了部分票據的使用和流通，從而使市場對所有票據的信用產生懷疑。以國有企業為例，雖然近幾年國有企業實行股份制改革，建立現代企業制度，但企業產權不清，所有者缺位等問題沒有從根本上解決，企業經營機制和經營效益仍未轉換和改善，加上企業信用制度沒有建立，這些都制約了市場主體及理性投資者的介入。受其影響，商業承兌匯票在大部分地區仍難以被接受。目前，流通中的銀行承兌匯票占95%，商 3

業承兌匯票則不足5%。在單一銀行承兌匯票的情況下，票據業務發展完全依賴于銀行信用，既不利于銀行防范票據風險，也不利于企業擴大票據融資。此外，由于銀行一直認為中小企業信用薄弱，很少接受中小企業作為出票人，中小企業只能被動接受大企業的票據背書轉讓，這也大大限制了票據的使用范圍。

在銀行方面，有的銀行機構受手續費和賺取利差的誘惑辦理超過自身能力的銀行承兌匯票，一旦到期無款墊付，就借故拖延或無理拒付，造成到期承付率下降，銀行承兌匯票無條件到期付款的信用基礎受到質疑。即使是銀行之間也存在信用差異的問題，不是所有銀行的票據都可以被貼現或轉貼現，這也在一定程度上阻礙了票據的流通。

(二)票據市場結構不合理，主要表現在：

1、票據市場工具單一

目前票據市場上，我過法定的票據種類主要以銀行承兌匯票為可操作的交易工具，其數量和規模占主導地位，占比高達95%，而商業承兌匯票占比不足5%，進展緩慢。票據業務的發展過多依賴于銀行信用，這既不利于金融機構防范票據風險，也不利于票據市場的健康持續發展。交易工具單一，極大地影響了票據的規模化發展和產品創新的能力，況且各方的認識存在很大的不統一票據市場的范疇存在極大地不確定性，間接地影響了全國統一、有形票據市場的建立。

2、市場缺乏正確定位，票據結構失衡，商業承兌匯票缺失

目前，票據市場重“銀”輕“商”現象普遍存在。在票據市場中存在積極推崇銀行承兌匯票和消極對待商業承兌匯票的現象，根本原因在于商業信用基礎薄弱銀行信用高于商業信用。市場認為銀行承兌匯票風險小，流通性高。相反，商業信用由于企業間相互拖欠貸款形成“三角債”而受到極大的損害。銀行承兌匯票于商業承兌匯票業務發展的過度不均衡，增加了銀行業的信用壓力，以及金融風險誘發金融危機的可能性。

從本質上看，銀行承兌匯票就是以一定的成本將國際貿易的風險轉移給愿意承擔風險的第三者的一種金融工具，在進出口雙方相距甚遠且無法確認對方的信譽時，如果沒有銀行的介入，交易難以順利達成。正因為雙方認可的銀行信用替代了雙方并不熟知的商業信用，交易雙方的利益才得到有效的保證，也使得銀行承兌匯票的持票人和投資者免遭信用風險。這正是為什么銀行承兌匯票起源于國 4

際貿易，并大量地應用于國際貿易中的原因。在發達國家，銀行承兌匯票很少應用于國內貿易。這是因為企業面臨更多的融資渠道，其中一些，如商業票據、銀行信貸額度等，有著更加優惠的市場利率。此外，國內交易雙方比較容易了解對方的資信和財務狀況，在完善的商業信用制度下，供貨方通常愿意直接向購貨方提供短期貸款（也就是應收賬款），而并不一定非要使用銀行承兌匯票。然而我國的情況與西方發達國家有著很大的區別。一方面，我國的貨幣市場不發達，企業所面臨的融資渠道和融資工具短缺，除了銀行短期貸款，幾乎沒有其他融資工具。另一方面，我國的社會信用制度尚在建設之中，人們的信用觀念比較淡漠，特別是商業信用很不健全，企業的信用不透明，信用活動缺乏強有力的法律規范和制度保證。在這種情況下，僅僅靠企業之間以應收賬款方式提供短期貸款，必將形成企業之間的債務拖欠。導致商業承兌匯票在我國票據市場中未得到積極的推廣。

3、票據市場尚無統一、完整、充分的交易平臺，發展相對滯后。

健全的票據市場是一個多層次的市場，從交易主體看應包括企業、商業銀行、大型企業財務公司、票券公司、經濟人隊伍、中央銀行等，從市場結構看包括有票據的貼現，轉貼現、抵押、回購、買賣、再貼現市場等。而我過的票據市場只有貼現和再貼現市場，市場交易主體也只是企業、商業銀行和中央銀行，票據市場發展嚴重滯后。這主要表現在以下幾個方面：

（1）票據市場的基礎建設滯后。目前。我國尚未建立全國統一的票據業務信息系統，票據的簽發、承兌以及流通、轉讓和查詢查復等，都是采取實物券形成和手工操作。與票據市場、債券市場以及同業拆借市場相比，票據市場發型、交易的現代化程度很低。

（2）票據業務經營模式相對滯后。票據業務具有專業性強、涉及面廣、風險集中、資金周轉快等特點。因此票據業務特別適合進行專業經營，而目前我過票據市場上涉及票源的承兌和貼現業務還是分散在商業銀行的各級經營網點，從整體上看仍處于分散基礎上的集中。

（3）票據業務處理手段滯后。目前，我國票據的一級市場已經形成但缺乏有效的市場基礎功能也不完善票據流通市場還局限在系統、局部和區域性之中。票據從簽發、承兌、背書轉讓到貼現、轉貼現，仍采用手工操作。這使得票據市場 5

不能擺脫實物票據上的制約，難以形成統一的登記保管和交易清算體系。同時也為個別商業銀行故意壓票、退票等提供了機會，不利于規范票據流通秩序。

（三）票據市場缺乏完善的法制環境和內部監管機制，存在大量可誘發金融風險因素。

票據市場的短期資金融通功能，一方面，決定了市場工具不僅要包括以真實性貿易為基礎的交易性票據，還應該包括單純以融通短期資金為目的的融資性票據。1995年頒布的《中華人民共和國票據法》主要是以風險規避和風險轉移為目標進行的制度設計，如票據必須以真實商品交易為基礎，貼現的資金提供者限定為商業銀行等，其結果不僅排除了商業信用，還使融資性票據的發行難以實現，從而限制了我國票據市場的規模，導致市場缺乏廣度和深度，票據市場為企業提供直接短期資金融通的功能難以充分發揮。另一方面，是不斷發展的宏觀經濟使企業強烈要求融資性票據的大量存在，全額保證金項下的承兌和貼現，導致了票據業務量的泡沫，同時巨額的融資性票據在貼現后流向股票市場或期貨市場，對商業銀行的信貸資產構成了潛在的風險。

（四）票據市場經營模式相對落后，缺乏專業的中介機構。

票據業務因其專業性強、涉及面廣、風險集中、資金周轉快等特點，適合進行專業化經營。從國外票據市場發展多年的經驗來看，中介機構的存在便于市場交易和管理，更重要的是有利于活躍市場、提高效率、保證價格的相對穩定。而我國票據市場發展至今，參與主體仍然主要是企業、商業銀行和中央銀行，沒有專門從事票據發行、管理、經營于一體的中介機構參與，區域性經營票據業務的票據公司或貼現銀行等票據市場中介機構和市場專業主體的嚴重缺乏，導致票據流通不暢，變現性差，致使我國商業票據市場舉步艱難。

四、完善我國票據市場存在的對策

（一）增強票據貼現的貨幣性功能

票據貼現是一種短期融資行為，貨幣市場交易期限短、流動性強、風險低的特點在票據貼現交易中能夠得到充分體現。所以它是企業及金融機構資金來源和資金運用的重要手段，能夠按照市場功能配置資金，發揮效益。貨幣管理當局可以通過吸納票據和控制信貸計劃來調節貨幣供應量，而且其作用的時效性較強。

（二）加強市場監管力度，引入規范的票據風險評價機構。

票據業務作為商業銀行的重要資產業務之一，對其風險管理的要求尤為重要。票據市場有主體多元性、交易連續性、地域無限性和風險速發性的特點,要求監管主體必須具備三個基本條件:一有分布全國的監管網絡；二有跟蹤監測的工具；三有足夠的調控實力。因此，要促進票據市場的發展，就要建立有效的外部監管和內部控制制度。

首先，央行通過對票據市場參與主體實施有效的外部監管，完善匯票業務管理機制，整頓市場秩序，加大對違規操作的處罰力度，改善市場環境，防止金融機構以降低利率等為條件的不正當競爭。

其次，商業銀行要加強內控，嚴把票據審查關、承兌關和貼現關，保證票據的真實貿易背景。培養高素質的人才隊伍，防范融資風險。同時，應規范票據業務的操作，在防范風險的前提下，適當降低企業辦理承兌的條件，降低保證金比例，對符合條件的企業敞開銀行承兌之門，增強企業運用票據進行結算的主動性。

另外，我國票據市場還應建立權威性的資信評估機構，嚴格信用評級制度，這不僅能為投資者進行投資選擇、決策、降低風險提供重要依據，同時也能為辦理票據貼現的金融機構提供判斷參考。商業票據評級有利于形成市場準入機制，降低市場非系統性風險，保護票據投資者利益，推動票據市場的穩定發展。由于目前我國信用評級機構存在規模小、業務范圍不統一、機構松散、人員素質不高等缺陷，所以有必要在我國建立統一的票據信用評級機構。商業票據評級的實施評級機構可以考慮先由中國人民銀行總行負責組建，待時機成熟，重組為獨立的市場中介機構，以增強其公正性。

（三）統一票據市場，構筑票據交易平臺

針對票據業務本身具有專業性強和業務連續性強的特點，培育票據市場中介機構不僅可以為市場交易提供一個平臺，還可以有效的促進票據經營的專業化、規模化和市場化。

首先，要繼續組建票據專營機構——票據公司。票據公司的業務范圍，可先經營票據二級市場業務，在當前主要是票據的貼現、轉貼現業務，將來待市場條件逐步成熟，可逐步擴展到一級市場業務，并廣泛吸收國外專業性票據公司的經驗，使其業務逐步多樣化，有條件的可開展成為兼營貨幣市場各子市場業務的綜合性機構。

組建票據專營機構對商業銀行經營管理具有十分積極的意義。一是有利于防范票據業務經營風險；二是有利于改變我國國有商業銀行目前貸款資產占比過高, 資產流動性較差的現狀,從而為加強資產負債結構調整,增強商業銀行資產流動性創造有利條件；三是有利于提高商業銀行票據業務的經營水平, 提高商業銀行的獲利能力；四是有利于提高國有商業銀行的整體競爭能力。

其次，要大力發展票據交易中心，主要為市場提供交易平臺和信息平臺。通過建立票據信息系統，提供票據信息查詢服務。參加票據信息系統的銀行和企業通過統一的平臺，將簽發或交易的票據的各項要素輸入查詢系統，使接受票據的企業、銀行能利用這一系統查詢票據的來源，跟蹤票據的流通交易。

近幾年的實踐表明，一些商業銀行通過建立專業化的票據交易中介機構，采取票據業務集中經營的方式，在有效防范票據風險，提高市場效率，實現規模效益同時，也發揮了市場中介的作用，有利于推動票據市場的發展。商業銀行建立專業化的票據交易中介機構，是現階段票據市場組織體系建設的一個重要環節。因此，應采取具體措施，大力支持商業銀行在經濟發達、市場化程度高、金融機構集中、輻射能力強的中心城市設立專業化的票據交易中介機構。

（四）放開貼現利率，實現票據利率市場化

在市場經濟發達的國家，票據發行的多少不僅能反映經濟的景氣狀況，也能體現市場資金的供需狀況。我國目前的貼現利率由再貼現利率加點形成，實際上仍是官定利率，不能真實、完全反映市場資金的供求。原先對貼現利率管制放開后可能出現的無序競爭和價格混亂的擔心，可能不會出現。

（五）大力整治社會信用環境，完善票據市場的法律法規營造公平競爭環境

在當今的金融體系下，貨幣市場不斷開放，任何一個環節出現問題，都有可以波及全局，因此，完善票據市場必須要在法律基礎上形成信用關系的全面契約化。票據市場的法律關系有其特殊性，其交易中的基本規則,除了有明顯的強制性以外,還有明顯的國際性,可適用刑法條款進行制裁。但是，我國1995年頒布的《中華人民共和國票據法》本身存在理論誤區,把早已過時的“真實票據原則”作為立法基礎,阻礙了票據市場化進程；把融資票據排斥在商業票據之外,縮小了票據市場的發展空間。因此，要大力發展票據市場，就要從市場經濟的實際出發, 8

確立票據的無因性原則，引導票據市場朝著正確的方向發展。票據法的完備性和執法的有效性,是決定票據市場能否正常運行的首要因素。全社會要廣泛宣傳信用意識，重構企業信用體系，推廣使用商業票據，建立完善的社會信用登記、咨詢體系和嚴格的監督執行體系，構筑信譽良好的交易平臺，使全社會特別是企業從傳統的信用觀念中解放出來，使其充分認識到信用票據化對經濟發展所起的積極作用。只有在完善的法律制度和良好的信用環境的雙重保障下，票據市場才能得到健康有序的發展。

（六）建立全國統一的票據市場，擴大票據市場規模

現階段，我國應加快建立全國統一的票據印制、登記、查詢和鑒證機構，建立全國統一的票據托管和清算中心，并在全國中心城市區域票據市場發展的基礎上，由國家組建全國票據市場，由政府、央行、各類金融機構、保險、企業法人和自然人參與，央行具體負責票據市場的管理工作，真正實現票據市場多元化發展，并最終建立一個全國統一、完整、快捷的商業票據交易平臺，實現建立全國統一票據市場的設想。

從全球市場上來看，票據已經成為市場經濟條件下經濟生活不可或缺的工具，票據市場更是我國金融市場的重要組成部分。我國票據市場本世紀初就已進入了高速發展的時期，為促進我國市場經濟建設起到了令人矚目的積極作用。在票據市場的發展關鍵時期，面對種種風險、信用膨脹與創新缺乏，票據市場的前途充滿了機遇和挑戰，銀行業、企業、金融監管部門等社會各界應加強溝通與交流，拓寬研究與合作領域，共同為我國票據市場的規范化發展而努力。

參考文獻

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第五篇：票據遺失問題

普通發票遺失的：根據《中華人民共和國發票管理辦法實施細則》第四十一條之規定，發票丟失，應于發票丟失當日書面報告主管稅務機關，并在報刊和電視等傳播媒體上公告聲明作廢。

票據（匯票、本票、支票）遺失的：《票據法》第十五條規定：票據喪失，失票人可以及時通知票據的付款人掛失止付。但是，未記載付款或者無法確定付款人及代理付款人的票據除外。收到掛失止付的付款人，應當暫停止付。

中國人民銀行發布的銀行結算辦法對各種不同票據的掛失止付作了規定：

1、持票人遺失現金銀行匯票時，可立即向兌付銀行或簽發銀行請示掛失，在銀行受理掛失前被冒領，銀行概不負責。如果遺失的是填明收款單位或個體經濟戶名稱的匯票，銀行不予掛失。遺失的銀行匯票在付款期滿后1 個月，確未被冒領的，可以辦理退款手續。

2、銀行本票見票即付，不予掛失。但遺失的不定額本票在付款期滿后1 個月，確未被冒領的，可以辦理退款手續。

3、已簽發的現金支票遺失，可以向銀行申請掛失。掛失前已經支付，銀行不予受理。已簽發的轉賬支票遺失，銀行不受理掛失。定額支票不記名，不掛失。

《票據法》還規定了另外的補救辦法：失票人應當在通知掛失止付后3 個月內，或在票據喪失后，依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院起訴。公示催告是指票據喪失以后，票據權利人向法院提出申請，請示法院以公告的方式通知不明的利害關系人限期申報權利，逾期未報者，則權利失效，法院通過除權判決宣告所喪失的票據無效。

《民事訴訟法》第193條規定：“按照規定可以背書轉讓的票據持有人，因票據被盜、遺失或滅失，可以向票據支付地的基層人民法院申請公示催告。”人民法院收到公示催告的申請后，應當立即進行審查，并決定是否受理。人民法院決定受理申請后，應當在通知支付人停止支付的3 日內發出公告，催促利害關系人申報權利。公示催告期限由人民法院根據情況決定，但不得少于6 0 日。公示催告期，票據不能承兌、貼現、轉讓。公示催告程序在申請人申請下開始，在申請人撤回申請或者利害關系人申報權利終結。如果沒有人申報權利，人民法院應當根據申請人的申請作出判決，宣告票據無效。判決應當公告，并通知支付人。這種判決的直接法律后果是使票據權利與票據相分離，持有票據的人喪失了票據上的權利，而喪失票據的申請人有權請求支付人支付票據中全部票面金額。《民事訴訟法》

第十八章 公示催告程序

第一百九十五條 按照規定可以背書轉讓的票據持有人，因票據被盜、遺失或者滅失，可以向票據支付地的基層人民法院申請公示催告。依照法律規定可以申請公示催告的其他事項，適用本章規定。

申請人應當向人民法院遞交申請書，寫明票面金額、發票人、持票人、背書人等票據主要內容和申請的理由、事實。

第一百九十六條 人民法院決定受理申請，應當同時通知支付人停止支付，并在三日內發出公告，催促利害關系人申報權利。公示催告的期間，由人民法院根據情況決定，但不得少于六十日。

第一百九十七條 支付人收到人民法院停止支付的通知，應當停止支付，至公示催告程序終結。

公示催告期間，轉讓票據權利的行為無效。

第一百九十八條 利害關系人應當在公示催告期間向人民法院申報。

人民法院收到利害關系人的申報后，應當裁定終結公示催告程序，并通知申請人和支付人。

申請人或者申報人可以向人民法院起訴。

第一百九十九條 沒有人申報的，人民法院應當根據申請人的申請，作出判決，宣告票據無效。判決應當公告，并通知支付人。自判決公告之日起，申請人有權向支付人請求支付。

第二百條 利害關系人因正當理由不能在判決前向人民法院申報的，自知道或者應當知道判決公告之日起一年內，可以向作出判決的人民法院起訴。