第一篇：我國銀行業監管的問題及完善

我國銀行業監管的問題及完善

我國銀行業監管的問題及完善

摘要：金融業是現代經濟的核心，而銀行業在金融業中又處于主體地位，因此對于銀行業的監管問題在我國的經濟活動中就顯得分外重要。

隨著中國加入世貿組織后，我國銀行監管面臨新的形勢，更加多樣的監管對象。而現今，金融全球化不斷發展、信息科技迅猛進步，更高標準的監管目標按國際慣例辦事與國際金融業監管標準接軌，同時保護并促進中資銀行業發展，故銀行監管對中國國民經濟發展和金融業穩定有十分重要的意義。故此在其理論分析的基礎上，研究我國銀行機構業監管意義重大。

關鍵詞： 銀行業監管銀行業監管的現狀對策

一、銀行業監管的概述

自我國加入WTO后，銀行業所享有的五年過渡期已經在2006年年底結束。目前，以花旗銀行和匯豐銀行等為代表的外資銀行已經開始在我國國內開展了人民幣業務，中外資銀行將在我國的金融市場上隨即展開激烈競爭，加之我國國內本身銀行業監管的法規建設滯后、監管角色的錯位等缺陷的存在，使得我國銀行業監管難度明顯在加大，問題也日趨顯著。因此，加強銀行業的監管成為我們金融業工作的重中之重。

(一)銀行業監管的含義

當今的商業銀行業務極其復雜，這就使得銀行業監管也有著極其豐富的含義。

1.銀行業監管是指的對銀行業的監控

從中央銀行宏觀調控、貨幣穩定角度看，銀行業監管是指對銀行業的監控。

2.銀行業監管是指的對銀行業的監督

從銀行非現場檢查與監督角度看，銀行業監管是指的對銀行業的監督，促成一個迅速、準確反映商業銀行經營狀況的信息系統。

3.銀行業監管是指的對銀行業的檢查和審計

從銀行的現場檢查角度看，銀行業監管是指的對銀行業的檢查和審計。銀行業檢查是指的銀行業監管部門依法進入現場對銀行業進行業務和財務狀況的檢查，這種檢查側重于對銀行的評價，不參與銀行的內部管理決策。銀行業的審計是指的在某一特定日期或該會計年度終了，對公司組織或銀行的財務狀況作一個全面的檢查。

4.銀行業監管是指的對銀行業的管理

從銀行業法律和規則的角度看，銀行業監管是指的對銀行業的管理。也就是對銀行經營活動加以法律與規則的約束，也即法律制度對銀行業務活動的影響。

（二）銀行業監管的經濟學原因

1、政府失靈與銀行業監管

銀行的很大部分的資產是來自于隨時都可能被儲戶提取的存款，而且存款的提取遵從先來先得的服務原則，這就必然使得銀行在遇到流動性危機時將很難再獲得外部融資的機會，因為這不僅要求銀行已有的儲戶暫時放棄提取存款的權利，并且寄希望于儲戶能和潛在的投資者一起享有銀行的債權，這對于理性的投資者來講幾乎是不可能的。因此，銀行都會謹慎經營，盡量避免出現類似危機局

1面而導致倒閉，但是，政府有充足的資源和有效的激勵措施來保護我們的問題銀行，而且也不會對其袖手旁觀的，這就破壞了銀行業的穩定機制，這就是我們所稱的政府失靈。而銀行業監管便是在這么一種政府失靈的情況下的制度安排。

2、市場失靈與銀行業監管

市場失靈指的是市場無法有效率地分配商品和勞務的情況，一般認為市場失靈的原因會有四點：

一、市場壟斷，二、信息的不對稱，三、商品的外部性，四、公共物品的存在。

二、我國銀行業監管的現狀及問題

（一）我國銀行業監管的現狀

（1）銀行業監管法律法規基本框架已經基本形成我國銀行業監管的法制建設可以說是歷經了確立、完善，到形成體系3個階段。1995年3月18日通過的《中華人民共國和人民銀行法》和1995年5月10日通過的《中華人民共和國商業銀行法》（以下簡稱《商業銀行法》）標志著我國銀行業監管法律體系的初步成形，也成為我國銀行業監管法律體系的核心內容。2003年4月28日中國銀行業監督管理委員會掛牌成立，2003年12月27日全國人大常委會通過《中華人民共和國銀行業監督管理法》，這都標志著我國銀行業的監管正在逐步實現專業化、標準化和國際化，使我國銀行業監管的法制建設成為一個法制體系，同時全國人大第六次常務委員會對《商業銀行法》進行了修正，這些都對中國銀行業監管起著補漏查缺的作用。至此我國銀行業監管的法律法規已經基本上形成一個基本的框架。

（2）我國銀行業監管在走向一個規范化、明確化的軌道

1995 年《中國人民銀行法》從立法角度以法律的形式確立了金融監管職能是我國中央銀行的重要職能之一。1998 年金融業監管部門重組, 更明確地確立了中國人民銀行對銀行業監管的主體地位, 同時人民銀行開始實行跨省設置分行，更為這一主體地位奠定了堅實的基礎。2003年，銀行業監督管理委員會成立（以下簡稱銀監會），中國人民銀行對銀行業金融機構的監管職責因此由新設立的銀監會行使，這標志著我國銀行業監管在走向一個規范化、明確化的軌道。

（二）我國銀行業監管存在的問題

（1）監管法律體系不太健全

我國的金融法律目前有15部，金融法規約有40多部，中央銀行已發布的銀行業管理規章和規范性文件約有1000多件。僅從數據上看，我國銀行業監管法規似乎稍顯冗繁，但事實上我國銀行業監管的法律法規建設仍然比較滯后，甚至還存在著某些方面的法律空白、短缺、模糊、不適應銀行業發展等問題。如《貸款風險分類指導原則》中對“貸款”定義的界定就不是很明確，也因此使得各商業銀行對五級分類資產涵蓋的業務口徑不太一致，同時由于風險分類標準的籠統，信貸管理人員和監管人員對風險分類的標準把握度就不是很高；再如《商業銀行法》中規定，商業銀行不能對企業進行參股投資，但事實上“債轉股”作為商業銀行重組不良貸款的方式在我國商業銀行中已在運用。

（2）監管隊伍專業技能水平有待加強

不管是現場檢查、非現場監管分析，還是對監管政策的把握，都需要一支精通監管知識和業務的監管隊伍作保障。而只有監管人員熟練掌握了銀行具體業務

操作和風險點，甚至要精于被監管的對象，才能檢查出問題所在。

當前，我國銀行業監管隊伍的銀行業務水平離金融監管的要求還存在較大的差距，我們過去只重視日常的行政監管，監管隊伍的業務技能沒有得到很好的訓練，監管理念也沒有得到更新，這些都難以適應金融創新和發展的需求。

（3）監管內容不夠全面

目前，我國銀行業監管的內容主要是銀行經營合規性的審批, 對銀行業金融機構日常的經營風險性監管則相對較弱, 對市場退出前的監管則接近空白，監管內容顯得極為狹窄，在現行的監管中, 還存在重審批、輕管理；重國有銀行、輕其他銀行等問題，在市場準入的監管中, 又過于注重對數量上的控制, 而忽略設立嚴格的標準與程序, 審批條件或寬或嚴,帶有一定的隨意性,這都給我國銀行業的穩定性造成了隱患。

（4）現場監管效率性亟待加強

現場監管是指在貸款的時候現場檢查你的經營狀況,項目情況等，是監管人員發現核實問題的一種有效手段，但現場檢查的成本相對較高，在監管資源稀缺的情況下，現場檢查往往都是運動式的檢查，缺乏連續性和針對性來，這也正是目前我國現場檢查中急需解決的問題。

（5）非現場監管不夠全面和系統

非現場監管則是后期監管貸款資金的流向,檢查是否按照貸款合同中約定的那樣使用，是各國對銀行業監管的另一重要手段，但我國銀行業的非現場監管在有效評價銀行經營狀況和實現風險早期預警方面的作用尚未得到充分發揮（目前僅僅起到統計作用）。首先，非現場監管數據指標體系不完整，設計又欠合理，目前的非現場監管指標體系是1996年制定的，這并不能全面反映銀行經營管理和風險狀況，甚至于部分數據指標的計算標準已不符合銀行經營的實際狀況；其次我國目前尚未建立系統的商業銀行的風險評價模型和預警系統，對銀行業整體風險狀況的分析也僅僅局限于簡單的數據匯總分析和經驗判斷，這都難以起到早期預警和指導現場檢查的作用。

三、完善我國銀行業監管的對策

（一）不斷健全監管政策法規體系

一是積極參與國際監管標準制定，結合國際最佳實踐和我國銀行業實際，不斷完善監管法規體系框架，提高立法的科學性。二是注重事前結構化限制性監管安排，推動金融機構破產法律制度建設，形成有序的市場化退出機制。三是完善銀行業信息披露制度，擴大信息披露的深度和廣度，進一步提高透明度，增強市場約束。四是加強法規實施，以及執法監督效果的后評價和修訂完善工作。

（二）持續改進監管方法，提高監管能力

一是強化市場準入監管，提高非現場監管能力，改進現場檢查流程和手段。二是不斷完善非現場監管信息系統和現場檢查系統，進一步推動非現場監管、現場檢查和市場準入的聯動，形成合力。三是加強風險管理和監管相關基礎設施建設。四是推進監管資源集成，進一步完善監管激勵機制，加強監管隊伍建設。

（三）逐步優化風險監管指標體系

以參與國際監管標準制定，以及同步實施第二版、第三版巴塞爾協議為契機，完善現有框架，形成宏觀審慎與微觀審慎監管相結合，覆蓋信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等主要風險類型，具有前瞻性、逆周期特征的審慎監管指標體系，準確衡量銀行業風險水平、變化趨勢、風險管控和抵補狀況，切實提升銀行業風險識別、計量、評價、監測、控制、緩釋和預警能力。

（四）加強存款人和金融消費者權益保護

維護廣大存款人和金融消費者合法權益，關注金融服務公平與效率，增進公眾對現代金融的了解。推動健全存款人和金融消費者保護和公眾教育服務綜合體系，形成由監管部門、教育部門、宣傳部門和社會各相關領域共同參與的工作機制，提升居民金融素質，增強針對金融風險的自我保護能力。

（五）積極完善金融監管協調機制

堅持分業經營、分業監管體制，增強宏觀政策、產業政策和金融政策的協調配合，加強金融監管協調，建立健全系統性金融風險預警、防范、應對、處置機制。繼續發揮好各種金融監管協調機制的功能，加強信息共享與合作。

積極參與國際金融監管標準改革和建設進程，提高發展中國家在國際監管改革中的話語權。通過簽訂監管合作諒解備忘錄和組織國際監管聯席會議等各種方式和機制，加強與母國、東道國之間持續、有效的信息溝通交流。推進與國際組織和境外監管機構的國際合作，積極防范風險的跨境傳染，促進建立全球性金融危機應急和救助機制，提高共同應對危機的能力。

四、結束語

關于政府和市場關系的討論是一個經濟學中一直在討論的話題，被稱之為“看得見的手”和“看不見的手”。弗里德曼說：“自由市場的存在當然并不排除對政府的需要。相反地政府的必要性在于：它是競賽規則的制定者，又是解釋和強制執行這些已被決定的規則的裁判者。市場做的事是大大減少必須通過政治手段來解決的問題范圍，從而縮小政府直接參與競賽的程度。” “看得見的手”就是指在市場失靈或者有嚴重的個體違規行為的情況下由政府出面干預的舉動，市場上“看不見的手”就是指市場個體遵循一定的市場規則運行，不越軌出線，以及自動修復市場中出現的問題。

在此定義基礎之上，論文中的關于銀行業監管問題也就可以得到一個事實可行的依據了，銀行業監管就是也是政府行為的一種，這也是我國的社會主義市場經濟所正在探索的一條規律，認為政府的參與是必要的，問題只在于一個度的問題。

綜上所述，我國銀行業監管是必要的也是必須的，近階段我國銀行業的監管取得了一些成績，但仍然有待改進，要解決此問題還有待于更加的聯系我國的基本國情，找出一條適合完善我國銀行業監管的路子來。

參考文獻：

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[5]弗里德曼.《資本主義與自由》（M）.北京：商務印書館，1982

第二篇：我國銀行業監管體系存在的問題及完善對策

金 融 專 業 論 文

（2013-2014學年第1學期）

論文名稱：關于我國銀行業監管體系問題的研究綜述 學號：156040016

姓名：張美娜

年級專業：11級金融學 指導教師：傅穎

學院：經濟管理學院

關于我國銀行業監管體系問題的研究綜述

摘要：隨著我國經濟體制改革的不斷深入，銀行業的發展越來越受到世人的關注，特別是美國爆發的次貸危機已演變成全球性的經濟危機，加強對銀行業的監管已經成為全球共識。本文綜述了我國銀行業監管的現狀分析，包括銀監會監管、市場準入監管、市場退出監管，歸納了我國銀行業監管存在的主要問題，主要有相關監管法規不完善、監管人員素質問題、信息披露制度不完善，并總結出解決問題的對策和辦法，建立健全銀行業監管法律制度體系、提高監管人員素質、完善信息披露制度，來完善我國銀行業監管體系，特別是在全球經濟危機、金融危機的大環境下，如何加強對我國銀行業的監管，確保我國銀行業安全穩健運行。

關鍵詞：銀行業監管，存在問題，完善對策

1我國銀行業監管的現狀分析

1.1銀監會監管

南方指出，目前，我國銀行監管機構主要有銀監會、中國人民銀行、財政部、國家審計署和證監會等。其中財政部對銀行的監管主要表現為修改銀行會計、財務制度；國家審計署主要負責對國有銀行財務收支真實性、合法性進行監督檢查；證監會主要對上市商業銀行依據《證券法》進行監督。中國人民銀行監督管理銀行間同業拆借市場、債券市場、外匯市場和黃金市場。銀監會是我國銀行監管的主體機構。[1]

1.2市場準入監管

南方指出，在我國，根據《商業銀行法》的規定，設立銀行機構必須具備以下條件：有符合規定的銀行章程。以股份有限公司形式設立的銀行機構為例，公司章程包括銀行的名稱、住所、經營范圍，有符合我國《公司法》規定的設立方式、股份總額、每股金額和注冊資本；發起人的名稱、認購的股份；股東的權利義務；董事會、監事會的組成、職權、任期和議事規則；公司的法定代表人；公司利潤分配辦法；公司的解散事由與清算辦法等；有符合規定的最低注冊資本額。其中設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，城市合作商業銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，農村合作商業銀行注冊資本的最低限額為5000萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。[1]

1.3市場退出監管

南方指出，首先，在處理有問題的銀行時，我國通常采用接管或撤銷的方式。我國相關法律規定，商業銀行已經或者可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業監督管理機構可以對該銀行實行接管。銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業監督管理機構有權予以撤銷。其次，商業銀行因分立、合并或者出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當向國務院銀行業監督管理機構提出申請，并附解散的理由、支付存款的本

1金和利息等債務清償計劃。[1]

2我國銀行業監管體系的存在問題

2.1 相關監管法規不完善

梁森認為，金融立法在某些重要領域還是空白, 尤其是隨著金融電子化、網絡化就發展和金融全球化進程的加快, 傳統的以有形金融為調整對象所建立起來的金融法律法規受到了嚴峻挑戰。現有的金融監管法律法規, 大多未制定相關的實施細則, 缺乏可操作性。有的條文也越來越不適應新形勢的發展, 應進行適當的修改。關于市場退出的問題和法律規范研究不夠, 缺乏科學有效的監管機制。[3]

喬飛鴿認為，監管法規缺乏規范性文件的系統理念。缺乏系統性使得行政法規或規章相互之間或與法律之間有大量重疊的條文。商業銀行監管規章制定的目的在于彌補法律、行政法規的缺漏或者對有關法律內容作出操作性的解釋．絕不僅僅在于重復強調法律法規的某些內容或者僅僅是宣傳法律、法規。此外，立法者對已制定的規范性文件之及時修訂、廢止工作未予以足夠重視。[5]

何忠麗認為，市場退出機制不健全，缺乏完善的銀行業機構市場退出法制。1998 年我國關閉了幾個銀行機構，它們分別是中國農業發展銀行信托投資公司、海南發展銀行等，這些金融機構存在嚴重的問題，在金融市場上不具備競爭力，退出市場是必然。但是，由于我國銀行機構的退出缺少法律依據，依靠的是行政命令，關閉中的銀行機構債務清償原則、清償順序、有效資產的承接等程序沒有法律的依據，銀行機構退出市場如果都需要通過行政命令來執行，就會增加銀行機構的退出成本。[6]

2.2監管人員素質問題

梁森指出，我國銀行業監管水平及人員素質與發達國家一些發展中國家相比還存在較大差距。在基層監管部門, 大部分監管人員沒有經過正規高等財經教育,缺乏系統的金融理論基礎, 對國際金融知識知之甚少, 加上缺少高水平的管理法律、會計、審計、計算機和外語等相關專業人材, 基層監管很難跟上銀行發展步伐。[3]

南方指出，我國的監管機構在人員方面存在許多問題，主要表現在：①對商業銀行的監管要求監管人員不僅要熟悉被監管銀行的產品結構、業務流程、內控機制、計算機系統，還要具備良好的金融、會計、法律等專業知識。這些監管內容不是一個監管人員能夠獨立完成的，需要一支專業監管人員隊伍相互配合、共同完成。②我國尚沒有建立實用有效的監管人員培訓機制，沒有針對不同層次，不同專業的監管人員制定系統全面、持續的培訓計劃，監管人員的知識難以跟上市場發展的需要。[1]

2.3信息披露制度不完善

南方認為，巴塞爾新資本協議明確強調銀行應及時、準確地向市場披露銀行財務業績；

2財務狀況(包括資本金、償付能力和流動性)；風險管理戰略和措施：風險暴露(包括信用風險、市場風險等8大風險)；會計政策；業務、管理和公司治理等6個方面的信息。雖然《中國人民銀行法》、《商業銀行法》有關于信息披露的相關規定，2002年，中國人民銀行又頒布了《商業銀行信息披露暫行辦法》，從整體上看，我國商業銀行信息披露還是在許多方面還存在缺陷：(1)是信息披露不統一、不規范。(2)是信息披露范圍過窄。商業銀行信息披露的內容應該包括：．機構的信用等級、經營狀況、資本實力、風險狀況、防范和控制風險的工具措施以及內部治理結構等。[1]

梁森指出，我國商業銀行信息披露存在較多問題:信息披露內容不夠深入和全面。年報是我國商業銀行目前對外披露信息的主要載體, 但是除上市銀行外, 其他銀行的年報向社會披露信息的范圍較窄, 一般存款人和利益相關人基本上看不到銀行的年報。同時, 各商業銀行披露信息的內容、方式、程序都不夠規范。會計體系不完善。商業銀行信息、披露需要借助于完善的會計體系予以實現, 會計標準直制約著信息披露的質量。[3]

3我國銀行業監管體系的完善對策

3.1建立健全銀行業監管法律制度體系。

李忠林認為，首先，加強立法的整體規劃。圍繞監管目標，設計科學的監管法律框架，建立合理的法律體系和創新機制。其次，完善銀行業監管相關的法律法規體系。盡快疏理現行規章和規范性文件，避免、消除監管法規和規章之間的矛盾，在此基礎上整合一部權威性的金融法規匯編。最后，建立和完善商業銀行監管權行使機制。完善商業銀行內部控制監管制度，通過建立現代化公司制的治理結構來完善商業銀行內控監督制度，實現法律框架下的行業自律。[4]

3.2提高監管人員素質

喬飛鴿認為，監管主體中工作人員素質建設應上升到制度層面上來．嚴格規范商業銀行監管工作人員(特別是主要負責人)對金融業務知識和技能的掌握．對商業銀行法制及其實施機制的熟悉等要求。應建立商業銀行監管業務知識資格考試和職業道德評價等制度。現代社會復雜多變的金融市場和多樣化的金融風險需要具有金融專業知識和從業經驗的工作人員來履行監管職責。[5]

梁森認為，要完善培訓機制, 對現有監管人員加強培訓。風險監管要求監管人員熟悉金融法規、商業銀行業務及經濟金融形勢, 能夠結合區域金融特點對銀行經營情況進行科學的分析和評價, 提出切實可行的風險化解措施及建議。因此, 監管人員必須通過各種方式補充所需知識, 提高監管工作水平。[3]

3.3完善信息披露制度

劉曉勇指出，1.銀行會計體系和會計財務信息披露。非上市商業銀行的會計準則向上市商業銀行的會計準則靠攏，上市商業銀行的會計準則向國際標準靠攏，最終實現會計報告國際化。2．加強風險披露。風險披露主要包括資本信息、市場風險、利率風險、信用風險、操作風險等方面的信息披露。3．強化表外信息披露。一是我國商業銀行應當在《巴塞爾新資本協議》所確定的框架原則基礎上，建立統一的表外業務風險衡量標準和風險檢測體系。二是完善表外業務的信息披露方法。要求表外業務項目應以資產負債表附注形式或附表形式反映出來。三是強化信息披露真實性要求。對在銀行表外業務披露中的重大虛假披露事件的當事人應制定嚴格的懲罰制度，適當的時候可以引進社會權威信用中介機構，對所披露的會計信息加以審計。四是強化表外業務信息披露的同時，要強調表外業務向表內業務的轉化，能在表內核算和表內披露的項目應首先在表內核算和披露。4．監控制度。信息披露監控機制應包括三方面。一是日常監督機制。應該針對商業銀行信息披露的行為特點，進行有效、穩定的信息披露監督，使其能自愿、真實、及時、準確地按照市場規則披露信息。二是懲罰機制。信息披露后如果不符合要求，必要時可要求增加披露的內容甚至重新披露。三是監管當局的責任。法律賦予監管當局的責任愈大，監管者的能力愈強，揭示商業銀行信息披露的動機就越強烈，商業銀行在信息披露上造假的動機愈小，就愈有可能提供真實可靠的信息數據。[11]

參考文獻

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第三篇：淺談“十二五”時期我國銀行業監管

“十二五”時期我國銀行業監管淺論

“十二五”時期是我國全面建設小康社會的關鍵時期，也是深化重要領域和關鍵環節改革的攻堅時期。“十二五”期間銀行業改革發展與監管的總體思路是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以黨的十七大精神和科學發展觀為統領，根據“十二五”規劃，堅持支持實體經濟科學健康發展，推動銀行業與經濟社會良性互動；堅持轉變發展方式，以發展促轉變，在轉變中謀發展，不斷提升發展質量和水平；堅持深化改革，逐步解除阻礙發展的深層次體制機制問題，推動提升金融自主創新能力，不斷提高金融服務水平，大幅度提高我國銀行業的整體競爭力。銀監會將根據《有效銀行監管核心原則》和我國銀行業實際，不斷健全和完善監管建設長效機制。

一、不斷健全監管政策法規體系

一是積極參與國際監管標準制定，結合國際最佳實踐和我國銀行業實際，不斷完善監管法規體系框架，提高立法的科學性。二是注重事前結構化限制性監管安排，推動金融機構破產法律制度建設，形成有序的市場化退出機制。三是完善銀行業信息披露制度，擴大信息披露的深度和廣度，進一步提高透明度，增強市場約束。四是加強法規實施，以及執法監督效果的后評價和修訂完善工作。

二、持續改進監管方法，提高監管能力

一是強化市場準入監管，提高非現場監管能力，改進現場檢查流程和手段。二是不斷完善非現場監管信息系統和現場檢查系統，進一步推動非現場監管、現場檢查和市場準入的聯動，形成合力。三是加強風險管理和監管相關基礎設施建設。四是推進監管資源集成，進一步完善監管激勵機制，加強監管隊伍建設。

三、逐步優化風險監管指標體系

以參與國際監管標準制定，以及同步實施第二版、第三版巴塞爾協議為契機，完善現有框架，形成宏觀審慎與微觀審慎監管相結合，覆蓋信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等主要風險類型，具有前瞻性、逆周期特征的審慎監管指標體系，準確衡量銀行業風險水平、變化趨勢、風險管控和抵補狀況，切實提升銀行業風險識別、計量、評價、監測、控制、緩釋和預警能力。

四、加強存款人和金融消費者權益保護

維護廣大存款人和金融消費者合法權益，關注金融服務公平與效率，增進公眾對現代金融的了解。推動健全存款人和金融消費者保護和公眾教育服務綜合體系，形成由監管部門、教育部門、宣傳部門和社會各相關領域共同參與的工作機制，提升居民金融素質，增強針對金融風險的自我保護能力。

五、積極完善金融監管協調機制

堅持分業經營、分業監管體制，增強宏觀政策、產業政策和金融政策的協調配合，加強金融監管協調，建立健全系統性金融

風險預警、防范、應對、處置機制。繼續發揮好各種金融監管協調機制的功能，加強信息共享與合作。

積極參與國際金融監管標準改革和建設進程，提高發展中國家在國際監管改革中的話語權。通過簽訂監管合作諒解備忘錄和組織國際監管聯席會議等各種方式和機制，加強與母國、東道國之間持續、有效的信息溝通交流。推進與國際組織和境外監管機構的國際合作，積極防范風險的跨境傳染，促進建立全球性金融危機應急和救助機制，提高共同應對危機的能力。

“十一五”期間，我國大型銀行監管主動適應形勢發展變化的要求，扎實推進各項監管工作，取得了較為顯著的成績。不僅推動大型銀行初步構建起現代公司治理框架，成功抵御國際金融危機的沖擊，而且引導大型銀行認真貫徹國家宏觀調控政策，主動服務經濟發展方式的轉變，大型銀行服務經濟社會發展的水平得到顯著提升。

第四篇：完善銀行業監管法律制度的構想

完善銀行業監管法律制度的構想

銀行業監管法律制度是實施銀行業監管的基礎自從《中國人民銀行法》以法律形式授權中國人民銀行依法對金融機構進行監督管理以來我國銀行業監管由此走上了法制化、規范化的道路依法監管工作取得了明顯成效目前我國已經形成了以《中國人民銀行法》為核心、《商業銀行法》為基礎、各種銀行監管規章相配套的銀行業監管法律體系銀行業監管法律制度的建立和完善對加強銀行監管防范和化解銀行風險保障銀行業合法、穩健運行發揮了重要的作用但是《中國人民銀行法》、《商業銀行法》關于銀行業監管的規定較少且較為原則隨著銀行業迅猛發展和業務不斷創新現有的銀行業監管法律、法規和規章不能完全適應新形勢下對銀行業監管的需要為此有關部門表示將有計劃地補充制訂在資本市場、貨幣市場、外匯管理、審慎銀行監管、市場退出等領域新的法律、法規和審慎監管規章填補立法不足形成較為完整的有效銀行監管法律法規框架因此要建立健全銀行業監督管理法律制度規范銀行業務創新確保銀行業監管的有效性、權威性和執法的獨立性與嚴肅性確立銀行業監管機構的法律地位和監管職責自1984年國務院決定由中國人民銀行獨立行使

1中央銀行職能以來中國人民銀行同時就肩負著對銀行業監督管理的職責《中國人民銀行法》明確規定中國人民銀行在國務院領導下制定和實施貨幣政策對金融業實施監督管理中國人民銀行作為銀行業監督管理機構的地位通過法律的形式被確認近年來隨著分業經營、分業監管體制的建立中國人民銀行不斷強化監管職能加大對銀行業監管的力度取得了顯著成效為了加快金融改革與發展的進程提升貨幣政策和銀行業監管的專業化水平十屆全國人大第一次會議決定設立中國銀行業監督管理委員會將貨幣政策的制訂和實施職能與銀行業的監管職能分離由銀監會行使銀行業監管的職能統一監督管理銀行、資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構銀監會將與中國人民銀行各司其職、互相促進確保金融機構安全、穩健、高效運行對銀行業的監管必須有明確的法律授權通過立法賦予監管機構必要的監管權力并為其行使權力提供有力的法律保證隨著銀監會的宣告成立銀監會行使銀行業監管的職能需要有明確的法律地位和適度的獨立性《中國人民銀行法》、《商業銀行法》對此應作相應的規定修改相關法律、法規確立銀監會的法律地位迫在眉睫

為此要完善相關法律、法規應明確銀監會對銀行業監管的職責具體職責包括負責制定有關銀行業金融機構監管的規章制度和辦法；草擬銀行業監管的法律和行政法規提出

制定和修改的建議；審批銀行業金融機構及分支機構的設立、變更、終止及其業務范圍；對銀行業金融機構實行現場和非現場監管依法對違法違規行為進行查處；審查銀行業金融機構高級管理人員任職資格；負責統一編制全國銀行數據、報表并按照國家有關規定予以公布；會同有關部門提出存款類金融機構緊急風險處置的意見和建議；負責國有重點銀行業金融機構監事會的日常管理工作；承辦國務院交辦的其他事項另外為確保銀行業監管機構依法履行監管職責的獨立性和有效性監管機構工作人員業務素質在銀行業監管法律制度中應予以明確復雜多變的金融市場和多樣化的金融風險需要具有金融專業知識和從業經驗的工作人員來履行監管職責尤其是在我國加入世貿組織后銀行業與國際接軌銀行業監管工作人員的責任更加艱巨其素質也就更有必要作出更高要求而現行的法律、法規對監管人員的業務素質及違反法定程序或濫用權力的監督沒有作出明確規定影響銀行監管的效率因此對銀行業監管機構負責人及其他工作人員應具備的金融業務知識、技能和熟悉銀行業監督管理法律制度等提出具體的要求；為平衡監管機構的權力和義務確保依法對銀行業的監管要明確其向國家權力機關定期報告工作和接受質詢的義務健全銀行業內部控制法律制度銀行業內部控制是銀行業為完成既定的工作目標和防范風險對內部各職能部門及其工作人員從事的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措

施和程序的總稱銀行業內部控制是銀行業監管的基礎和前提指導、檢查和督促銀行業加強完善內控建設是銀行業監管機構的基本職責銀行業內部控制和銀行業監管機構監管的有機結合是我國銀行業安全、穩健運行的重要保證為確保銀行業貫徹執行國家法律、法規和監管規章制度建立科學完善的內部控制制度有效地控制風險應當按照有效性、審慎性、全面性、及時性及獨立性原則建立健全我國銀行業內部控制法律制度

《商業銀行法》對內部控制制度的規定條款過少、內容過于原則對內部審計制度未作規定與《商業銀行法》配套的有關內部控制的法規、規章不夠完善削弱了內部控制制度的有效性為健全銀行業內部控制法律制度發揮內部控制制度在銀行業監管中的作用保證銀行業資產的安全性和流動性防范系統性、區域性風險發生應在《商業銀行法》中規定商業銀行法人治理結構和內部控制的內容建立和健全商業銀行風險防范機制主要內容包括根據各種業務經營活動性質及功能建立合理的授權分責制度要按照業務工作程序和授權健全完善各種審批手續；按照規范化監督制約、賬務核對、安全謹慎原則建立嚴密的會計控制制度；在健全資本金制度、全面實行資產負債比例管理基礎上圍繞防止和降低信貸風險、提高信貸資產質量、優化信貸資產結構建立有效的內部控制

制度；對計算機系統的項目立項、設計、開發、測試、運行和維護整個過程實施嚴格管理建立科學的金融計算機系統風險控制制度完善對銀行業監管的法律保障制度銀行業監管目標的實現要依靠監管的保障制度我國法律對銀行業監管著重市場準入審核、報送稽核等方法的運用且規定過于原則對于非現場監管、信息披露、強制性監管措施等缺乏明確的規定從監管手段上看現代銀行業正從現場監管向非現場監管轉變由于非現場檢查是在單個和并表的基礎上對銀行的報告進行收集、檢查、分析、審核監督檢查依據的是銀行的報告為進一步完善非現場監管指標體系對銀行報告尤其是強制性報告的內容、信息準確性的要求及報送的程序和時間在銀行業監管法律制度中必須作出規定確保非現場監管數據的準確性、真實性信息披露是風險監管的保障是提高監管效率、防止監管失靈的有效措施中國人民銀行頒布的《商業銀行信息披露暫行辦法》為規范信息披露提供了重要的法律依據今后應以法律的形式進一步明確規定金融活動信息披露的義務人、信息披露的內容和形式、信息披露的原則和標準并明確規定不應當披露的信息強制性監管措施是監管機構依據法律、法規的規定對被監管的對象及其直接責任人員的違法行為所作的處罰目前我國法律、法規規定的銀行監管強制措施主要有警告、沒收違法所得、賠償損失、罰款、取消高級管理人員任職資格、責令改正、責令停止違法行為、責令停業整頓、接

管、吊銷經營許可證、撤銷等其中罰款是在實際執行中用得最多的監管措施這些監管強制措施確保銀行業合規經營是必要的但在控制風險、減少風險、增強抵御風險的能力方面往往起不到應有的效果法律、法規設定強制性監管措施不僅要體現使違法者得到應有的處罰而且應防范違法行為造成的風險為發揮強制性監管措施的作用銀行業監管法律制度應明確諒解備忘錄、限制高風險業務、限制機構擴張、限制分紅派息、強令撤換股東和高層管理人員等督促性措施保障銀行業穩健發展

第五篇：我國目前銀行業監管中存在的問題

我國目前銀行業監管中存在的問題

專業：2012級法律碩士（法學）學號：2012021501姓名：呂曉敏

一、我國銀行監管法律制度概述

（一）銀行業監管的概念。銀行業監管有廣義和狹義兩種理解。從狹義上講，銀行業監管，是指國家金融監管機構對銀行業金融機構的組織及其業務活動進行監督和管理的總稱。廣義的銀行業監管不僅包括國家金融監管機構對銀行業金融機構的外部監管或他律監管，也包括銀行業金融機構的內部監管或自律監管。

（二）我國銀行業監管法律體系。銀行業監管法是調整在國家金融監管機構對銀行業金融機構的組織及其業務活動進行監督管理過程中發生的經濟關系的法律規范的總稱。我國《銀行業監督管理法》、《中國人民銀行法》和《商業銀行法》三部銀行法已于2004年2月1 日起施行，意味著構建我國銀行業法律體系的三部基本大法相互聯系、相互補充的法律框架初步形成。此外，還有一系列的金融法規和金融規章涉及了銀行監管法制問題，如《借款合同條例》、《外資金融機構管理條例》、《金融機構管理條例》、《貸款通則》、《信貸資金管理暫行辦法》等。

二、我國銀行業監管中存在的主要問題

（一）銀行業監督管理法律制度有待健全和完善

1.我國的金融法律目前有15部，金融法規約有40多部，中央銀行已發布的銀行業管理規章和規范性文件約有1000多件。僅從數據上看，我國銀行業監管法規似乎稍顯冗繁，但事實上我國銀行業監管的法律法規建設仍然比較滯后，甚至還存在著某些方面的法律空白、短缺、模糊、不適應銀行業發展等問題。如《貸款風險分類指導原則》中對“貸款”定義的界定就不是很明確，也因此使得各商業銀行對五級分類資產涵蓋的業務口徑不太一致，同時由于風險分類標準的籠統，信貸管理人員和監管人員對風險分類的標準把握度就不是很高。

2.監管法律的整個體系之間存在著諸多不協調的地方，各監管部門往往站在自身角度制定監管規則并去推動執行，并沒有考慮到整體的國民經濟利益。目前我國銀行、證券、保險三大監管部門之間的協調性尚不健全，基本上處于分兵把守、各自為戰的狀況。銀行業的監管部門同其他有關部門，如稅務、財政、監察之間也缺乏有效的協調，政策措施相互重疊或者相互抵觸的現象時有發生，重復監管和缺乏監管的現象也是屢見不鮮。與此同時，也造成不少監管漏洞，銀行能夠借助寬松的監管環境或利用不同類型的機構的監管差異來獲取利益，即為銀行提供了監管套利的可能性。如有些金融機構違規超范圍開展某些金融業務，由于監管機構之間缺少協調機制，致使對一些違規行為處于想管而不能管或 管不了的被動局面。這在一定程度上使監管措施無法落到實處，降低了監管的有效性，導致金融秩序混亂。

3.銀行監管法制在適應銀行業國際化方面尚有差距。銀行監管法制與 WTO 的要求存在諸多不協調之處：一是在跨境服務和新金融服務方面，現有的法制在銀行、證券和保險領域都不同程度地存在對非居民金融服務提供者及境內外資金融機構的限制性規定；二是在非歧視措施方面，我國銀行監管法制對外國金融機構的直接進入或外資機構的市場準入均有限制性的要求，也面臨協調一致的問題；三是在國民待遇方面，從監管法制設置方面來看，現有法制對內、外資金融機構作了嚴格的區分，從國民待遇限制標準來看，現有的法制對國民待遇限制具有很強的行政性、不確定性。

（二）監管機構的獨立性差，問責制度沒有得到很好的實施，銀行監管透明度差。

1.監管機構獨立性是指監管機構能夠獨立自主地履行監管職責，不受政治層面和被監管機構的影響和干擾，表現在監督獨立性上，我國雖然在法律法規上明確了如許可證的發放和吊銷、強制性制裁和干預等權力，但現實中存在政治干預和行業俘獲等現象，嚴重影響了我國銀行監管機構獨立性；還有就是機構獨立性，所謂機構獨立性是指監管機構從政府的行政和立法部門分離出來的狀態。中國銀監會是國務院直屬正部級事業單位，直接向國務院報告；采用集體決策機制，這在很大程度上影響作為監管機構的獨立性。

2.我國目前實行分業經營、分業監管的體制，國家先后成立銀監會、證監會、保監會，以加強對各自領域的業務的監督，從目前整個金融市場而言，三部之間的工作協調遠不夠，有待于進一步加強個不知將業務的協調，從而更好的發展金融市場；從問責制的第二方面來看，我國已初步建立了金融監管人員問責制度，《銀監法》中對監管人員的職責及處罰辦法做出了規定。但是，實施嚴格意義上的問責制需要一整套制度和措施的支持。

3.銀監會成立后，在加強監管透明度建設方面做了許多工作，但是外部條件的不充分制約了透明度建設步伐，主要表現在：監管信息的質量和可靠性存在不足。目前銀行業還沒有實行國際通行會計標準，會計準則存在差異，影響了監管信息的準確性；缺乏高速暢通的信息傳輸渠道以及有效地機制來保證銀行能夠自覺根據監管當局公布的信息調整經營行為；廣大社會公眾和金融消費者的監管信息、金融信息獲知意識不足。

（三）監管理念更新滯后，監管內容不夠全面，監管方法有待改進。

1.我國銀行業發展和管理的特殊歷史背景，使銀行業監管始終抹不掉政府行為的影子。雖然近年來政府加快了銀行業商業化改革和銀行業監管改革的步伐，但由于對銀行業風險管理和監管理論研究滯后，監管的理念沒有及時更新，監管政策缺乏前瞻性。銀行業監管絕不僅僅是傳統理念中簡單的行政管理，也不僅僅是簡單的稽核問題。它是一種包含金融學、管理行為學和信息經濟學等多學科的問題。沒有相應的理論知識，就很難感悟監管政策的潛在效應和我們應該遵循的監管政策取向。事實上，銀行業在資產業務和負債業務方面風險的特殊性，相對銀行內部人而言，外部人不可能完全掌握其風險問題。銀行資產的不透明性，決定了外部監督管理作用是有限的。銀行業監管雖然是一種強制的政府監管行為，但在強制的背后，卻更多地隱含著激勵相容的監管理念。強制監管只有通過一些激勵機制，充分激勵銀行機構在風險規避方面的主動性和能動性，把強制的監管政策和行為變成銀行機構的一種主動意愿，才能使監管發生效力。

2.目前，我國銀行業監管的內容主要是銀行經營合規性的審批, 對銀行業金融機構日常的經營風險性監管則相對較弱, 對市場退出前的監管則接近空白，監管內容顯得極為狹窄，在現行的監管中, 還存在重審批、輕管理；重國有銀行、輕其他銀行等問題，在市場準入的監管中, 又過于注重對數量上的控制, 而忽略設立嚴格的標準與程序, 審批條件或寬或嚴,帶有一定的隨意性,這都給我國銀行業的穩定性造成了隱患。

3.現場監管是指在貸款的時候現場檢查你的經營狀況,項目情況等，是監管人員發現核實問題的一種有效手段，但現場檢查的成本相對較高，在監管資源稀缺的情況下，現場檢查往往都是運動式的檢查，缺乏連續性和針對性來，這也正是目前我國現場檢查中急需解決的問題。

4.非現場監管則是后期監管貸款資金的流向,檢查是否按照貸款合同中約定的那樣使用，是各國對銀行業監管的另一重要手段，但我國銀行業的非現場監管在有效評價銀行經營狀況和實現風險早期預警方面的作用尚未得到充分發揮（目前僅僅起到統計作用）。首先，非現場監管數據指標體系不完整，設計又欠合理，目前的非現場監管指標體系是1996年制定的，這并不能全面反映銀行經營管理和風險狀況，甚至于部分數據指標的計算標準已不符合銀行經營的實際狀況；其次我國目前尚未建立系統的商業銀行的風險評價模型和預警系統，對銀行業整體風險狀況的分析也僅僅局限于簡單的數據匯總分析和經驗判斷，這都難以起到早

期預警和指導現場檢查的作用。

（四）監管隊伍專業技能難以適應金融創新和發展的要求。

不論是非現場監管分析、現場檢查、日常監管審批，還是監管政策把握，都需要有一支精通監管知識和業務的監管隊伍作智力保障支持。監管理念的更新，不是務虛的口號，是基本理論修養和業務技能在實踐監管工作中的具體化，是實實在在的體會。只有監管人員熟練掌握了銀行具體業務操作和風險點，甚至要精于被監管對象，才能檢查出問題的癥結，評價一個金融機構的風險性。目前，我國金融監管隊伍的金融業務水平，特別是對金融衍生工具、會計業務操作和財務分析方面，與金融監管的要求還存在很大距離。其主要原因，是我們過去只重視日常行政監管，監管隊伍的業務技能沒有得到很好的訓練。監管理念的更新和風險的防范控制，需要一大批精通金融業務的監管人員來實現。只有監管人員既精通被監管對象的業務經營、財務狀況和內控制度，又熟悉被監管對象相關業務的經濟政策、行業運行和市場變化等，才能比較準確地掌握金融機構風險狀況，及相關市場變化可能對金融機構帶來的潛在影響，真正發揮風險預警、識別和控制的監管作用。

謝謝大家！