第一篇：超市盤點管理流程

超市盤點管理流程

超市的商品盤點要注重超市盤點流程，根據超市盤點流程的規定做好盤點工作。對于超市盤點流程來說，各個階段的組合才是完整的工作流程。

超市盤點流程一：盤點制度確立

含盤點方法、實地盤點周期、帳務處理、重大差異之對策及盤損獎懲規定等。

超市盤點流程二：組織編制

成立任務編組，以統籌盤點作業之推動。

超市盤點流程三：盤點配置圖

針對盤點所涵蓋區域(包括后場倉庫、冷凍、冷藏庫)，作出完整的商品分類配置圖，以利分配責任區域。

超市盤點流程四：事前準備

含人員出動計劃、環境整理、盤點工具、顧客告知(若須停業盤點)、廠商告知、勤前講習與工作分派、進貨傳票及商品異動資料的整理等。

超市盤點流程五：盤點中作業

含初點、復點、抽點作業規定。

超市盤點流程六：事后處理

含資料整理、計算、盤盈(損)調整、重大差異處理、獎懲實施等。

第二篇：超市盤點作業流程

超市盤點作業流程

說明：超市盤點作業流程包括三種，分別是：“開業盤點作業流程”，“期末全局盤點作業流程”、“期中局部盤點作業流程”。其中，“開業盤點作業”就是“期末全局盤點作業”，只是為了開業時數據的準確性而進行的一次盤點作業。

開業盤點流程：

開業盤點的必要性：

開業盤點主要是確認期初庫存，由于開業過程的實際環境比較混亂，人員經驗不足，實際庫存往往比入庫數據有較大誤差：檔案錯誤、錄入庫單錯誤、上貨錯誤等等。我們一般要求用戶處于負責態度，必須進行開業前盤點，對進入系統的數據做最后檢驗，避免錯誤的數據一開始就存在，如果在企業正常運行中發現再調整，就必然帶來更大的難度和損失—許多是無法彌補的，比如對商品進行的銷售或利潤分析就不可能通過調整得到過去的實際情況。同時，由于各種環境的作業在開業前都會有出現，只有盤點作業既復雜—容易出錯又難于檢查，開業前的盤點也使得有機會全面考察系統培訓的效果。

開業盤點的保障：對于開業前盤點一般要求盤點之前商品配置表已經確定，商品上貨已經完成，商品條碼試掃工作已經結束，所有商品都已經錄入對應的采購單并審核入庫。

盤點流程說明

財務部確定盤點時間，并提前分別通知電腦部、業務部及公司各部門進行盤點準備工作。

財務部要求業務、倉庫在盤點的前一天，不得再進行收貨入庫工作。如果確有收貨，所收貨物不得進入倉庫，電腦部也不能在此期間錄進

貨入庫單；所收貨物必須暫留待入庫區，不參加盤點，盤點后補辦入庫手續。同時要求電腦部進行各種單據的記帳工作，盤點前電腦員手中單據必須全部記帳。

盤點前兩天，理貨人員應按規定的格式抄好《盤點表》。

理貨人員盤點前一天統一補充貨架商品，保證盤點當日不從倉庫提貨。盤點當日禁止從倉庫提貨補充貨架！

盤點中途嚴禁商品銷售！

盤點當日，理貨員整理好貨架上的貨物，同種商品放置一處。準備開始盤點。

盤點當日白天，倉庫人員盤點倉庫商品數量。保證在晚上盤點貨架商品前，盤點完倉庫內的所有商品。

公司電腦部在盤點當天晚上，所有的單據都記帳的情況下，作完電腦數據的準備工作。

財務部組織盤點工作，超市貨架盤點正式開始。

盤點時，建議每兩人一組，甲點數、乙記錄；點完本組所有商品后，反過來，乙點數、甲記錄。如遇兩人點數不相符時，兩人共同從新清點數量。保證交給收銀員錄入的盤點數據無水分。

在盤點完后，及時上繳《盤點表》由收銀員在POS機上進行盤點數據的錄入（也可以直接匯總交給電腦部，由電腦部在今后幾天內進行錄入。）。

收銀員錄入完所有的《盤點表》后（或電腦部錄入完所有的盤點表后），電腦部應把前臺盤點結果上傳到后臺服務器，進行電腦盤點單匯總工

作。電腦生成首次盤點匯總結果，并將首次盤點結果上報財務部進行審核。

財務部根據盤點結果決定是否進行復盤工作，如果需要進行復盤，則電腦打印出盤點盈虧表交由柜組進行復盤工作。

在復盤后，財務部最后進行盤點結果的最后確認工作，決定本次盤點是否有效，若有效，則通知電腦部進行盤點匯總結果的記帳工作，并同時打印出最終的盤點盈虧表給財務部做帳，電腦部進入盤點匯總記帳后，系統自動修改電腦內商品庫存數量。把實盤數量作為本期的期初庫存。

盤點結束。

盤點注意事項

盤點數據采集方式：

盤點數據采集工作采用手工抄寫《盤點表》的方式進行：

超市賣場貨架及垛位商品由營業員點清數量后填寫《盤點表》上的實盤數量；

倉庫內庫存的商品由倉庫人員抄寫《盤點表》，并盤點。盤點準備：

盤點前，各組須進行人員分工，每個貨架的盤點責任必須落實到人，各架位指定專人負責商品盤點數據的正確性，并在盤點表上簽名。做好貨品整理歸位工作，同一商品盡量集中擺放，注意庫房及賣場外商品的統計工作，盤點日前凡屬倉庫驗收入庫的商品均應盤點，嚴格杜絕“重盤，漏盤”現象。

應貼店內條碼的商品均應在盤點前貼上條碼，同一種商品為不同供應商進貨的情況下，不同的條碼是區分不同供應商貨物的標志，此時應根據不同的條碼歸類商品。

超市盤點注意事項：

盤點開始后，營業員按貨架順序清點數量，并在盤點相應商品時應遵循以下原則：

以條碼（商品編碼）為劃分商品標志,點清數量。條碼（商品編碼）不同視為不同商品。

如同一商品上既有店內條碼，又有自帶條碼，以店內條碼為準。同一種商品如果使用的條碼不同，應該分別清點數量，抄寫。

理貨員或倉庫人員抄寫《盤點表》時，“商品編碼”填寫商品貨號。理貨員或倉庫人員盤點時，應注意商品保質期是否到期，若有商品還有一個月到期，應即時向業務匯報。

理貨員或倉庫人員盤點時，發現多余店內條碼（貼剩的），應交還電腦室同意銷毀。

理貨員或倉庫人員盤點時，應從貨架開端逐一抄寫點驗，并逐一解決問題，不得滯留有問題商品，不得漏盤貨架、商品。營業員點清商品數量后認真填寫《盤點表》各項條款：商品編碼，店內碼、名稱、規格、計量單位、數量。填寫《盤點表》后，不得在賣場盤點期間將商品上架。

營業員在《盤點表》實盤數據填寫完畢以后，由相應的貨架責任人在盤點表上簽字并交錄入人員錄入商品盤點數據。

第三篇：超市盤點總結會議流程

萬家福商貿有限公司盤點總結會議流程

時間：

一、時間：2011 年 5 月 28 日 上午 7：30-------9:00 ： 地點：

二、地點：萬家福商貿有限公司會議室 主持人

三、主持人：馬志剛

四、會議主題：萬家福商貿有限公司盤點總結 會議主題： 會議目的：

五、會議目的：通過本次總結會議了解各店在本次盤點之中所存在 的問題，予以解決，各店之間相互交流盤點經驗與心得，的問題，并予以解決，各店之間相互交流盤點經驗與心得，使 盤點工作正規化、準確化、嚴格化，盤點工作正規化、準確化、嚴格化，確保每一次的盤點質量與 效果。效果。

六、參會人員：萬家福商貿有限公司副總：葛軍霞 參會人員：萬家福商貿有限公司副總： 人事企劃部：師萬召、龐浩、人事企劃部：師萬召、龐浩、馬志剛 業務部：董曉峰、朱彥召 務部：董曉峰、財務部： 財務部：趙秀芝 一店店長： 一店店長：萬金鶴 二店經理：仝方超 二店經理： 三店主管： 三店主管：王艷麗 會議流程：

七、會議流程： 后勤人員需提前半個小時抵達布置會場。后勤人員需提前半個小時抵達布置會場。布置會場

1、點名（會議遲到者罰款 50 元）、點名（2、由主持人宣布會議開始，全體鼓掌。、由主持人宣布會議開始，全體鼓掌。

3、全體起立，齊呼萬家福口號。、全體起立，齊呼萬家福口號。

4、由主持人宣讀到會領導名單。、由主持人宣讀到會領導名單。

5、由主持人介紹本次會議主題及目的。、由主持人介紹本次會議主題及目的。

6、由葛軍霞經理為大會致辭。、由葛軍霞經理為大會致辭。

7、由人事企劃部經理師萬召同志發言。、由人事企劃部經理師萬召同志發言。

8、由業務部經理董曉峰同志發言。、由業務部經理董曉峰同志發言。

9、由財務部主管趙秀芝同志發言。、由財務部主管趙秀芝同志發言。

10、由一店店長萬金鶴同志發表盤點總結。、由一店店長萬金鶴同志發表盤點總結。

11、由二店經理仝方超同志發表盤點總結。、由二店經理仝方超同志發表盤點總結。

12、由三店主管王艷麗同志發表盤點總結。、由三店主管王艷麗同志發表盤點總結。

13、交流環節：各門店之間以及與公司各部門之間進行溝通、交、交流環節：各門店之間以及與公司各部門之間進行溝通、流、協商。協商。

14、由二店經理仝方超同志作為代表，發表交流心得與經驗。、由二店經理仝方超同志作為代表，發表交流心得與經驗。

15、由企劃部馬志剛介紹服務行業中的一些基本禮儀。、由企劃部馬志剛介紹服務行業中的一些基本禮儀。

16、由葛軍霞副總作會議總結。、

由葛軍霞副總作會議總結。

17、會議正式閉幕。、會議正式閉幕。

第四篇：小型超市盤點工作流程

盤點工作流程 一:商品定位

1：單品用隔物板隔開。2：同一條碼單品臺面擺放歸類。

3：將暢銷品的臺面擴大，保證豐滿，避免因盤點斷貨。4：將未劃入盤點區的臨時陳列撤回原位。5：商品的價格簽列印到位。6：提前停止進貨。二：盤點單的制作 1：營業手抄盤點單。2：資訊列印盤點單。3：盤點單生成并復核。4：收銀員試刷盤點單。5：無法販賣商品的提報和處理。三：營業盤點前備品的準備

筆

墊板

水

盤點機

心臟病藥和退燒藥

食品 四：盤點分類 1：上下庫存整理 2：后庫存盤點 3：上下庫存的盤點 4：營業盤點 五：盤點前期的準備

1：庫存降至合理，停止返貨，破損處理完畢。2：貨架編碼完畢，劃分區域，建立指揮中心。盤點前賣場注意事項 一：盤點前營業賣場的規定 1：盤點前，所有區域劃分清楚。

2：盤點前3天，營業確認好得促銷區，臨時促銷堆頭進行確認，盤點后方可以更改，在此之前，不得私自更改。

3：盤點前，在規定的時間內，營業必須將需要退貨的商品，報損的商品處理完畢。4：盤點前，所有營業存在的零散的商品必須恢復到原有的牌面，如未列入到手抄盤點單，必須裝箱封存，列入補充盤點單。

5：盤點前將所有的商品檢查，無條碼，標示不清楚的商品必須進行處理，保證所有得商品可以電腦錄入，保證盤點的正常的進行。

6：盤點前必須進行商品的包裝的檢查，做到包裝和實物的歸位。做到一次二次清倉，完成即將過期和破包破損產品的處理。

7：盤點前，檢查賣場所有的死角，貨架的下方，收銀臺等處是否有滯留的產品，以及沒有及時歸位的產品。二：盤點前庫存的規定

1：盤點前庫存區的商品必須裝箱，不得有散貨的存在。2：盤點前庫存產品恢復到營業牌面

3：庫存區廠家的物料和正常商品的劃分，物料是否盤點做出標簽不盤點明星標示“不盤點區域”

4：盤點前庫存整箱產品必須貼有明細單。

5：盤點前，庫存進行整理，清倉防止有遺漏而造成漏盤。6同碼不同品或同品不同碼一定要明示。

盤點的目的

了解一段期間內經營的損益

了解存貨的水平，資金的積壓情況，商品周轉的情況。了解目前商品存放的位置和缺貨情況。發現并清除滯銷品和過期的商品 發現盤盈 盤虧 盡早采取防范措施 發現門店異端或管理不足之處 整理環境并清除死角 盤點基本原則

真實，點數 資料 必須真實，不允許弄虛作假掩蓋漏洞和失誤 準確

點數 錄入

必須準確

完整

盤點過程中，所有的資料點數的數據等必須完整不能有遺漏的地方 清楚

書寫字跡清楚貨物整理清楚 資料分配清楚

團隊精神

盤點是全店運營的一個行為，為了減少因為盤點停業造成的損失，加快盤點的 時間，各部門需要一個良好的配合，以大局為重，使盤點能按計劃進行。盤點結束后的規定

營業的恢復，整理商品的牌面 及時出庫補充營業

撤掉一切與盤點有關的指示和盤點用品 安排好盤點差異的整理的工作

第五篇：超市盤點流程

聯盛超市事業部門店盤點流程（試行）

第一部分：流程說明

一、流程目的

為規范聯盛超市門店各項盤點工作，確保盤點準確性；加強庫存商品管理，了解門店庫存情況，及時發現門店各類別的損耗情況并采取措施；并為門店訂貨、采購訂貨等提供正確依據。

二、流程適用范圍

本流程用于聯盛超市各業態門店非生鮮盤點工作、盈虧處理等。

三、流程規則

1、保護公司財產、控制損耗是每個人的責任。門店和DC如果超過損耗控制目標，將被審查并提交損耗總結報告。

2、同一區域的同一業態門店應使用相同的定期盤點和抽盤計劃，以便營運部、防損部比較相同商品大類在不同店之間的損耗和各門店的累計損耗，評估門店業績，采取改進措施；

3、各項盤點計劃一經確認，沒有超市事業部總經理和財務副總的批準不能減少或變更。如特殊原因需要取消或更改盤點類別，店長應報業態超市事業部總經理和財務副總批準后執行；

4、要求各項盤點工作中所有的點數、資料必須是真實、準確的，任何為減少損耗而進行的虛假庫存調整都屬于嚴重過失行為；任何情

況下，不得以白條抵庫（團購商品未入賬的須財務部書面知會）。

5、所有盤點單據應有經手人簽字，單據流轉中應有簽字交接；簽字須使用正楷簽名，禁止簡寫或行草簽名；

6、盤點結果必須在盤點日后三天內進行數據更正。

四、流程涉及部分的主要職責

1、超市事業部營運部：

（1）與財務部共同確認盤點日期；（2）總體協調盤點工作各項事務；

（3）安排督導等人員于盤點前及盤點中到門店進行檢查、監督；（4）落實門店對盤點結果的獎懲工作。

2、門店：

（1）安排門店盤點前準備工作；（2）劃分盤點區域，進行盤點編組；（3）配置盤點人員、錄入人員；（4）對盤點人員進行培訓；（5）負責盤點過程的實施；

（6）對盤點有盈虧的商品查找原因，落實責任人；（7）根據各大類盈虧情況，提出相關措施。

3、超市事業部業務部：

（1）對于商品資料進行維護，于盤點前更正有誤的商品資料；（2）及時審批報損等相關單據；（3）協調門店盤點前的收退貨工作；

（4）為配合盤點數據確認工作，保證門店日常工作安排以及盤點數據準確，在盤點期間（盤點日至盤點單確認日）不安排轉類工作；在盤點前一周至盤點日期間不安排較大型的促銷活動及DM更換。

4、財務部：

（1）負責與營運部共同確認盤點日期，并擬定盤點計劃；（2）指導門店盤點工作，監督盤點過程；

（3）審核門店復核數據，確認盤點差異表，交門店錄入盤點數據；

（4）與防損部一起隨機對異常差異調整結果進行核查，確保數據的真實性；

（5）有權對數據核查中差異較大的門店提出重新盤點的建議報告；

（6）出具盤點報告。

5、防損部：

（1）監督盤點過程，抽查盤點結果；

（2）負責對盤點結果和門店反饋的盈虧原因進行抽查。（3）根據盤點報告，做出損耗分析報告與改進方法

6、信息部：

（1）負責盤點程序及信息數據維護；

（2）負責對門店POS機錄入人員的操作培訓工作；（3）負責及時處理盤點工作中發生的信息故障。

7、人力資源部：

（1）根據經各級領導審批的各項盤點處理意見扣取盤點賠款，（2）向營運、財務部反饋扣款情況（實扣及未扣部分）。

第二部分：定期盤點流程

一、盤點方式及安排

1、原則上盤點安排為每兩月（或三個月）進行一次全場盤點，以及年終盤點。

2、采用關門盤點的方式，于晚上營業結束后到次日正式營業前時段進行盤點。

二、盤點組織

1、盤點總指揮：由財務部負責人擔任，執行總指揮：由超市事業部總經理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

2、門店盤點負責人：由各門店店長擔任，負責實際盤點工作的

推動及實施。

3、監盤人：由盤點總指揮委派人員：防損部、超市營運部督導、財務部人員組成，負責盤點前檢查盤點準備情況，盤點現場監督，抽查門店查找盈虧原因的真實性。

三、制定盤點計劃

1、股份公司財務部提前一個月確定盤點計劃并傳至各門店。超市營運部根據實際情況提前確認盤點日期，由財務部制定盤點計劃報超市事業部及股份公司財務部領導審批后，傳各相關部門作好盤點準備工作。

2、門店店長根據盤點計劃組織盤點準備工作，主要包括：（1）劃分盤點區域，進行盤點編組，確定各盤點區域負責人和盤點人員、錄入人員；

（2）員工培訓；（3）盤點演習；

（4）賣場陳列準備、商品預盤工作；（5）盤點日前后人員排班；（6）盤點物料和設備準備。

四、盤點準備工作

1、盤點人員培訓。盤點培訓包括門店各大類主管、客服主管、核算員、店操員以及所有員工含導購員；IT對錄入人員進行職責培

訓、POS機錄入操作、盤點單核對等基本技巧的培訓。

2、盤點演習。門店店長在盤點前應當安排盤點演習，演習后應對演習中發現的問題進行再培訓，直至全體參加盤點人員掌握盤點方法；盤點培訓和演習應事先排班，以不影響正常銷售為原則。

3、商品準備。

（1）各大類主管/倉保員在盤點前十五天開始做商品整理，與各層級業務部溝通，將積壓庫存、破損商品進行退貨、重新包裝或削價、出清、報損處理，清理退貨區商品，以減少不必要的庫存盤點數量。

（2）整理貨架，每個商品都須有對應的標價簽，保證每一個商品都能通過編碼或條碼識別。

4、商品預盤。

（1）預盤范圍：小庫、周轉倉、地柜、超市貨架上整箱（件）以及預存貨區的商品；

（2）預盤時間：盤點日前一天完成（預存貨區、地柜商品的預盤在盤點當天完成）；編號規則：倉庫編號以CK打頭，按順序編號，比如：CK01-001，CK02-001；寄存倉編號以JC打頭，按順序編號，比如：JC-001，JC-002；地柜編號以DG打頭，按順序編號，比如：DG-001，DG-002；

（3）預盤方法：對所有符合預盤地的商品原來的庫存卡必須清理完畢后，對每件商品均必須重新做好商品庫存卡（如果遇到特殊情況需要緊急出貨的，必須在庫存卡上清晰減去出貨商品的數量，以防止虛增庫存）。根據門店盤點編組安排，按商品陳列順序整理商品（從

上至下，由左至右），按其編號順序抄寫“商品盤點表”（如果遇到特殊情況需要緊急出貨的，必須在預盤表上清晰減去出貨商品的數量，以防止虛增庫存）并簽名；每一盤點組內流水號必須是唯一且連號，不允許漏號；

（4）每張預盤點單據上的商品順序、條碼和商品品名門店必須安排專人進行逐一核對無誤后方可貼在相應區域；

（5）填制要求：填制流水號在“商品盤點表”上的“序號”欄內（組別號+商品流水號），然后對商品進行盤點并按單上所列項目填寫（編碼、條碼、預盤數量、預盤時間、預盤人）。

（6）在盤點日兩天前防損部和財務部對其進行檢核，檢核數量為所有預盤表的10%，當有超過所檢核的預盤表的商品品名、條碼和順序超過10%不合格時，下令預盤表無效，要求重新給予處理

（7）預盤結束后，如商品有發生增減變動，必須在“商品盤點表”中“入庫（+）”和“出庫（-）”欄登記增減數量，并結出庫存數量，庫存卡同步作調整，以便確保預盤表的庫存數量與實物數相符。“商品可統一采用阿拉伯數字填列。

（8）所有預盤的區域在盤點日當天前完成盤點（但是不得提前一天以上），盤點表完成后門店必須張貼已盤點請勿動的標識，如遇緊急情況出貨，須由財務部授權才能夠進行，否則按照較嚴重過失以上處理

5、賣場商品盤點的準備工作

（1）店長對賣場區域的劃分工作按照商品陳列動線貨架（H-S-XX

或H-F-XX標示）、端架（N-S-XX或N-F-XX標示）、堆頭（D-S-XX或D-F-XX標示）、逐一進行區域劃分，編制盤點清單和數量編號，每一盤點組內流水號必須是唯一且連號，不允許漏號，核算員對編號進行逐一審核；

動線貨架以入口區為起點。端架、貨架以節為單位，堆頭不能超過四個連在一起。

（2）門店在一周前編寫好盤點順序圖和組內流水序號并張貼在相應的位置，門店區域主管負責核查本區域的流水編制是否有遺漏或重復的號碼出現；門店防損部對該項工作進行逐一檢核；

（3）區域圖一旦確認后，任何人無權對門店商品陳列位置進行調整，直至盤點結束后方可進行。門店各大類主管負責安排人員根據組類流水序號抄寫手工盤點表按照從上至下，從左至右按照Z字型進行抄寫盤點表，每份盤點表按照一式兩份（紅白二聯）并且每份盤點表必須保留三行空位，所有盤點表抄完后按照部門的編號流水順序進行保存；門店部類主管對已經抄寫好的盤點表安排人員按照抄寫順序進行逐一核對商品條碼和商品順序，確保準確無誤，并按照編號流水順序進行保存，由門店核算員進行妥善保管。

（4）財務部監盤人員在盤點日當天晚上八點以前到達門店，隨機抽取10%的手工盤點表，按照商品的所在區域進行進行商品條碼和商品順序進行逐一核實，如發現所抽查的手工盤點表錯誤率超過10%時，有權宣布該次盤點準備失敗。報事業部總經理和財務部負責人后重新確認盤點時間。

6、業務單據處理。

（1）盤點前，門店收貨組對于與盤點項目有關的未補、未確認單據及時進行補單、審核；

（2）盤點當晚須及時對業務單據進行確認；

（3）對于無法及時補單或補確認的單據，門店必須在盤點前通知財務和門店核算員審計。

7、盤點區域劃分

門店在盤點前一周根據門店樓層及商品布局情況，將賣場、理貨區、小庫、周轉倉等存貨地劃分為若干個盤點區域。劃分各區域時需要注意均衡各盤點區域的工作量。

8、盤點編組

門店根據盤點區域及人員情況，確認盤點組數及人員安排，于盤點日前四個工作日將盤點編組資料傳財務部審計。盤點編組劃分原則：

（1）一個盤點小組只能盤一個存貨地，不允許小庫與賣場商品混在一組進行盤點；

（2）盤點分組時應均衡各小組的工作量，盤點前，應在各盤點區域標識盤點編組號及具體盤點人員、抽查人員。

8、盤點準備工作檢查

（1）營運督導、防損部、財務須對門店盤點準備情況進行檢查；（2）督導主要針對商品預盤情況、賣場商品準備情況、各存貨地陳列情況、商品資料情況、物料準備、培訓準備及實施等進行檢查；

財務主要針對業務單據、盤點分類、編組、手工盤點單編號等情況進行檢查；防損部針對整體準備情況進行檢查；

（3）對于不符合要求、盤點準備工作不足的情況，檢查人需反饋至盤點總負責人及門店盤點負責人根據實際情況做出整改或終止盤點的建議。

五、盤點申請單

1、門店店操員于盤點日上午10:00前，根據盤點計劃中相關存貨地、大類信息制作及審核盤點申請單；

六、盤點總控臺人員（2-4人）

盤點總控臺人員的工作重點是維持整個盤點秩序，隨時掌握整個盤點工作進度。

（一）、崗位職責

1、負責手工盤點表的發放，按各組盤點進度填制盤點進度狀況表及按盤點指揮人員的指示對拆分組進行組號編制。

2、負責手工盤點表的回收和紅白聯的數據核對。

3、負責手工盤點表白聯交錄入員錄入前后的傳遞。

4、負責裝訂錄入員打印出來的“盤點錄入收銀小票”，并負責該表修改前后的傳遞。

5、負責整理所發放的盤點表收回中是否有遺漏和完整（禁止有盤點表丟失的現象）

（二）操作流程

1、整理手工盤點表，紅白聯分開，按照紅白聯的分組情況逐一發放給各盤點小組；

2、根據盤點進度情況填制盤點進度狀況表，填制要求：（1）在“組號”欄從第1組順序填寫；

（2）盤點人員每組領取手工“盤點表”一份及紅筆時，在相應組號的“領表人”欄簽名；

（3）根據各盤點組所在狀況信息在各狀態欄上劃“√”，表示此步驟已完成。

3、對需拆分組別進行組號的編制，編制方法：將原組號保留，在原組號基礎上進行拆分。例如：拆分73組為三個組，新組號的編制方法為：73-3-1組；73-3-2組；73-3-3組。

4、收回完成實物盤點的手工“盤點表”紅白聯進行逐一復核。檢查符合要求進行登記，后傳錄入員錄入；對于紅白聯數據出現差異的，對差異商品下面畫紅線，安排防損人員拿白聯去核查差異商品，防損員用紅筆寫出所盤點商品的數量，并用“＝”劃掉原來的商品數量并簽名，總控臺人員將其與抽查人員抽查的紅聯進行比對，如果數量一致，傳錄入人員錄入；如果數量不一致，安排防損人員與抽查人員共同對該商品核查，確認最終數量后交回總控人員。對于進行拆分組的組別，按新拆分的盤點組號安排不同ID的收銀員分別錄入。

初盤表收回后才能發放復盤表。拆分組必須全部抽盤。

5、接到錄入完畢的手工盤點表，安排核對人員根據打印出來的收銀小票進行逐一核對，無誤后對該有效盤點表按照收銀小票-白聯

交盤點總控臺，總控臺人員將其按照收銀小票-白聯－紅聯的順序裝訂在一起；盤點總控臺按照部門流水號順序對原始表進行封存；對已拆分組的組別，在通知后臺打印盤點錄入表時，必須同時報新組號和收銀員ID號；

6、收回盤點人員核對完畢的手工盤點表、“盤點錄入收銀小票”及紅筆后，對盤點表進行整理。

7、根據部門組號大小順序整理所有盤點單，傳核算員封存（盤點表必須保持1年）。

七、實物盤點

（一）崗位職責

1、盤點人員：

（1）負責本組商品的歸類整理、點數和填制手工盤點表；（2）在總控臺領取本組的手工盤點表。

（3）根據抽查人員的安排到其他組做好交叉復核工作。

2、抽查人員（由防損、門店管理人員組成）：

（1）檢查盤點小組商品歸類整理符合要求后，給盤點小組簽發領取手工表通知；

（2）當盤點小組交叉復核完畢后，用紅聯對所盤商品進行隨機抽查；

（二）操作流程：

營業結束后，門店盤點負責人召集所有參加盤點的員工到指定的地點集合，講解盤點要求。盤點人員、抽查人員按要求進入盤點區域，進行實物盤點。

1、商品整理

（1）根據商品的陳列順序對貨架展示商品進行整理，并檢查 “組號+順序號”是否完好；

（2）盤點應“見物盤物”，商品整理應遵循從上至下，由左至右的順序進行；

（3）盤點時應注意以所盤商品的銷售單位作為一個盤點計數單位。

2、抄錄手工“盤點表”

（1）商品整理完畢，到門店盤點負責人領取手工“盤點表”按編號順序將商品逐一抄錄手工“盤點表”；

（2）書寫要求規范、清晰。數字寫錯需要更改時，采用劃線更正法。將原錯誤數字的正中劃兩橫線（盤點人員在初盤中的更正用紅筆劃線），將正確數字在旁邊填寫并簽名，不允許亂涂、挖補等。

3、復盤（紅聯）人員同上操作。

4、商品抽查。

由抽查人員對盤點總控臺對紅白聯已核對完畢的商品用紅聯進行抽查，每抽查一個商品必須在手工“盤點表”上的“抽查”欄注明“√”，抽查比率20%，其中以物查表10%，以表查物10%。抽查過程中如發現有誤，更正方法同上，抽查完畢后抽查人員在手工“盤點表”

上簽名，交盤點小組人員送盤點總控臺更正錄入，盤點總控臺人員檢查手工盤點表的簽名是否齊全（盤點人、復核人、抽查人）。

5、核對“盤點錄入收銀小票”

手工“盤點表”由錄入員錄入后并打印出相應的“盤點錄入收銀小票”交盤點小組人員進行核對，如在核對過程中發現有誤，則進行更正，更正方法：

（1）對商品編碼（或條碼）輸錯、數量輸錯，進行更正錄入；（2）對重復錄入的，給予及時更正

（3）漏輸或編碼（條碼）前標有“？”的商品由盤點人員核實正確的商品編碼（或條碼）、數量后，重新錄入；

（4）手工“盤點表”和“盤點錄入收銀小票”核對完畢后交盤點總控臺工作人員。

6、商品還原

經門店盤點負責人同意，將商品還原。

八、盤點表錄入

（一）錄入員崗位職責：

負責按手工盤點表的順序錄入商品盤點資料。

（二）操作流程：

1、盤點總控臺人員將抽查完畢的手工盤點表傳錄入員，錄入員按照手工盤點表的順序逐一錄入，在錄入時如發現編碼（或條碼）錯誤無法錄入的，應在手工“盤點表”的錯誤編碼（或條碼）前用紅

筆標記“？”，錄入完畢后在手工“盤點表”上簽名傳回盤點總控臺工作人員。

2、拆分組號的錄入要求為：錄入的組號為拆分前的組號，即原組號。錄入完成后，錄入的收銀員須在手工盤點表錄入員簽名處同時寫明ID號和姓名。拆分的盤點組號必須安排不同ID的收銀員分別錄入。

3、錄入員在錄入一組完畢后，必須將電腦返回錄入前狀態，待下一組錄入時再錄入預盤表號、組號及口令，決不允許錄入員將同一組號的盤點表分拆給其他人員錄入；

九、盤點紀律

1、對盤點準備工作未按要求完成的門店盤點責任人，應追究其管理責任。

2、各參加盤點的人員在盤點過程中不允許隨意走動，禁止串崗、閑談，所負責的區域完成盤點后，盤點人員必須向總控臺人員報告完成工作，并由總控臺人員布置下一步工作或其他安排，不得影響其他人員的工作。

3、所有參與盤點人員在盤點過程中遇到問題時，嚴禁自作主張，應向盤點負責人或抽查人咨詢解決。

4、在盤點時，監盤人員必須在現場巡視，以及時發現并制止違規操作現象，確保盤點順利進行。

5、門店各業務部門應及時傳單，對故意壓單或有問題單據不及

時處理的將追究其責任，并給予經濟處罰。

6、對盤點人員在盤點過程中錯盤、錄入員錄入錯誤、抽查人員、盤點總控臺人員工作失職的情況根據造成影響的大小給予輕度過失、較嚴重過失、嚴重過失。

十、盤點后續處理

1、門店店操員在開業前打印出盤點盈虧差異表（一式兩聯紅白聯）交核算員，核算員將白聯傳門店店長、紅聯傳駐店防損員分別進行差異核實。店長和防損查找完畢后分別交回核算員，核算員再將盤點差異單（一式兩份）按順序分別交財務部核實。財務部審核有差異的交回門店，門店店長與防損共同確認商品數量，再交財務部。財務部審核完畢后，將數據返回門店，門店根據財務部確認的數據進行盤點結果的確認。

如不屬于公司抽查的門店，店長和防損查找完畢后分別交回核算員，核算員核實盤點差異單（一式兩份），有差異的交回店長和防損，由門店店長與防損再次查找確認商品數量。確認后根據確認的數據進行盤點結果的確認。

2、門店店長為盤點負責人，根據盤點計劃實施盤點，負責安排門店人員在盤點日后三天內查找商品盈虧原因并反饋至門店核算員、財務部和股份公司防損部。對于單品盈虧在1000元以上的，由店長負責查找原因。未在規定時間內查找并反饋盈虧原因、或在盈虧報告出具后反饋原因的，將不對其進行調整，須按照盈虧規定進行處理。

3、防損部應對盤點結果及門店反饋原因進行抽查，以確認盤點的可靠性。

4、盤點結果必須在盤點日后的三天內進行最終審核。財務部根據審核的盤點結果出具盤點報告報股份公司總經理、超市事業部總經理和財務負責人審批。股份公司總經理逐店對盤點獎勵或賠償進行審批。

5、門店在接到審批的盤點報告后一周內，對有盈虧的商品提出處理意見。

6、門店的各部門主管配合盤點準備、人員培訓，對盤點差異進行復盤、安排本部門人員排班。根據盤點盈虧情況做出本部門防損改進方案上報店長。

6、門店防損部在盤點報告出來一周內向門店店長提出門店損耗的控制具體措施

7、股份公司防損部在盤點報告出具后十天內召開盤點損耗分析與改進會議

8、股份公司財務部和股份公司防損部在盤點報告出來后一周內，可隨機根據門店數據情況對門店的差異找尋結果進行檢核，對差異校正誤差大于校正金額的5%時，可視情節輕重給予門店店長相應處理。如發現門店在差異中弄虛作假的，對店長和駐店防損負責人按照不誠信行為予以處理

第三部分：商品抽盤流程

一、抽盤目的：對定期盤點的輔助盤點模式。其目的主要通過對門店庫存商品的抽查盤點，對易損耗以及各品類商品滾動抽查，將各品類賬實不符的情況降低，及時調整商品庫存，為IT系統自動訂貨和區域采購訂貨提供正確信息；及時發現損耗、確認損耗并采取補救措施。

二、抽盤組織

1、財務部專設抽盤組負責抽盤總體組織工作、盤點結果匯總、分析工作。其主要工作職責：

（1）制定商品抽盤工作計劃，檢查、監督、指導門店日常抽盤工作，保證商品抽盤工作的正常進行，及時向公司匯報抽盤工作中發現的各種問題，提出合理化建議；

（2）按月匯總各門店的抽盤盈虧情況，編制抽盤簡報，總體分析門店商品盈虧情況。

（3）監督系統庫存三級賬的有效運行，總體協調處理商品庫存的異常情況及存貨管理問題。

2、區域財務部設抽盤專職人員，其主要工作職責：（1）根據抽盤工作計劃抽取商品，發往各門店店長；（2）匯總、分析各各門店抽盤結果，對各門店商品管理中存在的問題提出改進建議；

（3）負責對門店上報商品抽盤結果處理報告的財務審核工作；

（4）負責對各抽盤相關資料的保管及存檔工作。

3、盤點人員：由財務部、防損部、門店店長、門店人員組成。門店店長主要工作職責：

（1）負責抽盤準備及盤點抽查工作；（2）協助門店查找商品盈虧原因；

（3）負責盤點后的賬實差核對以及電腦時點庫存調整；（4）負責盤點報告的編制工作；

（5）負責審批后相關報告的單據傳遞工作。防損部主要工作職責：（1）負責盤點抽查工作；（2）協助門店查找商品盈虧原因；（3）負責對差異表紅聯的盤點工作

（4）負責對門店上報原因、復盤數據抽查工作，確保盤點數據準確性；

（5）根據盤點結果分析防損效果，制定防損措施； 門店主要工作職責：

（1）根據門店核算員的盤點清單，安排盤點人員，進行盤點工作；

（2）負責對盤點盈虧原因進行查找；

（3）負責對盤點結果進行處理，落實相關責任人；（4）根據抽盤結果，制定相關措施。

三、抽盤時間：上午8:30開始盤點至抽盤完畢，原則上于上午17：00前完成。如有特殊需求可安排夜間營業結束后盤點。

四、抽盤范圍及數量：門店庫存商品，每周抽取1-2次，每次抽取20-30個品種。

五、抽盤計劃

財務部抽盤組負責制定總體盤點計劃，發往各門店店長。店長在根據盤點計劃抽取商品，確定盤點范圍，安排配合工作。

抽盤計劃制定原則：

（1）針對定期盤點盈虧金額較大的類別及單品進行盤點，以達到清理定期盤點錯誤的數據、跟蹤盤虧率較大商品盈虧情況的目的；

（2）對易盜商品（奶粉、收銀貨架小商品等）、貴重商品等定期輪換盤點，對各門店之間進行比較，分析防損效果；

（3）對于各門店開單銷售區進行盤點，定期對于交接班本進行抽查，及時了解柜臺對于交接班本的操作狀況；

（4）對超市及小庫價值較高的商品不定期進行抽查；（5）對于顧客退換貨商品、削價商品不定期進行抽查；（6）根據防損、采購或門店臨時要求進行抽盤；

（7）節假日、司慶等銷售高峰期、促銷活動期不安排盤點。

六、抽盤具體程序：

1、財務部于盤點日前一工作日將盤點計劃發送門店店長、防損部；防損部安排參加抽盤的防損人員。

2、抽盤人員進入門店進銷存系統按計劃選取指定的類別及數量，抽取商品品種或按盤點計劃中指定的品種逐一錄入系統并打印“商品抽盤清單”。

3、門店、防損部根據需要可提出單品盤點申請。具體程序為：（1）申請人填寫好“單品盤點申請表”（該表一式二聯，第一聯財務部，第二聯申請人）后交門店長（防損部由駐店防損負責人）審核簽名；再由柜臺人員將手續完備的“單品盤點申請表”傳門店核算員。

（2）核算員在接到“單品盤點申請表”后將安排時間進行抽盤，對因緊急原因（如：急需退貨）需及時調整電腦庫存的商品可先進行調整后再查找原因。

4、核算員于盤點日前一日下午五點鐘（封閉柜、小庫商品于盤點日，抽盤開始前的半小時）將“商品抽盤清單”傳門店部門主管。

5、門店部門主管在收到“商品抽盤清單”后，及時安排參加盤點的人員做好盤點準備。各商品部門主要盤點準備工作包括：

（1）應安排最了解商品的員工與核算員溝通（例如：庫存位置，非正常狀況等），并安排員工和核算員組成盤點小組，部門主管應提前做好人員排班準備；

（2）賣場員工將所有零散商品必須返回陳列區，以避免盤點錯誤；

（3）銷售區商品應有一一對應的正確的標價簽；

（4）在盤點當日，各部門主管應向核算員反映與盤點項目有關的未確認的各種業務單據。

6、核算員、防損人員、部門主管以及盤點人員應于八點半到達盤點區域集合。

7、核算員在開始盤點前，對于封閉柜商品，柜組人員先將登記完好的交接班本交抽盤小組，由核算員將賬面結存數填入“商品抽盤情況表”中的“柜臺賬面數”的對應欄目，然后由盤點人員對實物進行盤點。

8、盤點人員對實物清點完畢后將結果填入“商品抽盤情況表”并簽名，交部門主管簽名后傳門店核算員。

9、門店核算員和防損人員對盤點結果進行10%-20%的抽盤，根據抽查發現的差錯率情況可提高抽查比例。抽盤過程中，部門主管、盤點人員不得離開盤點區域。如果發現抽盤結果差錯率達到3%（以盤點品種數計算）可要求該組重盤，對于該組商品進行50%抽盤；差錯率達到5%，須對商品進行100%抽查；對差錯率達到10%的，認定本次盤點無效，須擇日再盤，并由門店核算員及防損部共同建議門店對責任人進行處罰。每次抽查錯誤率須在抽盤報告中反映。

10、盤點中，對于非員工造成的破損商品或非完整包裝的商品，在盤點中計為一個銷售單位，盤點后防損部對該部分商品記錄，督促門店進行退貨、削價、出清、報損等處理。

11、門店核算員于盤點后打印出含有抽盤日電腦結存數“商品庫

存差異明細表”，并將實盤數填入該表。對實物與交接班本、電腦時點庫存有差異的商品傳駐店防損部及門店部門主管簽收。由于為日間盤點，對于庫存差異低于50元以下的單品，視同無差異。對于門店復盤數據變化較大的品種或盤點數量每次不同的品種，可安排夜間營業結束后盤點，由夜間值班駐店防損監盤。

12、如果部門主管對盤點盈虧不確認，由部門主管對有盈虧的商品進行復查，落實賬、實差原因，一般不超過1個工作日。

13、復查結束后，由部門主管在“商品庫存差異明細表”上簽名后傳駐店防損（對于封閉柜及小庫商品，能落實責任人，須提供責任人名單），防損人員對商品復查結果及差異原因進行10%-20%抽查（可根據抽查差異率情況提高比率，差異率高于或等于3%則否決復查結果）。防損人員落實后簽名確認，傳門店核算員。

14、門店核算員根據核對無誤的“商品抽盤情況表”、“商品庫存差異明細表”填制“商品抽盤報告”傳門店店長審核并簽名。

15、門店核算員根據審核后的“商品抽盤報告”做盤長盤短單，調整相應商品的電腦三級賬。

七、單據傳遞及賬務調整：

1、“商品抽盤報告”及附表的傳遞：

（1）門店核算員在確認商品盈虧原因后，出具“商品抽盤報告”傳門店店長審核；

（2）門店核算員根據經店長審批后的“商品抽盤報告”附表“商

品抽盤罰（賠）款責任人繳款表”收繳賠（罰）款，財務部出納收到該款項時在表中“收款人”欄中應簽名蓋章；

（3）門店核算員將經店長審批后的“商品抽盤報告”以內部QQ的形式發送財務部抽盤專職人員，并根據審批后的“商品抽盤報告”調整財務二級賬。

2、財務部抽盤專職人員收到“抽盤報告”后將其存檔。每周發生的庫存調整根據不同情況進行分類匯總，分析更正的原因，提出改進建議，并傳財務部抽盤組。

3、財務部抽盤組根據各抽盤報告及周報匯總，按月編制抽盤簡報，綜合反映各門店盈虧現狀，報送股份公司相關領導。

六、抽盤處理：

1、盈虧處理原則：

（1）根據本流程第四部分“盈虧處理原則”處理；封閉柜及小庫商品盈虧必須及時處理，根據盤虧商品進價全額賠償，串賣可按差價賠償；對在促銷期間盤虧的商品可按促銷價進行賠償，但必須提供有效促銷單；

（2）超市商品與定期盤點一同考核。

2、對盤虧商品在抽盤期間可以確定責任人的，由部門主管直接提供給門店核算員在抽盤報告中報店長審批。對因特殊情況不能在抽盤期間提供處理結果的，在店長審批抽盤報告后，由各部門主管提出處理意見傳相關部門審核及扣款（封閉柜及小庫盤虧需扣款部分）。

七、其它：

1、對抽盤日不能確定實物數的商品，賣場（或小庫）應及時查明情況，1天內通知門店核算員或防損人員復查確認，否則將按正常盈虧進行處理。特殊情況下不能及時查明的應向門店核算員說明原因。

2、門店各部接到經店長審批過的“商品抽盤報告”后，應于一天內對封閉柜、小庫的盤虧商品及抽盤發現的有關問題，根據抽盤處理原則提出處理意見。由店長審批后，對于封閉柜及小庫盤虧需要賠款部分傳相關部門扣款（收取現金傳財務，扣工資傳人力資源部）。對有特殊原因，門店主管提出的處理意見超出“抽盤處理原則”規定范圍的情況，由門店報營運部負責人審批。財務根據審批意見入賬。

第四部分：盈虧處理原則

本《盈虧處理原則》根據聯盛超市事業部審批的《損耗管理政策》制定，對具體操作進行細化。如內容有與《管理政策》相沖突的地方，以《管理政策》為準。

一、商品損耗的定義

損耗即意為存貨損失。有兩種損耗：

1、未知損耗：門店或DC在大盤或周期盤點中發現的不明原因的

商品短缺或由于盜竊產生的短缺。它包括：

（1）門店日常發現的不明原因的商品短缺、及確定為商品被盜的短缺；

（2）各項盤點中發現的不明原因的商品短缺、及確定為商品被盜的短缺；

（3）由于員工操作錯誤，比如驗收錯誤、串賣、收銀員操作錯誤等造成的損失。

2、可知損耗：因商品外觀壞損、空包裝、質量問題不能正常銷售且不能退還供應商的商品。

二、商品損耗賠償及入賬原則

（一）未知損耗賠償及入賬原則

1、封閉柜及小庫

（1）凡商品損耗無論日常商品盤點還是定期盤點，屬于開單銷售柜組、小庫（不含周轉倉）的，實行員工實物負責制，即所有商品損耗均由員工按照盤虧進價賠款。

（2）串賣部分可按差價賠償；

（3）對在促銷期間盤虧的商品可按促銷價進行賠償，但必須提供有效促銷單。

2、超市部分

（1）門店超市商品盤虧率（未知損耗）的目標點控制在2‰.如果整體盤虧率超過2‰，門店所有員工（包括防損、和所有駐店人員）

需要賠償。

（2）超市商品的盤虧在每兩月或三個月盤點結束時統一計算盤虧率，日常抽盤與定期盤點一起處理（封閉柜除外）；

（3）盤虧率為本期盤點盈虧進價金額（含本期間內各項盤點累計盈虧結果）除以本期總銷售凈額（含稅銷售價，不含聯營銷售）。；

（4）財務部按盤點期間計算各店累積綜合盤虧率。

3、當盤虧率超過2‰，門店必須對各品類部門進行損耗審核并出具損耗報告，由事業部總經理來逐個審批每家門店盤虧賠償的扣款。

4、促銷員賠償原則：門店對于明確為促銷員的原因導致的商品損耗可由促銷員賠償，促銷員賠償部分在供應商貨款中扣除。對于拒交的促銷員由營運部提供清單傳采購于一個月內協調追繳。

5、非員工造成的商品壞損、包裝破漏，由DC或其它門店配送、調撥時造成或供應商造成的商品壞損應根據返配、退貨、報損等流程相關規定來執行，不列入該門店盤虧損耗

二○一○年十一月三日