第一篇：超市商品盤點工作流程

超市商品盤點工作流程

一、準備階段

1、將賣場劃分區域，按區域分配盤點人員，指定區域盤點負責人。

2、檢查收貨單、退貨單等是否全部錄入并審核，檢查報損單是否全部錄入。

3、大宗購物在出貨時，要全部進行掃碼。對已付款未提貨的，在庫區單獨存放，并以醒目標志注明，盤點時不進行盤點。

4、庫區盤點前，賣場應備足貨物。庫區盤點開始后，不再收、退貨，也不再向賣場供貨。

5、如無特殊情況，在盤點當日員工不得請假，全部參與盤點。各部門應將參加盤點的復盤人按區域進行分派。

6、參加盤點人員應熟悉盤點流程。盤點流程如變更，由財務負責解釋。

7、盤點開始前，營業人員負責將商品歸位、整理。

8、收銀準備POS機。

二、庫區商品的盤點盤點時間：9：00時開始盤點庫區 庫區盤點流程：

1、收銀提前安排收銀人員參加盤點。

2、9：00時盤點人員到位，復盤人員到位。

3、盤點人員對商品進行盤點，手工填寫盤點清單，盤點人簽字。

4、復盤人員對盤點清單進行復核并簽字。

5、盤點完后，收銀人員對簽字后的盤點結果進行錄入。

6、盤點人員、復核人對盤點單和收銀小票進行核對。發現差異及時與營運聯系。當日晚上核對完畢，由收銀負責人確認后，上傳數據。

7、復核人員、收銀負責人監督整個盤點過程，全部盤點錄入完畢并經復核檢查、簽字后，方可離開。

三、賣場商品的盤點：

1、收銀安排POS機進入盤點狀態，并按區域分配POS機。2、21：00時，盤點人員進行歸位及整理。

3、21：30時，盤點人員、復盤人員準時到位，開始盤點。

4、考慮盤點方便及保持商品安全、衛生質量等，對部分商品手寫盤點單，并簽字。復核人根據盤點單抽查，確認后簽字。收銀員按經盤點人、復盤人簽字后的盤點單錄入。錄入完畢后，復盤人根據打出的收銀小票同盤點單抽查核對。核對完畢，在收銀小票上簽字。

5、對便于使用POS機進行盤點的商品，盤點人在自己負責區域內清點商品數量，同時對已盤點單品劃“――”進行數量復核，把盤點數量貼于商品包裝表面，到前臺所屬區域的POS機進行掃碼。盤點過程中，對盤點過的排面，應作好標記，避免重復盤點及漏盤。

6、盤點過程中，復盤人要全程跟進。掃碼時，復盤人應隨同盤點人一起到前臺，監督收銀員錄入。錄入完畢后，根據商品包裝袋上注明數量，抽查打出的小票是否正確。確認后簽字，盤點結束前，錄入完的商品應放于POS機前所屬區域，作好已錄入的標記，不進入賣場，防止重復錄入。

7、如掃不上碼的單品，部門應于次日營業前下架，及時通知采購。

8、盤點結束后，盤點單交營運主管進行核對。填寫庫存卡，如有問題須于次日上報店長。

9、店長、復核人監督整個盤點過程，如發現問題，復核人員有權要求重盤。

10、錄入人員應于次日9：00時前做完驗收，一日內做出盤點結果。盤點結

果應及時交于營業各部門進行核對，發現問題請于次日12：00前交錄入人員進行處理，當無任何問題后，營業各部門主管簽字確認期初庫存，店長對全店期初庫存簽字確認，并將確認結果交財務存檔。

四、盤點過程中注意事項：

1、盤點時以最小銷售單位作為計數依據。

2、復核時抽查率不得低于30%，但對于煙酒等高單價商品復核率達100%。

3、打出的小票，必須經盤點人、復盤人雙方簽字。

4、盤點過程中，庫存商品應處于靜止狀態，即不再收貨、退貨等。

5、盤點過程中，應特別注意，避免重復盤點、重復錄入及漏盤、漏入現象。

6、盤點過程中如有不清楚事項，應及時同財務負責人聯系，盤點流程由財務負責解釋。

以上由（臨沂旭陽專業超市策劃工作室）提供

第二篇：超市商品盤點工作的三大流程

超市商品盤點工作的三大流程

所謂盤點，是指定期或臨時對超市商品的實際數量進行清查、清點的作業。通過盤點可以知道超市在一定時間內的盈虧狀況。連鎖店鋪商品盤點工作的具體要求，主要體現在如下主要方面：

(1)柜組在商品盤點前的準備工作。

一是商品盤點的當天早晨，在倉庫開始盤點前，柜臺貨架上應先補足一天銷售的商品，盤點當天原則上不再補貨和調撥;

二是倉庫商品盤 點，一般應安排在白天，對應柜組的商品盤點，一般應安排 在當天晚上;

三是柜組制表員和倉庫記帳員必須將已發生而 尚未進帳的全部憑證登記入帳，盤點時制表員必須在場;

四是晚間停止營業后，進行商品盤點前，制表員應將當日的銷 售金額全部登記入帳，并編制一份到停止營業為止的“撥一 制對帳單”，與財會部門對好帳;

五是檢查和校正所用度量 衡器具，檢查價格標簽是否與規定價格相符;

六是整理好商品，同一種商品集中放在一起，對零散的商品要以品種歸類 放好，殘損的商品要單獨存放;

七是店鋪不允許任何柜組擅自為別人寄售商品;

八是店鋪不允許任何部門擅自出借、挪 用和賒銷商品;

九是有找零現金的柜組，要先點清現金，填 在盤倉報表上交監盤人復核。

(2)商品盤點中應注意的事項。

一是盤點時柜組負責人 和柜組全體人員必須在場，倉庫盤點除對應柜組有關人員到 場外，倉管員必須在場;

二是商品變價盤點時，物價員必須 參加監盤;

三是柜組長或實物負責人調動移交盤點時，商品 盤點小組長應親自或指派專人負責監盤，必要時由店鋪商品 盤點委員會派員參加;

四是對商品和現金的盤點應逐一進 行，三人一組，除一人負責點數、一人負責記錄和計算外，還有一人要復核;

五是商品盤點一般可采用“見物盤物”的 方法實物移位盤點，即按實物擺放的自然次序，逐一移動位 置，將已盤和未盤部分區分清楚;

六是對變價盤點和抽查盤 點，在盤點前要注意保密，一般要在正式去盤點時才通知柜 組或對應倉庫;

七是柜組對盤點的實際數應填制盤點表，盤 點表上品名、規格、單價、金額都必須填寫清楚，不得省 略;

九是如盤點結果與帳面結存數額出入較大時，原則上應 當天進行重新盤點，在當天重新盤點確有困難的，第二天必 須落實;

十是盤點結束時必須將盤點溢缺數記錄在盤點表的 最后一頁上，柜組和倉管員對商品升溢絕對不能以多報少或 隱瞞不報，商品短缺也要如實上報;

十一是監盤人員一般不 參與點數和抄盤點表的工作;

十二是盤點表都必須由柜組 長、盤點人和監盤人簽字;

十三是商品盤點表一式三份，柜 組長1監盤人各一份，報財會部門一份，盤點表上必須編好 頁碼，并寫明總頁數，注明日期。

(3)商品盤點結果的處理。

盤點后處理工作主要有：資料管理，將盤點表全部收回，檢查是否有簽名，并加以匯總;計算盤點結果，在營業中盤點應考慮盤點中所出售的商品金額;根據盤點結果實施獎懲措施;根據盤點結果找出問題，并提出改善對策。做好盤點的財務會計帳務處理工作等。

第三篇：小型超市盤點工作流程

盤點工作流程 一:商品定位

1：單品用隔物板隔開。2：同一條碼單品臺面擺放歸類。

3：將暢銷品的臺面擴大，保證豐滿，避免因盤點斷貨。4：將未劃入盤點區的臨時陳列撤回原位。5：商品的價格簽列印到位。6：提前停止進貨。二：盤點單的制作 1：營業手抄盤點單。2：資訊列印盤點單。3：盤點單生成并復核。4：收銀員試刷盤點單。5：無法販賣商品的提報和處理。三：營業盤點前備品的準備

筆

墊板

水

盤點機

心臟病藥和退燒藥

食品 四：盤點分類 1：上下庫存整理 2：后庫存盤點 3：上下庫存的盤點 4：營業盤點 五：盤點前期的準備

1：庫存降至合理，停止返貨，破損處理完畢。2：貨架編碼完畢，劃分區域，建立指揮中心。盤點前賣場注意事項 一：盤點前營業賣場的規定 1：盤點前，所有區域劃分清楚。

2：盤點前3天，營業確認好得促銷區，臨時促銷堆頭進行確認，盤點后方可以更改，在此之前，不得私自更改。

3：盤點前，在規定的時間內，營業必須將需要退貨的商品，報損的商品處理完畢。4：盤點前，所有營業存在的零散的商品必須恢復到原有的牌面，如未列入到手抄盤點單，必須裝箱封存，列入補充盤點單。

5：盤點前將所有的商品檢查，無條碼，標示不清楚的商品必須進行處理，保證所有得商品可以電腦錄入，保證盤點的正常的進行。

6：盤點前必須進行商品的包裝的檢查，做到包裝和實物的歸位。做到一次二次清倉，完成即將過期和破包破損產品的處理。

7：盤點前，檢查賣場所有的死角，貨架的下方，收銀臺等處是否有滯留的產品，以及沒有及時歸位的產品。二：盤點前庫存的規定

1：盤點前庫存區的商品必須裝箱，不得有散貨的存在。2：盤點前庫存產品恢復到營業牌面

3：庫存區廠家的物料和正常商品的劃分，物料是否盤點做出標簽不盤點明星標示“不盤點區域”

4：盤點前庫存整箱產品必須貼有明細單。

5：盤點前，庫存進行整理，清倉防止有遺漏而造成漏盤。6同碼不同品或同品不同碼一定要明示。

盤點的目的

了解一段期間內經營的損益

了解存貨的水平，資金的積壓情況，商品周轉的情況。了解目前商品存放的位置和缺貨情況。發現并清除滯銷品和過期的商品 發現盤盈 盤虧 盡早采取防范措施 發現門店異端或管理不足之處 整理環境并清除死角 盤點基本原則

真實，點數 資料 必須真實，不允許弄虛作假掩蓋漏洞和失誤 準確

點數 錄入

必須準確

完整

盤點過程中，所有的資料點數的數據等必須完整不能有遺漏的地方 清楚

書寫字跡清楚貨物整理清楚 資料分配清楚

團隊精神

盤點是全店運營的一個行為，為了減少因為盤點停業造成的損失，加快盤點的 時間，各部門需要一個良好的配合，以大局為重，使盤點能按計劃進行。盤點結束后的規定

營業的恢復，整理商品的牌面 及時出庫補充營業

撤掉一切與盤點有關的指示和盤點用品 安排好盤點差異的整理的工作

第四篇：超市盤點流程

聯盛超市事業部門店盤點流程（試行）

第一部分：流程說明

一、流程目的

為規范聯盛超市門店各項盤點工作，確保盤點準確性；加強庫存商品管理，了解門店庫存情況，及時發現門店各類別的損耗情況并采取措施；并為門店訂貨、采購訂貨等提供正確依據。

二、流程適用范圍

本流程用于聯盛超市各業態門店非生鮮盤點工作、盈虧處理等。

三、流程規則

1、保護公司財產、控制損耗是每個人的責任。門店和DC如果超過損耗控制目標，將被審查并提交損耗總結報告。

2、同一區域的同一業態門店應使用相同的定期盤點和抽盤計劃，以便營運部、防損部比較相同商品大類在不同店之間的損耗和各門店的累計損耗，評估門店業績，采取改進措施；

3、各項盤點計劃一經確認，沒有超市事業部總經理和財務副總的批準不能減少或變更。如特殊原因需要取消或更改盤點類別，店長應報業態超市事業部總經理和財務副總批準后執行；

4、要求各項盤點工作中所有的點數、資料必須是真實、準確的，任何為減少損耗而進行的虛假庫存調整都屬于嚴重過失行為；任何情

況下，不得以白條抵庫（團購商品未入賬的須財務部書面知會）。

5、所有盤點單據應有經手人簽字，單據流轉中應有簽字交接；簽字須使用正楷簽名，禁止簡寫或行草簽名；

6、盤點結果必須在盤點日后三天內進行數據更正。

四、流程涉及部分的主要職責

1、超市事業部營運部：

（1）與財務部共同確認盤點日期；（2）總體協調盤點工作各項事務；

（3）安排督導等人員于盤點前及盤點中到門店進行檢查、監督；（4）落實門店對盤點結果的獎懲工作。

2、門店：

（1）安排門店盤點前準備工作；（2）劃分盤點區域，進行盤點編組；（3）配置盤點人員、錄入人員；（4）對盤點人員進行培訓；（5）負責盤點過程的實施；

（6）對盤點有盈虧的商品查找原因，落實責任人；（7）根據各大類盈虧情況，提出相關措施。

3、超市事業部業務部：

（1）對于商品資料進行維護，于盤點前更正有誤的商品資料；（2）及時審批報損等相關單據；（3）協調門店盤點前的收退貨工作；

（4）為配合盤點數據確認工作，保證門店日常工作安排以及盤點數據準確，在盤點期間（盤點日至盤點單確認日）不安排轉類工作；在盤點前一周至盤點日期間不安排較大型的促銷活動及DM更換。

4、財務部：

（1）負責與營運部共同確認盤點日期，并擬定盤點計劃；（2）指導門店盤點工作，監督盤點過程；

（3）審核門店復核數據，確認盤點差異表，交門店錄入盤點數據；

（4）與防損部一起隨機對異常差異調整結果進行核查，確保數據的真實性；

（5）有權對數據核查中差異較大的門店提出重新盤點的建議報告；

（6）出具盤點報告。

5、防損部：

（1）監督盤點過程，抽查盤點結果；

（2）負責對盤點結果和門店反饋的盈虧原因進行抽查。（3）根據盤點報告，做出損耗分析報告與改進方法

6、信息部：

（1）負責盤點程序及信息數據維護；

（2）負責對門店POS機錄入人員的操作培訓工作；（3）負責及時處理盤點工作中發生的信息故障。

7、人力資源部：

（1）根據經各級領導審批的各項盤點處理意見扣取盤點賠款，（2）向營運、財務部反饋扣款情況（實扣及未扣部分）。

第二部分：定期盤點流程

一、盤點方式及安排

1、原則上盤點安排為每兩月（或三個月）進行一次全場盤點，以及年終盤點。

2、采用關門盤點的方式，于晚上營業結束后到次日正式營業前時段進行盤點。

二、盤點組織

1、盤點總指揮：由財務部負責人擔任，執行總指揮：由超市事業部總經理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

2、門店盤點負責人：由各門店店長擔任，負責實際盤點工作的

推動及實施。

3、監盤人：由盤點總指揮委派人員：防損部、超市營運部督導、財務部人員組成，負責盤點前檢查盤點準備情況，盤點現場監督，抽查門店查找盈虧原因的真實性。

三、制定盤點計劃

1、股份公司財務部提前一個月確定盤點計劃并傳至各門店。超市營運部根據實際情況提前確認盤點日期，由財務部制定盤點計劃報超市事業部及股份公司財務部領導審批后，傳各相關部門作好盤點準備工作。

2、門店店長根據盤點計劃組織盤點準備工作，主要包括：（1）劃分盤點區域，進行盤點編組，確定各盤點區域負責人和盤點人員、錄入人員；

（2）員工培訓；（3）盤點演習；

（4）賣場陳列準備、商品預盤工作；（5）盤點日前后人員排班；（6）盤點物料和設備準備。

四、盤點準備工作

1、盤點人員培訓。盤點培訓包括門店各大類主管、客服主管、核算員、店操員以及所有員工含導購員；IT對錄入人員進行職責培

訓、POS機錄入操作、盤點單核對等基本技巧的培訓。

2、盤點演習。門店店長在盤點前應當安排盤點演習，演習后應對演習中發現的問題進行再培訓，直至全體參加盤點人員掌握盤點方法；盤點培訓和演習應事先排班，以不影響正常銷售為原則。

3、商品準備。

（1）各大類主管/倉保員在盤點前十五天開始做商品整理，與各層級業務部溝通，將積壓庫存、破損商品進行退貨、重新包裝或削價、出清、報損處理，清理退貨區商品，以減少不必要的庫存盤點數量。

（2）整理貨架，每個商品都須有對應的標價簽，保證每一個商品都能通過編碼或條碼識別。

4、商品預盤。

（1）預盤范圍：小庫、周轉倉、地柜、超市貨架上整箱（件）以及預存貨區的商品；

（2）預盤時間：盤點日前一天完成（預存貨區、地柜商品的預盤在盤點當天完成）；編號規則：倉庫編號以CK打頭，按順序編號，比如：CK01-001，CK02-001；寄存倉編號以JC打頭，按順序編號，比如：JC-001，JC-002；地柜編號以DG打頭，按順序編號，比如：DG-001，DG-002；

（3）預盤方法：對所有符合預盤地的商品原來的庫存卡必須清理完畢后，對每件商品均必須重新做好商品庫存卡（如果遇到特殊情況需要緊急出貨的，必須在庫存卡上清晰減去出貨商品的數量，以防止虛增庫存）。根據門店盤點編組安排，按商品陳列順序整理商品（從

上至下，由左至右），按其編號順序抄寫“商品盤點表”（如果遇到特殊情況需要緊急出貨的，必須在預盤表上清晰減去出貨商品的數量，以防止虛增庫存）并簽名；每一盤點組內流水號必須是唯一且連號，不允許漏號；

（4）每張預盤點單據上的商品順序、條碼和商品品名門店必須安排專人進行逐一核對無誤后方可貼在相應區域；

（5）填制要求：填制流水號在“商品盤點表”上的“序號”欄內（組別號+商品流水號），然后對商品進行盤點并按單上所列項目填寫（編碼、條碼、預盤數量、預盤時間、預盤人）。

（6）在盤點日兩天前防損部和財務部對其進行檢核，檢核數量為所有預盤表的10%，當有超過所檢核的預盤表的商品品名、條碼和順序超過10%不合格時，下令預盤表無效，要求重新給予處理

（7）預盤結束后，如商品有發生增減變動，必須在“商品盤點表”中“入庫（+）”和“出庫（-）”欄登記增減數量，并結出庫存數量，庫存卡同步作調整，以便確保預盤表的庫存數量與實物數相符。“商品可統一采用阿拉伯數字填列。

（8）所有預盤的區域在盤點日當天前完成盤點（但是不得提前一天以上），盤點表完成后門店必須張貼已盤點請勿動的標識，如遇緊急情況出貨，須由財務部授權才能夠進行，否則按照較嚴重過失以上處理

5、賣場商品盤點的準備工作

（1）店長對賣場區域的劃分工作按照商品陳列動線貨架（H-S-XX

或H-F-XX標示）、端架（N-S-XX或N-F-XX標示）、堆頭（D-S-XX或D-F-XX標示）、逐一進行區域劃分，編制盤點清單和數量編號，每一盤點組內流水號必須是唯一且連號，不允許漏號，核算員對編號進行逐一審核；

動線貨架以入口區為起點。端架、貨架以節為單位，堆頭不能超過四個連在一起。

（2）門店在一周前編寫好盤點順序圖和組內流水序號并張貼在相應的位置，門店區域主管負責核查本區域的流水編制是否有遺漏或重復的號碼出現；門店防損部對該項工作進行逐一檢核；

（3）區域圖一旦確認后，任何人無權對門店商品陳列位置進行調整，直至盤點結束后方可進行。門店各大類主管負責安排人員根據組類流水序號抄寫手工盤點表按照從上至下，從左至右按照Z字型進行抄寫盤點表，每份盤點表按照一式兩份（紅白二聯）并且每份盤點表必須保留三行空位，所有盤點表抄完后按照部門的編號流水順序進行保存；門店部類主管對已經抄寫好的盤點表安排人員按照抄寫順序進行逐一核對商品條碼和商品順序，確保準確無誤，并按照編號流水順序進行保存，由門店核算員進行妥善保管。

（4）財務部監盤人員在盤點日當天晚上八點以前到達門店，隨機抽取10%的手工盤點表，按照商品的所在區域進行進行商品條碼和商品順序進行逐一核實，如發現所抽查的手工盤點表錯誤率超過10%時，有權宣布該次盤點準備失敗。報事業部總經理和財務部負責人后重新確認盤點時間。

6、業務單據處理。

（1）盤點前，門店收貨組對于與盤點項目有關的未補、未確認單據及時進行補單、審核；

（2）盤點當晚須及時對業務單據進行確認；

（3）對于無法及時補單或補確認的單據，門店必須在盤點前通知財務和門店核算員審計。

7、盤點區域劃分

門店在盤點前一周根據門店樓層及商品布局情況，將賣場、理貨區、小庫、周轉倉等存貨地劃分為若干個盤點區域。劃分各區域時需要注意均衡各盤點區域的工作量。

8、盤點編組

門店根據盤點區域及人員情況，確認盤點組數及人員安排，于盤點日前四個工作日將盤點編組資料傳財務部審計。盤點編組劃分原則：

（1）一個盤點小組只能盤一個存貨地，不允許小庫與賣場商品混在一組進行盤點；

（2）盤點分組時應均衡各小組的工作量，盤點前，應在各盤點區域標識盤點編組號及具體盤點人員、抽查人員。

8、盤點準備工作檢查

（1）營運督導、防損部、財務須對門店盤點準備情況進行檢查；（2）督導主要針對商品預盤情況、賣場商品準備情況、各存貨地陳列情況、商品資料情況、物料準備、培訓準備及實施等進行檢查；

財務主要針對業務單據、盤點分類、編組、手工盤點單編號等情況進行檢查；防損部針對整體準備情況進行檢查；

（3）對于不符合要求、盤點準備工作不足的情況，檢查人需反饋至盤點總負責人及門店盤點負責人根據實際情況做出整改或終止盤點的建議。

五、盤點申請單

1、門店店操員于盤點日上午10:00前，根據盤點計劃中相關存貨地、大類信息制作及審核盤點申請單；

六、盤點總控臺人員（2-4人）

盤點總控臺人員的工作重點是維持整個盤點秩序，隨時掌握整個盤點工作進度。

（一）、崗位職責

1、負責手工盤點表的發放，按各組盤點進度填制盤點進度狀況表及按盤點指揮人員的指示對拆分組進行組號編制。

2、負責手工盤點表的回收和紅白聯的數據核對。

3、負責手工盤點表白聯交錄入員錄入前后的傳遞。

4、負責裝訂錄入員打印出來的“盤點錄入收銀小票”，并負責該表修改前后的傳遞。

5、負責整理所發放的盤點表收回中是否有遺漏和完整（禁止有盤點表丟失的現象）

（二）操作流程

1、整理手工盤點表，紅白聯分開，按照紅白聯的分組情況逐一發放給各盤點小組；

2、根據盤點進度情況填制盤點進度狀況表，填制要求：（1）在“組號”欄從第1組順序填寫；

（2）盤點人員每組領取手工“盤點表”一份及紅筆時，在相應組號的“領表人”欄簽名；

（3）根據各盤點組所在狀況信息在各狀態欄上劃“√”，表示此步驟已完成。

3、對需拆分組別進行組號的編制，編制方法：將原組號保留，在原組號基礎上進行拆分。例如：拆分73組為三個組，新組號的編制方法為：73-3-1組；73-3-2組；73-3-3組。

4、收回完成實物盤點的手工“盤點表”紅白聯進行逐一復核。檢查符合要求進行登記，后傳錄入員錄入；對于紅白聯數據出現差異的，對差異商品下面畫紅線，安排防損人員拿白聯去核查差異商品，防損員用紅筆寫出所盤點商品的數量，并用“＝”劃掉原來的商品數量并簽名，總控臺人員將其與抽查人員抽查的紅聯進行比對，如果數量一致，傳錄入人員錄入；如果數量不一致，安排防損人員與抽查人員共同對該商品核查，確認最終數量后交回總控人員。對于進行拆分組的組別，按新拆分的盤點組號安排不同ID的收銀員分別錄入。

初盤表收回后才能發放復盤表。拆分組必須全部抽盤。

5、接到錄入完畢的手工盤點表，安排核對人員根據打印出來的收銀小票進行逐一核對，無誤后對該有效盤點表按照收銀小票-白聯

交盤點總控臺，總控臺人員將其按照收銀小票-白聯－紅聯的順序裝訂在一起；盤點總控臺按照部門流水號順序對原始表進行封存；對已拆分組的組別，在通知后臺打印盤點錄入表時，必須同時報新組號和收銀員ID號；

6、收回盤點人員核對完畢的手工盤點表、“盤點錄入收銀小票”及紅筆后，對盤點表進行整理。

7、根據部門組號大小順序整理所有盤點單，傳核算員封存（盤點表必須保持1年）。

七、實物盤點

（一）崗位職責

1、盤點人員：

（1）負責本組商品的歸類整理、點數和填制手工盤點表；（2）在總控臺領取本組的手工盤點表。

（3）根據抽查人員的安排到其他組做好交叉復核工作。

2、抽查人員（由防損、門店管理人員組成）：

（1）檢查盤點小組商品歸類整理符合要求后，給盤點小組簽發領取手工表通知；

（2）當盤點小組交叉復核完畢后，用紅聯對所盤商品進行隨機抽查；

（二）操作流程：

營業結束后，門店盤點負責人召集所有參加盤點的員工到指定的地點集合，講解盤點要求。盤點人員、抽查人員按要求進入盤點區域，進行實物盤點。

1、商品整理

（1）根據商品的陳列順序對貨架展示商品進行整理，并檢查 “組號+順序號”是否完好；

（2）盤點應“見物盤物”，商品整理應遵循從上至下，由左至右的順序進行；

（3）盤點時應注意以所盤商品的銷售單位作為一個盤點計數單位。

2、抄錄手工“盤點表”

（1）商品整理完畢，到門店盤點負責人領取手工“盤點表”按編號順序將商品逐一抄錄手工“盤點表”；

（2）書寫要求規范、清晰。數字寫錯需要更改時，采用劃線更正法。將原錯誤數字的正中劃兩橫線（盤點人員在初盤中的更正用紅筆劃線），將正確數字在旁邊填寫并簽名，不允許亂涂、挖補等。

3、復盤（紅聯）人員同上操作。

4、商品抽查。

由抽查人員對盤點總控臺對紅白聯已核對完畢的商品用紅聯進行抽查，每抽查一個商品必須在手工“盤點表”上的“抽查”欄注明“√”，抽查比率20%，其中以物查表10%，以表查物10%。抽查過程中如發現有誤，更正方法同上，抽查完畢后抽查人員在手工“盤點表”

上簽名，交盤點小組人員送盤點總控臺更正錄入，盤點總控臺人員檢查手工盤點表的簽名是否齊全（盤點人、復核人、抽查人）。

5、核對“盤點錄入收銀小票”

手工“盤點表”由錄入員錄入后并打印出相應的“盤點錄入收銀小票”交盤點小組人員進行核對，如在核對過程中發現有誤，則進行更正，更正方法：

（1）對商品編碼（或條碼）輸錯、數量輸錯，進行更正錄入；（2）對重復錄入的，給予及時更正

（3）漏輸或編碼（條碼）前標有“？”的商品由盤點人員核實正確的商品編碼（或條碼）、數量后，重新錄入；

（4）手工“盤點表”和“盤點錄入收銀小票”核對完畢后交盤點總控臺工作人員。

6、商品還原

經門店盤點負責人同意，將商品還原。

八、盤點表錄入

（一）錄入員崗位職責：

負責按手工盤點表的順序錄入商品盤點資料。

（二）操作流程：

1、盤點總控臺人員將抽查完畢的手工盤點表傳錄入員，錄入員按照手工盤點表的順序逐一錄入，在錄入時如發現編碼（或條碼）錯誤無法錄入的，應在手工“盤點表”的錯誤編碼（或條碼）前用紅

筆標記“？”，錄入完畢后在手工“盤點表”上簽名傳回盤點總控臺工作人員。

2、拆分組號的錄入要求為：錄入的組號為拆分前的組號，即原組號。錄入完成后，錄入的收銀員須在手工盤點表錄入員簽名處同時寫明ID號和姓名。拆分的盤點組號必須安排不同ID的收銀員分別錄入。

3、錄入員在錄入一組完畢后，必須將電腦返回錄入前狀態，待下一組錄入時再錄入預盤表號、組號及口令，決不允許錄入員將同一組號的盤點表分拆給其他人員錄入；

九、盤點紀律

1、對盤點準備工作未按要求完成的門店盤點責任人，應追究其管理責任。

2、各參加盤點的人員在盤點過程中不允許隨意走動，禁止串崗、閑談，所負責的區域完成盤點后，盤點人員必須向總控臺人員報告完成工作，并由總控臺人員布置下一步工作或其他安排，不得影響其他人員的工作。

3、所有參與盤點人員在盤點過程中遇到問題時，嚴禁自作主張，應向盤點負責人或抽查人咨詢解決。

4、在盤點時，監盤人員必須在現場巡視，以及時發現并制止違規操作現象，確保盤點順利進行。

5、門店各業務部門應及時傳單，對故意壓單或有問題單據不及

時處理的將追究其責任，并給予經濟處罰。

6、對盤點人員在盤點過程中錯盤、錄入員錄入錯誤、抽查人員、盤點總控臺人員工作失職的情況根據造成影響的大小給予輕度過失、較嚴重過失、嚴重過失。

十、盤點后續處理

1、門店店操員在開業前打印出盤點盈虧差異表（一式兩聯紅白聯）交核算員，核算員將白聯傳門店店長、紅聯傳駐店防損員分別進行差異核實。店長和防損查找完畢后分別交回核算員，核算員再將盤點差異單（一式兩份）按順序分別交財務部核實。財務部審核有差異的交回門店，門店店長與防損共同確認商品數量，再交財務部。財務部審核完畢后，將數據返回門店，門店根據財務部確認的數據進行盤點結果的確認。

如不屬于公司抽查的門店，店長和防損查找完畢后分別交回核算員，核算員核實盤點差異單（一式兩份），有差異的交回店長和防損，由門店店長與防損再次查找確認商品數量。確認后根據確認的數據進行盤點結果的確認。

2、門店店長為盤點負責人，根據盤點計劃實施盤點，負責安排門店人員在盤點日后三天內查找商品盈虧原因并反饋至門店核算員、財務部和股份公司防損部。對于單品盈虧在1000元以上的，由店長負責查找原因。未在規定時間內查找并反饋盈虧原因、或在盈虧報告出具后反饋原因的，將不對其進行調整，須按照盈虧規定進行處理。

3、防損部應對盤點結果及門店反饋原因進行抽查，以確認盤點的可靠性。

4、盤點結果必須在盤點日后的三天內進行最終審核。財務部根據審核的盤點結果出具盤點報告報股份公司總經理、超市事業部總經理和財務負責人審批。股份公司總經理逐店對盤點獎勵或賠償進行審批。

5、門店在接到審批的盤點報告后一周內，對有盈虧的商品提出處理意見。

6、門店的各部門主管配合盤點準備、人員培訓，對盤點差異進行復盤、安排本部門人員排班。根據盤點盈虧情況做出本部門防損改進方案上報店長。

6、門店防損部在盤點報告出來一周內向門店店長提出門店損耗的控制具體措施

7、股份公司防損部在盤點報告出具后十天內召開盤點損耗分析與改進會議

8、股份公司財務部和股份公司防損部在盤點報告出來后一周內，可隨機根據門店數據情況對門店的差異找尋結果進行檢核，對差異校正誤差大于校正金額的5%時，可視情節輕重給予門店店長相應處理。如發現門店在差異中弄虛作假的，對店長和駐店防損負責人按照不誠信行為予以處理

第三部分：商品抽盤流程

一、抽盤目的：對定期盤點的輔助盤點模式。其目的主要通過對門店庫存商品的抽查盤點，對易損耗以及各品類商品滾動抽查，將各品類賬實不符的情況降低，及時調整商品庫存，為IT系統自動訂貨和區域采購訂貨提供正確信息；及時發現損耗、確認損耗并采取補救措施。

二、抽盤組織

1、財務部專設抽盤組負責抽盤總體組織工作、盤點結果匯總、分析工作。其主要工作職責：

（1）制定商品抽盤工作計劃，檢查、監督、指導門店日常抽盤工作，保證商品抽盤工作的正常進行，及時向公司匯報抽盤工作中發現的各種問題，提出合理化建議；

（2）按月匯總各門店的抽盤盈虧情況，編制抽盤簡報，總體分析門店商品盈虧情況。

（3）監督系統庫存三級賬的有效運行，總體協調處理商品庫存的異常情況及存貨管理問題。

2、區域財務部設抽盤專職人員，其主要工作職責：（1）根據抽盤工作計劃抽取商品，發往各門店店長；（2）匯總、分析各各門店抽盤結果，對各門店商品管理中存在的問題提出改進建議；

（3）負責對門店上報商品抽盤結果處理報告的財務審核工作；

（4）負責對各抽盤相關資料的保管及存檔工作。

3、盤點人員：由財務部、防損部、門店店長、門店人員組成。門店店長主要工作職責：

（1）負責抽盤準備及盤點抽查工作；（2）協助門店查找商品盈虧原因；

（3）負責盤點后的賬實差核對以及電腦時點庫存調整；（4）負責盤點報告的編制工作；

（5）負責審批后相關報告的單據傳遞工作。防損部主要工作職責：（1）負責盤點抽查工作；（2）協助門店查找商品盈虧原因；（3）負責對差異表紅聯的盤點工作

（4）負責對門店上報原因、復盤數據抽查工作，確保盤點數據準確性；

（5）根據盤點結果分析防損效果，制定防損措施； 門店主要工作職責：

（1）根據門店核算員的盤點清單，安排盤點人員，進行盤點工作；

（2）負責對盤點盈虧原因進行查找；

（3）負責對盤點結果進行處理，落實相關責任人；（4）根據抽盤結果，制定相關措施。

三、抽盤時間：上午8:30開始盤點至抽盤完畢，原則上于上午17：00前完成。如有特殊需求可安排夜間營業結束后盤點。

四、抽盤范圍及數量：門店庫存商品，每周抽取1-2次，每次抽取20-30個品種。

五、抽盤計劃

財務部抽盤組負責制定總體盤點計劃，發往各門店店長。店長在根據盤點計劃抽取商品，確定盤點范圍，安排配合工作。

抽盤計劃制定原則：

（1）針對定期盤點盈虧金額較大的類別及單品進行盤點，以達到清理定期盤點錯誤的數據、跟蹤盤虧率較大商品盈虧情況的目的；

（2）對易盜商品（奶粉、收銀貨架小商品等）、貴重商品等定期輪換盤點，對各門店之間進行比較，分析防損效果；

（3）對于各門店開單銷售區進行盤點，定期對于交接班本進行抽查，及時了解柜臺對于交接班本的操作狀況；

（4）對超市及小庫價值較高的商品不定期進行抽查；（5）對于顧客退換貨商品、削價商品不定期進行抽查；（6）根據防損、采購或門店臨時要求進行抽盤；

（7）節假日、司慶等銷售高峰期、促銷活動期不安排盤點。

六、抽盤具體程序：

1、財務部于盤點日前一工作日將盤點計劃發送門店店長、防損部；防損部安排參加抽盤的防損人員。

2、抽盤人員進入門店進銷存系統按計劃選取指定的類別及數量，抽取商品品種或按盤點計劃中指定的品種逐一錄入系統并打印“商品抽盤清單”。

3、門店、防損部根據需要可提出單品盤點申請。具體程序為：（1）申請人填寫好“單品盤點申請表”（該表一式二聯，第一聯財務部，第二聯申請人）后交門店長（防損部由駐店防損負責人）審核簽名；再由柜臺人員將手續完備的“單品盤點申請表”傳門店核算員。

（2）核算員在接到“單品盤點申請表”后將安排時間進行抽盤，對因緊急原因（如：急需退貨）需及時調整電腦庫存的商品可先進行調整后再查找原因。

4、核算員于盤點日前一日下午五點鐘（封閉柜、小庫商品于盤點日，抽盤開始前的半小時）將“商品抽盤清單”傳門店部門主管。

5、門店部門主管在收到“商品抽盤清單”后，及時安排參加盤點的人員做好盤點準備。各商品部門主要盤點準備工作包括：

（1）應安排最了解商品的員工與核算員溝通（例如：庫存位置，非正常狀況等），并安排員工和核算員組成盤點小組，部門主管應提前做好人員排班準備；

（2）賣場員工將所有零散商品必須返回陳列區，以避免盤點錯誤；

（3）銷售區商品應有一一對應的正確的標價簽；

（4）在盤點當日，各部門主管應向核算員反映與盤點項目有關的未確認的各種業務單據。

6、核算員、防損人員、部門主管以及盤點人員應于八點半到達盤點區域集合。

7、核算員在開始盤點前，對于封閉柜商品，柜組人員先將登記完好的交接班本交抽盤小組，由核算員將賬面結存數填入“商品抽盤情況表”中的“柜臺賬面數”的對應欄目，然后由盤點人員對實物進行盤點。

8、盤點人員對實物清點完畢后將結果填入“商品抽盤情況表”并簽名，交部門主管簽名后傳門店核算員。

9、門店核算員和防損人員對盤點結果進行10%-20%的抽盤，根據抽查發現的差錯率情況可提高抽查比例。抽盤過程中，部門主管、盤點人員不得離開盤點區域。如果發現抽盤結果差錯率達到3%（以盤點品種數計算）可要求該組重盤，對于該組商品進行50%抽盤；差錯率達到5%，須對商品進行100%抽查；對差錯率達到10%的，認定本次盤點無效，須擇日再盤，并由門店核算員及防損部共同建議門店對責任人進行處罰。每次抽查錯誤率須在抽盤報告中反映。

10、盤點中，對于非員工造成的破損商品或非完整包裝的商品，在盤點中計為一個銷售單位，盤點后防損部對該部分商品記錄，督促門店進行退貨、削價、出清、報損等處理。

11、門店核算員于盤點后打印出含有抽盤日電腦結存數“商品庫

存差異明細表”，并將實盤數填入該表。對實物與交接班本、電腦時點庫存有差異的商品傳駐店防損部及門店部門主管簽收。由于為日間盤點，對于庫存差異低于50元以下的單品，視同無差異。對于門店復盤數據變化較大的品種或盤點數量每次不同的品種，可安排夜間營業結束后盤點，由夜間值班駐店防損監盤。

12、如果部門主管對盤點盈虧不確認，由部門主管對有盈虧的商品進行復查，落實賬、實差原因，一般不超過1個工作日。

13、復查結束后，由部門主管在“商品庫存差異明細表”上簽名后傳駐店防損（對于封閉柜及小庫商品，能落實責任人，須提供責任人名單），防損人員對商品復查結果及差異原因進行10%-20%抽查（可根據抽查差異率情況提高比率，差異率高于或等于3%則否決復查結果）。防損人員落實后簽名確認，傳門店核算員。

14、門店核算員根據核對無誤的“商品抽盤情況表”、“商品庫存差異明細表”填制“商品抽盤報告”傳門店店長審核并簽名。

15、門店核算員根據審核后的“商品抽盤報告”做盤長盤短單，調整相應商品的電腦三級賬。

七、單據傳遞及賬務調整：

1、“商品抽盤報告”及附表的傳遞：

（1）門店核算員在確認商品盈虧原因后，出具“商品抽盤報告”傳門店店長審核；

（2）門店核算員根據經店長審批后的“商品抽盤報告”附表“商

品抽盤罰（賠）款責任人繳款表”收繳賠（罰）款，財務部出納收到該款項時在表中“收款人”欄中應簽名蓋章；

（3）門店核算員將經店長審批后的“商品抽盤報告”以內部QQ的形式發送財務部抽盤專職人員，并根據審批后的“商品抽盤報告”調整財務二級賬。

2、財務部抽盤專職人員收到“抽盤報告”后將其存檔。每周發生的庫存調整根據不同情況進行分類匯總，分析更正的原因，提出改進建議，并傳財務部抽盤組。

3、財務部抽盤組根據各抽盤報告及周報匯總，按月編制抽盤簡報，綜合反映各門店盈虧現狀，報送股份公司相關領導。

六、抽盤處理：

1、盈虧處理原則：

（1）根據本流程第四部分“盈虧處理原則”處理；封閉柜及小庫商品盈虧必須及時處理，根據盤虧商品進價全額賠償，串賣可按差價賠償；對在促銷期間盤虧的商品可按促銷價進行賠償，但必須提供有效促銷單；

（2）超市商品與定期盤點一同考核。

2、對盤虧商品在抽盤期間可以確定責任人的，由部門主管直接提供給門店核算員在抽盤報告中報店長審批。對因特殊情況不能在抽盤期間提供處理結果的，在店長審批抽盤報告后，由各部門主管提出處理意見傳相關部門審核及扣款（封閉柜及小庫盤虧需扣款部分）。

七、其它：

1、對抽盤日不能確定實物數的商品，賣場（或小庫）應及時查明情況，1天內通知門店核算員或防損人員復查確認，否則將按正常盈虧進行處理。特殊情況下不能及時查明的應向門店核算員說明原因。

2、門店各部接到經店長審批過的“商品抽盤報告”后，應于一天內對封閉柜、小庫的盤虧商品及抽盤發現的有關問題，根據抽盤處理原則提出處理意見。由店長審批后，對于封閉柜及小庫盤虧需要賠款部分傳相關部門扣款（收取現金傳財務，扣工資傳人力資源部）。對有特殊原因，門店主管提出的處理意見超出“抽盤處理原則”規定范圍的情況，由門店報營運部負責人審批。財務根據審批意見入賬。

第四部分：盈虧處理原則

本《盈虧處理原則》根據聯盛超市事業部審批的《損耗管理政策》制定，對具體操作進行細化。如內容有與《管理政策》相沖突的地方，以《管理政策》為準。

一、商品損耗的定義

損耗即意為存貨損失。有兩種損耗：

1、未知損耗：門店或DC在大盤或周期盤點中發現的不明原因的

商品短缺或由于盜竊產生的短缺。它包括：

（1）門店日常發現的不明原因的商品短缺、及確定為商品被盜的短缺；

（2）各項盤點中發現的不明原因的商品短缺、及確定為商品被盜的短缺；

（3）由于員工操作錯誤，比如驗收錯誤、串賣、收銀員操作錯誤等造成的損失。

2、可知損耗：因商品外觀壞損、空包裝、質量問題不能正常銷售且不能退還供應商的商品。

二、商品損耗賠償及入賬原則

（一）未知損耗賠償及入賬原則

1、封閉柜及小庫

（1）凡商品損耗無論日常商品盤點還是定期盤點，屬于開單銷售柜組、小庫（不含周轉倉）的，實行員工實物負責制，即所有商品損耗均由員工按照盤虧進價賠款。

（2）串賣部分可按差價賠償；

（3）對在促銷期間盤虧的商品可按促銷價進行賠償，但必須提供有效促銷單。

2、超市部分

（1）門店超市商品盤虧率（未知損耗）的目標點控制在2‰.如果整體盤虧率超過2‰，門店所有員工（包括防損、和所有駐店人員）

需要賠償。

（2）超市商品的盤虧在每兩月或三個月盤點結束時統一計算盤虧率，日常抽盤與定期盤點一起處理（封閉柜除外）；

（3）盤虧率為本期盤點盈虧進價金額（含本期間內各項盤點累計盈虧結果）除以本期總銷售凈額（含稅銷售價，不含聯營銷售）。；

（4）財務部按盤點期間計算各店累積綜合盤虧率。

3、當盤虧率超過2‰，門店必須對各品類部門進行損耗審核并出具損耗報告，由事業部總經理來逐個審批每家門店盤虧賠償的扣款。

4、促銷員賠償原則：門店對于明確為促銷員的原因導致的商品損耗可由促銷員賠償，促銷員賠償部分在供應商貨款中扣除。對于拒交的促銷員由營運部提供清單傳采購于一個月內協調追繳。

5、非員工造成的商品壞損、包裝破漏，由DC或其它門店配送、調撥時造成或供應商造成的商品壞損應根據返配、退貨、報損等流程相關規定來執行，不列入該門店盤虧損耗

二○一○年十一月三日

第五篇：某超市商品盤點制度

某超市商品盤點制度

一、盤點分為兩大部分：排面盤點和非排面盤點

排面是指端架、堆頭、展示柜、懸掛物、正常端排面

非排面是指倉庫、各區、課暫存區，商管課的未打單退貨區，及排面上層所堆放整件商品。

二、盤點的工作時間安排

1、在盤點日前兩天，要求店面不收貨、不退貨，清理好所有單據交到店面核算員處，以保證盤點所有數據的準確性。

2、非排面的盤點工作在盤點日的當天白天完成，盤點結束后，盤點地點應貼條示意，不再拆除上貨。

3、排面盤點應在當日營業結束后進行。

三、盤點前的要求

1、各區、各課在盤點前應編排盤點排面號，也就是說，在每個排面上第一排標上A-1，第二排標上A-2，編排順序應是從上到下，依次編排。

2、店長負責制作盤點區域布置圖，具體包括，劃分人員盤點位置、抽盤、復盤人員名單，根據盤點布置圖，店長具體調配人員。收銀課合理安排輸單人員，商管課合理安排班次及盤點人員，人員確定后，再填入布置圖，并張貼出來，讓各位員工了解自己的位置。

3、各課對排面商品要進行集中、歸位處理，同一單品多處陳列的要集中在一個排面陳列，類似商品不同大類，編碼不合理的要盡量剔開，陳列在不易混浠的地方，倉庫、暫存區在平時到貨時就應按大類推放排列，盤點時，再次整理歸類，并進行一次性盤點。

4、商品歸位，集中清理后，各排面理貨員對所負責的排面要進行大標簽、實物、編碼的核對，以達到三項相符，對于錯碼或串碼的商品要通知課長，并進行登記，以便在盤點時按正確編碼登數。

四、盤點的要求

1、盤點前的準備工作

盤點人員自備圓珠筆、墊板，清楚自己的盤點區域，認識自己的盤點伙伴，做好分工，各盤點人員在課長處領走盤點表時要簽名，以證實領走。交回時課長在交回欄簽名，以證實交回。

2、盤點應遵循的原則：

盤點開始以后，所有盤點人員應面對貨架，按從左到右，從上到下的順序開始盤點，見貨盤貨，不允許使用商品作為盤點工具，不允許坐站在商品上，不允許移動任何商品的位置，以便復盤。盤點中注意，按實物銷售的最小單位進行盤點，贈品不盤，特價商品按原價盤點，破損、失竊商品按原來實物進行盤點，并單獨列在盤底表上。

3、盤點表的填寫要求

（1）盤點表一式兩聯，要求上下對齊，字跡工整清晰，如要涂改，則劃去另起一行書寫。

（2）排面號要寫在六位編碼的前面，排面號按從小到大的順序填寫，不允許空號、漏號或排面號從大到小填寫。

（3）盤點表有八大要素，八大要素分別是：

A、排面號 B、六位編碼 C、商品名稱 D、商品規格E、商品單位 F、商品單價 G、商品數量 H、簽名

（4）商品要按區填寫，即食品、非食品不能寫在同一張盤底表上。

（5）生鮮區所有商品一律按進價盤點，如不明進價，則在備注欄寫明售價。

五、盤點時課長的工作

各課課長是本課盤點的負責人，工作中應注意幾點：

（1）課長對應到人員到崗情況進行檢查，對未到崗人員及時上報店面。

（2）發放盤點表時，注意發多少張，回收多少張，確保單據不遺失，單據流轉的每一個環節均應通過課長，課長登記后轉至下一個環節。

（3）嚴格檢查回收的盤點表，對填寫不合格、不完整的盤點表及時更正、補充。

（4）課長應及時組織人員對盤點表進行復盤，統單后交店面核算員。

（5）盤點后的掃尾工作

盤點結束后，各課做好排面、地面衛生，清理盤點、衛生工具，做好第二天營業的準備工作，經各課課長檢查許可后，方可下班。

五、盤點電腦操作要求

1、店面盤點后須當日進行錄單，電腦室在盤點當日日結，記賬之后生成本月的電腦賬存數據。

2、對于上次盤點后所有未處理的單據，電腦室必須在本次盤點之前查實原因后按正常流程進行處理，店面不得在本次盤點后再處理任何本次盤點前應該處理而未處理的單據，否則將對有關責任人進行嚴肅處理。

3、上次盤點與本次盤點之間發生的已銷未記賬商品，必須在盤點前認真核實原因后，進行重新記賬處理。

4、電腦室輸單人員錄入數據時應該認真核對，確保盤點實際數據與電腦錄入數據的一致。