第一篇：會計檔案整理歸檔工作通訊稿

日前，六中藥財務(wù)審計部工作人員按照《會計檔案管理辦法》的要求，對第六中藥廠和六中藥銷售分公司以及食堂2012年度會計賬本、會計憑證、會計報表、銀行對賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等相關(guān)會計憑證進(jìn)行了歸檔整理。工作人員認(rèn)真填寫憑證封面、編寫案卷號，按順序整理入盒，編制會計目錄并入庫，細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)做好檔案整理每一環(huán)節(jié)，確保檔案整理收集全面、分類準(zhǔn)確、整理規(guī)范、編目科學(xué)、裝訂美觀。

本次共整理檔案136盒、655件，其中永久檔案10盒、26件，15年126盒、500件。第六中藥廠檔案82盒270冊，六中藥銷售分公司50盒130冊，六中藥食堂4盒15冊。會計檔案歸檔保存是財務(wù)工作的重要組成部分，是各項(xiàng)業(yè)務(wù)的重要紙質(zhì)憑證，財務(wù)部工作人員嚴(yán)格按照財務(wù)憑證保管制度加班加點(diǎn)整理裝訂會計檔案，做到整理有依，歸檔有序及時與檔案室移交保存，確保了六中藥會計檔案安全、有序、可查。

財務(wù)審計部

第二篇：會計檔案歸檔制度

會計檔案歸檔制度

根據(jù)財政部和檔案局發(fā)布的《會計檔案管理辦法》，結(jié)合我文化委實(shí)際，特制定歸檔制度如下：

一、歸檔范圍及保管期限：

1． 會計報表：

（1）會計決算報表（永久）（2）會計月報表（5年）2． 會計帳簿：

（1）現(xiàn)金日記賬（25年）

（2）銀行存款日記帳（25年）（3）會計總帳（15年）

（4）會計明細(xì)帳（15年）

（5）固定資產(chǎn)卡片（固定資產(chǎn)報廢清理后保存五年）

（6）輔助帳簿（15年）3． 會計憑證

原始憑證、計帳憑證和匯總憑證（15年）4． 其他

（1）銀行對帳單（5年）

（2）銀行余額調(diào)節(jié)表（5年）（3）會計移交清冊（15年）（4）會計檔案保管清冊（永久）（5）會計檔案銷毀清冊（永久）

二、歸檔時間：

會計檔案歸檔時間為會計結(jié)束后，由財會部門于次年5月底之前整理立卷歸檔完畢，并按類分別編寫好會計檔案目錄交檔案室。根據(jù)工作需要，會計檔案實(shí)體，可暫由財會部門保管一年，再向檔案室移交。

三、歸檔要求：

1． 歸檔的材料必須齊全完整、財務(wù)手續(xù)完備。2． 檔案封面和底面填寫項(xiàng)目詳細(xì)、符合財務(wù)和檔案規(guī)定要求。

3． 立卷脊背包角紙，接縫處要加蓋財務(wù)專用章。4． 立卷裝訂要整齊、美觀、堅(jiān)固、拆除金屬物。5． 移交要有手續(xù)，填寫移交目錄，一式兩份，雙方各存一份。

6．涂畫、拆封和抽換。7．查閱或者復(fù)制會計檔案的人員，嚴(yán)禁在會計檔案上

保管期滿的會計檔案，可以按照以下程序銷毀。1）由機(jī)關(guān)檔案員會向財務(wù)部門提出銷毀意見，編制會計銷毀清冊，列名銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數(shù)、起止和檔案編號、應(yīng)保管期限、已保管期限、銷毀時間等內(nèi)容。

2）單位負(fù)責(zé)人在會計檔案銷毀清冊上簽署意見。3）銷毀會計檔案時，應(yīng)當(dāng)由檔案室和財務(wù)部門共同派人監(jiān)銷。

（（（

第三篇：會計檔案歸檔制度

會計檔案立卷歸檔制度

為了加強(qiáng)會計檔案管理，財政部、國家檔案局制發(fā)的《會計檔案管理辦法》和省、市財政部門、檔案部門有關(guān)會計檔案管理的規(guī)定，結(jié)合本園實(shí)際，特制定本制度。

一、會計檔案是指本園財會部門在各項(xiàng)會計核算活動中直接形成的作為歷史記錄保存起來的核算材料。會計檔案是本園全部檔案的重要組成部門，主要包括會計憑證、會計賬薄和會計報表。必須按規(guī)定進(jìn)行收集、整理、歸檔。

二、歸檔范圍

1、會計憑證包括會計原始憑證、記賬憑證等。

2、會計賬薄包括銀行和現(xiàn)金明細(xì)賬、總賬、預(yù)算內(nèi)、外收支賬薄、固定資產(chǎn)賬卡、輔助賬。

3、會計報表包括會計報表、月報表、主要財物指標(biāo)。

4、其它資料：工資計算表、收據(jù)存根、移交清冊、銷毀清冊。

三、歸檔時間：

每年形成的會計檔案，在翌年三月底以前，由財會人員進(jìn)行整理，按規(guī)定確定保管期限，按照本園的財會檔案分類編號方法組卷、列好清單向檔案室移交，經(jīng)驗(yàn)收后，交接雙方在移交清單上簽字，雙方各留一份備查。

歸檔的要求：

1、歸檔的會計檔案、務(wù)必齊全、完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。

2、歸檔的各類憑證的規(guī)格基本一致，折疊整齊、裝訂牢固。

3、裝訂時應(yīng)注意調(diào)節(jié)成冊的厚薄，以便保管和查閱，每冊封面要書寫工整、編號清楚，加蓋經(jīng)辦人印章。

4、要編制完善的檔案目錄。

檔案的管理

1、會計檔案由財會室負(fù)責(zé)做好平時檔案材料的收集、積累、整理、保管工作。

2、查閱會計檔案的人員只限在指定地點(diǎn)查看、嚴(yán)禁拆卷、撕頁、涂改、勾劃、損壞，對違反者，視情節(jié)輕重，報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)給予處理。

3、加強(qiáng)檔案的統(tǒng)計工作，及時收集檔案利用的效益，檔案管理人員要對查閱檔案的利用效果進(jìn)行登記。

第四篇：會計檔案歸檔整理制度（范文）

一、會計檔案歸檔的范圍

1、會計憑證。包括外來的和自制的各種原始憑證、原始憑證匯總表、記賬憑證、記賬憑證匯總表，涉及對外對私改造資料，銀行存款（借款）對賬單及余額調(diào)節(jié)表等。終了都必須按照規(guī)定歸檔。

2、會計賬簿。包括總賬、明細(xì)賬、日記賬、各種輔助登記簿等。

3、財務(wù)報告。包括《會計制度》規(guī)定和主管部門臨時通知編報的主要財務(wù)指標(biāo)快報，月、季、會計報表，報表附注及財務(wù)情況說明書。上級主管部門對報告的批復(fù)及社會審計的審計報告。

4、其它會計核算資料。凡與會計核算緊密相關(guān)的，由會計部門負(fù)責(zé)辦理的有參考價值的數(shù)據(jù)資料。

5、增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票。

二、會計檔案的整理

會計終了后，應(yīng)將裝訂成冊的會計檔案進(jìn)行整理立卷。各種會計檔案應(yīng)按會計檔案材料的關(guān)聯(lián)性，分門別類地組成幾個類型的案卷，將各卷按順序編號。

1、會計憑證

（1）按月立卷：每月末將裝訂成冊的憑證，統(tǒng)一登記案卷目錄，每月立卷一份。

（2）分散裝訂：根據(jù)憑證的多少，分散裝訂，做到整齊、牢固、美觀。

（3）裝訂封面的所有內(nèi)容要填寫齊全，包括：單位名稱、、月份、起止日期、號碼、裝訂人簽章等。

2、會計賬簿。各種會計賬簿辦理完結(jié)賬后，除跨年使用的賬簿外，其它均需整理妥善保管。

（1）會計賬簿在辦理完結(jié)賬后，只在下一行的摘要欄填寫“結(jié)轉(zhuǎn)下年”字樣，不填其它內(nèi)容。

（2）會計賬簿在裝訂前，應(yīng)按賬簿啟用表的使用頁數(shù)，核對各個賬戶賬面是否齊全，是否按順序排列。

（3）活頁賬簿去空白頁后，將本賬面數(shù)項(xiàng)填寫齊全，撤去賬尺，用堅(jiān)固耐磨的紙張做封面、封底，裝訂成冊。不同規(guī)格的活頁賬不得裝訂在一起。

（4）會計賬簿的裝訂順序：

會計賬簿裝訂封面→賬簿啟用表→賬戶目錄→按本賬簿頁數(shù)順序裝訂賬頁→會計賬簿裝訂封底。

（5）裝訂后的會計賬簿應(yīng)牢固、平整、不得有折角，掉頁現(xiàn)象。（6）賬簿裝訂的封口處，應(yīng)加蓋裝訂人印章。

（7）裝訂后，會計賬簿的脊背應(yīng)平整，并注明所屬及賬簿名稱和編號。

（8）會計賬簿的編號為一年一編，編號順序?yàn)榭傎~、現(xiàn)金日記賬、銀行存（借）款日記賬、分戶明細(xì)賬、輔助賬。

3、會計報表。會計報表編制完成并按時報送后，留存報表均應(yīng)按月裝訂成冊，終了統(tǒng)一歸檔保管。

三、會計檔案的歸檔保管

1、當(dāng)年的會計檔案在會計終了后，可暫由財務(wù)部門保管一年，期滿后存入檔案并由專人保管。

2、會計檔案管理人員負(fù)責(zé)全部會計檔案的整理、立卷、保管、調(diào)閱、銷毀等一系列工作。

3、機(jī)構(gòu)變動或檔案管理人員調(diào)動時，應(yīng)辦理交接手續(xù)，由原管理人員編制會計檔案移交清冊，將全部案卷逐一點(diǎn)交，接管人員逐一接收。

第五篇：檔案歸檔工作通知.

關(guān)于做好2012各部門資料歸檔工作的通知

各部門、車間：

為了做好2012年資料歸檔工作，確保公司文件、資料的完整性，便為查閱利用，嚴(yán)防毀損、散失和泄密；請各部門主管及本崗位負(fù)責(zé)人按照《檔案的整理與歸檔工作規(guī)范》的收集范圍和要求收集、分類、整理本部門及本崗位2012歸檔材料保管工作，維護(hù)文件、材料的完整和安全。希各部門、車間將整理好的歸檔材料于2012年12月10之前上交人事部，公司行政部將檢查、登記各部門、車間收集、整理、材料歸檔情況。各部門、車間請按照以下要求做好歸檔工作：

一、歸檔材料內(nèi)容：

凡是在各部門、車間工作中直接形成的具有保存價值的文件和具有查考利用的各類資料、原始計錄、數(shù)據(jù)、圖表以及與本公司生產(chǎn)經(jīng)營活動相關(guān)聯(lián)的材料、文件、報表等都要齊全完整地收集、分類、整理、歸檔、保管，均屬歸檔文件。特別要注意收集對公司的歷史、經(jīng)營、發(fā)展具有參考、憑證作用的原始材料，如規(guī)章制度、統(tǒng)計報表（包括各種上報數(shù)據(jù)）或以公司名義參加簽訂的合同、協(xié)議等。不屬歸檔范圍的文件材料按歸檔要求整理成卷，留存本部門、車間資料室備查。

二、歸檔時間：

2012年12月1日—2012年12月10日

三、歸檔材料：

財務(wù)部：會計憑證、會計賬薄和財務(wù)報告等會計核算專業(yè)材料是記錄和反應(yīng)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)，具體包括：

1、會計憑證類：原始憑證、記帳憑證、匯總憑證和其它會計憑證。

2、會計帳薄類：總帳、明細(xì)帳、日記帳、固定資產(chǎn)資料、輔助帳薄和其它會計帳薄。

3、財務(wù)報告類：月度、季度、財務(wù)報告，包括會計報表、附表、附注及文字說明和其它財務(wù)報告，如《部門財務(wù)預(yù)算》草稿。

4、其它類：銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對帳單，其它應(yīng)當(dāng)保存的會計核算專業(yè)資料，會計檔案移交清冊，會計檔案保管清冊和會計檔案銷毀清冊。

銷售部：

1、客戶資料：包括客戶登記表、客戶身份證復(fù)印件、有效簽單人員名單、電話、客戶背景。

2、與客戶簽訂的合同、協(xié)議、銷售訂單、客戶檔案、資料情況。

3、客戶的欠款、還款情況（簽單客戶）。

4、客戶投訴（客戶投訴記錄）、折價情況。

5、促銷方案，內(nèi)部人員銷售記錄，生產(chǎn)部：

1、設(shè)備清單

2、《月度生產(chǎn)計劃表》、《生產(chǎn)制造指令單》、《生產(chǎn)日報表》

《調(diào)度單》、《物料申購單》、《生產(chǎn)流程表》、《驗(yàn)收報告》

《產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》、《產(chǎn)品工藝標(biāo)準(zhǔn)》《員工計件、記時日報表》。

《提成報告》、《退貨報告》

倉儲部：

《成品出、入庫單》、《客戶檔案》、《客戶投訴記錄》

《采購收貨入庫清單》、《銷售退貨入庫清單》、《驗(yàn)收單》

《借、領(lǐng)用退貨入庫單》、《盤存報告表》《倉庫臺帳》

半成品：

《送貨、來料驗(yàn)收單》、《材料入庫日、月報表》、《領(lǐng)、退 料單》

《來料收、發(fā)月報表 》、《原材料庫存月報表》、《廢料處理報告》

《調(diào)撥表》、《材料出、入存庫明細(xì)表》、《收、發(fā)、存匯總表》

《入庫、出庫》登記記錄、《盤存報告表》、《倉庫臺帳》

《退貨處理意見書》、《來料驗(yàn)收報告》

附注：從2012年12月1日起，每個月1號--------10號為公司文件、資料歸檔期限，希各部門、車間安排好自己的工作和時間，請遵照。

特此通知

辦

公室

二〇一二年十一月二十七日