第一篇：商業銀行拓展存款業務的思考范文

商業銀行拓展存款業務的思考

Thoughts on Commercial Bank’s Deposit

Business-expanding

提要：客戶的存款是銀行經營發展的資金保證，本文著重談了對商業銀行拓展存款業務的“關系營銷”模式的一些粗淺的思考。重視“人情”這是中國的國情，銀行從業者應該重視研究人情和關系，但也要重視和解決“關系營銷”模式下存在的問題。

關鍵詞：關系營銷、客戶類型、發展“關系策略”、個人關系

充足的資金是銀行生存的基礎，而存款作為銀行重要的資金來源,是銀行經營和盈利的基礎。商業銀行經營的基本模式是采取各種方式吸收客戶存款，再貸給需要的客戶對象，賺取利息差獲得盈利。離開了客戶的存款，商業銀行就失去了發展的根基，如同無源之水，無本之木。因此，如何適應新的發展形勢,在激烈的同業競爭中發揮自身優勢,走出條成功的交通銀行存款工作之路,成為當前一個十分重要的課題。

一、要重新認識“關系營銷”

“關系營銷是指協調處理好營銷中所涉及的各種相關主體的關系，建立和鞏固自己的忠誠客戶群，在市場營銷中吸引、發展和鞏固新客戶群的營銷方法?！庇邢喈敹嗟你y行業特別是有歐美背景的從業者對關系營銷嗤之以鼻，認為是一種低層次的經營模式，不符合現代銀行經營理念。筆者卻不這么看，中華民族是個重視人情，重視“關系”的民族，許多事情往往是情在理上，情在法上，不重視“情”往往寸步難行。用歐美的現代銀行經營理論來否定“關系營銷”是不顧國情的教條主義。當然，過分強調國情，而全然不顧當今世界銀行業的發展大勢則翻了保守主義的錯誤，同樣要不得，凡事要把握個度。

“關系戶（客戶）”可能是親戚、朋友、戰友、同學，也可能是通過銀行長 1

期的良好優質的服務建立起來的忠誠客戶群。

開展關系營銷的宗旨是謀求商業銀行與目標客戶的互利雙贏。關系營銷中良好客戶關系的建立是一個長期的過程?？煞譃橐韵氯齻€階段。

第一階段：客戶關系建立階段。在該階段，銀行為與客戶建立經濟關系首次同客戶接觸，通過營銷宣傳，把潛在客戶轉變為現實的產品消費者。

第二階段：客戶關系維持階段。在該階段，銀行通過各種營銷手段維持與已有客戶的關系，提高客戶對自身產品的忠誠度，使其成為銀行產品的支持者，甚至是“鼓吹者”。

第三階段：客戶關系強化階段。在該階段，通過銀行的努力，客戶已成為企業產品的擁護者，銀行和客戶之間形成了良好的合作關系，實現了雙贏。

商業銀行在開展關系營銷時應該對客戶價值進行細分，準確區別這三個階段和每個階段的營銷重點，采取切實有效的營銷手段。

不難看出，銀行要想發展客戶，特別是忠誠的客戶，不能為了一己之私利，而置客戶的利益于不顧，做成了一錘子的買賣。我們有些員工在向客戶推銷金融產品，吸收公眾存款時往往夸大收益，而對風險閉口不談或講的少之又少。這樣一來，潛在風險一旦變成現實的風險時，客戶就會埋怨銀行沒有講清楚，失去對銀行的信任。

二、要研究客戶類型

夫妻可以成為路人，朋友可以成為仇人，銀行忠誠的客戶也可能成為對銀行怨氣和意見最大的客戶，因此我們應該本著互利雙贏的原則來處理好與各種客戶的關系，如履薄冰，事事小心。

商業銀行開展存款業務的渠道是多種多樣的，有個人客戶渠道和公司客戶渠道，這是傳統的劃分方法。在經濟發展日新月異，客戶需求不斷變化的今天，這種劃分未免過于籠統，不利于吸收存款業務的展開。中央財經大學田中勝博士認為對商業銀行開展存款業務的渠道進一步細分，具體應包括以下渠道：

一是個人渠道及存款。主要包括城鄉居民、企業法人代表、公務員、教師、學生等。銀行吸收的存款主要包括活期儲蓄存款、定期儲蓄存款、通知存款、協定存款、衍生儲蓄存款等。

二是工商企業渠道及存款。主要包括國內外大中型中資企業、中外合資企業和外資企業等。銀行吸收的存款主要包括結算存款、定期存款、通知存款、協議存款、委托存款、派生存款（貸款派生存款、委托貼現派生存款和票據貼現派生存款等）、專項存款等。

三是機構渠道及存款。主要包括國家機關、院 校、軍隊、中介服務機構等。銀行吸收的存款主要包 括財政存款、稅務存款、工商存款、社保存款、公檢法司存款、解放軍各總部、各軍兵種、武警軍隊系統存款、中介服務機構存款以及其他非法人性質的機構存款等。

四是同業渠道及存款。主要包括國有銀行、股份 制銀行、城市信用社、農村合作銀行、郵政儲蓄銀行、資產租賃公司、信托投資公司、財務公司、保險公司等非銀行金融機構。銀行吸收的存款主要包括銀 行金融機構之間存款、保險公司存款、證券公司存款、期貨公司存款、基金公司存款、財務公司存款、租賃公司存款和信托公司存款等。

五是保證金渠道及存款。主要包括因表外業務授信和銀行低風險業務。如全額開票、委托代理等形成 的存款。銀行吸收的存款主要包括授信敞口保證金存款、全額保證金存款、質量保證金存款、保函保證金 存款、開證保證金存款、委托代理外匯保證金存款、貿易融資業務打款贖貨保證金存款、票據質押保證金存款、票易票保證金存款和貸款形成的各類存款等。

六是外幣渠道及存款。主要是銀行開展的國際貿 易融資業務結算或授信帶來的存款。銀行吸收的存款 主要包括個人外幣存款、公司外幣存款和外匯保本投資存款等。

七是離岸業務渠道及存款。離岸銀行業務是指銀 行吸收非居民的資金，服務于非居民的金融活動。非 居民是指在中國大陸以外（包括港、澳、臺地區）的 自然人、法人（包括在境外注冊的中國境外企業）、政 府機構、國際組織及其他經濟組織，以及中資金融機 構的海外分支機構，但不包括境內機構的境外代表機 構和辦事機構。銀行主要吸收離岸業務存款。

八是產品渠道及存款。無論存款產品，還是授信 產品、理財產品，都是形成存款的重要渠道。

九是銀行賬戶管理渠道及存款。集團公司通過現 金賬戶管理可以將集團下

子公司的賬戶項下的資金． 實現當天歸集同一銀行的賬戶下。三方協議可以使信貸資金封閉運作，確保居于上下游產業鏈的客戶到銀行開戶，增加結算存款。

細分存款客戶和存款類型，是為了研究發展和維護與其“關系”。客戶不同，需要的服務也會不一樣。我們對客戶的認識也存在著這樣或那樣的誤區，例如：想當然的認為大客戶會給銀行帶來大的收益，從而各級領導和員工過分關注大客戶而忽視了大批忠誠客戶。實踐表明，某些大客戶并沒有帶來想象中的“大利潤”。原因在于銀行開展關系營銷時沒有形成客戶價值判別的正確標準，盲目夸大了交易額對利潤的貢獻程度，認為交易額越大，客戶的價值就越大，忽略了忠誠客戶為銀行帶來的真實利潤。

三、要研究發展“關系”策略

“關系”是時間的結晶，它一定也會被時間的長河消融。我們不能做守株待兔的傻子，也不能做刻舟求劍的呆子，要有意識、有計劃、持續地建立和保持銀行與公眾之間的相互溝通，樹立良好的銀行形象，贏得社會公眾的好感、信任和支持，以增強競爭能力的一種現代交往藝術。銀行的公共關系包括與客戶的關系、與政府的關系以及與銀行同業的關系。銀行與客戶的關系應該是長期、穩定的。特別是對一些 有較大存款潛力的客戶，銀行更應主動地和他們建立新型銀企關系，不斷推出滿足客戶需求的存款品種．擴大銀行的存款規模擴大銀行的存款規模。

１．客戶關系維護原則。（１）把握好每一次機會?？蛻艚浝砼c客戶的每一次交往，都是決定客戶關系管理 成敗與否的重要環節，應重視每一個崗位、每一類渠道、每一次交往，并根據情況采取不同的客戶關系維 護策略。（２）凸顯個性化服務?？蛻絷P系管理人員要充 分了解、分析客戶的需求、行業特征及偏好，選擇出 適合客戶自身特點的最有效的內容、方式、時間和頻 率，進行實質性的客戶關系維護。（３）確保有計劃和規 范。客戶經理一般服務于多個優質公司客戶．需要有 計劃地、規范地進行客戶關系維護，避免工作的隨意 性和重復性。包括定期關注客戶賬戶（交易）狀況．定期保持與客戶的聯絡、收集客戶情況，及時掌握客 戶需求變化，定期回顧客戶服務規劃的執行情況，適時地向客戶提供親情問候、表達關注等內容。（４）保持 完整的信息?？蛻艚浝?/p>

與客戶的每一次交往信息都是 銀行的重要資產，應及時、真實、有效地記錄客戶信息，定期更新，保持完整的客戶信息檔案。

２．客戶關系維護策略。（１）上門維護策略。上門維 護是銀行客戶經理日?？蛻絷P系維護最常見、運用最 為廣泛的方法?？蛻艚浝響鲃由祥T征求客戶的意見．了解客戶的需求，設計創新產品．最大限度地滿足客 戶需求。工作內容不僅包括上門取單、送單和提供咨 詢服務等傳統服務，還包括協助客戶進行資金安排．設計理財方案等。（２）情感維護策略。指客戶經理在客 戶關系維護過程中注重銀行、客戶經理與客戶之間的感情交流，在彼此親近、認可、相互幫助的基礎上，建立與客戶之間和諧穩固的關系客戶經理在營銷產 品的同時，應知道如何運用良好的人際關系、誠摯的個人情感與客戶建立穩定、持久的關系。（３）交叉銷售 維護策略。銀行穩定客戶的基本方法有兩種：一是提 供高質量的維護；二是交叉銷售銀行的產品?？蛻粼谝粋€銀行得到的服務越多，其轉向其他銀行的興趣越小。最常見的交叉銷售方式為公司授信客戶與零售業務的交叉銷售，如代發工資、銀行卡、儲蓄業務、個人理財業務、機構理財業務等。（４）顧問式營銷維護策 略。顧問式營銷維護是營銷人員在以專業營銷技巧進 行業務營銷的同時，能運用分析、綜合、創造、說服 等能力，滿足客戶的需要，并能預見客戶的未來而提出積極的建議，以求達成雙方長期合作的業務關系并實現雙方的互利互惠。顧問式營銷的核心是發揮營銷人員對客戶的顧問、咨詢、維護功能，謀求雙方的長 期信任與合作。銀行員工開展顧問式營銷時必須做到：客戶優先，促成雙方都滿意的雙贏格局；對客戶實行業務指導；為客戶提供有價值的信息。

現今商業銀行存款的關系營銷模式，其“關系”更多的是個人與個人關系的，及銀行從業者與客戶的個人關系。著不可避免的帶來諸多問題。如有些銀行業內人士，為了個人的一己私利如所謂的任務、獎金等而發展客戶，夸夸其談；有些人為了所謂的“人頭”而忽視了客戶的質量，浪費時間也浪費銀行的營銷成本；發展的“關系戶”往往只是個人的客戶，而非銀行的客戶，這往往成為莫些人要挾銀行的資本。有很多的“關系戶”特別是大的“關系戶”從業者必然成為其他銀行追逐的對象，擁有這種客戶關系的從業者一旦離開現有工作崗位，先前由其建立的客戶關系可能就會喪失或者轉移到競爭對手一方，造成銀行客戶關系的“空殼化”。這也是銀行在開展關系營銷過程中亟需考慮并加以解決的問題。

2013-4-8

第二篇：商業銀行產品介紹 - 公司存款業務

公司存款業務

第一節 人民幣存款及其銷售管理

一、公司存款客戶及其特點

對公存款是企事業單位、個體經營者和機關團體等單位在銀行的結算戶存款、專戶存款和定期存款的總和。公司存款是對公存款的主要組成部分，包括了經注冊的工商企業絕大部分對公存款。銀行可為在中國境內符合中國人民銀行規定開戶條件的公司客戶，提供各類存款服務。

公司存款客戶具有以下主要特點：一是涉及面廣，覆蓋范圍寬，客戶基礎廣泛；二是相對于儲蓄存款，公司存款籌資成本較低；三是戶均金額高；四是存款的流動性強，穩定性比較差，波動明顯，控制難度大；五是對宏觀經濟政策比較敏感。

二、公司存款種類

公司存款按支取方式和計息的不同，可分為活期存款、定期存款、單位通知存款、單位協定存款、集團賬戶存款等。按幣種不同，可分為人民幣存款和外匯存款。存款賬戶主要包括活期存款(含單位協定存款和集團賬戶存款)賬戶和單位定期存款(含單位通知存款)賬戶。公司存款賬戶管理主要包括賬戶的開立、賬戶的撤銷、賬戶信息的查詢等方面內容，一般的賬戶都包含了兩個基本要素，即賬號和科目號。公司客戶的所有經濟業務的記錄都是通過賬戶進行的。

(一)活期存款及其帳戶銷售管理

單位活期存款是一種隨時可以存取，按結息期計算利息的存款，其存取主要通過現金或轉賬辦理。這種存款的特點是不固定期限、客戶存取方便，隨時可以支取。活期存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶以及集團二級賬戶和協定存款賬戶。

公司客戶作為存款人開立賬戶，應執行中國人民銀行《銀行賬戶管理辦法》的有關規定。開立賬戶時，存款人憑中國人民銀行當地分支機構核發的開戶許可證及有關證明文件開立，并提交兩聯蓋有與存款人營業執照或有關證明上名稱完全一致的單位公章或財務專用章及單位法人代表(或其授權代理人)印章的印鑒卡片。除上述材料外，銀行銷售不同的賬戶，要求存款人出具的證明文件及應具備的條件也不相同。

1、基本存款賬戶

基本存款賬戶是企事業單位的主要存款賬戶，是其辦理日常轉賬結算業務和現金收付業務的賬戶，企事業單位的工資、獎金等現金支取只能通過基本存款賬戶辦理。銷售基本賬戶應符合以下規定：

(1)公司客戶作為存款人，可以自主選擇開戶銀行；銀行也可以自主決定是否為存款人開立賬戶。任何單位和個人不得干預存款人在銀行開立或使用賬戶。

(2)公司客戶申請開立基本存款賬戶時，應出具當地工商行政管理機關核發的《企業法人營業執照》或《營業執照》副本；公司附設機構申請開戶應提交公司同意開戶的證明。

(3)存款人不得開立兩個以上基本賬戶。任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立儲蓄賬戶。任何個人不得將私款以單位的名義存人金融機構，任何單位不得將個人或其他單位的款項以本單位的名義存人金融機構。

(4)存款人在銀行開立基本存款戶，實行由中國人民銀行當地分支機構核發開戶許可證制度。銀行對存款人開立或撤銷賬戶必須向中國人民銀行分支機構申報。

(5)銀行應依法為存款人保密、維護存款人資金自主支配權，不代任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人賬戶內存款。國家法律規定和國務院授權中國人民銀行總行的監督項目除外。

2、一般存款賬戶

一般存款賬戶是存款人在基本存款賬戶以外開立的賬戶。存款人可以通過本賬戶辦理轉賬結算和現金繳存，但是不能辦理現金支取。銷售一般存款賬戶應符合以下基本規定：

(1)申請開立一般存款賬戶須具備下列條件之一：在基本存款賬戶以外的銀行取得借款；與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位。

(2)需出具下列證明文件之一：借款合同或借款借據；基本存款賬戶的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明。

3、臨時存款賬戶

臨時存款賬戶是存款人因臨時經營活動需要而開立的賬戶。存款人可以通過該賬戶辦理轉賬結算，并根據國家現金管理規定辦理現金收付。銷售臨時存款賬戶應符合以下基本規定：

(1)同一個存款人只能開立一個臨時存款賬戶。

(2)存款人必須是外地臨時機構或者是臨時經營活動需要才能開立臨時存款賬戶。

(3)申請開立臨時存款賬戶時必須出具當地工商行政管理機關核發的臨時執照或當地有權部門同意設立外來臨時機構的批件。

4、專用存款賬戶

專用存款賬戶是企事業單位因基本建設、更新改造或辦理信托、政策性房地產開發、信用卡等特定用途需要開立的賬戶。專用存款賬戶要專款專用，不得辦理日常結算和現金收付業務。因基本建設資金開設的專用存款賬戶確實需要支取現金的，必須經中國人民銀行當地分行批準，按照國家現金管理規定辦理現金支取。企事業單位的銷貨款不能進入該賬戶。銷售專用存款賬戶應符合以下規定：

(1)存款人專用賬戶的資金來源必須是基本建設資金或更新改造資金或有特定用途，必須專戶管理的資金。

(2)申請開戶時必須出具有權部門批準立項的文件或國家有關文件的規定。

5、集團二級賬戶

集團二級賬戶是為在銀行開立賬戶的大企業、大集團提供綜合服務而在集團一級賬戶下為其下屬單位或部門建立的賬戶。利用集團二級賬戶可以直接在銀行系統內所有的對公營業網點辦理銀行結算業務，執行銀行的有關規定。銷售集團二級賬戶必須符合以下基本規定：

(1)申請開立集團二級賬戶的借款人的上級單位必須與擬開戶行簽有開立集團二級賬戶的協議，且存款人必須持有集團或上級單位開具的證明或意見書作說明和保證，證明要說明由于開立二級賬戶引起的責任由其負責。

(2)集團本身開立的賬戶作為轄屬單位賬戶資金出入的總賬戶核算與其集團一級賬戶的核算一一對應。

6、協定存款賬戶

協定存款賬戶是為了吸引客戶閑置資金而為其開立的與其基本存款賬戶或一般存款賬戶有緊密聯系的一種賬戶。

（二）定期存款

定期存款是銀行與存款人雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款，通常分為三個月、半年、一年三個利率檔次。這種存款是銀行穩定的資金來源，具有簡便、安全的特點，定期存款用于結算或從定期存款賬戶中提取現金?？蛻羧襞R時需要資金可辦理提前支取或部分提前支取。人民幣單位定期存款在存期內按照存人日掛牌公告的定期存款利率計付利息，遇利率調整，不分段計息。銷售定期存款業務基本規定：

1、定期存款存入方式可以是現金存人、轉賬存人或同城提出代付。起存金額1萬元，多存不限：

2、定期存款支取方式有以下幾種：

(1)到期全額支取，按規定利率本息一次結清；

(2)全額提前支取，銀行按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息；

(3)部分提前支取，若剩余定期存款不低于起存金額，則對提取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，剩余部分存款按原定利率和期限執行；若剩余定期存款不足起存金額，則應按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并對該項定期存款予以清戶。

（三）單位通知存款

單位通知存款是指存款人在存人款時不約定存期，支取時需提前通知金融機構，約定支取日期和金額方能支取的存款。凡在開戶行開立人民幣基本存款賬戶或一般賬戶的企業、事業、機關、部隊、社會團體和個體經濟戶等單位，只要通過電話或書面通知開戶行的公司存款部門，即可申請辦理通知存款?？蛻舨恍枰s定存期，只在支取時事先通知存款銀行。存款利率按中國人民銀行規定同期利率執行。單位通知存款實行賬戶管理，其賬戶不得做結算戶使用。銷售單位通知存款業務基本規定：

1、開戶時單位須提交開戶申請書、營業執照正本副本影印件等，并預留印鑒。印鑒應包括單位財務專用章、單位法定代表人章(或主要負責人章)、財務人員章及變碼印鑒(適用于具備條件的分支機構)。

2、通知存款為記名式存款，起存金額50萬元，須一次性存入，可以選擇現金存入或轉賬存人，存入時不約定期限。

3、通知存款不管實際存期的長短，統一按存款人取款提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和7天通知存款兩個品種。

（四）單位協定存款

協定存款是指客戶通過與銀行簽訂《協定存款合同》，約定期限、商定結算賬戶要保留的基本存款額度，由銀行對基本存款額度內的存款按結息日或支取日活期存款率計息，超過基本存款額度的部分按結息日或支取日中國人民銀行公布的高于活期存利率，低于6個月定期存款利率的協定存款利率給付利息的一種存款。約定結算賬戶的額度，由銀行將結算賬戶中超額度的部分轉入協定存款賬戶，單獨按照協定存款利率計息。銷售協定存款基本業務規定：

1、單位應與開戶行簽訂《協定存款合同》，合同期限最長為一年(含一年)，到期任何一方如未提出終止或修改，則自動延期。凡申請在銀行開立協定存款賬戶的單位，須同時開立基本存款賬戶或一般存款賬戶(以下簡稱“結算戶”)，用于正常經濟活動的會計核算，該賬戶稱為A戶，同時電腦自動生成協定存款賬戶(以下簡稱B戶)。如單位已有結算賬戶，則將原有的結算賬戶作為A戶，為其辦理協定存款手續。

2、協定存款的起存金額為10萬元(指A戶)。

3、每季末月二十日或協定存款戶(B戶)銷戶時應計算協定存款利息。季度計息統一于季度計息日的次日人賬；如屬協定存款合同期滿終止續存，其銷戶前的未計利息于季度結息時一并計人結算戶(A戶)。

（五）集團賬戶存款

集團賬戶存款業務主要是指集團總公司一級賬戶的存款業務。集團總公司通過集團一級賬戶資金的上收和下撥，在其子公司之間進行資金的靈活調劑，達到加強資金的集中管理，提高資金使用效率的目的：

1、集團賬戶的開立與使用

集團總公司和其子公司均作為獨立的法人，在銀行開立結算存款賬戶。集團總公司開立的賬戶作為集團一級分戶賬賬戶，集團子公司開立的賬戶作為集團二級分戶賬賬戶，集團二級分戶賬賬戶是集團一級分戶賬賬戶的補充反映，其賬戶存款余額、存款積數、存款利息等只作為控制數據，便于與其總公司進行資金清算。由于集團總公司一級分戶賬賬戶是其各子公司二級分戶賬賬戶的總括反映，因此集團總公司一級分戶賬賬戶應保持一定的存款余額，保證其子公司二級分戶賬賬戶的正常結算支付需要，在集團一級賬戶存款余額不足的情況下，必須限制其子公司的支付，在集團子公司賬戶發生款項凍結時，其總公司一級存款賬戶也應受到相應數額的凍結控制。

2、集團賬戶存款的賬務結轉

集團子公司二級存款賬戶每發生一筆結算收付業務，必須及時在其總公司集團一級存款分戶賬上體現，即集團二級分戶賬賬務結轉一級分戶賬，該過程一般由計算機系統自動完成。通過計算機特定處理，結轉之后子公司仍可查閱其賬戶中已結轉的部分，以便于控制其資金頭寸。

三、公司存款銷售的成本管理

（一）公司存款銷售成本管理任務

公司存款銷售成本管理，就是按照公司存款的特性和國家的方針政策，對組織公司存款過程中發生的利息支付、物化勞動和活勞動耗費等成本費用進行預測、計劃、控制、核算、分析和考核等各項管理工作的總稱。實行公司存款成本管理，對于提高公司存款的預見性、準確性和可控性，降低籌資成本，提高經濟效益，具有重要意義。

1、最大限度地組織公司存款。商業銀行的自有資金是有限的，要提高自身經濟效益和社會經濟效益，就必須積極開拓業務，擴大資金來源，努力組織存款，特別是組織成本相對低廉的公司存款。組織公司存款愈多，商業銀行創造效益的能力愈大。

2、高效率地運用公司存款。商業銀行不論組織多少公司存款，只有運用出去才能產生效益，而運用的好壞直接影響其效益的大小。在公司存款來源數量和單位成本已定的情況下，用足和用好公司存款，才能獲得較大的效益。

3、努力降低資金成本。盡管公司存款的成本較為低廉，但也不能不計成本地去組織。同商業銀行其他業務一樣，在組織公司存款中，要嚴格成本管理，千方百計地降低成本支出。

（二）公司存款銷售成本核算

公司存款銷售成本核算，是按照一定的方法和核算對象，對各項費用和成本的形成所進行的審核、記錄、匯集和分配。

1、公司存款成本的內容及形式。從實際情況看，公司存款經營過程中絕大部分耗費是公司存款利息的支付。在公司存款成本中，還包括經營場所、經營設備、部分器具以及必須的低值易耗品等組織對存款中所需物質基礎及其他費用。因此，公司存款成本應包括組織公司存款物化勞動耗費、對職工的勞動報酬。這部分職工包括直接經營者、間接經營者及經營保障者。上述三部分構成公司存款成本的三大要素。

2、公司存款成本核算項目。公司存款成本核算項目有利息支出、固定資產折舊費、固定資產修理費、業務費和企業管理費五項。

3、公司存款成本核算的方法：公司存款成本核算的方法，是實行成本管理的關鍵所在：它包括兩部分：一是按照規定的成本開支范圍對費用進行匯集，計算出實際發生額；二是計算出成本費用率。

第二節 外匯存款及其銷售管理

對公外匯存款是指銀行吸收境內依法設立的機構、駐華機構和境外機構外匯資金的業務。其中銀行吸收境外機構的外匯資金應納入外債管理。一、對公外匯存款賬戶的銷售

（一）活期對公外匯存款賬戶開立

存款單位開立外匯賬戶時，應到擬開戶行領取空白“開戶申請書”和“印鑒卡”一式三份，如實填寫各項內容，并加蓋與賬戶名稱一致的單位公章和法人章，或根據法人授權書的內容加蓋其授權人章；在“印鑒卡”上還可加蓋單位財務專用章和法人章，或加蓋財務專用章、法人和財務主管人員章。以上私人名章均可用本人簽字代替。同時，開戶申請人還應提交：

1、工商行政機關核發的營業執照；

2、國家外匯管理局規定須提供的資料和批文；

3、國家技術監督局辦法的企業標準代碼證書；

4、其他銀行內部規定的資料。

經銀行審核后即可開立活期存款賬戶。

（二）定期對公外匯存款

存款單位須在銀行開有外匯活期存款賬戶或雖未在銀行開有外匯活期賬戶，但符合外匯管理規定允許保留外匯(或書面批準)，也可辦理。

中資企業外匯定期存款可分為1個月、3個月、6個月、1年、2年五檔；外商投資企業、國內外金融機構外匯定期存款，分為7天通知、1個月、3個月、6個月、1年、2年六檔。7天通知存款的起存金額不低于50萬美元。

二、傳統外幣存款種類

（一）小額外幣存款

利率按銀行業協會的規定執行，期限包括活期、7天通知、1個月、3個月、6個月、1年或2年。對銀行業協會未公布幣種的小額外幣存款利率，如需開辦，應報請總行制定。

（二）大額外幣存款

1、起存金額按銀行協會的規定執行。目前各幣種起存金額為：美元300萬(含)、英鎊200萬(含)、歐元340萬(含)、日元3億(含)、港幣2300萬(含)、加拿大元 440萬(含)、瑞士法郎530萬(含)。

2、幣種：美元、英鎊、歐元、日元、港幣、加拿大元、瑞士法郎及其他可自由兌換貨幣。

3、期限：1個月、3個月、6個月、1年、2年或與客戶協商一致的其他期限。

4、幣種及期限超出規定范圍的，分行應報經總行批準。

5、大額外幣存款的基準利率和最高利率由總行以國際金融市場同業拆借利率(LIBOR)為基準，參照銀行業協會和同業的利率水平制定和調整，并通知各分行。大額外幣存款的基準利率應在外幣存款業務經營機構對外公布，最高利率不得對外公布。

6、各分支機構對重要客戶的大額外幣存款，如確有必要，可按授權幅度在基準利率基礎上上浮。但未經總行批準，上浮幅度不得超過總行規定的最高利率及授權限制，三、計息與結息方式

1、活期外幣單位存款按季結息，結息日為每季末月的20日。

2、定期外幣存款利隨本清，到期日前遇利率調整不分段計息。

3、大額定期外幣存款在到期日前若全部或部分提前支取，須事先征得銀行同意。全部提前支取的利率按支取日銀行業協會公布的活期存款利率執行；部分提前支取的，提前支取部分按支取日活期存款利率計息，未提前支取部分，如果達到大額外幣存款的起存金額要求，按原期限、原利率計息，如果達不到起存金額要求，則按原定期限、原存人日銀行業協會公布的利率計息。

4、分行需與客戶約定是否辦理到期自動轉存；未約定的定期存款逾期部分按支取日活期存款利率計息。

四、經常項目外匯賬戶銷售管理

（一）境內外匯賬戶的分類

境內外匯賬戶是指境內機構、駐華機構、個人及來華人員以可自由兌換貨幣在開戶金融機構開立的賬戶。國家外匯管理局及其分、支局(以下簡稱外匯局)為外匯賬戶的管理機關。

1、按外匯賬戶的性質或外匯資金來源劃分，可分為經常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶。

2、按外匯賬戶的功能劃分，可分為外匯結算賬戶和外匯專用賬戶。我國允許外商投資企業和部分符合條件的中資企業設立外匯結算賬戶，在外匯管理局核定的外匯賬戶最高限額內保留現匯。超過最高限額的外匯收入，必須賣給外匯指定銀行。外匯專項賬戶包括：代收代付賬戶、暫收待付賬戶、境外捐助賬戶、機電項目賬戶、償付利息賬戶、駐華機構經費賬戶等。

3、按賬戶的資金形式劃分，可分為外匯現鈔賬戶和外匯現匯賬戶。

（二）經常項目外匯賬戶銷售的條件

下列經常項目外匯，客戶可以開立外匯賬戶保留外匯

1、經營境外承包工程、向境外提供勞務、技術合作的境內機構在其業務項目進行過程中發生的業務往來外匯；

2、從事代理對外或者境外業務的境內機構代收代付的外匯；

3、境內機構暫收待付或者暫收待結項下的外匯，包括境外匯入的投標保證金、履約保證金、先收后支的轉口貿易收匯、郵電部門辦理國際匯兌業務的外匯匯兌款、鐵路部門辦理境外保價運輸業務收取的外匯、海關收取的外匯保證金、抵押金等；

4、經交通部批準從事國際海洋運輸業務的遠洋運輸公司，經外經貿部批準從事國際貨運的外運公司和租船公司的業務往來外匯；

5、保險機構受理外匯保險、需向境外分保以及尚未結算的保費；

6、根據協議規定需用于境外支付的境外捐贈、資助或者援助的外匯：

7、免稅品公司經營免稅品業務收入的外匯；

8、有進出口經營權的企業從事大型機電產品出口項目，其項目總金額和執行期達到規定標準的，或者國際招標項目過程中收到的預付款及進度款；

9、國際旅行社收取的、國外旅游機構預付的、在外匯局核定保留比例內的外匯；

10、外商投資企業在外匯局核定的最高金額以內的經常項目項下的外匯；

11、境內機構用于償付境內外外匯債務利息及費用的外匯；

12、駐華機構由境外匯人的外匯經費；

13、個人及來華人員經常項目項下收入的外匯；

14、境內機構經外匯局批準允許保留的經常項目項下的其他外匯；

(三)外匯結算賬戶的銷售管理

1、中資客戶外匯結算賬戶的開立。

(1)客戶申請開立外匯結算賬戶的中資機構應滿足以下條件：①經外經貿部門備案或核準有進出口經營權；②為在工商行政部門注冊登記的法人；③出口收匯額等值刪萬(含)美元以上，且外匯支出額等值20萬美元以上；④企業財務狀況良好，兩年內沒有嚴重的違反外匯管理規定的行為。

企業出口收匯額依據企業上出口收匯核銷專用結匯水單或出口收匯核銷專用收賬通知單計算；外匯支出額依據企業上進口付匯核銷單或非貿易(含資本)付匯申報單計算。

(2)境內客戶應當持下列材料向外匯局申請開戶，并填寫“外匯結算賬戶核定限額申請表”和“開立外匯賬戶批準書”：①開立外匯結算賬戶申請書；②工商行政管理部門頒發的營業執照及其復印件；③外經貿部門備案或核準企業享有進出口經營權的證明文件；④上年末資產負債表及會計師事務所或審計師事務所出具的審計報告；⑤上出口收匯核銷專用結匯水單或出口收匯核銷專用收賬通知單，以及上進口付匯核銷單或非貿易(含資本)付匯申報單；⑥外匯局要求提供的其他有關材料。

(3)外匯局審核企業提供的材料無誤后，為其核定賬戶限額，在“外匯結算賬戶核定限額申請表”上蓋章確認，并出具“開立外匯賬戶批準書”：企業應當憑外匯局核發的“開立外匯賬戶批準書”和“外匯結算賬戶核定限額申請表”到銀行辦理開戶手續。

(4)開戶銀行為中資企業開立外匯結算賬戶后，應當在開戶回執上注明賬號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機構戳記：企業開戶后5日內憑開戶回執向外匯局領取《外匯賬戶使用證》。

(5)中資企業外匯結算賬戶最高限額由國家外匯管理局分支局按企業上出口收匯累計額或外匯支出累計額中較小數的25％核定：外匯結算賬戶限額按核定，不得結轉使用，不得轉讓?已經開立外匯結算賬戶的企業如需調整外匯結算賬戶限額，應當在每年第一季度內，憑上一出口收匯核銷專用結匯水單或出口收匯核銷專用收賬通知單，進口付匯核銷單或非貿易(含資本)付匯申報單，以及《外匯賬戶使用證》向所在地外匯局申請。對于本出口收匯額比上有較大幅度增長的企業，如果確因經營需要要求增加外匯結算賬戶最高限額，當地外匯局可在企業提出申請的前提下，在10％的幅度范圍內為其適當調高外匯結算賬戶的最高限額。

(6)一個企業原則上只允許開立一個外匯結算賬戶，在同一家銀行開立不同幣種的賬戶視同一個賬戶管理。對于進出口總額1000萬(含1000萬)美元以上的大型企業，確因經營需要要求在不同銀行開立多個結算賬戶的，可以向注冊地外匯局申請，經批準后可以允許其開立2—3個賬戶，但企業的所有結算賬戶必須合并計算賬戶最高限額。

(7)企業開立的外匯結算賬戶，其收入為來源于經常項目的外匯，支出為經常項目外匯支付和經批準的資本項目外匯支付。

2、外商投資企業外匯結算賬戶的開立程序：

(1)外商投資企業領取《中華人民共和國企業法人營業執照》后30天內，應當向注冊地外匯局申請辦理外匯登記手續。申請登記時需填寫《外商投資企業基本情況登記表》，并提交以下材料(復印件)：①審批機關對設立企業的批準文件及批準證書；②國家工商行政管理局頒發的《中華人民共和國企業法人營業執照》及副本；③企業經批準生效的合同、章程；④《企業法人代碼證書》；⑤結匯登記備案表；⑥外匯局要求提供的其他文件。

外匯局對申請登記的企業提交的材料審查后，對符合登記條件的，向企業頒發《外商投資企業外匯登記證》。

(2)外商投資企業領取外匯登記證后，應當持外匯局核發的《外商投資企業外匯登記證》和開戶通知書到經營外匯業務的銀行辦理開戶手續。

(3)開戶金融機構為外商投資企業開立外匯賬戶后，應當在《外商投資企業外匯登記證》相應欄目中注明賬號、幣種和開戶日期，并加蓋該金融機構戳記。該賬戶的資金可以轉存為定期存款。貸款專戶、還貸專戶、外幣股票專戶等資本專用賬戶內的外匯資金，可以在同一外匯賬戶內轉為定期存款，但不得跨行轉存。定期存款納入結算賬戶最高金額管理。

(4)企業辦理外匯登記證后，有變更名稱、地址、改變經營范圍或者發生轉讓、增資、合并等情況，應當在辦理工商登記后，及時將有關材料送外匯局備案，并申請更換外匯登記證。企業經營期滿或因故導致經營終止，經原審批機關批準解散的，在清盤后 30天內，到外匯局辦理外匯登記證注銷手續，交回外匯登記證，并撤銷所開立的外匯賬戶。

(5)企業的外匯登記證不得偽造、涂改，不得出租、出借、轉讓、出賣給其他單位使用。

(四)境內機構開立外匯專項賬戶手續

境內機構申請開立外匯專項賬戶，需向外匯局領取并填寫“國家外匯管理局開立外匯賬戶批準書”，同時提供下列材料：

1、開立外匯賬戶申請；

2、根據開戶單位的性質分別提供工商行政管理部門頒發的營業執照頒發的社會團體登記證，或國家授權機關批準成立的有效批件；

3、國務院授權機關批準經營業務的批件；

4、外匯局要求提供的相應合同，協議或其他有關材料。或民政部門

外匯局核準材料后，在“國家外匯管理局開立外匯賬戶批準書”上加蓋開戶專用章，申請單位持“國家外匯管理局開立外匯賬戶批準書”到開戶行開立外匯賬戶。開戶后，5日內憑開戶行回執向外匯局領取《外匯賬戶使用證》。

(五)駐華機構向外匯局申請開立外匯賬戶手續

駐華機構申請開立外匯賬戶，應當持批準設立機構的文件和工商行政管理局登記證到外匯局辦理登記備案手續。外匯局核準后，發給駐華機構“駐華機構外匯賬戶備案表”。駐華機構憑“駐華機構外匯賬戶備案表”—到開戶行辦理開戶手續：

(六)出口單位辦理出口核銷的開戶手續

出口單位在初次申領核銷單之前，應當憑下列材料到外匯局辦理開戶登記手續：單位介紹信、開戶申請書、外經貿部門批準經營進出口業務批件正本及復印件、工商營業執照副本及復印件、企業法人代碼證書及復印件、海關注冊登記證明復印件、出口合同復印件。

外匯局對上述材料審核無誤后為出口單位辦理登記手續并發放核銷單。

五、資本項目外匯賬戶銷售管理

(一)下列資本項目外匯，可以開立外匯賬戶保留外匯

1、境內機構借用的外債、外債轉貸款和境內中資金融機構的外匯貸款；

2、境內機構用于償付境內外外匯債務本金的外匯；

3、境內機構發行股票收入的外匯；

4、外商投資企業中外投資方以外匯投入的資本金；

5、境外法人或者自然人為籌建外商投資企業匯人的外匯；

6、境內機構資產存量變現取得的外匯；

7、境外法人或者自然人在境內買賣B股的外匯；

8、經外匯局批準的其他資本項目下的外匯。

(二)資本項目外匯賬戶的開立

1、外債、外匯轉貸款、境內中資金融機構自營外匯貸款專用賬戶開立時申請人須向外匯局提交如下材料：

(1)開戶申請書；

(2)外債登記證、外匯簽約情況表；外匯情況表；(轉)貸款登記證、外匯(轉)貸款簽約；

(3)申請人如為外商投資企業，還應當提交外匯登記證：

2、外商投資企業申請開立資本金、臨時、投資專項賬戶須向外匯局提交以下材料：

(1)開戶申請包括企業基本情況、新開戶原因、擬開戶銀行等內容：

(2)外匯登記證正本(驗后返還)；

(3)填寫《外商投資企業外匯賬戶開戶通知書》(加蓋公章)；

(4)申請開立投資專項賬戶的境內外資非法人經濟組織還應提供投資合同和階段投資計劃；

(5)申請開立臨時賬戶的境外法人或自然人應提供匯出銀行的匯款證明、投資意向書；

(6)視情況要求補充的其他材料(如合資合同、章程中關于資金到位進度的條款、投資方關于繳付投資款的書面通知等)。

3、境內發行B股和境外上市股票開立外匯專用賬戶需向外匯局提供的審核材料：

(1)中國證監會對企業發行境內上市外資股或境外發行股票的批準文件；

(2)關于開立外匯專用賬戶的申請；

(3)工商企業營業執照副本；

(4)企業法人的代碼證；

(5)招股說明書；

(6)視情況補充的其他材料。

第三篇：努力拓展存款業務和中間業務

文章標題：努力拓展存款業務和中間業務

２００６年上半年，我行把存款業務和中間業務擺上重要位置，更新觀念，創新思路，健全機制，優化服務，存款組織和中間業務取得了新的成效。我們的主要做法是：

一、創新思路謀發展

（一）理念先行。分行黨委在年初全區分支行行長會議上，強調要解放思想，更新理念，把組織存款和中間業務工

作提高到關系全行業務發展、風險防控和效益增長的重要位置來認識，提出了存款興行、中間業務強行的經營理念，并迅速成為全行干部職工的思想共識和動力源泉。

（二）目標指引。年初，分行提出了以貸款業務為主體，以負債業務和中間業務為兩翼的經營策略，明確了我區人旬均存款增長２５％、中間業務收入突破５００萬元的發展目標。全區各級行迅速進行了分解落實。

（三）措施保障。分行召開了全區資金計劃工作會議，對存款組織和中間業務工作進行了專題部署。全區各級行因地制宜采取了一系列行之有效的舉措，迅速扭轉了存款余額急劇下滑的勢頭，打開了代理保險工作新局面。

二、苦心經營求發展

（一）千方百計加快發展存款業務

１、加強營銷，挖掘客戶資源。一是細分市場，明確重點。在去年全面調查的基礎上，針對財政支農資金分布情況，圍繞自治區農牧業“六大”產業再次進行詳查排隊，明確了營銷重點。二是明確責任，階段推進。建立上下級聯動、前后臺互動的客戶營銷網絡，成立客戶營銷工作領導小組明確各部門責任，實行分階段、分步驟推進、重點突破的營銷策略。三是領導帶頭，分工負責。建立了領導帶頭、分級營銷的工作機制，各級行各部門各司其職，分工協作。

２、創新手段，吸引客戶資源。一是創新增存方式。阿盟分行為彌補因代理行撤消造成的存款流失，與財政、糧食主管部門達成預留印鑒、傳真委托辦理結算業務的協議，旬均增存４００萬元。鄂爾多斯市烏審旗支行通過協調延伸直補資金代理撥付服務鏈條，增加專項存款２０００萬元。二是創新增存工具。鄂爾多斯市準格爾旗支行在有效防范風險的前提下，累計簽發銀行承兌匯票６１筆，增加存款２０２０萬元。三是創新增存范圍。烏蘭察布市集寧區支行針對國有商業銀行機構收縮撤并的實際，充分發揮機構優勢，成為全區首家代理商業銀行存款業務開辦行，增存４６萬元。

３、優化服務，穩定客戶資源。轉變經營作風，變坐門等客為主動營銷、變被動管理為主動服務。實行“一對一”客戶經理制，對優質黃金客戶，配備專職客戶經理提供全程服務。加強信息服務，幫助糧食購銷企業把握市場商機，主動為糧食加工龍頭企業與購銷企業牽線搭橋。完善服務方式，為企業提供差異化服務，增強對企業的吸引力，提高企業的滿意度。

（二）千方百計做大中間業務

１、發揮優勢，擴大代理保險業務收入。利用我行客戶群體不斷擴大、銀企關系相對緊密對保險公司有較強吸引力的優勢，加強銀保合作，在努力做大代理保險業務的同時，積極爭取提高代理效益。

２、積極爭取，發展代理結算業務。依托農發行與開發銀行業務合作的總體優勢和政策，積極爭取，重點突破。上半年，實現代理國開行手續費收入７萬元，其它手續費收入１４萬元。

３、挖掘潛力，增加其它中間業務收入。全區各級行合理配置、有效利用現有固定資產，上半年，實現租賃收入５１萬元。

三、精細管理促發展

（一）加強監測指導。建立旬報制度，按旬監測考核，建立分析例會制度，按月分析、通報盟市行、旗縣行存款余額、中間業務收入排名，以業務預警的方式，提請有關行重視存在的問題和差距。

（二）搞好典型示范。年初在有關會議上交流推廣了準格爾旗支行、科爾沁區支行、烏蘭察布市分行等２４個分支行的經驗做法，１－６月份全區通過簡報形式交流推廣了１８個分支行存款和中間業務的經驗做法。

（三）開展專項推動。如赤峰市分行開展了存款專項推進活動，烏蘭察布市分行與人保壽險公司于４—５月份開展了代理壽險業務宣傳月活動，率先完成全年壽險保費收入３８０萬元，任務完成率達１００％。呼倫貝爾市牙克石市支行將４月和５月定為存款營銷月，新營銷客戶１２３戶，新增存款余額１４８３萬元。

（四）擴大業務宣傳。區分行組織編印了《業務營銷手冊》，與人保公司聯合編印了《銀保合作手冊》，各級行結合實際，開展了多種途徑和形式的宣傳。

（五）強化機制激勵。全區各級行共拿出獎勵費用８９１萬元、行長獎勵基金５０萬元，用于推動組織存款和中間業務。

《努力拓展存款業務和中間業務》來源于xiexiebang.com，歡迎閱讀努力拓展存款業務和中間業務。

第四篇：商業銀行對公存款路徑拓展及營銷策略報告

對公存款 商業銀行對公存款路徑拓展及營銷策略報告  課題研究背景 2011 年以來，中國銀行業的資金面遭受到前所未有的挑戰，隨著理財銷售監 管和資金流向民間借貸等多重因素的影響，存款出現持續負增長的狀況。而作為 銀行攬存的重頭戲—對公存款，也面臨巨大的壓力：一方面2011 年流動性回收、社會資金量減少，導致銀行貸款的派生能力越來越弱；另一方面，銀行歷來使用 的聯合企業，通過貼現、存單質押等方式抽出資金轉存的方式，不但使銀行資金 成本上升，也由于蘊含較大風險而受到銀監會的嚴格監管。11 月30 日，央行宣布從2011 年12 月5 日起，下調存款類金融機構人民幣 存款準備金率0.5 個百分點；12 月14 日，銀監會宣布推后實施新監管標準。雖 然一系列措施旨在緩解流動性壓力，并且多方預計近期將再度下調存準率，但存 貸比這一監管指標，并沒有出現放松的跡象，因此對擴大貸款能力并沒有實質意 義?？紤]到過量發售理財產品帶來的未來償付壓力，我們預計，2012 年中國銀 行業的資金壓力依然存在。圖：2011 年貨幣供應主要監測指標變化情況 0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14% 16% 18% 20%-10000-5000 0 5000 10000 15000 20000 25000 30000 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 貸款增量（億元）存款增量（億元）M1 M2 資料來源：中國人民銀行，華經國研整理 反觀各銀行在面對 2011 年的資金緊張的局面時，對公存款方面仍然使用以 貸引存等比較常規的手段，甚至有些銀行還通過金融掮客等灰色渠道進行高息攬 存，違規現象層出不窮。此等亂象導致 2011 年操作風險的尤為明顯，并且中國 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第2 頁/共 144 頁 對公存款 銀行業正進入流動性明顯減少，融資存量大幅增加的信貸周期。傳統意義上的存 貸聯動可能導致未來銀行的資產質量惡化，并且相比之前借貸惡化時期更不穩 定。因此，我們認為，銀行的負債業務改革已經到了非做不可的地步，首當其沖 的正是對公存款業務。 報告觀點 存款是商業銀行經營的基礎，沒有存款就談不上資金營運；沒有強大的存款 作為實力和后盾，就談不上資金營運的良性循環。只有實現存款量的重大突破和 結構的根本調整，才能按照資產負債比例管理的要求加大貸款投入，從而提高存 款的綜合效益，實現商業銀行的利潤最大化。對公存款作為存款的重要組成部分，因其金額大、成本低、效益好，成為商業銀行重點組織的資金來源。努力增加對 公存款，對壯大銀行的資金來源、平衡信貸收支、實現各項經營目標，最終促進 國民經濟健康發展具有重要意義。目前我國商業銀行正面臨著巨大的存款逐年下降壓力，如何適應形勢，成為 商業銀行當前一個十分重要的課題。我們認為，這需要各商業銀行在激烈的同業 競爭中發揮自身優勢，以對公存款優化為突破口，走出一條成功的對公存款工作 之路。本報告在對現階段主要商業銀行對公存款業務進行專題調研的基礎上，詳 細分析了影響商業銀行對公存款業務發展中的問題，并就如何進一步拓展對公存 款業務，提高商業銀行在對公存款市場中的競爭能力，提出了相應的對策建議。圖：報告主要分析思路及觀點 銀行資 金短缺 對公存款 成重點 優化以貸引存 —增加客戶粘性 重視表外項引存 —節省自有資金 開發結構性存款 —提高客戶收益 提升存款營銷能力 存款風險管理 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第3 頁/共 144 頁 對公存款  報告目錄 第一章、2011 年商業銀行面臨的資金情況及解決路徑分析......10 第一節、2011 年外部環境擠壓造成商業銀行資金短缺........................10

一、宏觀調控與銀行的盈利性產生矛盾........................................10

1、信貸緊縮迫使銀行放棄部分業務...........................................10

2、貨幣政策與產業政策的疊加效應加劇銀行業競爭.................10

3、執行中小企業寬松性政策力不從心.......................................12

二、監管趨嚴導致商業銀行流動性緊張........................................13

1、三季度多家銀行存貸比未達標...............................................13

2、存款準備金率仍處歷史高位..................................................14

3、轉型促進業務結構優化但本質未變.......................................15

4、新監管標準推遲予銀行緩解時間...........................................16 第二節、商業銀行補充資金的主要路徑分析........................................16

一、資本市場活躍度有限..............................................................16 1、2011 年金融行業上市公司交易量分析...................................16

2、上市銀行頻頻爽約增發股本..................................................17

3、城商行IPO 前途坎坷.............................................................17

二、次級債融資難以為繼..............................................................18 1、2011 年銀行次級債發行情況分析..........................................18

2、發行利率一路走高.................................................................19

三、資產證券化或將重啟..............................................................19

1、不良貸款率逐步攀升..............................................................19

2、風險計量問題未解.................................................................20

四、負債業務增長遭遇瓶頸..........................................................21

1、年關將至銀行現金支付壓力增大...........................................21

2、財政性存款競爭激烈且難解資金困局...................................21 第三節、商業銀行對公存款業務特點及必要性分析............................21

一、對公存款與貸款額度存在一定的比例關系............................21

二、對公存款存在理論上的合理數量...........................................22

三、現階段重視對公存款的必要性分析........................................22

1、對公業務在信貸緊縮環境下保有率最高................................22

2、對公存款具有成本及流動性等方面的優勢............................23 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第4 頁/共 144 頁 對公存款 第二章、商業銀行對公存款現狀及存在的問題分析..................24 第一節、對公存款業務現狀及趨勢.......................................................24

一、對公存款產品少且同質化嚴重...............................................24

二、對待存款產品仍未重視..........................................................25

三、中小企業的存款議價能力不斷提高........................................26

四、為企業提供顧問式服務成發展主流........................................26

五、銀企合作將為對公存款業務制造更多機會............................27

六、營銷人才是關鍵因素..............................................................28 第二節、主要商業銀行對公存款結構及策略分析................................29

一、工商銀行.................................................................................29

二、建設銀行.................................................................................30

三、招商銀行.................................................................................31

四、興業銀行.................................................................................32

五、深發展銀行.............................................................................33

六、北京銀行.................................................................................34 第三節、現階段對公存款問題分析.......................................................34

一、信貸額度受限使傳統引存方式失效........................................34

二、單純采用行政措施使一線員工壓力倍增................................35

三、短期理財產品遭遇監管嚴控...................................................35

四、違規高息攬存仍是最后的手段...............................................36 第四節、對公存款業務創新原理分析...................................................36

一、服務種類匹配原理..................................................................36

二、服務功能匹配原理..................................................................37

三、服務結構匹配原理..................................................................37

四、服務期限匹配原理..................................................................37 第三章、商業銀行“以貸引存”的創新路徑分析..........................38 第一節、現階段商業銀行采用的“以貸引存”措施分析.........................38

一、要求客戶提供貸款保證金存款...............................................38

二、客戶經理考核機制存貸掛鉤...................................................38

三、實行存款業務獎懲機制..........................................................39

四、對低議價能力客戶克扣實際貸款量........................................39 第二節、應以增加客戶粘性為思路創新“以貸引存”.............................39

一、核心穩定客戶的重要性分析...................................................39 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第5 頁/共 144 頁 對公存款

1、核心穩定客戶是銀行盈利的保證...........................................39

2、核心穩定客戶是銀行抵御風險的保證...................................40

3、核心穩定客戶是銀行拓展客戶的基礎...................................40

二、增加穩定客戶持續性貢獻的策略分析....................................40

1、通過客戶管理細分客戶..........................................................40

2、通過產品多元化增強客戶粘性...............................................40

3、滿足客戶需求提高忠誠度......................................................41

4、建立客戶保留體系.................................................................41 第三節、深化客戶貢獻度的創新路徑—供應鏈融資引存.....................42

一、供應鏈金融服務實現銀企雙贏...............................................42

1、供應鏈金融對商業銀行的吸引力...........................................42

2、供應鏈金融對企業的吸引力..................................................43

二、供應鏈融資對存款的貢獻度分析...........................................44

1、加固核心企業的客戶粘性......................................................44

2、增加貸款后結算性資金存款..................................................44

3、調節供應鏈內客戶貸款期限以節省資金................................44

三、供應鏈融資方案分析..............................................................45

1、連帶責任保證供應鏈融資方案及案例分析............................45

2、商票保貼封閉融資方案及案例分析.......................................46

3、確定購買付款承諾項下供應鏈融資方案及案例分析.............48

4、代理采購融資方案及案例分析...............................................50 第四章、商業銀行通過表外融資類產品引存策略分析..............52 第一節、現階段商業銀行拓展表外業務的必要性分析.........................52

一、尋找新的利潤增長點的需要...................................................52

二、減少金融風險的需要..............................................................52

三、降低運營成本，提高資產報酬率的需要................................53

四、抵御金融脫媒，增加資金來源的需要....................................53

五、提高市場競爭力的需要..........................................................53 第二節、現階段商業銀行拓展表外業務的可行性分析.........................54

一、順應客戶對金融服務性需求的增加........................................54

二、科學信息技術的不斷進步和廣泛應用提供了基礎.................54

三、金融衍生工具的逐步推出保障了可操作性............................55

四、監管趨嚴使合規性成發展重點...............................................55 第三節、重視貿易融資類表外產品—國內信用證引存.........................56 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第6 頁/共 144 頁 對公存款

一、國內信用證的業務優勢..........................................................56

1、國內信用證相對于銀票有獨特優勢.......................................56

2、現行監管制度和趨緊監管環境下的特定產品........................59

二、國內信用證對存款的貢獻度分析...........................................59

1、不占用開證行資金額度且有保證金收入................................59

2、盤活已有客戶資金.................................................................59

3、能夠帶動對新客戶的營銷......................................................60

三、國內信用證項下買方融資產品及案例分析............................60

1、國內信用證項下買方押匯......................................................60

2、國內信用證買方付息代理議付...............................................61

3、商業匯票質押開立國內信用證...............................................64

四、國內信用證項下賣方融資產品及案例分析............................66

1、國內信用證賣方押匯..............................................................66

2、國內信用證賣方議付..............................................................68

3、國內信用證代理議付..............................................................71

4、國內信用證項下打包貸款......................................................73

5、國內信用證項下打包銀行承兌匯票.......................................75

6、國內信用證項下福費廷..........................................................77

五、國內信用證項下其他融資產品及案例分析............................79 第五章、商業銀行通過結構性存款產品引存策略分析..............82 第一節、我國結構性存款市場的發展現狀...........................................82

一、結構性存款市場發展概況.......................................................82

二、市場上現有的結構性存款產品分析........................................84

三、我國結構性存款產品設計的特點...........................................93

1、外幣產品以美元和港元為主要投資貨幣................................93

2、期限結構普遍趨短.................................................................93

3、掛鉤標的資產主題不斷創新..................................................93

4、流動性較差.............................................................................93

四、我國結構性存款設計中存在的問題........................................94

1、利率管制因素是導致人民幣理財品種匾乏的重要原因.........94

2、國內衍生品市場不發達..........................................................95

3、偽結構性存款產品實為高息攬存...........................................95 第二節、外匯結構性存款產品市場情況分析........................................96

一、我國外匯結構性存款產品市場趨勢........................................96 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第7 頁/共 144 頁 對公存款

1、跨境人民幣結算帶來機遇......................................................96

2、中國企業海外收購熱潮涌現..................................................96

二、外匯結構性存款產品客戶需求分析........................................97

1、購買外匯結構性存款產品動機分析.......................................97

2、外匯結構性存款產品的收益風險分析...................................97

3、如何用外匯結構性存款規避風險...........................................99

三、銀行角度的外匯結構性存款產品交易分析..........................100

1、結構性存款產品客戶價值細分.............................................100

2、結構性存款產品客戶風險偏好細分.....................................102

3、設計結構性存款應考慮的基本要素.....................................103 第三節、外資銀行結構性存款產品分析及對我國商業銀行的啟示....104

一、外資銀行結構性存款的分類.................................................104

二、外資銀行結構性存款的基本特征.........................................105

1、內嵌期權種類多樣...............................................................105

2、掛鉤方式多樣.......................................................................105

3、收益類型為浮動回報............................................................105

4、時間結構多樣.......................................................................105

三、對外資銀行結構性存款的深入分析......................................106

1、外資銀行結構性存款的收益風險特征.................................106

2、外資銀行結構性存款的成本控制分析.................................107

3、外資銀行結構性存款的包裝和營銷技巧分析......................107

四、外資銀行結構性存款的借鑒意義和啟示..............................108

1、滿足不同客戶的需求............................................................108

2、細待優質客戶.......................................................................109

3、充分利用現有資源...............................................................109

4、創造更優的組合搭配............................................................109 第六章、商業銀行對公存款營銷策略分析................................110 第一節、根據市場成熟程度選擇對公存款營銷策略..........................110

一、優勢區域的對公存款營銷策略選擇分析..............................110

1、充分利用優勢區域內的地緣優勢.........................................110

2、掌握主要客戶的金融需求....................................................110

3、在優勢區域實施交叉銷售策略對市場的意義......................111

二、開發區域的對公存款營銷策略選擇分析..............................113

1、市場接納程度與品牌效應較弱.............................................113 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第8 頁/共 144 頁 對公存款

2、加深與當地資金源頭企業的合作關系.................................114

3、利用創新產品發揮銀行的雙邊市場作用..............................115

三、空白區域的對公存款營銷策略選擇分析..............................116

1、市場培育期銷售策略分析....................................................116

2、以非核心業務的便利性吸引對公客戶存款..........................118 第二節、客戶管理基礎上對公客戶的營銷時機選擇策略...................118

一、當公司財務實權人物發生重大人事變動時..........................119

二、當對公客戶經營管理方式發生重大變革時..........................119

三、當對公客戶與原來的合作銀行發生重大矛盾時...................120

四、當對公客戶舉辦重大慶典活動時.........................................121

五、當經濟環境存在不確定因素時.............................................122 第三節、提高商業銀行對公存款營銷水平對策..................................122

一、實施存款營銷環境分析........................................................122

二、實施內部運作差距分析........................................................123

三、推行科學的營銷管理............................................................124

1、制訂科學的存款營銷計劃....................................................124

2、營銷產品管理.......................................................................124

3、營銷方案管理.......................................................................125

4、營銷人員管理.......................................................................125

四、某銀行支行存款實施方案分析.............................................125

1、該支行存款下降的主要原因................................................125

2、針對問題所采取的營銷策略及措施.....................................126

3、營銷過程中使用的手段及方法.............................................127

4、營銷實施后的啟示...............................................................128 第七章、存款引起的風險分析及防范措施建議........................129 第一節、當前攬存壓力下面臨的風險分析.........................................129

一、銀行員工承受強壓下的道德風險.........................................129

二、銀行員工承受強壓下的經濟風險.........................................130

三、銀行員工承受強壓下的法律風險.........................................130 第二節、現階段商業銀行操作風險控制問題及成因分析...................130

一、商業銀行操作風險管理的現狀及問題..................................130

1、銀行的重視程度提高............................................................130

2、管理理念存在誤區...............................................................131

3、管理架構尚不健全...............................................................131 北京華經國研經濟信息咨詢中心 第9 頁/共 144 頁 對公存款

4、內部人員欺詐行為頻發........................................................131

二、操作風險管理現狀的成因剖析.............................................132

1、對操作風險認識不全面........................................................132

2、內控制度體系不健全............................................................132

3、銀行對各類員工的風險管理方式不平衡..............................132

4、職員的執行過程中出現偏差................................................133

三、商業銀行操作風險傳導模式分析.........................................133

第五篇：商業銀行主要業務(整理)

商業銀行主要業務

第一模塊 商業銀行資產業務

模塊簡介

資產類業務是同商業銀行資產負債表中資產類科目相關的各項業務。資產類業務是我國商業銀行現階段的主要收入來源。按業務品種分類，商業銀行資產類業務主要包括：貸款類業務、票據類業務、債券投資類業務、金融同業、其他資產業務等。

在各類資產業務中，貸款是最重要的資產業務，包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿易融資貸款等業務品種。在貸款類業務中，公司客戶貸款和個人客戶貸款是最主要的貸款品種。資產類票據業務主要包括承兌業務、貼現業務、轉貼現業務、買入返售資產、福費廷等。債券投資業務主要有中央銀行融資債、國債、政策性金融債、次級債、境外債券。金融同業資產類業務主要包括同業拆出、存放央行、存放同業、信貸資產轉讓、證券公司股票質押貸款等。其他資產類業務部分包括抵債資產和待處理其他資產。隨著金融全球化、管制放寬、金融需求多樣化、信息科技迅速發展和金融競爭日趨激烈，不斷出現資產業務創新，這為利用組合手段管理風險提供了必要的工具，也對風險管理提出了新的挑戰。

商業銀行的資產是其負債和所有者權益的運用，是取得各項收入的基礎。資產類業務品種多，差異大，發展快。其風險特征也在不斷的變化。通過本模塊的學習，學員應了解資產業務的基本概念，業務流程和主要風險點及各項監管要求。

本模塊共分五章，第一章介紹貸款類業務，第二章介紹票據類業務，第三章介紹債券投資類業務，第四章介紹金融同業，第五章介紹其他資產業務。

第一章 貸款類業務

小結：貸款業務是商業銀行最重要的資產業務，是我國商業銀行主要的收入來源。貸款風險管理的主要內容包括信用評級、授權、授信以及審貸分離和分級審批等。主要貸款業務主要包括公司客戶貸款、個人客戶貸款、信用卡透支以及貿易融資貸款等。各項業務都要嚴格按照業務操作流程進行，并充分關注相關的業務風險點。

一、單項或多項選擇題

（一）短期貸款是指（）A、期限半年以內的貸款

B、期限在一年或一年以內的貸款 C、期限在五年或五年以內的貸款 D、期限在三年或三年以內的貸款

（二）下列屬于公司貸款的貸款業務品種有（）A、流動資金循環貸款

B、貿易融資貸款 C、法人賬戶透支

D、銀團貸款

（三）關于客戶信用等級評定，下列說法中正確的有（）A、要綜合考慮借款人領導者的素質、社會地位、誠信狀況 B、是商業銀行控制信貸風險的重要環節

C、主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理水平和發展前景等方面進行評定 D、評定方法以定量方法為主，定量分析和定性分析相結合

（四）下列不屬于貸后管理內容的有（）A、貸款風險預警

B、不良貸款管理 C、貸款檔案管理

D、貸款發放

（五）下列屬于對關聯交易風險監管要求的有（）A、對家族式的集團或公司的貸款必須從嚴控制

B、對于一人兼任多個企業法人貸款的關聯企業的貸款必須從嚴控制

C、對于集團客戶，申請貸款是銀行應審查包括集團客戶成員的集團信息資料

D、實行母子公司制的企業集團及所屬企業，申請貸款時，除提供本公司財務報表外，還要提供集團公司合并財務報表

（六）對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過（）A、8%

B、10%

C、15%

D、20%

（七）商業銀行實行統一授信制度，要做到四個方面的統一是（）A、授信主體的統一

B、授信形式的統一 C、不同幣種授信的統一

D、授信對象的統一 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）B

（二）ABCD

（三）BCD

（四）D

（五）ABCD

（六）B

（七）ABCD

第二章 票據類業務

一、單項與多項選擇

1．對商業銀行來說，票據業務是（）

A、銀行滿足企業短期融資需求的主要手段

B、實施流動性管理的工具 C、調整資產結構的工具

D、一種重要的業務收入來源 2．申請辦理銀行承兌匯票時，承兌申請人應向開戶行提交下列資料（）A、銀行承兌匯票申請書及營業執照或法人執照復印件、法定代表人身份證明 B、上和當期的資產負債表、損益表和現金流量表 C、商品交易合同原件及復印件

D、按規定需要提供擔保的，提交保證人有關資料（包括營業執照或法人執照復印件，當期資產負債表、損益表和現金流量表）或抵（質）押物的有關資料（包括權屬證明、評估報告等）

3．承兌時，信貸部門負責受理客戶申請，并對承兌申請人的有關情況進行審查。審查內容包括（）

A、承兌申請人的合法資格、經營情況、信譽狀況、財務狀況及現金流量 B、該筆業務是否具有真實的貿易背景 C、該筆業務是否控制在授信額度內

D、對按規定需要提供擔保的，審查承兌申請人能夠提供足值、有效的擔保 4．承兌匯票保證金收取要遵循以下要求（）A、按信用等級收取保證金

B、保證金實行專戶封閉管理，用于支付對應到期的銀行承兌匯票 C、實行保證金集中管理 D、保證金可以提前支取

5．承兌匯票管理上應該（）A、實行授權管理

B、納入客戶統一授信 C、發生點款，納入不良貸款考核

D、建立銀行承兌匯票業務檔案 6．下列關于貼現的說法正確的是（）

A、對持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業成本 B、對銀行來說，貼現是買進票據成為票據的權利人 C、貼現是銀行提供信用的一種方式 D、銀行可以通過辦理貼現業務獲得收入 7．下列關于買入返售的說法正確的是（）A、是對商業匯票實施的限時購買

B、有權利買斷式和權利未轉移買入返售兩種交易方式 C、與銀行承兌相比，不要求有真實的貿易背景 D、是銀行提供信用的一種方式 參考答案

一、單項與多項選擇 1.ABCD 2.ABCD 3.ABCD 4.ABC 5.ABCD 7.ABD

6.ABCD

第四章 金融同業

小結：金融同業資產類業務主要包括同業拆出、存放央行、存放同業、信貸資產轉讓、證券公司股票質押貸款等。各項業務必須嚴格按照有關監管要求進行。

一、單項或多項選擇

（一）下面關于信貸資產逆回購正確的說法有（）

A、信貸資產逆回購和信貸資產買斷業務本質上是相同的 B、信貸資產逆回購是金融同業融資的一種方式

C、辦理信貸資產逆回購業務的期限最長不得超過 6 個月（含），且回購期限不得長于受讓信貸資產最早到期日

D、信貸資產逆回購業務的定價以 6 個月以內短期貸款利率為基準，與出讓方協商確定，不得違反中國人民銀行有關利率管理規定

（二）下面對于證券公司股票質押貸款的監管要求的說法，正確的有（）

A、銀行給證券公司的股票質押貸款期限最長不能超過 6 個月，股票質押率不得高于 60% B、上虧損的上市公司股票不能用于質押

C、前六個月內股票價格的波動幅度超過 200%的股票不能用于質押 D、可流通股股份過度集中的股票不能用于質押 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）BCD

（二）ABCD

第五章 其他資產業務

一、單項與多項選擇

（一）關于抵債資產正確的說法是()A、抵債資產是非信貸資產，因此和信貸沒有關系 B、以物抵債主要有兩種方式，即協議抵債和裁決抵債

C、協議抵債和裁決抵債都要經過申請、審查、審批、實施四個步驟 D、以物抵債是化解銀行信貸風險的工具

（二）待處理其他資產包括（）A、待清理接收資產

B、抵債資產 C、待處理應收款

D、不良貸款 參考答案

一、單項與多項選擇

（一）BCD

（二）AC

第二模塊 負債業務

負債是指商業銀行承擔的能夠以貨幣計量、需要以資產或勞務償付的債務。負債所代表的是商業銀行對其債務人所承擔的全部經濟責任。商業銀行的負債業務是指商業銀行以債務人的身份籌措資金的活動，是支撐商業銀行資產業務的重要資金來源。按資金來源分類，可分為存款負債、借入負債和結算性負債三種。按業務品種分類，負債業務大體可分為：單位存款(實際工作中一般稱對公存款)、儲蓄存款、同業存放、同業拆入、向人民銀行借款、債券融資、應付款項以及或有負債等。商業銀行對各類負債業務的管理應堅持依法籌資、成本控制、量力而行和結構合理原則。

在各類負債業務中，存款是最為核心的業務。商業銀行提供的存款類型主要包括對公存款和儲蓄存款。儲蓄存款為銀行帶來了長期穩定的資金流，而同業存放、同業拆入、向人民銀行借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其它負債類型也在商業銀行資金來源中始終保持著相當的數量。隨著金融市場日趨激烈的競爭，商業銀行相繼研發了一些了新型的負債業務，包括發行金融債券、大額可轉讓定期存單、出售或發行商業票據等，這些新業務既大大豐富了負債業務的產品庫，也日益成為負債業務發展的亮點和新的業務增長點。

隨著商業銀行負債業務種類的擴大和科技含量的提高，其風險類別也日益增多，商業銀行和監管部門的重視程度也不斷提高。負債業務的風險主要包括：

一是操作風險。負債業務操作風險是指商業銀行在從事負債業務時，由于內部程序、人員或系統的不完善或失誤從而直接或間接造成損失的風險。如缺乏對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導致客戶利用賬戶從事洗錢活動；對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經營；對重要空白憑證保管和印章保管不嚴，導致內部人員盜取客戶資金；內部人員空存實取盜取銀行資金；內部人員擅自改變計算機系統的賬戶信息或計息參數，達到盜取資金的目的等。

二是流動性風險。商業銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時應付支出需要的流動資產只是其負債的一小部分，如果商業銀行的大批債權人同時提出債權要求，商業銀行就有可能面臨流動性風險，情況嚴重時出現清償性風險可導致商業銀行倒閉。

三是市場風險。負債業務市場風險主要是指利率或匯率的不利變動帶來的風險。如商業銀行資產負債結構不匹配，短存長貸，當利率上升時，資金成本增加，將導致資產收益下降，甚至成本可能超過收益產生損失。

四是法律風險。負債業務的法律風險主要是指商業銀行所設計的負債業務品種、條款或合同文本與現行法律法規不一致或存在明顯的法律缺陷，商業銀行以此辦理負債業務，引發法律糾紛并導致產生損失的可能性。

五是清償性風險。負債業務的清償性風險是指當存款人、借款人等債權人提出清償債務的要求時，商業銀行不能按時滿足其債務清償所發生的風險。

六是技術與網絡風險。在辦理單位存款、儲蓄存款時，要特別注意防范由于電腦故障、通訊或系統故障或網絡欺詐等原因造成儲蓄業務中斷、單邊賬或詐騙。

七是洗錢及大額可疑交易風險?！度嗣駧糯箢~和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》是監管部門基于對反洗錢工作的嚴峻形勢及對部分負債業務進行特別管理的要求，出臺的兩項重要監管制度。監管部門應敦促商業銀行制定可操作性較強的內部管理制度和操作規程，并通過改進柜面業務操作系統由計算機中心自動對有關交易進行識別和報警，以減輕柜員的工作量。同時，監管部門要發揮對各商業銀行的反洗錢工作機構的協調作用，建立有效的聯動機制?？傊谪搨鶚I務的管理上，商業銀行主要關注資金的來源、成本和數量等問題，注重防范流動性風險和利率風險；監管人員重點關注賬戶的合規性、融資手段的規范性、柜臺和柜員管理中的操作風險等，商業銀行自身的風險防范能力、內控制度建設、審計監督力度等應作為監管部門風險監管及風險評價與提示的重要內容。

二、學習準備和學習資料：對商業銀行經營管理原理及商業銀行負債業務的基本原理有一定程度的了解；具備對商業銀行監管的基礎知識。

三、章節結構：本模塊共分四章，總計 7.2 萬字。其中：第一章――業務概述；第二章――存款；第三章――同業存放、同業拆入、向人民銀行借款；第四章――其他負債。

第一章 業務概述

一、判斷題

（一）負債所代表的是債務人的全部經濟責任。

（二）負債業務形成商業銀行最主要的資金來源，是商業銀行開展業務活動的基礎。

二、多項選擇題

（一）負債是指商業銀行承擔的一種什么樣的業務？

A.能夠以貨幣計量 B.需要以資產償付C.需要以勞務償付 D.需要以資產或勞務償付

（二）負債業務有哪些主要基本特征？

A.是一種當前債務 B.具有償還性C.具有潛在效益性 D.能用貨幣準確計量和估價 E、具有清算優先權

（三）按照資金來源分類，負債業務有哪些種類？

A.存款負債 B.借入款負債C.債券融資負債 D.結算性負債E.其他負債

（四）負債業務管理原則有哪些？

A.依法籌資原則 B.成本控制原則C.量力而行原則 D.結構合理原則E.保證償還原則

（五）負債業務的主要風險有哪些？

A.信用風險 B.市場風險C.操作風險 D.流動性風險E、政策風險 F、法律風險 E、清償性風險

（六）作為商業銀行期限錯配風險管理的一種主要方式，利率期權有哪些主要工具？ A、利率調期 B、利率上限C、利率下限 D、利率上下限 E 缺口管理 參考答案

一、判斷題

（一）錯 負債所代表的是商業銀行對其債務人所承擔的全部經濟責任

（二）對

二、多項選擇題

（一）A、D

（二）A、B、C、D、E

（三）A、B、D

（四）A、B、C、D

（五）B、C、D、F、E

（六）B、C、D

第二章 存 款

一、判斷題

（一）對公存款是商業銀行對存款單位的負債，儲蓄存款是商業銀行對存款人的負債。

（二）商業銀行必須執行人民銀行制定、公布的儲蓄存款利率，并內部公告。

二、多項選擇題

（一）按照存款的支取方式不同，對公存款有哪些種類？

A、單位活期存款 B、單位定期存款 C、單位定活兩便存款 D、單位通知存款

E、單位協定存款 F、約期存款

G、協議存款 H、保證金存款

（二）根據用途不同，單位存款賬戶有哪些種類？

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶 E、協議存款賬戶 F、約期存款賬戶 G、保證金存款賬戶

（三）按照存款的支取方式不同，儲蓄存款有哪些種類？

A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款

D、約期存款 E、協議存款 F、個人通知存款

（四）儲蓄存款一般分幾個環節？

A、開戶 B、存款 C、轉賬 D、結算 E、取款 F 銷戶

（五）商業銀行辦理儲蓄存款業務，要遵循哪些原則？

A、存款自愿 B、取款自由 C、結算及時 D、存款有息E、為儲戶保密 F 保證兌付

（六）按照擔保對象不同，保證金存款有哪些種類？

A、銀行承兌匯票保證金 B、信用證保證金 C、黃金交易保證金 D、衍生交易保證金

E、期貨交易保證金 F、證券交易保證金 G、個人購匯保證金 H、遠期結售匯保證金

（七）商業銀行柜臺業務管理包括哪些方面？

A、柜員管理 B、印鑒管理 C、業務印章管理 D、金庫管理

E、有價單證及重要空白憑證管理管理 F、未達賬項和差錯處理管理 G、結算管理

（八）柜臺業務的風險點主要集中在哪些部位？

A、柜員管理 B 賬戶管理 C 存取先進 D.金庫管理 E、有價單證及重要空白憑證管理

F、印章及壓數機管理 G、預留印鑒管理 H、票證及憑證審核 I、結算管理 參考答案

一、判斷題 1.對；2.錯；

二、多項選擇題

（一）A、B、D、E、F、G ；

（二）A、B、C、D ；

（三）A、B、C、F ；

（四）A、B、E、F ；

（五）A、B、D、E ；

（六）A、B、C、G、H ；

（七）A、B、C、E、F ；

（八）A、B、C、E、F、G、H ；

第三章 同業存放、同業拆入、向中央銀行借款

一、判斷題

（一）同業存放是指因調整頭寸、支付清算、提取現金等需要，由其他金融機構存放于商業銀行款項的業務。

（二）拆入資金主要用于解決臨時性周轉資金不足的需要。

（三）商業銀行分支機構為解決臨時性周轉資金的不足，可向當地人民銀行申請辦理頭寸性借款。

（四）再貼現是中央銀行的一種貨幣政策工具。

二、多項選擇題

（一）按照存放單位不同，同業存放有哪些種類？

A、境外同業存放 B、國有商業銀行存放 C、其他商業銀行存放 D、城市信用社存放 E、農村信用社存放 F、政策性銀行存放 G、外資銀行存放 H、金融性公司存放

（二）按照交易方式不同，同業拆入有哪些種類？

A、網上市場拆入 B、網下市場拆入C、通過中介交易拆入、D、不通過中介交易拆入 E、有擔保拆入 F、無擔保拆入

（三）向人民銀行借款有哪些種類？

A、向人民銀行借款 B、商業銀行統一借款C、商業銀行分支機構的頭寸性借 D.再貼現

參考答案

一、判斷題

（一）錯 同業存放是指因支付清算、提取及解繳現金款項等需要，由其他金融機構存放于商業銀行款項的業務

（二）錯 拆入資金用于彌補因同城票據清算頭寸不足和解決臨時性周轉資金不足的需要。

（三）對

（四）對

二、多項選擇題

（一）A、B、C、D、E、F、H

（二）C、D

（三）A、D

第四章 其他負債

一、判斷題

（一）金融機構通過發行金融債券募集的資金，主要用于解決資金頭寸性不足。

（二）其他負債是指商業銀行在經營管理過程中發生的一些短期的應付款項及結算中形成的負債。

（三）應付款項操作中有確定核算內容、設置計提科目、確定計提標準、支付使用四個環節。

（四）商業銀行的或有負債主要包括信用證、擔保、承諾及金融衍生產品負債四類。

二、多項選擇題

（一）金融債券的發行方式有哪些？

A、市場化發行 B、協議發行 C、商業銀行主承銷發行 D、定向發行

（二）按付息方式劃分，金融債券有哪些種類？

A、零息債券 B、定息債券 C、到期一次還本付息債券 D、浮息金融債券 E 貼現債券 F、次級債券

（三）其他負債主要包括哪些？

A、應付款項 B、或有負債 C、結算性負債 D、內部資金往來負債 E、應解匯款 F、預提費用

（四）應付款項主要有哪些種類？

A、應付利息 B、應付工資 C、應付福利費 D、應交稅金 E、應交罰款 F、其他應付款

（五）大額支付交易主要有哪些方式？ A、票據支付 B、銀行卡支付 C、匯兌支付 D、托收承付

E、委托收款 F、網上支付 G、現金支付

（六）可疑支付交易包括哪些主要異常情形？

A、金額異常 B、頻率異常

C、流向異常 D、換匯異常 E、用途異常 F、性質異常 G、手續異常

參考答案

一、判斷題

（一）錯 金融機構發行金融債券是為了解決臨時性的資金需求或者獲得長期的資金來源，募集的資金主要用于金融機構的經營發展和補充資本

（二）錯 其他負債是指商業銀行通過債券融資發生的負債，以及在經營管理過程中發生的一些短期的應付款項以及結算中所形成的負債

（三）對

（四）錯 商業銀行的或有負債主要包括信用證、擔保、承諾三類。

二、多項選擇題

（一）A、D

（二）A、C、D、E

（三）A、B、C、D

（四）A、B、C、D、F

（五）A、B、C、D、E、F、G

（六）A、B、C、E、F 第三模塊 表外（中間）業務

第一章 表外（中間）業務簡介

一、單一項或多項選擇題

（一）以下可歸為表外業務的有：

A、存款業務 B、信托咨詢業務 C、信用證業務 D、代理業務

（二）表外業務的當事人主要有：

A、委托人 B、代理行 C、受益人 D、投資人

（三）表外（中間）業務的作用體現在：

A、增加銀行收入 B、分散銀行風險C、促進業務創新 D、促進資源整合

（四）表外（中間）業務成本主要包括：

A、職員工資、B、經營管理費用C、固定資產支出、D、營業性損失

（五）商業銀行表外（中間）業務風險特征主要表現為：

A、風險不確定，復雜程度高 B、風險集中，評估難度大C、潛在風險損失大 D、潛在風險損失小

（六）與商業銀行表外（中間）業務信用風險程度相關的因素：

A、業務對象的信用狀況 B、交易工具的性質C、市場環境狀況 D、交易員自身的素質

（七）與商業銀行表外（中間）業務市場風險程度相關的因素：

A、市場利率的不利變動 B、市場匯率的有利變動C、市場價格的不利變動 D、市場價格的有利變動

（八）與商業銀行表外（中間）業務操作風險程度相關的因素：

A、缺乏統一的會計準則使銀行會計賬目滯后 B、信息系統故障C、銀行內部運作不規范 D、交易人員素質很高

（九）目前中國對商業銀行表外（中間）業務風險的監管與國際慣例要求還有很大差距，表現在：

A、規章制度滯后且不成體系 B、資本充足率管理不嚴C、事后監管不力 D、監管水平很高

（十）對商業銀行表外（中間）業務風險的監管遇到的挑戰將： A、越來越大 B、越來越小 C、易于應對 D、不用應對

二、判斷題

（一）每一種中間業務產品投入后都需要得到補償，因而凡是獨立的中間業務都應該有利潤。（）

（二）在沒有更好的定價機制時，跟風定價肯定不會吃虧。（）

（三）新興中間業務市場上，搶占市場份額的最佳手段是低價。（）

（四）同一家銀行對同一地區的不同客戶，以及在不同地區提供的同種中間業務未必要采用同一價格。（）

（五）中國商業銀行表外（中間）業務風險管理已經很完善。（）參考答案

一、單項多項選擇題

（一）BCD

（二）ABC

（三）ABCD

（四）ABCD

（五）ABC

（六）AB

（七）AC

（八）ABC

（九）ABC

（十）A

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第二章 支付結算類業務

一、單一項或多項選擇題

（一）可以背書轉讓的票據有（）

A、未填“現金”字樣的銀行匯票 B、商業匯票

（二）出票人在付款人處的存款足以支付支票金額時，付款人應當在見票（）足額付款。

A、三天內 B、十天內 C、當天 D、五天內

（三）商業匯票的持票人向銀行辦理貼現必須具備的條件有（）

A、在銀行開立存款帳戶的企業法人以及其他組織B、與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關系C、提供與其直接前手之間的增值稅發票和商品發運單據復印件。

（四）銀行支票出現以下（）情形時，持票人銀行不予受理。

A、支票記載的事項不齊全；B、出票額、出票日期、收款人名稱有更改； C、記載事項的更改沒有原記載人簽章證明

（五）銀行辦理匯兌業務需要遵守的規定有（）。

A、匯款人對匯出銀行尚未匯出的款項可以申請撤消。B、轉匯行可以辦理退匯和撤銷。C、匯款超過二個月未解付的，辦理解付手續時要逐級審批。D、銀行可以受理有條件支付的委托。

（六）銀行辦理托收承付結算的款項，包括（）。A、商品交易B、因商品交易而產生的勞務供應款項 C、代銷、寄銷商品的款項D、賒銷商品的款項

（七）下列哪些是以銀行為付款人的票據（）。A、銀行匯票 B、銀行承兌匯票C、本票 D、支票

（八）銀行辦理進口信用證業務嚴禁以下（）做法。

A、無貿易背景而開立信用證；B、為開證申請人開立以單純套取銀行資金為目的的信用證;C、對于大額授信開證業務，不了解基礎交易情況；D、開新證還舊證。

（九）關于進口信用證項下對外付款／承兌的業務處理方式，以下說法正確的有（）。A、對外付款/承兌應及時合理，最遲不得超過自收到單據次日起算的第 3 個工作日； B、遠期信用證項下已承兌者，應按時對外付款并于到期日起息；

C、每筆付款/承兌應在信用證業務卷宗中留存記錄，承兌后的匯票應妥善保管，如國外銀行要求寄回，應予寄回匯票； D、對于不符點單據，開證申請人在規定時限內提出拒付或未作任何表示，均視為其拒絕接受單據，銀行可向寄單行/交單人發出拒絕付款/承兌的通知。

（十）銀行辦理匯出匯款業務應遵守以下（）規定。

A、辦理匯出匯款業務的客戶須提交符合售付匯管理辦法規定的有效憑證、匯出匯款申請書、貿易進口付匯核銷單或國際收支申報單（如需）及銀行支款憑據等；

B、匯往受制裁國家的款項，應在征得客戶的同意后慎重選擇匯款路線，以免造成損失。C、匯出行與匯入行（解付行）沒有印、押關系，不能直接辦理匯款的，可通過其管轄分行或總行轉匯，轉匯時應將款項劃至轉匯行，報單上必須列明匯款內容和要求轉匯字樣。

D、辦理匯票的掛失或止付，出票行應核驗匯款人的書面申請和匯款回單，及時向付款行發出止付通知，待接到付款行同意止付的回復，在匯票有效期滿一個月后才能辦理退款。

二、判斷題

（一）金融機構有權拒絕除法律另有規定以外的任何單位凍結、扣劃。（）

（二）匯款人對匯出銀行已經匯出的款項可以申請撤銷。（）

（三）銀行支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起 10 日內。（）

（四）轉帳支票的背書行為應連續，第一個使用粘單的背書人須在粘接處加蓋騎縫章。（）

（五）委托收款以單位為付款人的，付款人接到銀行的付款通知，應于當日書面通知銀行付款。付款人在接到通知日的次日起 5 日內未通知銀行付款的，視為同意付款。（）

（六）對于國際慣例，當事人可以自行決定是否采用。（）

（七）對于限制指定銀行交單或議付的信用證，非指定銀行交單議付者，應通過指定銀行確認，以避免另有單據通過指定銀行提交。（）

（八）信用證項下已由開證行出具提貨擔保且尚未收回，來單時如存在不符點，原則上不得對外拒付。（）

（九）銀行在辦理跟單托收業務時，一般不接受委托行要求代辦存倉保險的托收指示。（）

（十）國際結算業務是由于進出口貿易活動而產生的債權債務結算，各種國際貿易結算方式都屬于進出口商的商業信用，銀行不承擔付款義務。（）

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）AB

（二）C

（三）ABC

（四）ABC

（五）AC

（六）AB

（七）ABD

（八）ABCD

（九）BCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）√；

（二）×；

（三）√；

（四）√；

（五）×；

（六）×；

（七）√；

（八）√；

（九）√；

（十）×

第三章 銀行卡業務

一、單一項或多項選擇題

（一）銀行卡業務流程是圍繞（）基本當事人之間的債權債務的發生與清償關系進行的。

A.發卡銀行 B.收單銀行 C.持卡人 D.特約商戶

（二）個人卡主卡持卡人或申請人可為其指定的年滿（）周歲人員辦理附屬卡。A.18 B.20.C.21 D.16

（三）對特約商戶的后續管理，重點檢查的是（）

A.重復壓單 B.分次壓單 C.套取現金D.使用假卡（掛失卡）E.合伙冒用

（四）逃避追款或經還款催告透支超過()仍未還款的，可以移交公安機關或向法院起訴，依法催收。A.6 個月 B.9 個月 C.3 個月 D.90 天

（五）發卡銀行對()賬戶內的存款，按照中國人民銀行規定的同期同檔次存款利率及計息辦法計付利息。

A.準貸記卡 B.借記卡 C.儲值卡 D.貸記卡

（六）賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業不低于交易金額的（）；其他行業不低于交易金額的 1％。

A.4% B.5% C.3% D.2%

（七）銀行卡業務風險是指銀行卡在使用和交易過程中可能發生的，涉及()的非正常的經濟損失。

A.發卡行 B.特約商戶 C.持卡人 D.收單銀行

（八）卡戶使用和管理中的風險包括（）

A.持卡人的資信能力變化風險B.持卡人的惡意透支風險

C.信用卡的失竊風險D.信用卡的偽造及涂改風險E.真實持卡人的欺詐風險

（九）銀行卡業務的內部控制制度建設要體現以下特征（）： A.內部控制制度的系統性B.內部控制制度的正式性 C.內部控制制度的動態性D.內部控制制度的實效性

（十）空白卡、預發卡要視同()管理，賬實分管，定期核對 A.空白憑證 B.現金 C.有價證券 D.一般帳表

二、判斷題

（一）主卡持卡人可以隨時申請注銷附屬卡。（）

（二）公司卡人民幣帳戶不得存取現金，無取現信用額度。()

（三）境內金融機構可發行卡內存有外匯資金外幣貸記單位卡。（）

（四）稽核部門負責內部作業風險控制情況實施檢查監督和后評價，可以通過每日檢查重要稽核報表，實施非現場稽核。（）

（五）貸記卡透支和準貸記卡透支按月記收復利，透支利率為日利率萬分之五，并根據中國人民銀行的此項利率調整而調整。（）

（六）“章程”和“和約”是銀行卡業務中的重要文件，前者規定了銀行和持卡人的行為界限，而后者則規范了銀行的行為。（）

參考答案

一、單項或多項選擇題：

（一）ABCD

（二）D

（三）ABCDE

（四）C

（五）AB

（六）D

（七）ABC

（八）ABCDE

（九）ABCD

（十）B

二、判斷題

（一）√

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

（六）×

第四章 代理類業務一、一項或多項選擇題

（一）代理保險業務種類主要包括：（）

A、代理保險公司資金結算業務 B、代理財產保險業務 C、代理收取保費業務 D、代理人壽保險業務

（二）驗單付款承付期為（）天，驗貨付款承付期為（）天。A、5，10 B、10，15 C、3，10 D、3，20

（三）代理行要在委托行開立（）賬戶，存人足額資金，以保證及時移存其簽發銀行匯票資金。

A、同業存放款項 B、系統內存放款項C、存放央行 D、同業拆借

（四）以下轉賬代收業務的操作流程順序正確的是：（）A、發貨—代理收貨通知—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—通知付款 B、委托銀行收款—代理收貨通知—發貨—傳遞委托收款憑證—通知付款 C、代理收貨通知—傳遞委托收款憑證—委托銀行收款—通知付款—發貨 D、發貨—通知付款—委托銀行收款—傳遞委托收款憑證—代理收貨通知

（五）辦理代收代付業務時，繳費人持繳費手冊和《專用現金交款單》，交代收行經辦員審核，審核內容包括：（）

A、是否屬于代收業務 B、繳款戶名及賬號是否一致

C、憑證要素填寫是否齊全、準確 D、憑證印章是否齊全。

（六）代理商業銀行業務包括（）。

A、代理結算業務 B、代理證券清算C、代理外幣現鈔業務 D、代理外幣清算業務

（七）辦理代收代付業務時，代收行需要審查：（）

A、托收款項是否符合托收承付結算規定的范圍、條件、金額起點 B、有關商品發運的證件C、有關的貿易合同條款D、其他有關規定

（八）付款人在承付期滿日開戶行營業終了前，賬戶無款支付的，付款行在托收承付憑證第三、四聯上注明“逾期付款”字樣，并填制（）傳票，銷記定期代收表外分戶賬。

A、轉帳借方 B、轉帳貸方 C、表外收入 D、表外付出

二、判斷題

（一）為有效控制業務風險，代理銀行計賬員必須定期到委托人單位進行對賬。（）

（二）簽發、兌付銀行匯票的委托行，要向代理行配售銀行匯票憑證、匯票專用章和編押機具，并對代理行有關人員進行業務培訓輔導。（）

（三）由于委托貸款不是商業銀行利用自身籌集資金向借款人發放的貸款，商業銀行在辦理委托貸款業務中不承擔任何形式的貸款風險而只收取手續費，因此委托貸款不屬于商業銀行的授信業務，而屬于收費性質的中間業務（）。

（四）付款人在承付期內提出部分拒絕付款的，填制四聯部分拒絕付款理由書，連同有關拒付證明、拒付部分商品清單遞交開戶行。開戶行按照部分拒絕付款審查程序和要求審查（）。

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）C

（四）A

（五）A

（六）ABCD

（七）ACD

（八）ABD

（九）D

二、判斷題

（一）×

（二）對

（三）對

（四）×

第五章 擔保類業務

一、單一項或多項選擇題

（一）備用信用證通常涉及主要當事人有（）。

A.開證申請人（借款人）B.開證行C.受益人（放款人或其他投資者）D.議付行

（二）備用信用證主要分為()兩類。

A.可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證 B.遠期備用信用證和即期備用信用證 C.跟單備用信用證和不附單據備用信用證 D.以上皆錯

（三）備用信用證的操作流程包括（）。

A.訂立合同 B.申請開證 C.開證與通知D.審核與修改 E.執行合同 F.支付和求償

（四）針對可能出現風險的業務環節及風險點，對備用信用證實行必要的控制的內部管理要求包括（）。

A.要充分調查開證申請人的資信情況

B.經常與發放備用信用證擔保貸款擔保的客戶進行磋商，以便使貸款條款隨客戶情況變化而適時進行調整

C.實行比例管理D.實施風險分散補償

（五）銀行的保函的特點是（）。

A.獨立性 B.單據化 C.履約相關性 D.合理有效性

（六）融資類保函包括（）。

A.借款保函 B.授信額度保函 C.延期付款保函 D.預付款保函

（七）開立以境外法人為受益人的銀行保函業務要謹慎選用法律，應以（）作為辦理銀行保函業務的主要參考依據。

A.國際商會制定的《合約擔保統一規則》（URCG325）B.《見索即付保函統一規則》（URDG458）

C.標準國際銀行實務D.《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）

二、判斷題

（一）備用信用證同時適用國際商會制定的《跟單信用證統一慣例》（UCP500）、《國際備用證慣例》（ISP98，國際商會出版物第 590 號）以及國際商會制定的《合約擔保統一規則》（URCG325）。（）

（二）由于保函獨立性的特點，所以開立時無須審查基礎交易。（）

（三）因為保函屬于或有負債，所以無須納入全行統一授權授信管理。（）

（四）在備用信用證業務關系中，不論申請人是否履行其義務，商業銀行都要承擔對受益人的第一付款責任。（）

（五）開出備用信用證前，必須落實足額的備付款項。備付款項采取收取保證金、使用銀行提供的循環授信額度、單筆授信業務三種方式，可單獨使用也可混合使用。（）

參考答案

一、選擇題

（一）ABC

（二）A

（三）ABCDEF

（四）ABCD

（五）AB

（六）ABC

（七）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）×

（五）√

第六章 貸款承諾業務

一、單一項或多項選擇題

（一）根據目前國內商業銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為（）幾類。A.項目貸款承諾 B.開立信貸證明C.客戶授信額度 D.票據發行便利

（二）授信額度按照授信形式不同，可分為()等業務品種分項額度。A.貸款額度 B.開證額度 C.開立保函額度 D.開立銀行承兌匯票額度及承兌匯票貼現額度

E.進口保理額度和出口保理額度 F.進出口押匯額度

（三）貸款承諾業務的主要風險點存在于（）幾個方面。

A.政策性風險 B.法律法規風險C.銀行流動性風險 D.市場風險

（四）對于貸款承諾的風險監管應主要關注于（）。

A.不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關客戶的整體授信（最高授信額）管理體系

B.是否足額收取相關費用，費用是否計算準確

C.是否按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進行審批 D.銀行的流動性是否會收到貸款承諾的影響

（五）信貸證明根據銀行承諾的性質不同，分為（）。

A.有條件的信貸證明 B.無條件的信貸證明C.約束性信貸證明 D.開放性信貸證明

二、判斷題

（一）授信額度批準后，商業銀行即可以與客戶簽定授信額度協議，協議一經簽定，在尚未使用銀行提供的授信額度時，不占用相應的風險限額。（）

（二）銀行以投標的形式，對承銷與持有的貸款金額、貸款條件、融資方案等出具投標書是貸款承諾的一種形式。（）

（三）有條件的信貸證明和無條件的信貸證明均占用授信額度。（）

（四）銀行提交的融資類投標書應為約束性的貸款承諾，在出具之前需經過與正式批準貸款相同的審批程序。（）

（五）貸款承諾雖然屬于表外（中間）業務，但并非屬于或有資產和或有負債（CONTINGENT CLAIMS）。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCD

（二）ABCDEF

（三）ABC

（四）ABCD

（五）AB

二、判斷題

（一）×

（二）×

（三）×

（四）√

（五）×

第七章 保理業務

一、單一項或多項選擇題

（一）如果進口商在付款到期日后（）天后仍未付款，進口保理商要向出口保理商做擔保付款

A、60 B、90 C、30 D、120

（二）銀行在出口雙保理業務項下，如對出口商提供無追索權融資，可在款項結匯或入帳后，以（）為準為出口商出具出口收匯核銷專用聯。

A、合同金額 B、發票金額C、合同金額的 90% D、融資金額

（三）在保理業務中，如賣方收到有關爭議通知后的 1 年內獲得有利于賣方的解決結果，且買方仍未付款，買方保理商應在第 天做擔保付款。

A、5 B、10 C、15 D、20

（四）賣方如有融資需求，賣方保理商可在核準的保理信用額度內對其提供一般不超過（）的融資。

A、合同金額 70% B、發票金額 80%C、發票金額 70% D、合同金額 80%

（五）國際保理業務原則上僅適用于以賒銷（O/A）或承兌交單（D/A）為付款方式且付款期限不超過（）天的國際貨物買賣交易。

A、60 B、90 C、120 D、180

（六）進口保理業務風險主要是（）。

A、出口商的信用風險 B、進口商的結算風險C、進口商的信用風險 D、出口商的結算風險

（七）根據（）保理業務可分為雙保理業務和單保理商保理業務。A、風險種類 B、經營模式C、客戶類別 D、業務特點

（八）由保理商為賣方提供的服務包括： A、貿易融資 B、應收帳款的催收C、銷售分戶帳管理 D、壞帳擔保等單項或多項服務。

（九）國內保理業務的范圍僅限于銀行國內的（）客戶之間采用賒銷等信用銷售方式進行的商品交易。

A、公司和個人 B、公司 C、機構 D、法人

二、判斷題

（一）保理業務一般涉及到賣方、賣方保理商、買方、買方保理商。（）

（二）出口商業發票融資是一種無追索權融資。（）

（三）在保理業務中，當出現爭議時，應買賣雙方的要求，賣方保理商和買方保理商可在不承擔任何責任及費用的前提下協助其解決爭議。（）

（四）對于有明確的證據表明有關交易事項滿足銷售確認條件，如與應收債權有關的風險、報酬實質上已經發生轉移等，應按照出售應收債權處理，并確認相關損益。否則，應作為以應收債權為質押取得的借款進行會計處理。（）

參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）C

（二）D

（三）C

（四）B

（五）D

（六）C

（七）B

（八）ABCD

（九）D

二、判斷題

（一）對

（二）錯

（三）對

（四）對

第八章 基金托管業務

一、單一項或多項選擇題

（一）商業銀行基金托管業務包括：

A、未經批準的基金托管業務 B、開放式基金托管業務 C、實物資產托管業務。D、企業固定資產托管業務

（二）基金托管業務的風險點包括：

A、托管行從事基金投資、未經審批的證券承銷 B、托管行以基金資產進行房地產投資； C、托管行進行不屬于基金名下的證券買賣；

D、托管行擅自動用商業銀行信貸資金從事基金投資

（三）開放式基金的銷售渠道主要包括：

A、基金管理公司直銷B、商業銀行以及證券公司等機構代銷 C、新起步的專業銷售經紀公司代銷D、政府機構代銷

（四）基金的買賣主要包括A、認購 B、申購 C、贖回 D、代購

（五）基金非交易過戶的行為，包括 A、繼承 B、捐贈 C、遺贈 D、分家析產

（六）開辦基金托管業務的銀行對分支機構的管理 A、分支機構開辦開放式基金代銷業務須經總行授權。

B、各級代銷機構要嚴格按照總行的有關辦法、規定、規范和業務流程辦理基金代銷業務。

C、各級代銷機構在辦理基金代銷業務時，須使用總行統一規定的單據和憑證格式。D、各級代銷機構應嚴格按照總行規定的標準收取基金代銷業務的手續費。

（七）基金代銷業務的主要風險點主要有：

A、開戶業務風險 B、銷戶業務風險C、贖回交易風險 D、撤單交易風險

（八）對基金托管業務的風險監管要求包括： A、定期、不定期地實行現場與非現場檢查；

B、全面、動態地把握基金的實際情況，并對出現的違規活動及時處罰、暴光； C、對監管中發現的問題，及時采取措施，以規范基金運作，保護權益；

D、同業協會要加大對業務的監督管理工作，制定相應的規定，規范業務做，保證業務公平、公證、公開的有序競爭。

參考答案

一、單項選擇或多項選擇題

（一）B

（二）ABCD

（三）ABC

（四）ABC

（五）ABCD

（六）ABCD

（七）ABCD

（八）ABCD

第十章 代保管業務

一、單一項或多項選擇題

（一）代保管業務主要有：

A、露封保管 B、密封保管 C、出租保管箱

（二）露封保管業務主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（三）密封保管業務主要使用于：

A、股票/債券 B、金銀珠寶 C、珍貴文物D、契約文件 E、銀行存折

（四）保管契約上要注明：

A、保管物品的類型、名稱、數量、保管期限等基本情況 B、租金、押金及其他費用

C、雙方遵守的規定及承擔的責任等事項

（五）辦理露封（密封）保管箱業務簡要操作流程包括：

A、客戶提出辦理保管箱業務申請B、當面驗收清點代保管物品C、簽訂保管契約

（六）對未按期提取保管物品的處理要：

A、對提前提取代保管物品的，要說明原因，按到期提取代保管物品的手續辦理，同時仍按到期收取保管費用

B、對逾期未提取的代保管物品，代保管行要發出催領通知單或電告委托人來提取 C、代保管的逾期間按高于原定代保管費的標準收取保管費

D、逾期 5 個月后，代保管行不需請公證部門見證，可以自行將代保管物品拍賣，抵扣代保管費及其他費用

（七）代保管業務內部風險控制要點有： A、柜臺未出租保管箱的正鑰匙要專人保管

B、柜臺經辦員將兩把開箱鑰匙交給租用人或其指定的被授權人時，要當著租用人的面拆封，并入庫開箱核對、收執

C、柜臺經辦人員、管庫員要嚴格審核租用人或其指定的被授權人的開箱憑證及有關身份證件的真實有效性

D、營業柜臺經辦人員每日營業終了登記各類分戶賬合并與會計部門核對相符。

（八）管庫員保管箱業務鑰匙要嚴格按有關規定管理： A、不得帶離代保管行，不得私自配置

B、若需配置，要經業務主管批準，負責安排配置事宜

C、報廢的鑰匙由業務主管、柜臺經辦員和管庫員共同監銷，并登記備查

（九）保管箱業務管庫員在營業時間內要（）：

A、經常驚醒巡查，發現問題及時報告業務主管，租用人遺留物品要登記，雙人封存，通知租用人認領

B、租用人領回時要在登記簿簽收

C、每日營業前和營業終止后必須巡查保管箱庫房，確保庫房內無人、無遺留物 D、庫房內警報器等安全設備必須保持正常狀態

（十）保管箱業務外部風險監管重點（）： A、各項內控制度的有效性

B、保管箱設施裝備和管理安全的可靠性

C、代保管責任劃分是否明確，對因不可抗力等因素造成的損失，是否承擔了不該承擔的賠償責任 D、對代保管費用的收取是否及時足額，核算是否正確。

二、判斷題

（一）露封保管業務是指客戶先將代保管物品加以密封，然后交給商業銀行代為保管的一種代保管方式。（）

（二）出租保管箱業務是指商業銀行接受客戶委托，按照有關規定和約定的條件，以出租保管箱的形式代客保管貴重物品、有價證券及文物等財物。（）

（三）密封保管業務是指客戶將物品交給商業銀行代保管時不加封，由商業銀行保管部門當面驗收清點后，收妥后給客戶開出保管收據，訂立代保管契約，載明保管物品的名稱、種類、數量、保管期限、保管費用、雙方責任和義務等內容。（）

（四）管庫員保管箱業務鑰匙要嚴格按有關規定實行雙人管理，不得帶離代保管行，不得私自配置。若需配置，要經業務主管批準，負責安排配置事宜。（）

（五）管庫員可以兼任或日后擔任未出租保管鑰匙和備用鎖的保管員。（）參考答案

一、單一項或多項選擇題

（一）ABC

（二）AE

（三）BCD

（四）ABC

（五）ABC

（六）ABC

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCD

（十）ABCD

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）×

（四）√

（五）×

第十一章 電子銀行業務

一、單一項或多項選擇題

（一）電子渠道主要包括客戶服務中心在內的()等。

A.網上銀行 B.商業 POS 機終端B.C.ATM 自動柜員機 D.電話銀行 E.手機銀行

（二）()開辦網上銀行業務，應由其總行統一向監管部門申請。

A.政策性銀行 B.中資商業銀行C.城市商業銀行 D.合資銀行E.外資銀行 F.外國銀行分行

（三）適用審批制的電子銀行業務有（）

A.銀行借助互聯網開發的新的、與傳統銀行業務品種不同的、形成表內資產或負債的網上銀行業務品種；

B.借助互聯網辦理貸記支付以外的支付結算業務；

C.通過互聯網開辦未獲監管部門同意的表內資產類傳統銀行業務品種； D.通過互聯網開辦與證券業、保險業直接相關的新的業務品種。

（四）網上銀行業務操作存在的風險根據網上銀行業務操作流程可劃分為（）等。A.法律合規風險 B.操作風險C.技術風險 D.市場風險

（五）銀行監管部門要督促商業銀行完善網上銀行業務內控制度，注重制度的銜接，特別做好制度執行工作，實行（）工作制度

A.定人 B.定責 C.定崗 D.定期換崗

（六）網上個人銀行的業務種類包括（）

A.業務產品介紹 B.受理客戶的咨詢投訴C.個人賬戶服務 D.個人支付結算服務

E.以上都是

（七）個人網上銀行業務風險點包括（）

A.防病毒 B.防假冒銀行網站C.防假借銀行名義發送郵件給客戶，獲取賬號和密碼 D.防通過同事、親戚、朋友等關系得到個人資料

（八）通過技術手段來防范網上銀行系統風險措施包括（）

A.注冊或者登陸時采用加密軟鍵盤技術B.注冊或者登陸時采用驗證碼技術 C.數字證書認證技術D.網上銀行交易界面中風險提示

（九）電話服務中()等信息中至少三項符合系統記錄，方可認為是戶主本人。A.向客戶核對身份證件號碼B.家庭住址/電話C.單位住址/電話 D.開戶日E.最近交易日F.余額

（十）客戶用手機金融服務進行交易存在的風險包括（）

A.賬戶信息查詢風險B.賬戶間轉賬風險C.賬戶掛失風險D.系統故障風險

二、判斷題

（一）銀行可以自主停辦經監管部門審查同意開辦的網上銀行負債類業務品種。（）

（二）網上銀行普通客戶和網上銀行簽約客戶的根本的區別就是后者因為擁有網上銀行證書，可以進行大額的銀行資金轉賬交易。（）

（三）指定賬戶轉賬是指客戶在柜臺簽署協議，允許從自己賬戶內向指定的他行本人或者他人賬戶進行轉帳、匯款的交易。這種交易經過柜臺確認客戶身份，并有客戶簽署的書面協議，交易比較安全并且不會引起爭議。（）

（四）網上支付卡包括虛擬卡和實物卡兩種。（）

（五）掛失業務風險是指由于客戶賬戶掛失不成功或被非法掛失，造成客戶交易受到影響，引起的糾紛、賠償的風險。（）

（六）受理客戶的手機金融服務服務申請時必須嚴格審查客戶申請資料中各項內容的真實性、正確性，尤其要嚴格審查客戶要求勾聯使用的所有帳戶的真實性和合法性，是否是本人所有。（）

參考答案

一、選擇題：

（一）ABCDE

（二）ABCDEF

（三）ABCD

（四）ABC

（五）ABCDE

（六）E

（七）ABCD

（八）ABC

（九）ABCDEF

（十）ABC

二、判斷題

（一）×

（二）√

（三）√

（四）√

（五）√

（六）√

第四模塊 衍生產品交易業務

一、選擇題

（一）下列何種期權組合可以從上升的市場波動率中獲利：（）A.買入看漲期權和買入看跌期權

B.買入看漲期權和賣出看跌期權 C.賣出看漲期權和買入看跌期權

D.賣出看漲期權和賣出看跌期權

（二）每筆外匯期權交易：（）

A.包括一個買權和賣權 B.包括期權的買方和賣方 C.必定執行期權 D.以上都是

（三）如果投資者看空市場，以下何種方案符合他的觀點，可以盡可能的獲利并且損失有限？（）

A.買入看跌期權 B.買入看漲期權

C.賣出看跌期權 D.賣出看漲期權 參考答案

一、選擇題

（一）A

（二）A、B

（三）A

第五模塊 資本管理

一、判斷題

（一）經濟資本是一個經濟學概念，用于描述一家銀行抵御預期損失的能力。

（二）從數量上看，經濟資本、監管資本與賬面資本在理論上是一致的。

（三）市場風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。

（四）計算核心資本充足率時，應扣除對未并表金融機構投資的 50%。

（五）經濟資本的作用是彌補預期損失。

二、填空題

（一）從計量范圍看，經濟資本由_________、市場風險資本和操作風險資本三部分組成。

（二）經過風險調整的資本回報率（RAROC)= 經風險調整后的稅后凈利潤/ _________。

（三）經濟增加值是扣除資本成本后的剩余利潤，它的計算結果取決于三個基本變量：稅后凈營業利潤，_________和股東所要求的資本回報率。

（四）根據《商業銀行法》規定，設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為

，設立城市商業銀行的注冊資本最低限額 為

，設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為。

參考答案

一、判斷題

（一）錯。經濟資本是抵御非預期損失的虛擬資本。

（二）對。

（三）錯。題干描述的是操作風險的概念，市場風險是指由于市場價格（利率、利率、股價和商品價格）的不利變動而導致銀行表內和表外業務發生損失的風險。

（四）對。

（五）錯。

二、填空題

（一）信用風險

（二）經濟資本或非預期損失

（三）所配置的經濟資本

（四）10 億人民幣、1 億人民幣、5000 萬人民幣