第一篇：發展國有商業銀行國際業務的思考

發展國有商業銀行國際業務的思考

據美國麥肯錫咨詢公司調查，入世后一年，中國國有商業銀行已有20％的優質客戶流失到外資銀行和中小型商業銀行。國有商業銀行的國際業務作為來自外部沖擊的最前沿陣地，應如何應對我國不斷擴大的對外貿易和交流以及新的競爭格局，在不斷的改革創新中完善發展自己，立于不敗之地，是金融界所關注的問題。本文就國有商業銀行在國際業務方面的發展戰略的調整、對外加強貿易融資的創新力度、進行國際業務操作模式的改革三個方面做一論述。

一、國際業務發展的戰略調整

服務于大企業，抓大項目是國有銀行經營戰略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業出現了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰，導致業務量上去了，收益卻不明顯。

外資企業是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網絡、資金、技術、產品方面的優勢。令外商獨資企業更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。

中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優勢，勞動密集型工業中越來越多的企業獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發展。這些勞動密集型工業大多為中小型企業，它們在中國的經濟發展中發揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發展潛力的中小型企業的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發展。筆者認為國有商業銀行的國際業務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰略，加大對中小企業的服務力度，充分發揮國有商業銀行的網絡優勢，以及對市場和業務行情的熟悉和了解，發展大批具有發展潛力的中小企業客戶作為服務對象，培養國際業務新的增長點。

二、加大貿易融資業務的創新力度，促進國際結算業務的發展

貿易融資同具體的貿易緊密聯系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業務的發展，取得良好的中間業務收益。據統計國有銀行90％的收益來自傳統的存貸款業務。目前利率市場化的進程在加快，據預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算代理咨詢等中間業務成為其重要的收入來源。目前國有商業銀行的貿易融資業務存在著創新研發不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業務市場占比已達到40％以上。

南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。

因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發力度，加大對企業客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等傳統的貿易融資業務的基礎上，積極開發靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業務的發展，擴大中間業務收入。

三、加強結算業務管理，構建單據處理中心，加大人才培養培訓的力度

國際結算業務是一項風險小、成本低、利潤高，專業化較強的業務，英語是工作語言，同時需遵循國際慣例，信用證業務遵循UCp500信用證統一慣例，托收業務有UCp522托收統一規則，還有UCp525銀行間償付規則等，而與之相關的貿易又是千變萬化的，需要嚴格地掌握，靈活地運用。因此合格的工作人員不僅要精通語言和慣例，還要研究各種案例，積累經驗，掌握貿易、運輸、保險和法律等相關的知識。培養一批高素質高水平的國際結算人才隊伍是開展國際結算業務的基礎。

國有商業銀行的國際結算業務原來大多是粗放式的經營，專業性較強的結算業務都是在柜臺上辦理，將風險控制和業務發展混在一起，由于權限管理上的漏洞和結算人員素質水平低，發生了不少案例，給銀行造成了一定損失和不良的國際影響，形成了國際結算業務是高風險的業務的錯覺。如何劃清風險控制和業務拓展的界限，實行科學的風險管理，并且樹立高水平、高效率的形象呢？運用現代化的技術手段，構建單據處理中心是有效的解決辦法。將有經驗的、高素質的國際結算人員集中起來，并對他們進行有針對性的專業培訓，對國際結算業務進行集中處理。單據處理中心作為風險控制部門負責國際結算業務的安全運作。前臺的客戶經理負責業務拓展，審核貿易的真實性，以靈活多樣貿易融資產品為服務手段，捕捉市場信息，滿足客戶的各種需求，帶動國際業務的全面發展。

第二篇：商業銀行國際業務

商業銀行國際業務

國際間進行貿易和非貿易往來而發生的債權債務，要用貨幣收付，在一定的形式和條件下結清，這樣就產生了國際結算業務。國際結算方式是從簡單的現金結算方式，發展到比較完善的銀行信用證方式，貨幣的收付形成資金流動，而資金的流動又須通過各種結算工具的傳送來實現。

一 匯款結算業務

匯款是付款人把應付款項交給自己的往來銀行，請求銀行代替自己通過郵寄的方法，把款項支付給收款人的一種結算方式。銀行接到付款人的請求后，收下款項，然后以某種方式通知收款人所在地的代理行，請它向收款人支付相同金額的款項。最后，兩個銀行通過事先的辦法，結清兩者之間的債權債務。

匯款結算方式一般涉及四個當事人，即匯款人、收款人、匯出行和匯入行。國際匯款結算業務基本上分為三大類，即電匯、信匯和票匯。

二 托收結算業務

托收是債權人為向國外債務人收取款項而向其開發匯票，委托銀行代收的一種結算方式。

一筆托收結算業務通常有四個當事人，即委托人、托收銀行、代收銀行和付款人。西方商業銀行辦理的國際托收結算業務為兩大類，一類為光票托收，另一類為跟單托收。

三 信用證結算業務

信用證結算方式是指進出口雙方簽訂買賣合同后，進口商主動請示進口地銀行向出口商開立信用證，對自己的付款責任作出保證。當出口商按照信用證的條款履行了自己的責任后，進口商將貨款通過銀行交付給出口商。

一筆信用證結算業務所涉及的基本當事人有三個，即開證申請人、受益人和開證銀行。

四 擔保業務

在國際結算過程中，銀行還經常以本身的信譽為進出口商提供擔保，以促進結算過程的順利進行。目前為進出口結算提供的擔保主要有兩種形式，即銀行保證書和備用信用證。⒈銀行保證書（Letter of Guarantee）

銀行保證書又稱保函，是銀行應委托人的請求，向受益人開出的擔保被保證人履行職責的一種文件。

⒉備用信用證（Stand-by Letter of Credit）

備用信用證是一種銀行保證書性質的憑證。它是開證行對受益人開出的擔保文件。保證開證申請人履行自己的職責，否則銀行負責清償所欠受益的款項。

編輯本段

國際信貸與投資

國際信貸與投資是商業銀行國際業務中的資產業務。國際信貸與投資與國內資產業務有所不同。這種業務的對象絕大部分是國外借款者。

一 進出口融資

商業銀行國際信貸活動的一個重要方面，是為國際貿易提供資金融通。這種資金融通的對象，包括本國和外國的進出口商人。

商業銀行為進出口貿易提供資金融通的形式很多，主要有以下幾種：

進口押匯，是指進出口雙方簽訂買賣合同后，進口方請求進口地的某個銀行（一般為自

己的往來銀行），向出口方開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發運給進口商。銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程。

出口押匯，出口商根據買賣合同的規定向進口商發出貨物后，取得了各種單據，同時，根據有關條款，向進口商開發匯票。

另外，提供資金融通的方式還有打包放款，票據承兌，出口貸款等。

二 國際放款

國際放款由于超越了國界，在放款的對象、放款的風險、放款的方式等方面，都與國內放款具有不同之處。

商業銀行國際放款的類型，可以從不同的角度進行劃分。

⑴根據放款對象的不同，可以劃分為個人放款、企業放款、銀行間放款以及對外國政府和中央銀行的放款。

⑵根據放款期限的不同，可以劃分為短期放款、中期放款和長期放款，這種期限的劃分與國內放款形式大致相同。

⑶根據放款銀行的不同，可以劃分為單一銀行放款和多銀行放款。單一銀行放款是指放款資金僅由一個銀行提供。一般來說，單一銀行放款一般數額較小，期限較短。多銀行放款是指一筆放款由幾家銀行共同提供，這種放款主要有兩種類型：第一，參與制放款。第二，辛迪加放款。

三 國際投資

根據證券投資對象的不同。商業銀行國際投資可以分為外國債券投資和歐洲債券投資兩種。

⑴外國債券投資。外國債券（Foreign Bond）是指由外國債務人在投資人所在國發行的，以投資國貨幣標價的借款憑證。外國債券的發行人包括外國公司、外國政府和國際組織。外國債券的購買人為債權國的工商企業、金融機構以及個人等，其中，商業銀行是重要的投資者。

⑵歐洲債券投資。歐洲債券（Europe-Bond）是指債務人在歐洲金融市場上發行的，以銷售國以外的貨幣標價的借款憑證。

歐洲債券是目前國際債券的最主要形式。

歐洲債券有很多形式：

①普通債券（Straight Band）。這是歐洲債券的基本形式，其特點是：債券的利息固定，有明確的到期日，由于所支付的利息不隨金融市場上利率的變化而升降，因此，當市場利率波動劇烈時，就會影響其發行量。

②復合貨幣債券（Multiple-Currency Bond）。債務人發行債券時，以幾種貨幣表示債券的面值。投資人購買債券時，以其中的一種貨幣付款。

③浮動利率債券（Floating Rate Bond）。浮動利率債券是指債券的票面利率隨金融市場利率水平的變化而調整的債券。

④可轉換為股票的債券（Convertible Euro-Bond）。這種債券的特點是：債務人在發行債券時事行授權，投資者可以根據自己的愿望，將此種債券轉換為發行公司的股票，成為該公司的股東。

編輯本段

外匯交易業務

商業銀行的國際業務中，外匯交易業務也是很重要的一部分，它包括：外匯頭寸、即期外匯買賣、遠期外匯買賣、期權交易、套匯與套利、以及投機等。

第三篇：城市商業銀行發展國際結算業務探討

城市商業銀行發展國際結算業務探析

摘要：近幾年來，城市商業銀行取得了長足的發展，在資產大幅提升，資產質量全面改善，本幣業務的規模和效益發展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業務。城市商業銀行作為開辦外匯業務的新主力軍，在近幾年表現得特別搶眼。受市場資源、外匯資金規模和經營資格的限制，絕大部分城市商業銀行在外匯業務領域目前沒有大的作為，其經營重點幾乎全部放在了國際結算及相關的貿易融資方面，即以覆蓋整個貿易過程的融資為先導，以國際結算產品線為核心的中間業務和資產業務組合。城市商業銀行在開展國際結算業務過程中，相對于一般國有銀行和股份制商業銀行，有哪些優勢和劣勢，如何在激烈的競爭中，發展國際結算中業務，是許多城市商業銀行與待解決的問題。

關鍵詞：城市商行 國際結算 單證中心

1.城市商業銀行國際結算業務發展現狀

國際結算業務是商業銀行國際業務的核心部分，是商業銀行在全球范圍內開展的一項業務活動,它能夠給商業銀行帶來較高的利潤,加強商業銀行與國際公司的合作,開拓和鞏固重要客戶關系,從而帶動商業銀行其他業務的發展。但是，相伴而來的是銀行結算風險大大增加，風險一旦成為事實，不僅是客戶資金受損失，失去現有的和潛在的顧客群，而且銀行也將在利潤上受到巨大損失，同時對銀行的聲譽也造成損害。因此,創建符合業務發展要求和管理需要的國際結算業務風險管理體系是我國銀行管理者面臨的新挑戰。

近幾年來，城市商業銀行取得了長足的發展，在資產大幅提升，資產質量全面改善，本幣業務的規模和效益發展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業務。城市商業銀行作為開辦外匯業務的新主力軍，在近幾年表現得特別搶眼。據統計，截至 2010 年8 月 31日，中國外匯交易中心的 292 家即期交易會員單位中，城市商業銀行已達62 個席位，占中國城市商業銀行總數的一半左右，而醞釀開辦外匯業務的城商行也越來越多。這表明，開辦外匯業務已成為城市商業銀行增加業務發展能力、提高金融服務水平和提升金融服務效率的必由之路。然而受市場資源、外匯資金規模和經營資格的限制，絕大部分城市商業銀行在外匯業務領域目前沒有大的作為，其經營重點幾乎全部放在了國際結算及相關的貿易融資方面，即以覆蓋整個貿易過程的融資為先導，以國際結算產品線為核心的中間業務和資產業務組合。

2.城市商業銀行國際結算業務優劣勢分析

2.1 優勢分析

首先應當明確，銀行國際業務對于城商行補充、完善服務功能，增強整體競爭能力具有重要意義。城市商業銀行正確認識和把握在這個領域的優勢，樹立業務發展信心尤為必要。城商行“分支機構——總行（部）”的二元制決策體系，相比全國性銀行“支行——二級分行——一級分行——總行”的決策體系，其經營、管理和授權與國際業務時效性強的特點更加匹配。同時，城商行能夠自主結合地方經濟特點，充分發揮地緣優勢進行決策，能夠在一些行業或產業特色鮮明的區域單元內實施更加靈活的授信政策，而不必象全國性銀行那樣在一個大的行業或產業政策下謀取平衡，對通過貿易融資來解決流動資金的進出口企業而言往往具有更大的吸引力。城商行的主要服務對象——中小企業，近年來逐步發展成為對外貿易的新生力量，這個群體在本幣業務上同城商行合作密切，以本幣業務為杠桿撬動其國際業務順理成章。

企業法人股東業務傾斜的政策，是全國性銀行一塊“無從下口的蛋糕”。目前，城市商業銀行的產權結構大多為股份制，股本構成大致分為財政股、企業法人股、自然人股、部分還有外（中）資銀行股份等成分，但是企業法人股占據主導地位。這部分入股金融機構的企業，大多數為當地經濟實力比較強的企業，無論在國內業務領域還是在國際業務領域都占有

相當的份額，擁有一定的影響力。以山東省內6家開辦外匯業務的城商行數據統計，股東單位對外貿易額與當地外貿總額的平均比例達到37.1％，最高的超過50％。所以城商行引導自己的股東在業務分配上實現一定傾斜，能夠達到事半功倍的效果。

與五家國有商業銀行和十多家全國性股份制商業銀行相比較而言，城市商業銀行開辦外匯業務是具有許多優勢的：

（一）獨立決策的靈活性。決策鏈條簡短、市場反應敏銳，是開辦國際業務最有利的體制保障。由于城市商業銀行是一級獨立法人，其決策具有很大的靈活性，無論是在對客戶的授信與否、額度大小，還是在費用的收取、匯價的高低等方面，都能夠獨立自主的確定，無須上級行審批。在其他條件相同的情況下，城市商業銀行的這種優勢對客戶有很大的吸引力，特別是對小區域內的中小企業而言，在進出口貿易方面得到金融機構提供快捷、方便和靈活的本外幣一體化服務，城市商業銀行是其首選。

（二）扁平化管理的時效性。相比五大國有商業銀行和十幾家全國性服從制商業銀行的總分支行 “三級管理” 架構，城市商業銀行實行的是總支行的 “二級扁平化管理” 架構，信息收集、處理與反饋時間短，市場反應敏銳，涉及外匯業務的公司授信、風險控制和業務辦理的時效性強，是開辦外匯業務最有利的體制保障。同時，城市商業銀行總行也是 SWIFT系統的所在地，收到報文后通過國際結算系統就可以快捷地到達分支機構，這樣客戶在第一時間就能了解業務動向，及時辦理業務。

（三）費率競爭性。區域性法人的地位，使得城市商行更加貼近國際業務的“四率”競爭原則。目前，銀行對國際業務的競爭手段，歸納起來也就是“四率”的競爭。一是費率，也就是各項手續費和服務費收取的比例或數額；二是貿易融資比率，如進口開證保證金比率、打包貸款和進出口押匯比例等；三是匯率，開辦國際業務的城商行大多為外匯交易中心會員，有條件提供相比全國性銀行更具競爭力的匯率報價；四是綜合效率，一級法人機構的獨特優勢和決策鏈條簡短的特色，效率方面毋庸置疑。城市商業銀行在“四率”上有著等同于全國性銀行總行的業務處理權限，能夠自主地結合自身業務或資金成本、客戶綜合回報等因素確定費率、貿易融資比率和匯率，最后綜合在效率上，更有著全國性銀行一級分行以下機構無法比擬的優勢。

（四）業務系統的先進性。城市商業銀行都是在近幾年才開辦外匯業務，在借鑒其他外匯指定銀行開辦外匯業務經驗的基礎上，一般都采用較先進的國際結算系統、結售匯系統、報文收發系統等，基本上實現了業務操作的電子化與自動化，在不斷節約人力成本和物力成本的同時，還提高了工作效率與服務水平。西方銀行紛紛設立區域國際結算單證中心，集中處理國際結算業務，如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設立了 4 家單證中心，分別位于美國、英國、印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設立了 3 家單證中心。一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進一步延伸，實現了跨國界的單證中心。城市商業銀行可以借鑒國外的經驗，提高國際結算的效率，這也是提高其競爭力的一個方面。

2.2 城市商業銀行開辦外匯業務的劣勢

近年來我國商業銀行國際業務有了長足的發展，但與西方商業銀行相比尚有較大差距，就城市商業銀行而言，在這方面更為突出。

對外渠道狹窄，國外認可度不高。這是目前城市商業銀行開展國際業務的最大瓶頸。2006年，我國城市商業銀行只有9家入選英國《TheBankers》雜志1000強榜單；據《BankersAlmanac》最新數據，我國城商行在刊入其中的全球3147家銀行中，資產總量絕大多數排名在1000～2000名之間。在國外同業乃至企業對于中國的城市商業銀行還存在整體偏見甚至歧視的背景下，如此排名直接導致城市商業銀行特別是全球排名千強以外的銀行，代理行建設困難，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，幾乎所有的城市商業銀行都遇到過自己開出的信用文件被要求加具保兌或者被國外受益人拒絕的尷尬。業務系統龐雜，營運成本和資金成本相對偏高。銀行國際業務是一個相對復雜的業務體系，需要電訊、清算、交易等若干個子系統的支撐，隨著業務的擴大還需要建立一個外匯資金補給和供應的渠道，所有這些都需要一定的費用支出。僅SWIFT，就需要入網費、撥號費、技術維護費等，每個入網機構每年的固定費用都需要數萬美元，而城市商業銀行分支機構較少，部分內陸中小銀行甚至單點對外辦理國際業務，導致相對成本較高；又如作為對外清算的必要條件，必須在各大清算中心開立不同幣種的清算賬戶，由于清算量不大，在賬戶行形成的沉淀資金較少，回報不高（相當于國內講的“小額賬戶”），所以賬戶維護費和單筆借貸記手續費較高，導致客戶往來扣款較主流國際業務銀行要高。另外，城市商業銀行外幣營運資金一般為2000萬美元，在人民幣持續升值的背景下，外匯存款增長乏力，而自身吸納國外低成本資金的渠道十分有限，況且外匯總局2007年3月份出臺的短期外債指標管理新政，又為這個本來就不暢通的渠道設置了路障。在此背景下，城市商業銀行外匯資金補給主要靠國內同業之間拆借，直接導致資金緊張和成本加大。

缺乏自上而下的政策研究和風險預警機制。銀行國際業務無論是從政策性、技術性還是與其他專業領域的關聯程度而言，都遠遠高于國內人民幣業務，其風險的識別和控制也就往往需要更多的手段，需要獲取更多的信息。目前的城市商業銀行，至少在國際慣例的理解與運用、境外金融形勢的研究與判斷、外匯政策的解讀與把握、解決糾紛的途徑與技巧、新產品的研發與推廣等領域與全國性銀行存在差距，并且在專業人才儲備和信息對稱性方面與地處金融中心的全國性商業銀行總行存在不平衡。據調查，目前國內城市商業銀行基本上都沒有設立針對外匯政策和國際業務的專門研究機構，基本上靠同業間的橫向溝通來實現信息交流、產品引進等，風險識別和控制手段單一，具有明顯的盲從性和滯后性。

難以獲得衍生產品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務。截至2007年上半年，我國的地方性銀行中，只有北京銀行、上海銀行、深圳市商業銀行和寧波銀行獲得了衍生產品交易執照，按照現行監管政策，大多數中小地方性銀行短期內不可能獲得衍生產品交易資格，這就意味著如遠期結售匯、外匯調期、外匯期權等增值和避險業務無法推出，即使獲得了衍生交易資格，就現在規模而言，城市商業銀行也難以達到維持其系統開支和其他交易成本的交易量。而在人民幣持續升值和匯率波幅逐步增大的情況下，城市商業銀行因為自身產品及手段的缺陷會流失部分高端客戶和高端業務。

相對來講，由于資產規模較小，分支機構較少，業務發展量不大，在國際金融市場上的知名度與影響力微弱，與其他外匯指定銀行相比，特別是五大國有商業銀行比較，在開辦外匯業務方面的能力和實力方面還是一個很小的兄弟，在品牌認知度和客戶認可度方面存在較大的缺失。

（一）業務量小成本較高。一方面，城市商業銀行開辦外匯業務時間較短，主要是從現有進出口企業中去爭奪客戶資源，由于客戶忠誠度等因素的影響，往往獲得的進出口客戶的規模較小，業務量較少，短期內無法與其他外匯指定銀行相抗爭。但在另一方面，城市商業銀行要開辦外匯業務，為客戶提供一個高效、快捷和方便的本外幣一體化服務，往往需要較大的投入去開發若干新的業務系統，且要加入一些收費較高的組織或協會。加上地域限制，短期內無法通過新增分支機構來將開辦外匯業務的投入成本均攤，無法實現規模效益，這使得城市商業銀行在開辦外匯業務的很長一段時間都承擔著一個較高的成本負擔。

（二）品牌知名度很小。城市商業銀行是中國銀行業中的第三梯隊，資產規模約占銀行業總資產規模的 6%～10%，在全球銀行業中的比例更是小可憐。雖然 2006 年 12 月 11 日中國全面加入WTO，但中國銀行業在全球銀行業中的影響還是比較小的，而對于城市商業銀行來說，對外的品牌知名度更是微乎其微。加上城市商業銀行只是在近幾年才開辦外匯業務，才借助外匯業務這個平臺與國外金融機構進行業務合作，很多種情況下是不會被其直接認可的；即使被接受，也往往得接受一些附加條件。如代理行建設步履維艱，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，制約了外匯業務的開展。

（三）業務范圍較窄。城市商業銀行開辦外匯業務的時間短，外匯資產規模小、業務量較少等原因，除了能開辦傳統的外匯存款、外匯貸款、國際結算、外匯匯兌、結售匯等業務外，很難獲得開辦遠期結售匯、外匯掉期等衍生產品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務，從而也不利于城市商業銀行與其他外匯指定銀行進行業務競爭。

（四）專業人才缺乏。外匯業務的專業性強，使得城市商業銀行開辦外匯業務時，往往需要從其他外匯指定銀行聘請專業人才，從而使得外匯業務的競爭實質上已經演變為外匯專門人才的競爭，這在國際結算采用單證中心模式下更加明顯地顯現出來。而在現有的區域內，從事外匯業務的人才往往是十分有限的，即使能聘請到，數量也極其稀少，這使得城市商業銀行開辦外匯業務的能力和效率的迅速提高有很大的限制，自然降低了與其他外匯指定銀行辦理外匯業務的競爭力。

一、城市商業銀行提升國際結算業務對策

城市商業銀行在發展外匯業務方面既存在優勢，發展面臨著機遇，又有許多不利方面，會有或多或少的困難。城市商業銀行要真正做到本外幣服務的一體化，要通過本幣業務帶動外匯業務發展，借助外匯業務促進本幣業務進一步飛躍，可以采取合作開發、資源共享、跨區域發展等方式，揚長避短，改變靠其自身單兵作戰的策略，從而實現發展壯大。

同業合作是城商行國際業務發展初期的一條必由之路。目前開辦國際業務的城市商業銀行，大都與全國性商業銀行，特別是主流國際業務銀行有著不同模式的合作。可以這樣說，在一定意義上，城商行在國際業務領域能夠生存和發展，與初期借助全國性銀行的渠道優勢、資源優勢和信譽優勢是分不開的。但是，隨著發展，這種“合作”會折射出越來越多的無奈。主要表現為三個方面：一是雙方面的合作，畢竟不是自主經營，在授信額度一定的情況下，難以滿足城市商業銀行的即時性業務需求；二是在城市商業銀行承擔全部市場風險和支付風險的前提下，主流國際業務銀行卻分割相當一部分手續費或結售匯收益，導致城商行的業務成本上升，利潤空間降低，其費率、利率報價無競爭性；三是當在城市商業銀行的支持下，客戶成長到一定規模，達到合作方準入標準的時候，會把客戶順手牽走，導致城商行客戶流失。所以說，同業合作只是城市商業銀行發展國際業務的一個權宜之計而非長久之路。（區域合并、同業合作）

（一）合作開發

一般情況下，辦理外匯業務的主要系統的投入是需要巨大的資金，如果再加上其他輔助性的投入，資金需求更大，對一般的城市商業銀行來說，是一筆不小的開支；而且，由于城市商業銀行所處地理位置的限制，在一定時期內收回外匯業務的開辦成本需要較長時間。這會導致許多城市商業銀行在計劃開辦外匯業務時，不得不考慮投入的成本這個問題，這也是許多城市商業銀行遲遲不愿開辦外匯業務的一個主要因素。為解決開發外匯業務系統投入巨大的問題，可建議由幾家甚至十幾家城市商業銀行合作，共同開發外匯業務系統。這樣，每家城市商業銀行承擔的外匯業務系統開發費用就大為降低，同時也能籌集更多的資金用于外匯業務系統的輔助建設。這樣，城市商業銀行的外匯業務系統不但更為先進，而且對于培養外匯專業人才，提高外匯業務服務效率都有極大幫助。

（二）資源共享

由于對外知名度很低，城市商業銀行在同國外銀行進行業務合作時，會受到許多限制。如在建立賬戶行或代理行關系時，國外銀行尤其是國外知名大銀行會提出一些較為苛刻的附加條件，使得城市商業銀行在建立賬戶行或代理行時付出的成本更大；又如境內企業的國外合作商，會要求城市商業銀行在出具的授信文件之外還需有國內外知名銀行提供擔保等。這些都會對城市商業銀行順利發展外匯業務帶來不上的不利影響。為此，可以建議通過業務合作方式，由幾家城市商業銀行甚至十幾家城市商業銀行一起組建松散聯盟，共同與國外銀行洽談建立賬戶行或代理行等事宜，以統一的名義向外出具信用文件等，充分實現資源共享，使城市商業銀行不再以一個單打獨斗的形象出現，從而有利于外匯業務的快速發展。

（三）跨區域發展

因政策原因，城市商業銀行的經營范圍一般被局限在一個城市，其客戶資源也被鎖定在一個區域內，無法像國有商業銀行和全國性股份制商業銀行那樣擁有廣闊的資源，使得城市商業銀行在外匯業務方面的競爭泛力。為突破地域限制，城市商業銀行應積極謀劃跨區域經營，應考慮在經濟發達地區和外向型經濟發展充分的地區設立分支機構。這樣，一方面可以拓展客戶資源，增加業務結算量，提高業務收入；另一方面可以進一步均攤外匯業務開辦成本，實現規模經濟效益。

2010年12月28日，中國農業銀行國際結算單證中心正式成立。國際結算單證中心的成立，標志著農業銀行國際業務的技術支持系統邁上一個新的臺階，國際業務運營管理水平達到一個新的高度。國際結算單證中心使用農業銀行自主研發的集中式國際結算業務處理系統（GTS），利用影像掃描技術和工作流技術，采用點對點處理模式，統一全行業務處理的流程和標準，大大提高了國際結算業務的處理效率和運營管理水平，對農行創新國際結算業務經營管理模式、優化業務流程、提高對客服務水平具有重大意義國際結算單證中心的成立，將實現農業銀行國際結算業務運作模式由 “分散處理” 向“集中 操 作 ”的 轉變，農業銀行將分階段、有步驟地實施單證集中處理，建設集約化的國際結算單證處理體系，更好地為客戶提供國際結算服務。世紀末，西方銀行紛紛設立區域國際結算單證中心，集中處理國際結算業務 如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設立了 4 家單證中心，分別位于美國 英國 印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設立了 3 家單證中心 一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進一步延伸，實現了跨國界的單證中心 國內銀行目前真正實現國際結算單證中心模式的比較少，主要是一些全國性股份制商業銀行，而其他銀行目前主要還在使用經辦復核模式新開辦外匯業務的城市商業銀行對國際結算業務實施單證中心模式，更能夠適應自身的實際情況，也更符合國際結算業務的發展趨勢，具有積極的現實意義。

城市商業銀行國際結算業務采用單證中心模式，基本上能解決原有經辦復核模式的不足，實現了人力成本的節約，效率的提高和客戶滿意度的提升，也解決了銀行在組織架構上的難題

1.解決了產品積壓和等候時間過長的問題，解決了總行的人員勞動量波動劇烈的問題，服務產品通過新的模式獲得了較為均衡的輸出，實現了效率的提高；同時避免了單據在人為傳送過程中可能發生的丟失缺失延誤等問題，是對原模式的一大改進

2.實時完成產品的反饋，通過電子數據和打印服務器的配備，在業務完成后立即實現業務回單打印，滿足客戶對業務回單的需求，提升客戶滿意度。

3.不僅適用于同城模式，亦可以依賴網絡技術跨省份跨地區進行操作，銀行業務的延伸不受原流程的限制 城市商業銀行展品地收單行采用對國際結算業務采用新的業務處理模式，突破了地域的限制，對城市商業銀行的長遠發展有著深遠的意義。

4.作為信息交流和操作的平臺，單證中心數據庫的信息實現與核心系統的連接后，可在支行 公司業務部 風險管理部等業務部門內共享 城市商業銀行已經借助單證中心的平臺，將貿易融資等信貸業務納入單證中心流程中，實現風險管理部門的遠程評估和審批數據的后臺集中處理，從而提高信貸業務的效率。

5.有利于防控風險 實行單證中心后，結算業務的單據審查風險由總行統一掌控，風險控制標準統一，風險控制水平較高。

6.有利于進行集中管理 實行單證中心后，全行單證業務集中由總行統一管理，統一授

權，業務管理更加嚴格與規范。

7.采取的形式較為靈活 實行單證中心后，既可以實行全行統一單證中心模式，也可以根據實際采取多個 分中心 的分別集中模式，集中模式靈活多樣。

8.能夠降低成本 實行單證中心后，一方面，由于各收單行人員及設備配置簡化，從而降低成本，另一方面，即便改變業務集中方式（即總體集中與分散集中之間相互轉換）也不再增加額外的系統開發費用，一次開發可實現單證系統業務架構的總體功能。

第四篇：商業銀行發展國際業務的思路

商業銀行發展國際業務的思路

據美國麥肯錫咨詢公司調查，入世后一年，中國國有商業銀行已有20％的優質客戶流失到外資銀行和中小型商業銀行。國有商業銀行的國際業務作為來自外部沖擊的最前沿陣地，應如何應對我國不斷擴大的對外貿易和交流以及新的競爭格局，在不斷的改革創新中完善發展自己，立于不敗之地，是金融界所關注的問題。本文就國有商業銀行在國際業務方面的發展戰略的調整、-

對外加強貿易融資的創新力度、進行國際業務操作模式的改革三個方面做一論述。

一、國際業務發展的戰略調整

服務于大企業，抓大項目是國有銀行經營戰略上的重點。近年來，隨著改革的不斷深化，許多國有企業出現了經營上的困難，形成了國有銀行的不良資產。同時由于各家銀行提供的服務產品雷同，在爭取大客戶、大項目的激烈競爭中，無奈的價格戰，導致業務量上去了，收益卻不明顯。外資企業是外資銀行同我國銀行競爭的主要目標客戶。外資銀行憑借其國際網絡、資金、技術、產品方面的優勢。令外商獨資企業更傾向于同國際化的大銀行進行一體化的合作。隨著我國對外資銀行開放步伐的加快，對外企客戶的競爭將日趨白熱化。這方面的典型案例是南京愛立信熊貓倒戈事件，這一事件暴露出中國銀行在同外資銀行競爭當中的不足之處。

中國的勞動力資源豐富，構成了中國在國際競爭中的比較優勢，勞動密集型工業中越來越多的企業獲得進出口權，進出口貿易得到很快的發展。這些勞動密集型工業大多為中小型企業，它們在中國的經濟發展中發揮了越來越重要的作用，但其得到的銀行融資僅占整個融資比例的2％－3％。一方面國有銀行在同國有企業的合作中，經濟效益差強人意，同外資銀行爭奪外企客戶又力不從心；另一方面，具有良好發展潛力的中小型企業的融資需求卻難以得到滿足，限制了其進一步發展。筆者認為國有商業銀行的國際業務，在面臨入世的新形勢下，應適時調整經營戰略，加大對中小企業的服務力度，充分發揮國有商業銀行的網絡優勢，以及對市場和業務行情的熟悉和了解，發展大批具有發展潛力的中小企業客戶作為服務對象，培養國際業務新的增長點。

二、加大貿易融資業務的創新力度，促進國際結算業務的發展

貿易融資同具體的貿易緊密聯系，每筆貸款都有還款來源，具有周期短，風險小的特點。目前在入世過渡期內，外資銀行在中國開展業務還受到一定的限制，因此國際貿易融資業務是其滲透市場的重頭戲。外資銀行通過推介形式靈活多樣的融資產品，打開了市場，帶動了國際結算業務的發展，取得良好的中間業務收益。據統計國有銀行90％的收益來自

傳統的存貸款業務。目前利率市場化的進程在加快，據預測實行利率市場化以后，貸款利率走勢向低，存款利率走勢向高，存貸利差的縮小會進一步影響國有商業銀行的收益。相比之下，國外銀行的非利息收入占比則達到40％以上，提供結算代理咨詢等中間業務成為其重要的收入來源。目前國有商業銀行的貿易融資業務存在著創新研發不足，產品單一，將貿易融資視同其他高風險貸款對待，審批經辦手續繁瑣，忽略了貿易融資風險較小，需要簡便快捷的特點，使國有商業銀行在競爭中處于不利地位。在我國主要城市，外資銀行出口結算業務市場占比已達到40％以上。

南京愛立信倒戈事件起因是該公司在2001年加大了資金管理力度，需要提高現金收入，因此提出了要求銀行提供“應收賬款的無追索買入”這一產品，這是國際銀行通行的貿易融資產品，銀行無追索的買入公司的應收賬款，并在保險公司對此項業務進行投保，銀行可以向公司收取較高的費用。在我國保險公司還不了解也沒有開展此項業務，這樣中國的銀行就要獨自承擔應收賬款無法回收的風險。無法滿足客戶的這一需求，而花旗銀行可以提供此項服務，國有銀行喪失了高端客戶。

因此，國有銀行應加大貿易融資產品的研發力度，加大對企業客戶的授信，簡化貿易融資貸款審批程序，審核修改現有的貿易融資管理辦法，在理順打包貸款，進出口押匯等

傳統的貿易融資業務的基礎上，積極開發靈活多樣的貿易融資產品，滿足各種客戶不同層次的需求。并以此帶動國際結算等中間業務的發展，擴大中間業務收入。

三、加強結算業務管理，構建單據處理中心，加大人才培養培訓的力度

國際結算業務是一項風險小、成本低、利潤高，專業化較強的業務，英語是工作語言，同時需遵循國際慣例，信用證業務遵循UCP500信用證統一慣例，托收業務有UCP522托收統一規則，還有UCP525銀行間償付規則等，而與之相關的貿易又是千變萬化的，需要嚴格地掌握，靈活地運用。因此合格的工作人員不僅要精通語言和慣例，還要研究各種案例，積累經驗，掌握貿易、運輸、保險和法律等相關的知識。培養一批高素質高水平的國際結算人才隊伍是開展國際結算業務的基礎。

國有商業銀行的國際結算業務原來大多是粗放式的經營，專業性較強的結算業務都是在柜臺上辦理，將風險控制和業務發展混在一起，由于權限管理上的漏洞和結算人員素質水平低，發生了不少案例，給銀行造成了一定損失和不良的國際影響，形成了國際結算業務是高風險的業務的錯覺。如何劃清風險控制和業務拓展的界限，實行科學的風險管理，并且樹立高水平、高效率的形象呢？運用現代化的技術手段，構建單據處理中心是有效的解決辦法。將有經驗的、高素質的國際結算人員集中起來，并對他們進行有針對性的專業培訓，對國際結算業務進行集中處理。單據處理中心作為風險控制部門負責國際結算業務的安全運作。前臺的客戶經理負責業務拓展，審核貿易的真實性，以靈活多樣貿易融資產品為服務手段，捕捉市場信息，滿足客戶的各種需求，帶動國際業務的全面發展。

第五篇：商業銀行理財業務發展理性思考

龍源期刊網 http://.cn

商業銀行理財業務發展理性思考

作者：斯琴塔娜

來源：《財會通訊》2013年第08期

一、商業銀行理財業務概述

（一）商業銀行理財業務發展概況 我國商業銀行理財業務出現較晚，從起步到現在近20年，經歷了由簡單到復雜，由緩慢到迅猛的發展過程。發展歷程中的主要標志有1995年招商銀行嘗試發行的“一卡通”業務，這是國內最早的個人理財產品，“一卡通”嘗試的是集本外幣、定活期存款業務集中管理、代理收付功能一體的理財業務功能。1996年中信實業銀行在廣州分行掛出“私人理財中心”，這是國內最早的私人銀行部。1998年工商銀行在上海等五地試辦個人理財業務，這是最早開辦個人理財業務的國有銀行。隨后1999年建設銀行在北京等十地建立了理財中心，2000年9月，中國人民銀行改革外幣利率管理體制，為外幣理財業務創造了政策通道，2001年農業銀行推出了“金鑰匙”的金融超市業務。但這段期間理財業務整體表現為品種單一（主要以外匯理財產品為主），規模小，發展緩慢，未形成同業競爭等特點。直到2004年11月，光大銀行推出投資于銀行間債券市場的人民幣理財產品“陽光理財B計劃”首個人民幣理財產品之后，各家商業銀行陸續推出了自己的人民幣理財產品。2005年底，隨著銀監會對獲得衍生品業務許可證的銀行允許發行股票類掛鉤產品和商品掛鉤產品規定后，使我國商業銀行大力發展理財業務得到了制度上的保證，商業銀行理財產品從此也得到了較快發展，項目融資、權益掛鉤、、新股申購、QDII等新類型的產品不斷涌現。至此，我國商業銀行理財市場從初創期過渡到了快速啟動期，產品種類增加，2005～2007年間，根據中國社會科學院理財產品中心統計資料數據顯示，2005年我國銀行個人理財產品的發行規模為2000億元人民幣，2006年達到4000億元人民幣，2007年達8190 億元人民幣，該段期間銀行理財產品的發行數量每年都翻倍增長。進入2008年，由于國內外經濟金融形勢的影響，理財市場經歷了無增長甚至負增長之后，開始理性回歸。2008年發行量4456款，總金額3.7萬億人民幣；2009年6024款，總金額5萬億人民幣；2010年13628款，總金額4.64萬億元。由此可見，2009～2010年理財產品發行增速大為放緩。而進入2011年后，理財市場再度步入快速發展，2011年發行量達到23889款，4.59萬億元，2012年到9月末，理財產品余額已達到6.73萬億元。

伴隨著商業銀行理財業務的快速發展，問題也暴露明顯，對此銀監會給予了高度的關注，并加強了監管，在2011年1月，銀監會就發布了《中國銀監會關于進一步規范銀信理財合作業務的通知》，對銀行和信托公司理財合作業務做出進一步規范。同年9月末，銀監會又發布了《關于進一步加強商業銀行理財業務風險管理有關問題的通知》，對理財產品期限和信息披露和合規管理作出了詳細明確的要求，隨后10月9日，銀監會正式頒布了《商業銀行理財產品銷售管理辦法》，并規定從2012年1月1日起正式實施。以上銀監會的有關規定表明國家監管部門已嗅到隱患問題，并從制度上細化了管理，從金融機構之間的合作到風險管理、營銷都做了制度安排。

（二）商業銀行理財業務發展積極意義 具體如下：（1）從銀行角度來看，可幫助銀行實現業務多元化和利潤來源多渠道。2012年6月，中國人民銀行擴大金融機構貸款基準利率浮動區間下限和允許存款基準利率上浮，使商業銀行主要依靠傳統存貸利差來實現收益更加艱難。而理財業務作為銀行中間業務，其收益實現不靠利差，而是通過收取手續費來實現，因此我國商業銀行發展理財業務有助于推動商業銀行業務由單一傳統的存貸業務經營向綜合業務經營模式轉化，實現業務的多元和利潤來源的多渠道，增加收益，增強競爭力。（2）從個人投資者角度來看，可分散投資風險，實現利潤最大化。隨著我國小康社會建設步伐加快，居民收入在增加，有余錢的人群也不斷擴大，居民的投資意識和現代理財觀念也不斷增強。加之受2008年以來國內經濟調控的影響，投資者的保值增值、規避風險的愿望更加強烈。因此，我國商業銀行借機經營理財業務不僅可以拓寬自身利潤來源渠道，增加收益，還可以幫助個人閑置資金的有效利用和規避風險的要求，以實現投資者投資收益的最大化，社會資源分配的最優。（3）從融資結構來看，有利于優化一國融資結構，實現多元化融資結構市場。在我國，受金融制度的影響，金融市場融資形式較單一，目前依然以間接融資為主，直接融資占比較低，并且由于國內金融產品量少品種單一，使兩種融資形式之間轉換也不易實現。而理財產品恰有接觸市場廣，利用投資工具多的特點，因此我國商業銀行發展理財業務可以使目前單一的儲蓄產品轉變成資本市場的投資品，使間接融資中的儲蓄資金轉化成直接融資的債券、股票等直接融資市場資金，進而促進我國融資結構的調整與優化。

二、商業銀行理財業務快速發展風險隱患

（一）違規操作風險 違規操作風險是由業務不合規交易而產生，在如今銀行理財產品復雜化、規模化經營下，看似輕微的違規，也有可能帶來很嚴重的后果。著名的巴林銀行事件就是典型，一個200多年的老牌銀行在一名交易員的違規操作下毀于一旦。在我國隨著理財業務的快速發展，因違規操作而給銀行帶來名譽損失事件頻繁發生，如2012發生的恒生銀行理財業務違規事件、平安銀行違規事件、華夏銀行違規事件等。這些事件雖然暫時沒有給銀行帶來重大經濟損失，但社會后期負面影響較大。如果對其不重視，任其發展，對銀行職員不加以嚴格規范操作管理，有可能帶來災難性后果。

（二）信息披露風險 理財業務信息披露風險首先表現在商業銀行設計的理財產品說明書上。2005年銀監會發布了《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》，要求商業銀行在說明書上揭示風險時應當醒目、充分、清晰、準確標示，要求商業銀行提供預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據。2008年銀監會又特別強調，無法提供科學、準確的測算依據和測算方式的理財產品，不得在宣傳和介紹材料中出現“預期收益率”或“最高收益率”的字樣等規定。然而目前我國大多數商業銀行在設計理財產品說明書時多用復雜高深的專業術語，并且沒有任何專用詞注解，讓投資者難懂。在標注收益率時，在沒有給出清晰、明確的預期收益率計算依據和公式的情況下，直接給出某水平的“預期最高收益率”或“預期收益率”等字樣。在強調風險擔當時也只強調要求投資者自擔風險的條款，而對于銀行理財產品的本質風險揭示甚少。這些說明書上的含糊標注使投資者難以理解或誤解，從而影響了投資者的決策。其次，信息披露風險表現在理財產品營銷過程中。相當多的商業銀行為了爭奪客戶，在產品出售服務中只強調收益的宣傳，而對投資過程中可能出現的風險不揭示或不完全揭示。使投資者誤認為理財產

品是無風險且收益高于儲蓄存款利率的高收益投資產品，從而影響了投資者的投資決策。在當前理財業務高速發展時期，各商業銀行為了搶占市場，風險信息披露不充分的營銷宣傳形式已普遍存在。而且，由于營銷宣傳信息披露模糊，最終被投訴的事件屢見不鮮。這些不僅給銀行帶來實際經濟損失，也會帶來商業銀行名譽損失。再次，信息披露風險還表現在財務信息報告不及時、不全面。作為投資者既然把資金委托給銀行經營，就有向銀行要求提供理財財務信息服務的需求。而目前，我國商業銀行對理財產品投資者的資金投向、投資產品的風險情況、投資產品收益的計算、理財對賬單、財務監督、理財提示等財務統計分析報告的提供非常少，使投資者不能對自己的投資產品進行跟蹤分析，及時調整投資結構。如果商業銀行不加強財務統計分析報告的服務，隨著投資者理性認識的增強，分析能力的提高，對提供服務的更高要求，銀行面臨著失去客戶信賴的風險。

（三）產品設計風險 首先，各商業銀行在設計理財產品時，普遍向投資者承諾了高額的收益率，然而此舉動在當前市場因素波動密集情況下，加大了商業銀行預期設計高收益產品的收益實現風險。如果對投資者承諾的收益不能實現，必定會影響投資者對該銀行理財產品的繼續投資，理財產品失去了吸引力，商業銀行實現收益就不可持續。其次，在產品設計中普遍存在為了確保商業銀行自身的收益，如在產品條款中大多附有“超出預期最高年化收益率部分的收益作為銀行的投資管理費”條款。一個充分考慮投資者收益的理財產品，才能長久吸引客戶，贏得客戶信賴，銀行才能在理財市場競爭中站穩腳跟，而該條款表明，在出現高收益時只有銀行享有更多收益，投資者不能共享，反而出現風險時意味著投資者只有自擔風險。隨著投資者理性思考的增強，必定會認識到產品設計在收益分配上的不公平，進而放棄投資舉動。再次，目前我國商業銀行在理財產品設計上并未充分考慮不同收入群的投資理財需要，缺乏多檔多種類理財產品，并且普遍存在先設計后銷售，而不是先客戶需求調查后設計。一個在理財市場上站住腳的商業銀行不僅考慮短期行為，而更重要的是從長遠出發不斷潛心研究客戶的真正需求，提供豐富的理財產品，持續滿足不同客戶的不同需求，保證自我可持續發展。因此銀行設計出充分考慮投資者利益的產品至關重要，只有不斷設計推出收益分配優越、高回報率產品的銀行，才能不斷贏得投資者的興趣，銀行在競爭激烈的理財市場上立于不敗之地。最后，為了籠絡客戶，產品設計上目前普遍存在保本保息的承諾。但在金融產品價格越來越受市場導向影響的今天，加之市場因素變化變幻莫測，如果銀行設計的理財產品價格承諾與聯系的金融產品同向變化，那銀行不受損失，但市場價格與承諾價格反方向變動銀行則受損。因此在產品設計中隱含的價格風險是最難對付的風險隱患。

三、商業銀行理財業務健康持續發展的理性建議

（一）加強內控管理是根本 分析上述操作風險以及信息披露不透明風險的根源，首先就在于目前我國商業銀行理財業務內部控制制度缺乏系統性、整體性和內部制度執行不到位等原因。內部控制管理制度缺失給違規經營提供了滋生土壤，而執行制度不力又造成了違規經營的蔓延。因此建議商業銀行快速發展理財業務的同時充分認識到管理松懈而導致的風險損失，應及時跟進建設配套的內部控制管理制度，并加強執行監管。一方面，可以杜絕或減少違規經營行為，避免和降低違規經營風險；另一方面，可以加強信息揭示度，規范銀行職員的營銷宣傳工作，完善財務信息統計報告制度，正確引導投資者投資行為。

（二）加快培養理財專業隊伍是關鍵 無論是科學的產品設計，還是優質的營銷服務，還是合規經營，都需要一個專業理財團隊來支撐。目前，我國無論在高素質的客戶經理還是一般理財知識的理財員工方面都嚴重短缺，導致商業銀行理財產品設計匱乏，非理性營銷宣傳服務普遍存在。所以面對發展理財業務的好時機，商業銀行發展理財業務時，一定要注重人的培養建設。一方面，做好一般理財知識團隊的建設：可以通過采用理財資格認證考試的方式，嚴把從業人員入市門檻，堅固第一道風險防線；可以通過銀行內部理財相關崗位資格考試確定產品銷售人員崗位資格，為理財服務不同崗位尋找最合適的職員，提供優質理財服務；還應該隨著業務發展的需要對不同崗位職員進行跟進業務培訓，對重點要點和新業務知識培訓，做到職員“與時俱進”，保證業務服務的可持續性；而把進行理財職業道德培養作為常規性工作來提高職員整體道德水平，提升道德風險防范意識，使職員主動降低違規經營和逐利營銷宣傳行為。另一方面，培養高端理財專業人員，包括培養高素質客戶經理和產品設計開發人員。擁有高素質高質量的理財團隊，是確保銀行高質量理財服務、創新產品、為投資者提供科學高收益理財產品和維護客戶信任度的關鍵，也是個體銀行在市場競爭中脫穎而出的推動力。因此銀行對一般理財知識的理財員工培養的同時更要注重高端理財人才的選拔與培養。通過派出國外學習，參加國際資格認證考試等形式選拔和培養優秀高端理財人士。

（三）加強市場風險防范是保障 隨著我國市場化建設的推進，市場導向作用越來越強勁，理財產品受市場因素變化的影響也日益明顯。理財產品是對金融產品的組合投資，組合投資可以降低非系統性風險，但不是任何組合都是有效的，金融產品有效組合的關鍵在于產品設計前要注重對市場進行認真充分的研究和趨勢分析，結合市場因素的新變化，合理預期金融產品價格走勢，然后選擇合理最優的理財產品組合，力爭最大限度地規避市場風險。參考文獻：

[1]吳雪、溫濤：《我國商業銀行個人理財業務的思考》，《經濟理論研究》2007年第8期。

[2]嚴霖：《淺析我國商業銀行個人理財業務風險防范》，《現代商業》2010年第7期。

[3]劉曉剛：《我國商業銀行個人理財業務的風險及對策》，《產業與科技記壇》2011年第8期。

[4]文瓊偲：《我國商業銀行個人理財業務發展探析》，《海南金融》2011年第5期。（編輯 向玉章）