第一篇：2010年預(yù)算分解匯報(bào)材料

2010年預(yù)算分解匯報(bào)材料

灘海項(xiàng)目部

2010年3月8日

2010年預(yù)算分解匯報(bào)材料

灘海項(xiàng)目部

灘海項(xiàng)目部主要負(fù)責(zé)青東

5、青東12等區(qū)塊的油氣勘探、開發(fā)管理工作，共有油井6口，開井5口。管理著一座開發(fā)平臺(tái)、2艘原油運(yùn)輸船，年配產(chǎn)原油1.5萬噸，2010年度噸油操作成本2000元/噸，總操作成本3000萬元。現(xiàn)就2010年預(yù)算分解情況向各位領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)如下：

一、材料費(fèi)

2009年實(shí)際發(fā)生額86.58萬元，2010年預(yù)算50萬元。2010年原油產(chǎn)量比2009年增加9500噸，材料費(fèi)比2009年減少36.58萬元，此項(xiàng)費(fèi)用項(xiàng)目部無法完成中心下達(dá)的指標(biāo)。原因如下：海上消耗的材料主要為降凝降粘劑費(fèi)。因青東5-2井組原油粘度為3000mpa.s,原油粘度相對(duì)較高，不加注降凝降粘劑難以開采。以生產(chǎn)原油15000噸，加注量1.5%計(jì)算，加注量為225噸。降凝降粘劑每噸為10500元，僅此一項(xiàng)費(fèi)用就高達(dá)236.25萬元。

二、燃料費(fèi)

2009年實(shí)際發(fā)生額為9.12萬元，2010年預(yù)算10萬元。燃料的消耗主要為項(xiàng)目部兩部車輛，2010年項(xiàng)目部工作量相比2009年增加，因此此項(xiàng)費(fèi)用相較2009年略有增加。

三、人工成本

2009年實(shí)際發(fā)生額為146.85萬元，2010年預(yù)算310萬元。此

項(xiàng)費(fèi)用的增加主要因人員增加所致。2009年項(xiàng)目部由最初的十幾個(gè)人陸續(xù)增加至36人而2010年項(xiàng)目部人員猛增至86人，因此人工成本增長幅度較大。

四、維修費(fèi)

2009年實(shí)際發(fā)生額為17.75萬元，2010年預(yù)算為10萬元。其中車輛維修為6萬元，相較09年增加1.77萬元，主要因?yàn)檐囕v經(jīng)過一年的使用，兩部車分別行駛了8萬和6萬公里，逐漸進(jìn)入了維修期，所以費(fèi)用有所增加。其他維修4萬元，主要用于項(xiàng)目部一些小的項(xiàng)目的零星維修。

五、外部勞務(wù)費(fèi)

2009年實(shí)際發(fā)生額為45.97萬元，2010年預(yù)算84萬元。此項(xiàng)費(fèi)用全部為原油處理費(fèi)和碼頭占用費(fèi)。原油處理費(fèi)為24.5元/噸液，碼頭占用費(fèi)為17.5元/噸液計(jì)算，預(yù)計(jì)2010年全年累液2萬噸，全年此項(xiàng)費(fèi)用合計(jì)84萬元。

六、工農(nóng)關(guān)系費(fèi)

2009年實(shí)際發(fā)生額為146萬元，2010年預(yù)算為60萬元。項(xiàng)目部力爭2010年在完成全年配產(chǎn)任務(wù)的同時(shí)將此項(xiàng)指標(biāo)控制在中心批復(fù)的預(yù)算指標(biāo)之內(nèi)。

七、運(yùn)輸費(fèi)

2009年實(shí)際發(fā)生額為1058.10萬元，其中原油運(yùn)費(fèi)772.36萬元，內(nèi)部車輛勞務(wù)54.81萬元，巡邏艇費(fèi)用230.93萬元。2010年預(yù)算為1017萬元，其中原油運(yùn)費(fèi)600萬元，內(nèi)部車輛勞務(wù)57萬元，通勤車運(yùn)費(fèi)60萬元，巡邏艇費(fèi)用300萬元。因2010年項(xiàng)目部新增員工50人，需配備通勤車一輛，費(fèi)用相應(yīng)增加；考慮到巡邏艇適應(yīng)于油區(qū)治安巡邏、兼顧人員倒班但無法滿足油井生產(chǎn)物料的配送，同時(shí)受氣象海況等因素影響較大，請(qǐng)中心領(lǐng)導(dǎo)酌情考慮為項(xiàng)目部再增加交通值班船一艘，如此亦可滿足《海洋石油安全管理細(xì)則》（安監(jiān)總局第25號(hào)令）的要求。此項(xiàng)約需新增預(yù)算300萬元。

八、管理費(fèi)

2009實(shí)際發(fā)生額為37.03萬元，2010年預(yù)算為60萬元。此項(xiàng)費(fèi)用主要增加在差旅費(fèi)上。因人員由原來的36人增加至86人，海上工作量增大，出海人數(shù)增加，出海天數(shù)增多，伙食補(bǔ)助和出海補(bǔ)助兩項(xiàng)費(fèi)用增加所致。以出海人數(shù)18人，年平均出海天數(shù)120天計(jì)算，出海補(bǔ)助約為13萬元；出海人員伙食補(bǔ)助約為8萬元；陸地人員伙食補(bǔ)助約為23萬元。上述費(fèi)用的大幅增加導(dǎo)致10年管理費(fèi)用相較2009年增加23萬元。

九、其他費(fèi)用

車輛使用費(fèi)較2009年增加1.8萬元，主要考慮2010年交油量較2009大幅增加，車輛去黃河海港次數(shù)增加所產(chǎn)生的過路過橋費(fèi)用。房屋租賃費(fèi)較2009年增加10萬元，是因?yàn)槠渲邪?008、2009兩年的采暖費(fèi)、2009年全年的水、電費(fèi)用；設(shè)備租賃費(fèi)1331萬元是開發(fā)2號(hào)平臺(tái)從動(dòng)復(fù)原、拖航、探摸、投沙到投產(chǎn)所產(chǎn)生的費(fèi)用，其中動(dòng)復(fù)原120萬、拖航96萬、探摸投沙110萬、平臺(tái)租賃費(fèi)1005萬元。檢驗(yàn)計(jì)量費(fèi)2010年預(yù)算8萬元，實(shí)際截止至2月底，此項(xiàng)

費(fèi)用已發(fā)生36萬元，主要為技術(shù)部所做的青東

10、青東

11、青東21等井所做油樣分析費(fèi)。該項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)于2009年年度結(jié)算，因結(jié)算不及時(shí)導(dǎo)致該項(xiàng)費(fèi)用出現(xiàn)在項(xiàng)目部2010年的費(fèi)用當(dāng)中。

通過上述分析，除部分費(fèi)用因客觀因素導(dǎo)致超出預(yù)算之外，灘海項(xiàng)目部有信心也有能力完成中心下達(dá)的各項(xiàng)考核指標(biāo)。

匯報(bào)完畢，不足之處懇請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)指正。

灘海項(xiàng)目部2010-3-8

第二篇：購物中心預(yù)算及樓層租金分解說明

購物中心預(yù)算及樓層租金分解說明

1、設(shè)置商業(yè)公司架構(gòu)，確定全體工作人數(shù)。架構(gòu)：

招商部、營運(yùn)部、物業(yè)部、工程部、財(cái)務(wù)部、行政人事部、電腦部、企劃部

2、促各相關(guān)部門開展市場調(diào)研：

招商/營運(yùn)：招管理模式及費(fèi)用、竟?fàn)帉?duì)手的各樓層租金水平。行政：行政管理模式及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 財(cái)務(wù)：管理模式及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) IT：管理模式及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

企劃：管理模式及費(fèi)用、廣告計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn) 物管/工程：管理模式及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 人事/行政：管理模式及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

3、所有調(diào)研數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，以部門為單位制定各項(xiàng)成本費(fèi)用預(yù)算。⑴固定成本； ⑵變動(dòng)成本； ⑶各種稅費(fèi)； ⑷資產(chǎn)折舊；

⑸其它不可預(yù)見的費(fèi)用等；

⑹各項(xiàng)成本中需考慮商業(yè)幾項(xiàng)比較大的費(fèi)用：

A、掉鋪率20%-30%：新商場首年開業(yè)率一般約為70%-80%；

B、3個(gè)月免租期：一般主力店免租期為6個(gè)月，次主力店及品牌商3個(gè)月；

C、市場推廣費(fèi)8%：一般新開業(yè)商場因知名度不高，第一年需要加大宣傳，第一年推廣費(fèi)比較高一些，設(shè)8%，第2年略低，設(shè)6%，第3年次之，設(shè)3%。隨著知名度擴(kuò)大和業(yè)績穩(wěn)定，第4-5年推廣費(fèi)預(yù)算可不做或少做，項(xiàng)目成熟以后推廣費(fèi)用不但無支出而且還可以增加帶來收入。

一般以租金收入為基準(zhǔn)（公式為：推廣費(fèi)=租金收入×8%），推廣費(fèi)總額分解到該季、月、周。（1、可以根據(jù)淡旺季節(jié)來分。

2、也可以按使用節(jié)奏不同分解，如開業(yè)時(shí)集中使用推廣費(fèi)、開業(yè)后一段時(shí)間需持續(xù)廣告投放需費(fèi)用）。

D、工程改造分?jǐn)偅褐卮髾C(jī)電設(shè)備調(diào)整、工程改造（參考不同的折舊分?jǐn)偲冢、前期開辦費(fèi)公攤

4、總收入測(cè)算（均須分?jǐn)偟綐菍幼饨鹬腥ィ?/p>

總收入=年租金收入（項(xiàng)目總投資×%，一般為8%-12%）+固定成本（如：人力、行政、財(cái)務(wù)、物管、資產(chǎn)折舊等）+變動(dòng)成本（如：營運(yùn)、招商、市場推廣費(fèi)8%）+各種稅費(fèi)(如所得稅、房產(chǎn)稅、租賃稅等)+資產(chǎn)折舊（如：工程改造分?jǐn)傎M(fèi)）

+掉鋪率20%-30%，公式為：年租金收入×（1+20%)+3個(gè)月免租期，公式為：（年租金收入/12）×3 +前期開辦分?jǐn)傎M(fèi)等 +其它費(fèi)用等

-已出租費(fèi)（如果有已經(jīng)出租的物業(yè)）

5、設(shè)定樓層租金系數(shù)，測(cè)算樓層租金占百分比 說明：

1樓要承擔(dān)任務(wù)總費(fèi)用的50%左右，2樓租金為一樓的50%左右，3樓租金二樓的50%左右，4樓租金為三樓的50%，五樓租金約為四樓的50%以此類推。B1樓為五樓租金的50%。例：設(shè)總系數(shù)為1

6、每個(gè)樓層的月租金總額 公式為：

1樓月租金總額=（費(fèi)用總額×1F所占百分比）/12 2樓月租金總額=（費(fèi)用總額×2F所占百分比）/12 3樓月租金總額=（費(fèi)用總額×3F所占百分比）/12 4樓月租金總額=（費(fèi)用總額×4F所占百分比）/12 5樓月租金總額=（費(fèi)用總額×5F所占百分比）/12 B1樓月租金總額=（費(fèi)用總額×B1所占百分比）/12

7、每F每月/元/㎡

套內(nèi)/樓層總建筑面積=套內(nèi)/樓層建筑總面積-已出租面積/已出售面積 公式為：每F每月/元/㎡ =1樓月租金總額/樓層面積 =2樓月租金總額/樓層面積 =3樓月租金總額/樓層面積 =4樓月租金總額/樓層面積 =5樓月租金總額/樓層面積 =B1樓月租金總額/樓層面積

8、優(yōu)劣商鋪的單價(jià)制定：

在平面圖上根據(jù)樓層中的區(qū)位，人流量標(biāo)出商鋪的優(yōu)劣（以ABCD區(qū)分），據(jù)優(yōu)/劣程度擬定出某個(gè)樓層商鋪?zhàn)饨饐蝺r(jià)高或低（計(jì)算優(yōu)/劣鋪單價(jià)可參考樓層系數(shù)的分解方法進(jìn)行計(jì)算），但各類別鋪位租金之和等于本樓層預(yù)算總額。如下表：

9、然后與市場調(diào)研租金水平進(jìn)行對(duì)比，并判斷項(xiàng)目租金針對(duì)本市場情況是否合理？ 本地或目標(biāo)市場的商家是否可以承租該租金水平？租金高了容易導(dǎo)致招商失敗，租金低了開發(fā)商遭受損失。

10、調(diào)整預(yù)算，預(yù)算一般來講不宜過高，接近市場水平即為合理，以可實(shí)現(xiàn)為最佳： ⑴增加或減少第3條中成本細(xì)項(xiàng)費(fèi)用。⑵直接對(duì)樓層租金單價(jià)或總價(jià)進(jìn)行調(diào)高或降低收入費(fèi)用，A、根據(jù)市場平均租金水平或商家承租能力。

B、根據(jù)市零售市場的銷售淡、旺季分別開來制定差異化月度總租金（一般來說3月-7月份為市場淡季，8月-2月為旺季）。⑶降低成本費(fèi)用 ⑷增加收入來源 ⑸增加營業(yè)外收入

第三篇：工資總額預(yù)算匯報(bào)

工資總額預(yù)算評(píng)價(jià)報(bào)告

按照*****要求，公司組織人力資源、財(cái)務(wù)等部門認(rèn)真開展了2015年工資總額預(yù)算執(zhí)行情況的清算評(píng)價(jià)工作，現(xiàn)報(bào)告如下：

一、積極推行工資總額預(yù)算管理

2015年起，開始工資總額預(yù)算試點(diǎn)，按照上級(jí)要求，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略，編制預(yù)算，上報(bào)集團(tuán)審批，并嚴(yán)格執(zhí)行。健全績效考核和薪酬分配制度，建立工資與效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)成本控制和工資調(diào)控，調(diào)整內(nèi)部收入分配水平，建立健全工資能增能減的激勵(lì)約束機(jī)制。

二、2015工資總額預(yù)算執(zhí)行情況

2015年，營業(yè)收入、利潤總額、人工成本利潤率、人事費(fèi)用率等主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)均完成預(yù)算目標(biāo)；職工人數(shù)、工資總額均控制在預(yù)算目標(biāo)以內(nèi)，實(shí)現(xiàn)了工資與效益同步增長。

三、工資總額預(yù)算清算自我評(píng)價(jià)

工資總額預(yù)算編制符合國家和集團(tuán)指導(dǎo)原則和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際，工資總額發(fā)放符合集團(tuán)公司預(yù)算批復(fù)，企業(yè)內(nèi)部績效和薪酬制度完善并有效運(yùn)行，內(nèi)部收入分配較為合理。工資總額預(yù)算執(zhí)行情況總體上符合工資增長效益導(dǎo)向的原則、職工工資水平與企業(yè)競爭力和人工成本相適應(yīng)的原則、企業(yè)能嚴(yán)格執(zhí)行工資總額預(yù)算方案，建立了工資和效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制和工資能增能減的激勵(lì)約束機(jī)制。

四、存在問題

2015年?duì)I業(yè)收入5.2億元，比2009年3.5億元增長48%，利潤1236萬元，比2009年1016萬元增長21%，同時(shí)職工收入也實(shí)現(xiàn)了同幅度增長，但和當(dāng)?shù)芈毠と司べY水平仍有較大差距，導(dǎo)致人員流失嚴(yán)重，招工困難，嚴(yán)重制約了企業(yè)發(fā)展和競爭力的提升。

*******公司

**年**月**日

第四篇：生產(chǎn)成本預(yù)算匯報(bào)材料

生產(chǎn)成本預(yù)算

1、目前生產(chǎn)成本預(yù)算流程圖：

生產(chǎn)成本預(yù)算編制流程企劃部技術(shù)處能源處財(cái)務(wù)資產(chǎn)部生產(chǎn)車間發(fā)展目標(biāo)產(chǎn)品產(chǎn)量設(shè)計(jì)能力、市場需求上年原材料消耗情況、原材料消耗降低潛力上年實(shí)際能源消耗情況、能源消耗降低潛力擬定成本計(jì)劃通知、編制表樣上年產(chǎn)品成本完成數(shù)據(jù)因素判定因素判定因素判定費(fèi)用逐項(xiàng)分解、做單項(xiàng)預(yù)算原料消耗計(jì)劃產(chǎn)量計(jì)劃包材消耗計(jì)劃能源費(fèi)用計(jì)劃有機(jī)溶媒消耗計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)BOM確定能源BOM確定匯集各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)原材料計(jì)劃價(jià)格、能源價(jià)格已確定填制計(jì)劃表格檢查核對(duì)生產(chǎn)單位填報(bào)的計(jì)劃數(shù)據(jù)成本指標(biāo)數(shù)據(jù)報(bào)送職能處室討論、調(diào)整經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)下發(fā)成本指標(biāo)

2、存在問題：

（1）原料成本預(yù)算的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)原材料BOM數(shù)值與實(shí)際生產(chǎn)情況偏差較大，影響成本預(yù)算的準(zhǔn)確性，同時(shí)削減了限額領(lǐng)料實(shí)施的監(jiān)管作用；

（2）由于目前未能實(shí)現(xiàn)全場能源三級(jí)計(jì)量，因此能源費(fèi)用的歸口管理部門能源處無法對(duì)產(chǎn)品的能源消耗BOM數(shù)值進(jìn)行監(jiān)管，另外個(gè)別生產(chǎn)單位不得不用市政自來水稀釋排放的污水以應(yīng)對(duì)環(huán)保部門的檢查，這又使得實(shí)際能耗不能真實(shí)反映生產(chǎn)能耗情況，給標(biāo)準(zhǔn)能耗指標(biāo)的制定增加了困難；

（3）職能處室專業(yè)指標(biāo)的制定與實(shí)際情況脫節(jié)，存在從上至下硬性分解指標(biāo)的情況；

（4）管理部門與生產(chǎn)單位費(fèi)用承擔(dān)責(zé)權(quán)不明晰，費(fèi)用攤派時(shí)有發(fā)生；（5）各項(xiàng)成本費(fèi)用的事前控制相對(duì)薄弱，只能進(jìn)行事后分析考核；（6）生產(chǎn)成本采用指標(biāo)考核、分析，年中指標(biāo)調(diào)整的情況較少，而我廠的實(shí)際生產(chǎn)情況會(huì)隨著季節(jié)的變化出現(xiàn)波動(dòng)，這會(huì)使得原來相對(duì)均衡的成本狀況在分解到季度、月度時(shí)變化較大，季度、月度預(yù)算的準(zhǔn)確性可想而知；

（7）原料質(zhì)量、能源供應(yīng)等非生產(chǎn)單位責(zé)任的原因?qū)Ξa(chǎn)品成本的影響采用生產(chǎn)單位打報(bào)告，考核小組審批后調(diào)整獎(jiǎng)金系數(shù)的做法，規(guī)范性較差；

（8）生產(chǎn)單位大修理及日常修理費(fèi)用的歸集科目的確定直接影響生產(chǎn)成本預(yù)算及管理費(fèi)用預(yù)算的準(zhǔn)確性，我廠目前尚未形成明確意見；（9）生產(chǎn)單位制定制造費(fèi)用分項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)目繁多，個(gè)別費(fèi)用項(xiàng)目生產(chǎn)單位管控能力受到限制，例如備品備件的價(jià)格因素等；

（10）成本考核體系由對(duì)生產(chǎn)單位匯總考核逐步轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)生產(chǎn)工段考核后，與人力資源績效考評(píng)的對(duì)接難度較大。

生產(chǎn)成本預(yù)算流程改進(jìn)目前流程完善流程系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與控制原料BOM數(shù)值與實(shí)際消耗情況偏差較大技術(shù)處與生產(chǎn)單位核實(shí)BOM數(shù)值，使其逐步貼近實(shí)際情況三級(jí)計(jì)量的缺失和非生產(chǎn)用能使得能源BOM數(shù)值確定的難度增大在不考慮非生產(chǎn)用能的情況下根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)值判定等制定相對(duì)貼近實(shí)際情況的能耗指標(biāo)指標(biāo)硬性分解加強(qiáng)職能處室與生產(chǎn)單位的溝通費(fèi)用攤派明確費(fèi)用分擔(dān)原則，制定相關(guān)制度事前控制薄弱預(yù)算系統(tǒng)的預(yù)警機(jī)制指標(biāo)未能考慮季節(jié)影響生產(chǎn)的因素指標(biāo)調(diào)整現(xiàn)有考核體系不規(guī)范制度完善修理費(fèi)用歸集科目不符合新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定原則預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的掌握程度預(yù)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)共享，相關(guān)部門配合成本預(yù)算考核體系與人力資源考評(píng)的對(duì)接難度較大 完善流程：

生產(chǎn)成本預(yù)算流程圖（20080725修改）總經(jīng)理財(cái)務(wù)資產(chǎn)部企劃部技術(shù)處能源處勞資處生產(chǎn)單位 下達(dá)成本預(yù)算通知產(chǎn)量設(shè)計(jì)能力、市場需求歷史消耗水平、原料消耗降低潛力、工藝改進(jìn)歷史能耗水平、裝備能力改造 工資實(shí)際水平、工資增長政策費(fèi)用分項(xiàng)測(cè)定產(chǎn)量計(jì)劃原料消耗計(jì)劃、有機(jī)溶媒消耗計(jì)劃、副產(chǎn)計(jì)劃包材消耗計(jì)劃考慮原材料價(jià)格、能源價(jià)格產(chǎn)品能耗指標(biāo)單位工資總額費(fèi)用計(jì)劃（包括大修費(fèi)計(jì)劃、低值易耗一號(hào)、勞動(dòng)保護(hù)、備品備件）系統(tǒng)按產(chǎn)品分配產(chǎn)品成本預(yù)算表未通過審批重新制定通過下發(fā)執(zhí)行

第五篇：全面預(yù)算調(diào)研匯報(bào)

全面預(yù)算內(nèi)部市場化管理工作匯報(bào)

各位領(lǐng)導(dǎo)好：

2014年，我礦全面預(yù)算內(nèi)部市場化管理工作在全礦正式運(yùn)行。現(xiàn)在我就柳灣煤礦全面預(yù)算內(nèi)部市場化管理工作做如下匯報(bào)。

一、預(yù)算編制情況

一級(jí)預(yù)算編制：我們把礦確立為第一級(jí)預(yù)算，依據(jù)集團(tuán)公司下達(dá)的經(jīng)營指標(biāo)和我礦實(shí)際，編制礦預(yù)算方案。按照礦領(lǐng)導(dǎo)分管職責(zé)范圍，將所有一級(jí)預(yù)算目標(biāo)分為11條管理線，形成具體預(yù)算指標(biāo)歸口管理。每條線又分為兩類指標(biāo)，一類是費(fèi)用指標(biāo)；另一類是質(zhì)量指標(biāo)，對(duì)各管理線實(shí)行預(yù)算目標(biāo)考核。

預(yù)算指標(biāo)中可控費(fèi)用指標(biāo)除對(duì)集團(tuán)公司規(guī)定指標(biāo)坑木、配件等在2013年基礎(chǔ)上調(diào)了12-13%，火工品下調(diào)了30%，其余按產(chǎn)量計(jì)劃、工作面地質(zhì)條件和銜接計(jì)劃，井下生產(chǎn)材料指標(biāo)大部分壓減了5%；地面單位費(fèi)用壓減了15%左右。

二級(jí)預(yù)算編制：我們把各基層單位確立為第二級(jí)預(yù)算，每月向各基層單位下達(dá)月度預(yù)算工作量，預(yù)算價(jià)格，形成各單位的預(yù)算收入，構(gòu)成第二級(jí)預(yù)算。對(duì)各基層單位實(shí)行預(yù)算指標(biāo)控制，內(nèi)部市場化結(jié)算，員工收入以價(jià)計(jì)資，貨幣化結(jié)算。

二、市場化運(yùn)作情況

一級(jí)預(yù)算一月份編制完成，二級(jí)預(yù)算通過一級(jí)預(yù)算指標(biāo)層層分解下達(dá)，每月可實(shí)現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的總體控制。三級(jí)市場建立基本完善。生產(chǎn)輔助隊(duì)組根據(jù)礦月度預(yù)算分解形成班組預(yù)算，按照各自制定的三級(jí)工序價(jià)格、崗位價(jià)格運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了一級(jí)市場月清月結(jié)，二級(jí)市場日清日結(jié)，三級(jí)市場班清班結(jié)，職工可通過觸摸屏查詢個(gè)人日工資。

具體模式為按生產(chǎn)、輔助、地面科室三種類型根據(jù)預(yù)算目標(biāo)結(jié)合生產(chǎn)計(jì)劃編制月度預(yù)算，生產(chǎn)、輔助單位按照工作量進(jìn)行班清班結(jié)、日清日結(jié)市場化運(yùn)行；地面科室按費(fèi)用控制和業(yè)績考核進(jìn)行市場化運(yùn)行。

今年我礦通過一屆一次職代會(huì)討論通過了《柳灣煤礦全面預(yù)算管理內(nèi)部市場化運(yùn)行管理方案》、《柳灣煤礦關(guān)于2014年全面預(yù)算目標(biāo)考核的辦法》、《柳灣煤礦全面預(yù)算內(nèi)部市場化工資考核分配辦法》

等文件，并完善了相應(yīng)的12項(xiàng)支撐制度、6項(xiàng)保障制度和8項(xiàng)跟進(jìn)制度等。

按集團(tuán)公司要求，進(jìn)一步完善價(jià)格體系，匯編裝訂成五本價(jià)格手冊(cè)。包括“三違”隱患回購價(jià)格；材料綜合價(jià)格；崗位工序價(jià)格；各類定額價(jià)格等。

三、市場化結(jié)算情況

經(jīng)過幾個(gè)月運(yùn)行，月度預(yù)算和各單位收入、支出關(guān)系基本符合生產(chǎn)實(shí)際，結(jié)算結(jié)果基本能反映各單位的真實(shí)水平。參與市場化運(yùn)行的工資比例達(dá)到集團(tuán)公司要求，其中采掘開比例70%，輔助67%，地面72%。

四、具體做法及運(yùn)行效果

1、我礦所有中層以上領(lǐng)導(dǎo)薪酬全部納入市場化結(jié)算考核，按照《柳灣煤礦關(guān)于2014年全面預(yù)算目標(biāo)考核的辦法》文件，每月對(duì)礦領(lǐng)導(dǎo)和中層領(lǐng)導(dǎo)干部一、二級(jí)目標(biāo)分管和完成情況進(jìn)行考核兌現(xiàn)。

2、按照礦黨政安排，我礦生產(chǎn)隊(duì)組黨員責(zé)任區(qū)項(xiàng)目化管理工程進(jìn)入內(nèi)部市場化運(yùn)行，進(jìn)行貨幣化考核，提升了各級(jí)黨員責(zé)任意識(shí)。

3、下發(fā)了《柳灣煤礦關(guān)于全面預(yù)算內(nèi)部市場化管理督導(dǎo)檢查考評(píng)的辦法》文件，每月預(yù)算中心組織生產(chǎn)調(diào)度、勞人科、紀(jì)委等單位督導(dǎo)檢查不少于2次，并進(jìn)行考評(píng)排隊(duì)，在礦月度工作會(huì)上作通報(bào)。

4、各單位成本意識(shí)、經(jīng)營意識(shí)明顯加強(qiáng)。1-5月份生產(chǎn)管理線中生產(chǎn)科分管的坑木、火工品、坑代品通過優(yōu)化設(shè)計(jì)、加大回收復(fù)用比去年同期分別節(jié)約633591元、156424元，5270382元；機(jī)電管理線中機(jī)電科分管的電纜、鋼絲繩比去年同期分別節(jié)約70840元、141157元。

5、組隊(duì)減人提效意識(shí)加強(qiáng)。1-5月份生產(chǎn)單位回退清理出勤不正常人員53人，重新培訓(xùn)學(xué)習(xí)后有34人重新安排崗位，19人在勞務(wù)市場做待崗處理。

6、礦燈服務(wù)市場、運(yùn)輸服務(wù)市場、運(yùn)銷公司裝車隊(duì)、汽運(yùn)公司等服務(wù)市場的運(yùn)行，極大地提高了本單位職工的服務(wù)意識(shí)和工作積極性，服務(wù)質(zhì)量明顯提高。

五、存在的主要問題

1、組隊(duì)結(jié)算程序還不夠規(guī)范。

2、十大要素市場還不夠完善。

3、各項(xiàng)管理考核制度和辦法有待于進(jìn)一步完善等。

六、下一步工作措施：

1、根據(jù)一級(jí)預(yù)算目標(biāo)，嚴(yán)格考核，層層分解，做到誰管控誰負(fù)責(zé)，誰使用考核誰，保證預(yù)算目標(biāo)的完成。

2、繼續(xù)完善十大要素市場。

3、指導(dǎo)各單位內(nèi)部市場化運(yùn)行實(shí)施，使全礦各單位全面預(yù)算內(nèi)部市場化各項(xiàng)工作有序開展。

4、進(jìn)一步完善二、三市場結(jié)算管理辦法，保障市場化規(guī)范運(yùn)作。

七、全面對(duì)標(biāo)管理運(yùn)行情況

1、作為全面對(duì)標(biāo)管理試點(diǎn)單位，我們把全面對(duì)標(biāo)管理作為一把手工程，成立了由礦長、黨委書記任組長的推行“5全”管理領(lǐng)導(dǎo)組和全面對(duì)標(biāo)管理領(lǐng)導(dǎo)組，辦公室設(shè)在全面預(yù)算管理中心，并制定了詳細(xì)的推進(jìn)方案和工作流程；

2、于3月31日召開了全礦 “5全”協(xié)同管理暨全面對(duì)標(biāo)管理推行動(dòng)員大會(huì)，明確了各項(xiàng)指標(biāo)的測(cè)定對(duì)口單位，要求各部門按照汾柳辦發(fā)【2014】51號(hào)文件中推行步驟，認(rèn)真學(xué)習(xí)，參照新峪、新陽等兄弟單位的先進(jìn)指標(biāo)，比照我礦實(shí)際情況，進(jìn)行全面分析，收集、整理出近兩年所分管業(yè)務(wù)指標(biāo)的實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行建標(biāo)和尋找標(biāo)桿。

3、成立了宣傳報(bào)道組，利用OA、電視、廣播每日一期對(duì)“5全”協(xié)同管理進(jìn)行專欄解讀。

4、職工學(xué)校按照要求，已經(jīng)完成四級(jí)培訓(xùn)計(jì)劃，培訓(xùn)覆蓋率達(dá)到100%。5、6月份我礦醞釀完成了《柳灣煤礦關(guān)于全面對(duì)標(biāo)實(shí)施辦法（試行）的通知》的文件，標(biāo)值已經(jīng)建立，按節(jié)點(diǎn)要求正在運(yùn)行中。

“5全”協(xié)同管理工作我們本著真信、真學(xué)、真干、真用的態(tài)度，積極探索，全力以赴推進(jìn)，為集團(tuán)公司完成各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)做出我們積極的努力。

全面預(yù)算管理中心

2014年6月