第一篇：2011年元月至十月財政收支預算執行情況匯報

***鄉2011年元月至十月財政收支

預算執行情況匯報

***鄉人民政府

（2011年11月19日）

尊敬的各位代表，各位領導：

根據安排，我就***鄉二00九年元月至十月財政收支預算執行情況作簡要匯報，不當之處，敬請批評指正。

今年以來，在縣委縣政府的正確領導下，在上級有關部門指導下，***鄉緊緊抓住煤電發展的大好機遇，扎實工作，以增收節支、培植財源為工作重心，圍繞全鄉發展大局，合理安排資金，以保吃飯、保運轉、促發展統領工作全局，取得了一定的成績。

一、財政收支預算完成情況

1、收入：元月至10月份全鄉財政總收入完成20255萬元，占年初縣下達任務18812萬元的108%，為調整任務后21045萬元的96%。其中：國稅完成15944萬元，占調整任務后16650萬元的96%；地稅完成4164萬元，占調整任務后4275萬元的97%；財政自身組織收入完成147萬元，占調整任務后120萬元的122%。

2、支出：全鄉元月至十月實際支出6502933元，占全年預算6439116元的101%，其中：工資福利性支出2100889元，占預算2466637元的85%；商品和服務支出2457.507元，占預算2616000的94%；個人和家庭的補助支出1879483元，占預算1356479的138%，債務利息支出和其他資本性支出66054元。

在元月至十月財政預算收支執行過程中，堅持把支持大項目作為最大的財源建設來抓，把強化對煤炭資源的管理作為財政收入的重要抓手，著力營造經濟發展環境，積極支持財政稅收部門 1

工作，嚴防跑、冒、滴、漏，最大限度做到應收盡收。全年除完成追加任務外，力爭超收，為其他確有完成任務困難的鄉鎮減輕壓力，為全縣經濟建設作出應有貢獻。支出上，牢固樹立過緊日子的思想，嚴格控制支出，節約每一分錢，優化支出結構，把資金重點用于教育、人口計生、安全生產、社會治安綜合治理、扶貧救濟、小城鎮基礎設施建設、整臟治亂等方面，使必要的資金得到應有保障。

二、存在的困難

隨著***煤、電等大項目的建成投產，為全鄉帶來了千載難逢的發展機遇，使地方經濟得到快速發展，***鄉從農業大鄉逐步變為工業強鄉，財政稅收邁入億元鄉鎮。但我們必須清醒認識到，在發展過程中還面臨以下困難：

1、我鄉從前是一個典型的農業鄉，突出表現為農業弱，農業基數大、基礎薄弱、起步晚且起點低，產業化規模小，農產品產業鏈尚未形成，與市場關聯度較低；境內雖有1個以加工農產品為主的企業，但量小質低，形不成規模品牌，市場競爭能力和抵御市場風險的能力較弱。

2、工業起步晚，基礎不牢固。目前除高能耗的煤電工業布點和幾個磚廠、砂石廠外，無其它企業入駐。煤炭采崛以變賣原煤為主，附加值低，且此類企業將隨著國家產業的調整而逐步淘汰。

3、財源結構單一，需進一步拓寬。現煤電建設已基本完工，地稅、稅源將逐步減少，只要煤電項目稍有不順，全鄉財政將倍感困難。在步入發展的快車道中，方方面面都需大量資金，運轉十分困難，財政壓力還很大。

4、負債大、財政供養人員負擔重。我鄉目前財政供養人員達400余人，年工資支出達1200余萬元。為實現“兩基”目標，從2003年起，全鄉舉債辦教育，近四年共貸款380余萬元。現全鄉共負債大數

約1000萬元。財政體制變革以來，由于上繳的多，可支配的少；人頭費多，用于建設和發展的資金嚴重不足，形成了典型的“吃飯”財政。此外，基礎設施欠帳大。光水、電、路這塊，全鄉15個村均未通油路，大多數村村級公路晴通雨不通，行路難問題沒有從根本上得到解決；未進行農村電網改造或曾經改造而今線路已嚴重老化的組也占40%左右；農業水利設施薄弱，農業灌溉70%靠天吃飯的現狀未得到根本改變，許多村組至今尚未解決人畜飲水困難。

5、在大項目建設中，遇到的實際困難比想象中多，企業與農民之間的關系復雜，矛盾糾紛突出，協調難度大，對全鄉發展帶來一定負面影響，需要做的工作還很多。

三、今后的工作打算

（一）舉全鄉之力搞好大項目協調服務，妥善解決好各類工農矛盾糾紛，解決企業發展后顧之憂，充分發揮大企業對地方經濟的推動作用。

（二）加快經濟結構調整，依托煤電和高速公路等大項目建設，積極支持發展第三產業，努力拓寬財源，加強征管，增強生財聚財的宏觀調控能力，做到各項事業有相應資金保障。

（三）切實加強財政監督，優化支出結構，提高理財用財的透明度，杜絕不合理開支，注重資金使用效益，努力做到花小錢辦大事。

（四）不斷深化財政體制改革，嚴肅財經紀律，嚴格執行預算，從源頭上杜絕花錢的隨意性，嚴把支出關，堵死管理上漏洞，增強預算的約束力。

（五）堅持應收盡收，嚴堵征管漏洞，打擊各種偷、逃、騙、抗稅行為，嚴防跑、冒、滴、漏，加強煤炭稅收監管，確保收入穩定增長，及時入庫。

第二篇：清鎮市2018年7月份財政收支預算執行

清鎮市2018年7月份財政收支預算執行

情況報告

一、財政收入完成情況

2018年7月全市完成一般公共預算收入（含貴安新區）103,764萬元，同比增長16.06%，增收14,356萬元，一般公共預算收入同比增幅在貴陽市12個區縣市中排名第4位。

全市稅收收入完成77,417萬元，占一般公共預算收入74.61%，非稅收入完成26,347萬元，占一般公共預算收入25.39%，收入保持了較好的質量。

二、財政支出完成情況

全市完成一般公共預算支出193,428萬元（含上級專款），同比增長16.02%，增支22,826萬元。

從一般公共財政預算支出情況來看，支出科目中支出比重較大的有：

（1）教育支出62;298萬元，占一般公共預算支出的32.21%同比增長20.19%，主要原因是發放教育系統教師的目標獎6033萬元；

（2）一般公共服務支出26,441萬元，占一般公共預算支出的13.67%；

（3）公共安全支出17,805萬元，占一般公共預算支出的9.20%；

（4）農林水事務支出15,970萬元，占一般公共預算支出的8.26%；

（5）醫療衛生支出7.92%。

萬元，占一般公共預算支出的2

15,322

第三篇：南澗二一七年十月財政收支預算執行情況分析

南澗縣財政預算執行情況 第 1 頁 [共 6 頁]

南澗縣二○一七年十月財政收支預算執行情況分析

1-10月，面對嚴峻的經濟形勢和持續的經濟下行壓力，財稅部門在縣委、政府的堅強領導下,緊緊圍繞十二屆人民代表大會第一次會議批準的財政收支預算，全力以赴做好 “穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的各項工作，積極組織財政收入，全力加快支出進度，財政預算執行情況總體良好。

一、財政收支基本情況

本期一般公共預算收入完成21678萬元，同比增264萬元，增1.23%，為年初預算數30017萬元的72.22%，收入總量排名全州第10位，增幅第11位；一般公共預算支出完成182796萬元，同比增支18169萬元，增11.04%，為年初預算194402萬元（含上級專款，下同）的94.03%，支出總量排名全州第8位，增幅排名第6位。

本期無政府性基金收入，與上年同期一致；政府性基金支出4665萬元，完成年初預算數5258萬元的88.72%，同比增支2127萬元，增83.81%。

二、一般公共預算收支執行特點分析

（一）一般公共預算收入執行特點分析 南澗縣財政預算執行情況 第 2 頁 [共 6 頁] 1、1-10月，完成一般公共預算收入21678萬元，同比增1.23%，環比下降13.73個百分點，收入壓力加大。分部門完成情況為:國稅部門組織收入3958萬元，占全縣收入18.26%，同比增204萬元，增5.43%；地稅部門組織收入10385萬元，占全縣收入的47.91%，同比增213萬元，增2.09%； 財政部門組織收入7335萬元，占全縣收入的33.84%，同比增-153萬元，增-2.04%。

2、受經濟持續下行等影響，以電力、房地產為主的重點企業經營困難，稅收收入增長乏南澗縣財政預算執行情況 第 3 頁 [共 6 頁] 力，收入僅靠補征小灣電站淹沒區及大臨鐵路建設耕地占用稅等一次性稅收入拉動增長。重點收入情況為：①增值稅完成3591萬元，同比增191萬元，增5.62%，主要原因是上年同期“營改增”面小以及稅收入分配比例改變影響，不具可比性；②受“營改增”政策影響，營業稅本期完成12萬元,同比增-1869萬元；③企業所得稅完成580萬元，同比增68萬元，增13.28%；④個人所得稅完成379萬元，同比增133萬元，增54.07%，主要是人工代扣代繳行政事業單位職工個人所得稅增收；⑤城市維護建設稅完成646萬元，同比增7萬元，增1.10%；⑥土地增值稅完成364萬元，同比增-364元，增-50%，主要因為上年同期補征了龍鳳地產項目土地增值稅426萬元，今年無此項收入；⑦耕地占用稅完成2105萬元，同比凈增2105萬元，主要是因為今年補征了小灣電站淹沒區耕地占用稅1500萬元（縣級部門1050萬元和征繳大臨鐵路建設耕地占用稅1500萬元（縣級部門1050萬元）；⑧專項收入完成3402萬元，同比增-1322萬元，增-27.98%，主要原因為水資源費收入調整為國有資源（資產）有償使用收入；⑨罰沒收入完成1341萬元，同比增-20萬元，增-1.47%，主要是公安罰沒收入減少；⑩國有資源(資產)有償使用收入完成1652萬元，同比增1394萬元，增540.31%，主要是行政事業單位存款利息增收及水資源費收入調整為國有資源（資產）有償使用收入；?其他收入完成407萬元，同比增-123萬元，增-南澗縣財政預算執行情況 第 4 頁 [共 6 頁] 23.21%。

（二）一般公共預算支出執行情況特點分析

1、一般公共預算支出增速較快，同比增支較多，增幅較高，主要原因：一是及時撥付上級下達的社會保障、衛生、保障性住房等各類專款；二是上年津貼調整集中反映在下半年支出，此類支出今年納入年初預算列入正常期間支出，加之今年行政事業單位養老保險制度全面實施等各類剛性影響導致了人員經費增支幅度較大。

2、重點支出保障有力。教育、科技、衛生等民生重點支出達160818萬元，占一般公共預算支出的87%，促進了南澗縣經濟社會各項事業協調發展。重點支出完成情況為：一般公共服務支出完成15774萬元，同比增3013萬元，增23.61%，主要是人員經費增長；公

共安全支出完成6198萬元，同比增-40元，增-0.64%；教育支出完成46227萬元，同比增7948萬元，增20.76%，主要是教師人員經費增支；科學技術支出完成369萬元，同比增-147萬元，增-南澗縣財政預算執行情況 第 5 頁 [共 6 頁] 28.49%；社會保障和就業支出完成17817萬元，同比增-3556萬元，增-16.64%；醫療衛生與計劃生育支出完成23037萬元，同比增4373萬元，增23.43%，主要是加大了縣級中醫院建設投入；節能環保支出1980萬元，同比增-100萬元，增-4.81%；農林水事務支出38102萬元，同比增4109萬元，增12.09%； 交通運輸支出4413萬元，同比增-1086萬元，增-19.75%；保障性住房支出13663萬元，同比增-1212萬元，增-8.15%。

三、采取的措施及計劃

縣十二屆人大一次會議明確了今年全縣的財政收支目標任務，國稅、地稅及財政部門的全年收入目標任務已分解到位，針對目前財政收支形勢，建議：

（一）國稅、地稅、財政部門應對縣人代會上確定的收入目標認真加以分析研究，進一步明確職責分工，統籌兼顧，層層分解細化收入任務，加強協調溝通力度，強化各項征管措施，在組織收入上盡力確保均衡、穩定增長，并最終圓滿完成全年收入目標任南澗縣財政預算執行情況 第 6 頁 [共 6 頁] 務。

（二）各預算單位應認真分析預算安排情況，適時申請撥付項目資金，抓緊項目實施工作，財政部門要合理調度資金，加快年初項目預算的審批和下達進度，進一步加強財政支出均衡性管理，提高財政保障能力，同時不斷強化資金監管工作，努力提高財政資金使用效益。

第四篇：上半年市財政收支預算執行情況的匯報

上半年市財政收支預算執行情況的匯報

今年以來，市財政按照市委、市政府決策部署，本著積極作為、科學務實的工作基調，認真落實市十一屆人大二次會議決議，努力促進經濟平穩較快增長，不斷加大增收節支工作力度，取得了明顯成效。截止到5月31日，我市財政收支實現雙過半。

一、上半年財政收入預算執行情況

上半年財政收入的主要特點表現為收入總量增大，速度增長也較快。1-5月份，全市財政總收入完成111775萬元，完成預算的58.83%，超出預算進度17.16個百分點，同比增加60827萬元，增長119.39%。地方財政總收入完成74599萬元，完成預算的61.46%，超出預算進度19.79個百分點，同比增加51291萬元，增長220.06%，其中，一般預算收入完成38667萬元，完成預算的88.73%，同比增長24546萬元，同比增加173.83%；基金收入完成50361萬元，完成預算的64.73%，同比增加41174萬元，增長448.18%。同時，主體稅種增收明顯。一般預算收入中增值稅、營業稅、所得稅這三個主體稅種共完成稅收14429萬元，同比增加5450萬元，增長60.69%。在主體稅種的帶動下，房產稅、土地增值稅、契稅等其他稅收也都有較快增長。另外，非稅收入入庫同比增長較快，共完成3957萬元，同比增加1865萬元，增長89.15%。

二、上半年財政支出預算執行情況

總體來看，上半年財政支出比較平穩和正常，各項重點領域支出得到較好保障。1-5月份，全市財政總支出完成176037萬元，同比增加108920萬元，增長162.28%。當年財力安排支出完成90653萬元，完成預算的53.25%，超出預算進度11.59%，其中，當年財力一般預算安排支出完成65525萬元，完成預算的70.9%，超出預算進度29.23%；當年財力基金預算支出完成25128萬元，完成預算的32.29%。較好地發揮了公共財政的職能作用，保證了行政事業單位及離退休人員工資的發放和社會保障、公共安全、教育、科技、文化體育、醫療衛生、環保、交通等公共領域支出需要，保證了全市重點項目資金的投入，居民生活環境得到更好的改善。

三、下半年工作措施

今年下半年，我們將進一步開源節流、增收節支，繼續加大征管力度，規范支出管理，努力確保全年預算收支平衡。

一是狠抓收入組織。細化對稅務部門的考核，調動征收積極性，做到應收盡收；加大向上爭取資金的力度；加強對行政收費預算和對土地收益的管理。

二是狠抓災后重建資金使用情況的監管。高標準完成財務大檢查掃尾工作，重點檢查鎮鄉是否有擠占挪用專項資金的情況。同時，加大對鎮鄉、部門項目借款的清理工作，及時清理農房重建、城房重建、江蘇援建等專項資金的收撥情況。

三是狠抓國有資產的監管。加強對國有資產的管理，規范國有資產的處理，確保國有資產收益最大化。

四是狠抓內部建設和管理，繼續完善能適應新形勢、新情況的財政內控制度。

第五篇：一季度財政收支預算執行情況分析

1000萬元；

3、土地招標拍賣手續在去年底結束，稅款在今年入庫，同比增收2500萬元。增收較大的地區有：市本級、余杭區和臨安市，分別增收5733萬元、587萬元和495萬元。罰沒收入全市完成6397萬元，增長44.2%，增收1962萬元，其中拱墅區增收1152萬元，主要是大量農村違房處理罰款集中在今年入庫。

三、財政收入預算執行的特點分析

1、全市財政收入執行情況較好。1—3月全市財政總收入分別比上年同期增長30.4%、19.8%、25.5%，其中增幅較高的有：蕭山區、上城區、余杭區，分別增長54.7%、44.3%、34.2%。地方財政收入增幅高于上劃中央四稅10個百分點，地方財政收入中增幅較高的也是：蕭山區、上城區、余杭區，分別增長74.1%、60.8%、57.9%。上劃中央四稅中增幅比較領先的是蕭山區。各區、縣（市）中只有一家低于上年同期。

2、股份制經濟比重有增有降，涉外經濟比重有所下降。一季度地稅部門報表反映，來自第三產業的稅收仍占主導地位，來自股份、有限責任公司的稅收在收入中的比重繼續提高。一季度第三產業的稅收入庫152912萬元，同比增幅為26%，占全市稅收收入總額的64.9%（去年占全市稅收收入總額的66%）。股份、有限責任公司累計入庫94782萬元，同比增長51.6%，所占比重由去年34%提高到今年的40.2%。根據國稅部門資料反映，一季度xx收入，私營經濟、國有經濟所占比重比上年同期有所提高，分別增長了2.5和1.8個百分點,股份制經濟、涉外經濟和集體經濟則分別下降了9.6、2.6和1.8個百分點；企業所得稅收入，股份制經濟、國有經濟和集體經濟分別增長了4.1、1.8和0.9個百分點,涉外經濟和私營經濟則下降5和0.4個百分點。

四、財政收入趨勢分析

1-3月以來財政收入執行情況尚好，但從預測全年財政收入走勢看，形勢還是很嚴峻的。在連續多年高速增長的基礎上，今年增長已現乏力跡象，主要表現在：

1、企業所得稅進度完成不理想，地稅部門完成的收入與省局下達的計劃相比，要短時間進度5個百分點；國稅部門征收入庫的所得稅，同比下降了23.1%，缺口3165萬元，短時間進度2.4個百分點。

2、對地方稅收影響較大的行業——交通運輸業（含郵電通信業）增收乏力，一季度地稅部門入庫稅收14454萬元，同比減收1848萬元，下降14.7%。據國稅方面預測分析：

1、去年杭州市新辦外資企業483家，出口額的快速增長使生產企業出口貨物免抵稅額也大幅增加，將直接影響全年xx的入庫數；

2、卷煙消費稅計稅方式的變化，一方面使消費稅的稅負上升，增加消費稅收入，另一方面也將影響煙草行業的利潤，減少所得稅的入庫；

3、去年一季度所得稅就地預繳的政策變化，使上年同期所得稅增加4500萬元。這主要集中在電信、金融保險及部分證券行業，今年無此因素。

五、財政支出情況分析

今年一季度，全市、市區、市本級財政支出與上年同期相比增幅分別為58.3%、65.1%、114.2%。支出增幅較高的主要原因：一是貫徹執行中央二次調整收入分配政策，落實兩年一次行政事業單位人員正常晉級、執省市崗位補貼、通訊費等翹尾巴因素；二是各級財政部門先后成立了會計結算（核算）中心，加快了對行政事業單位的撥款進度，同時減少了中間環節，簡化了操作手續（如市會計結算中心原來預算內資金每月由單位向中心報用款計劃，中心再向財政局國庫支付處申撥資金，現改為中心按照預算進度直接申撥）；三是從3月1日起，午（誤）餐補貼由每人每月50元調整為每人每月100元相應增加了部分款項的支出；四是分別兌付杭州高新技術產業開發區、之江國家旅游度假區建設經費和管理經費13681萬元，去年同期僅支出5000萬元。分項目來看

1、科技投入支出3235萬元，比上年同期增長1.67倍，其中：科技三項費用支出2382萬元，比上年增支1765萬元，主要是撥付上年省補西湖電子集團技術產業發展項目經費1250萬元，其次是下城、拱墅分別支出179萬元和319萬元，上年同期沒有發生。科學事業費支出853萬元，比上年同期增長43.8%，增支260萬元。

2、企業挖潛改造資金支出9944萬元，比上年同期增長2.14倍，其中：杭州市區支出9328萬元，主要是用于杭州橡膠（集團）公司、杭州前進齒輪箱等集團公司、中糧美特容器有限公司等技改財政貼息支出，市本級一季度用于技改貼息資金為1411萬元；其次是蕭山區用于支持78個單位87個項目的重點工業貼息2079萬和欠發達鄉鎮新辦工業項目貼息支出。

3、農林水及支農支出10274萬元，比上年同期增長28.2%，其中：杭州市區支出5798萬元，比上年同期增長16%，蕭山區比上年同期減支1273萬元，主要是去年同期有省補標準堤塘建設經費1000萬和支持農口龍頭企業貼息經費460萬，而今年沒有此項支出；余杭區比上年同期增支1499萬元，主要是用于支持繞城綠化建設支出。

4、城市維護費支出48338萬元,比上年同期增長1.65倍。其中:市區支出46081萬元,增幅1.73倍,增支原因主要是市本級財政用于歸還貸款11700萬元；蕭山區支持市政園林綠化建設5000萬元和蕭山開發區基礎設施2000萬元；杭州經濟技術開發區用于支持高教園區等道路設施支出8072萬元。

5、其他事業費及其他支出39479萬元,比上年同期增長49.2%,增支原因除翹尾巴工改因素外，主要兌現省政府政策”兩保兩聯（掛）”獎及各區、縣（市）政府考核獎增支以及分別兌付杭州高新技術產業開發區、之江國家旅游度假區建設經費和管理經費比上年同期增支8681萬元。其次是用于支持環湖南線景區建設和處置杭州中閩大廈遺留問題等項支出。減支的項目主要有：基本建設支出、排污費支出，分別下降23.8%和90.3%，主要是項目用

款進度較慢。

六、當前財政運行中存在的主要問題

1、盡管一季度總的收入形勢比較樂觀，但全年財政收入形勢嚴峻，前幾年的高速增長特別是所得稅改為中央、地方分成收入后，對今年的財政總收入的影響在所難免，應引起高度重視。

2、支出盤子越來越大，且增幅大大高于收入，因此財政資金供應緊張問題將日益突出。

七、對策建議

1、繼續加強稅

收征管工作，加大依法治～度。實行地稅屬地征收，減少無序競爭，夯實稅基；對重點稅源加強調查研究并實行監控跟蹤，提高稅收分析預測的質量，增強組織收入的前瞻性和主動性；開展各項稅收專項檢查，堵塞征管漏洞，加強欠緩稅管理；采取多種措施，大力組織收入，確保財政收入穩步增長。

2、進一步優化支出結構，控制支出增長。隨著我國加入WTO，政府要切實轉變觀念，取消與WTO規則不相符的財政補貼和其他支出，按照公共財政框架要求，優化支出結構；不斷完善市級機關事業單位會計集中結算中心工作，加快國庫集中收付制度改革步伐，加強財政資金使用情況的監管；倡導勤儉節約的優良傳統，提高財政資金使用效益。